‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫==============================‬ ‫דין וחשבון כספי‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫=====================‬ ‫=================‬ ‫===========‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫התוכן‬ ‫עמוד‬ ‫‪2‬‬ ‫חוות דעת המבקר‬ ‫‪3-4‬‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫מאזן ‪‬‬ ‫‪5‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫דוח על הפעילויות‬ ‫‪6‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫דוח על השינויים בנכסים נטו‬ ‫‪7‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫דוח על תזרימי מזומנים‬ ‫נספח א'‪ -‬התאמות הדרושות‬ ‫‪8‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫כדי להציג תזרימי מזומנים מפעילות שוטפת‬ ‫‪9-12‬‬ ‫באורים לדו"חות הכספיים‬ ‫‪13‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪ - 2024‬רשימה א'‬ ‫הקצבות והכנסות מעירייה וממוסדות‬ ‫‪14-15‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪ - 2024‬רשימה ב'‬ ‫הכנסות נטו לפעילויות‬ ‫‪16‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪ - 2024‬רשימה ג'‬ ‫הקצבות למ‪.‬קהילתיים ולמוסדות‬ ‫‪17‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪ - 2024‬רשימה ד'‬ ‫הוצאות הנהלה וכלליות‬ ‫‪----------------------------------------------------‬‬ ‫‪------------------------------------------‬‬ ‫‪-------------------------------‬‬ ‫דוח רואה חשבון המבקר לבעלי מניות‬ ‫של‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫=========================================‬ ‫ביקרנו את המאזנים המצורפים של החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫(להלן –החברה) לימים ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2024‬ו‪ 2023 -‬ואת דוחות על הפעילויות ‪ ,‬דוחות על השינויים בנכסים נטו ודוחות על‬ ‫תזרימי המזומנים של החברה לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים‪ .‬דוחות כספיים אלה הינם באחריות‬ ‫הדירקטוריון וההנהלה של החברה‪ .‬אחריותנו היא לחוות דעת על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו‪.‬‬ ‫ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים‪ ,‬לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה‬ ‫חשבון)‪ ,‬התשל"ג ‪ 1973 -‬על פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של‬ ‫ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית‪ .‬הביקורת כוללת בדיקה מידגמית של ראיות התומכות בסכומים‬ ‫ובמידע שבדוחות הכספיים‪ ,‬ביקורת כוללת גם בחינה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו‬ ‫על ידי הדירקטוריון וההנהלה של החברה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה‪ .‬אנו סבורים שביקורתנו‬ ‫מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו‪.‬‬ ‫לדעתנו‪ ,‬הדוחות הכספיים הנ"ל משקפים באופן נאות‪ ,‬מכל הבחינות המהותיות‪ ,‬את מצבה הכספי של החברה לימים ‪31‬‬ ‫בדצמבר ‪ 2024‬ו – ‪ 2023‬ואת תוצאות פעולותיה ואת השינויים בנכסים נטו והשינויים בתזרימי המזומנים שלה לכל אחת‬ ‫מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים בהתאם לכללי חשבונאות מקובלים בישראל (‪.)Israeli GAAP‬‬ ‫בכבוד רב‪,‬‬ ‫אוליאל אברהם ושות'‬ ‫רואי חשבון‬ ‫אשדוד ‪ 28 ,‬במאי ‪2025‬‬ ‫‪-2-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫מאזן‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫באור‬ ‫רכוש שוטף‬ ‫‪19,975,202‬‬ ‫‪38,009,409‬‬ ‫מזומנים ושווי מזומנים‬ ‫‪7,069,542‬‬ ‫‪9,243,450‬‬ ‫המחאות לגבייה‬ ‫‪19,498,293‬‬ ‫‪7,024,084‬‬ ‫הכנסות לקבל‬ ‫‪54,901,887‬‬ ‫‪53,439,141‬‬ ‫‪3‬‬ ‫חייבים שונים‬ ‫‪101,444,924‬‬ ‫‪107,716,084‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪-------------‬‬ ‫‪2,042,875‬‬ ‫‪1,892,353‬‬ ‫‪4‬‬ ‫רכוש קבוע‪ ,‬נטו‬ ‫‪-----------‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪673,958‬‬ ‫‪673,958‬‬ ‫רכוש אחר‬ ‫‪----------‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫________‬ ‫________‬ ‫‪104,161,757‬‬ ‫‪110,282,395‬‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫‪-3-‬‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫באור‬ ‫התחייבויות שוטפות‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,885‬‬ ‫אשראי מתאגידים בנקאיים‬ ‫‪19,394,696‬‬ ‫‪16,318,240‬‬ ‫ספקים והמחאות לפרעון‬ ‫‪66,761,988‬‬ ‫‪72,972,786‬‬ ‫‪5‬‬ ‫זכאים שונים‬ ‫‪86,156,684‬‬ ‫‪89,292,911‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫עתודה לפיצויי פרישה‬ ‫‪6,470,564‬‬ ‫‪6,839,184‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪-----------‬‬ ‫‪-----------‬‬ ‫נכסים נטו‬ ‫נכסים נטו שלא קיימת לגביהם הגבלה‪:‬‬ ‫‪6,525,800‬‬ ‫‪8,605,692‬‬ ‫לשימוש לפעילויות‬ ‫‪2,042,875‬‬ ‫‪1,892,353‬‬ ‫ששימשו לרכוש קבוע‬ ‫‪8,568,675‬‬ ‫‪10,498,045‬‬ ‫‪-----------‬‬ ‫‪-----------‬‬ ‫‪2,964,834‬‬ ‫‪3,651,255‬‬ ‫נכסים נטו שקיימת לגביהם הגבלה‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪-----------‬‬ ‫‪11,533,509‬‬ ‫‪14,149,300‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪7‬‬ ‫הון מניות‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪11,534,509‬‬ ‫‪14,150,300‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫‪------------‬‬ ‫מר טואיל אורן‬ ‫עו"ד גבריאל כנפו‬ ‫מנכ"ל‬ ‫דירקטור‬ ‫סגן ומ"מ ראש העיר‬ ‫החברה העירונית‬ ‫החברה העירונית‬ ‫ויו"ר הדירקטוריון בפועל‬ ‫‪104,161,757‬‬ ‫‪110,282,395‬‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫הבאורים לדו"חות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם‬ ‫‪-4-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫דוח על הפעילויות‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫רשימה‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪216,402,312‬‬ ‫‪210,348,240‬‬ ‫א'‬ ‫הקצבות והכנסות מעירייה וממוסדות‬ ‫‪168,960,156‬‬ ‫‪182,216,369‬‬ ‫ב'‬ ‫הכנסות ממשתתפים‬ ‫‪476,569‬‬ ‫‪10,500‬‬ ‫הכנסות מתרומות ושונות‬ ‫‪385,839,037‬‬ ‫‪392,575,109‬‬ ‫‪-------------‬‬ ‫‪-------------‬‬ ‫‪480,470‬‬ ‫‪215,555‬‬ ‫ג'‬ ‫הקצבות למ‪.‬קהילתיים ולמוסדות‬ ‫‪382,543,910‬‬ ‫‪388,801,940‬‬ ‫ב'‬ ‫עלות הפעילויות‬ ‫‪383,024,380‬‬ ‫‪389,017,495‬‬ ‫‪-------------‬‬ ‫‪-------------‬‬ ‫________‬ ‫_________‬ ‫‪2,814,657‬‬ ‫‪3,557,614‬‬ ‫הכנסות נטו מפעילויות‬ ‫‪2,308,930‬‬ ‫‪3,019,272‬‬ ‫ד'‬ ‫הוצאות הנהלה וכלליות‬ ‫‪505,727‬‬ ‫‪538,342‬‬ ‫הכנסות נטו לפני מימון‬ ‫‪52,548‬‬ ‫‪457,637‬‬ ‫הכנסות (הוצאות) מימון‬ ‫‪558,275‬‬ ‫‪995,979‬‬ ‫הכנסות נטו לשנה‬ ‫( ‪)72,693‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הפסד הון‬ ‫‪485,582‬‬ ‫‪995,979‬‬ ‫======‬ ‫======‬ ‫הבאורים לדו"חות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם‪.‬‬ ‫‪-5-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫דוח על השינויים בנכסים נטו‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫הגבלה‬ ‫ללא הגבלה‬ ‫ששימשו‬ ‫סה"כ‬ ‫לרכוש קבוע‬ ‫לשימוש לפעילות‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪11,113,772‬‬ ‫‪3,018,679‬‬ ‫‪2,396,431‬‬ ‫‪5,698,662‬‬ ‫יתרה ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2022‬‬ ‫תוספות במהלך השנה‬ ‫‪5,698,385‬‬ ‫‪5,698,385‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבות עיריית אשדוד‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,000‬‬ ‫( ‪)12,000‬‬ ‫סכומים שהוגבלו‬ ‫‪485,582‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪ 485,582‬‬ ‫הכנסות נטו לשנה‬ ‫גריעות במהלך השנה‬ ‫( ‪)5,762,553‬‬ ‫( ‪)5,762,553‬‬ ‫פיתוח והצטיידות‬ ‫( ‪)1,677‬‬ ‫( ‪)1,677‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫סכומים ששוחררו מהגבלה‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪250,890‬‬ ‫(‪)250,890‬‬ ‫העברת סכומים ששימשו לרכוש קבוע‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫( ‪)72,693‬‬ ‫‪72,693‬‬ ‫שנבעו מרכוש קבוע‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)531,753‬‬ ‫סכומים שהועברו לכסוי הוצאות פחת ‪531,753‬‬ ‫‪11,533,509‬‬ ‫‪2,964,834‬‬ ‫‪2,042,875‬‬ ‫‪6,525,800‬‬ ‫יתרה ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2023‬‬ ‫תוספות במהלך השנה‬ ‫‪11,974,214‬‬ ‫‪11,974,214‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבות עיריית אשדוד‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫סכומים שהוגבלו‬ ‫‪995,979‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪995,979‬‬ ‫הכנסות נטו לשנה‬ ‫סכומים שנבעו מאיחוד לראשונה‬ ‫‪933,391‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,503‬‬ ‫‪920,888‬‬ ‫של מתנס ד'‬ ‫גריעות במהלך השנה‬ ‫( ‪)11,286,470‬‬ ‫( ‪)11,286,470‬‬ ‫פיתוח והצטיידות‬ ‫( ‪)1,323‬‬ ‫( ‪)1,323‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫סכומים ששוחררו מהגבלה‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪328,054‬‬ ‫(‪)328,054‬‬ ‫העברת סכומים ששימשו לרכוש קבוע‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫שנבעו מרכוש קבוע‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)491,079‬‬ ‫סכומים שהועברו לכסוי הוצאות פחת ‪491,079‬‬ ‫‪14,149,300‬‬ ‫‪3,651,255‬‬ ‫‪1,892,353‬‬ ‫‪8,605,692‬‬ ‫יתרה ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫=======‬ ‫======‬ ‫======‬ ‫======‬ ‫‪-6-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫דוח על תזרימי מזומנים‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫תזרימי מזומנים מפעילות שוטפת‬ ‫‪485,582‬‬ ‫‪995,979‬‬ ‫הכנסות נטו לשנה‬ ‫התאמות הדרושות כדי להציג את תזרימי‬ ‫‪)1,419,797 ( 15,757,088‬‬ ‫המזומנים מפעילות שוטפת (נספח א')‬ ‫‪)934,215 ( 16,753,067‬‬ ‫מזומנים נטו שנבעו מפעילות שוטפת (ששימשו לפעילות שוטפת)‬ ‫‪-----------‬‬ ‫‪-----------‬‬ ‫תזרימי מזומנים מפעילות השקעה‬ ‫‪-‬‬ ‫‪920,888‬‬ ‫סכומים הנובעים מאיחוד לראשונה של מתנס ד'‬ ‫( ‪)12,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫עליה בהשקעות לזמן ארוך‬ ‫( ‪)250,890‬‬ ‫(‪)328,054‬‬ ‫רכישת רכוש קבוע‬ ‫( ‪)262,890‬‬ ‫‪592,834‬‬ ‫מזומנים נטו שנבעו מפעילות השקעה (ששימשו לפעילות השקעה)‬ ‫‪----------‬‬ ‫‪----------‬‬ ‫תזרימי מזומנים מפעילות מימון‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,885‬‬ ‫משיכות יתר בבנק‬ ‫( ‪)65,845‬‬ ‫‪686,421‬‬ ‫עודף בנכסים נטו שקיימת לגביהם הגבלה‬ ‫( ‪)65,845‬‬ ‫‪688,306‬‬ ‫מזומנים נטו שנבעו מפעולות מימון (ששימשו לפעילות מימון)‬ ‫‪----------‬‬ ‫‪----------‬‬ ‫________‬ ‫________‬ ‫(‪)1,262,950‬‬ ‫‪18,034,207‬‬ ‫עליה (ירידה) במזומנים ושווי מזומנים‬ ‫‪21,238,152‬‬ ‫‪19,975,202‬‬ ‫יתרת מזומנים ושווי מזומנים לתחילת השנה‬ ‫‪19,975,202‬‬ ‫‪38,009,409‬‬ ‫יתרת מזומנים ושווי מזומנים לסוף השנה‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫‪-7-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫נספח א' – התאמות הדרושות כדי להציג‬ ‫תזרימי מזומנים מפעילות שוטפת‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫הוצאות והכנסות שאינן כרוכות בתזרימי מזומנים‬ ‫‪531,753‬‬ ‫‪491,079‬‬ ‫פחת והפחתות‬ ‫‪1,245,998‬‬ ‫‪368,620‬‬ ‫עליה בעתודה לפיצויים‬ ‫‪72,693‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הפסד הון‬ ‫‪6,040,767‬‬ ‫‪5,642,064‬‬ ‫עליה בעתודה לחופשה ולמחלה‬ ‫שינויים בסעיפי רכוש והתחייבויות‬ ‫‪558,425‬‬ ‫( ‪)2,173,908‬‬ ‫(עליה) ירידה בהמחאות לגביה‬ ‫‪5,463,819‬‬ ‫‪12,474,209‬‬ ‫ירידה בהכנסות לקבל‬ ‫( ‪)5,630,828‬‬ ‫‪1,462,746‬‬ ‫ירידה (עליה) בחייבים ויתרות חובה‬ ‫( ‪)5,065,861 ( )3,076,456‬‬ ‫(ירידה) בספקים ובהמחאות לפרעון‬ ‫( ‪)4,636,563‬‬ ‫‪568,734‬‬ ‫עליה (ירידה) בזכאים שונים‬ ‫‪)1,419,797 ( 15,757,088‬‬ ‫======= ======‬ ‫‪-8-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫באורים לדו"חות הכספיים‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫באור ‪ – 1‬כללי‬ ‫א‪ .‬החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‪( ,‬להלן‪ -‬החברה)‪ ,‬נתאגדה ואושרה כחברה ‪‬‬ ‫בע"מ בתאריך ‪ 29‬בדצמבר ‪ 1992‬ומספרה אצל רשם החברות‪.511757114 :‬‬ ‫החברה החלה את פעילותה בתאריך ‪ 1‬בינואר ‪.1993‬‬ ‫בתאריך ‪ 2/4/2020‬החברה שינתה את שמה ל" החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)"‪.‬‬ ‫ב‪ .‬החברה רשומה כמלכ"ר באגף מס ערך מוסף‪ .‬החברה קיבלה אישור כמוסד ציבורי לעניין סעיף ‪.)2( 9‬‬ ‫ג‪ .‬מטרות החברה כדלהלן‪:‬‬ ‫‪ .1‬פיתוח וקידום מפעלים תרבותיים בתחום החינוך והספורט בעיר אשדוד לקידום‬ ‫ורווחת תושבי העיר‪.‬‬ ‫‪ .2‬פיתוח וניהול מרכזים קהילתיים ומרכזי תרבות נוער וספורט ‪ ,‬לרבות בדרך של העברת‬ ‫כספים ותקציבים למרכזים קהילתיים‪.‬‬ ‫‪ .3‬פיתוח ועידוד פעולות החינוך הבלתי פורמלי ‪ ,‬תרבות ‪ ,‬ספורט ונופש והפעלת מתקנים‬ ‫לשם קיום פעילויות אלו‪.‬‬ ‫‪ .4‬ייזום ניהול והפעלת אירועים עירוניים בתחומי תרבות‪ ,‬ספורט וחברה‪.‬‬ ‫ד‪ .‬פעילויות החברה בשנת ‪ 2024‬כוללות ‪:‬‬ ‫הפעלת מרכזים קהילתיים‪ ,‬מחלקות ופרויקטים‪ :‬אומנות‪ ,‬תרבות‪ ,‬מחול וזמר‪ ,‬סל תרבות‪ ,‬ספורט‪ ,‬ערוץ‬ ‫קהילתי‪ ,‬רווחה‪ ,‬יוזמות חינוכיות‪ ,‬תרבות תורנית‪ ,‬נוער‪ ,‬אירועים עירוניים‪ ,‬הגיל הרך צהרונים‪ ,‬חברה וקהילה‪,‬‬ ‫מוזיאונים‪ -‬ניהול‪ ,‬תחזוקה ויזום תערוכות‪ ,‬שיפוצים ופיתוח מתנ"סים ומוסדות תרבות בעיר אשדוד‪.‬‬ ‫‪-9-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫באורים לדו"חות הכספיים‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫באור ‪ - 2‬עיקרי המדיניות החשבונאית‬ ‫א‪ .‬מדיניות חשבונאית‬ ‫עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בדוחות הכספיים הם בהתאם לתקן ‪ 40‬של המוסד הישראלי לתקינה‬ ‫בחשבונאות ‪.‬‬ ‫הדוחות הכספיים ערוכים על בסיס של העלות ההיסטורית ‪.‬‬ ‫ב‪ .‬רכוש קבוע‬ ‫‪ -‬הרכוש הקבוע מוצג לפי עלות בניכוי פחת נצבר‪ ,‬הפחת חושב לפי שיטת הפחת השווה בשיעורים המספיקים‬ ‫לדעת ההנהלה להפחתת הנכסים במשך תקופת השימוש המשוערת בהם כדלהלן ‪:‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫כלי רכב‬ ‫‪6% - 33%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ריהוט ציוד‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫שיפורים במושכר‬ ‫השקעות בתצוגת הקבע נרשמות כנכס ומופחתות במשך אורך חיים משוער ע"פ הערכת ההנהלה‪.‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ג‪ .‬רכוש אחר‬ ‫השקעות בנכסי אומנות נרשמות כנכס לפי עלות ההשקעה‪ .‬נכסי אומנות שנתרמו ע"י אומנים נרשמו על‬ ‫יסוד הערכת אוצרות המוזיאון וכן זכויות קניין רוחני של התזמורת האנדלוסית הישראלית בסך של‬ ‫‪.₪ 550,000‬‬ ‫באור ‪ – 3‬חייבים שונים‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪52,683,711‬‬ ‫‪52,456,195‬‬ ‫עירית אשדוד‬ ‫‪1,911,831‬‬ ‫‪688,421‬‬ ‫הוצאות מראש‬ ‫‪306,345‬‬ ‫‪294,525‬‬ ‫חו"ז מוסדות וחייבים שונים‬ ‫‪418,946‬‬ ‫‪380,829‬‬ ‫המחאות והוראות קבע שחזרו‬ ‫‪55,320,833‬‬ ‫‪53,819,970‬‬ ‫(‪)418,946‬‬ ‫( ‪)380,829‬‬ ‫בניכוי‪-‬הפרשה לחובות מסופקים‬ ‫‪54,901,887‬‬ ‫‪53,439,141‬‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫‪-10-‬‬ ‫העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫באורים לדו"חות הכספיים‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫באור ‪ - 4‬רכוש קבוע‪ ,‬נטו‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫בדצמבר‬ ‫‪31‬‬ ‫עלות מופחתת יתרה‬ ‫פחת שנצבר‬ ‫עלות‬ ‫שקל חדש שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪479,011‬‬ ‫‪479,011‬‬ ‫מבנים גנים‬ ‫‪207,578‬‬ ‫‪222,392‬‬ ‫‪2,273,411‬‬ ‫‪2,495,803‬‬ ‫ציוד גנים‬ ‫‪37,831‬‬ ‫‪18,344‬‬ ‫‪295,351‬‬ ‫‪313,695‬‬ ‫כלי רכב‬ ‫‪1,639,816‬‬ ‫‪1,565,236‬‬ ‫‪12,384,848‬‬ ‫‪13,950,084‬‬ ‫רהוט וציוד‬ ‫‪135,543‬‬ ‫‪67,702‬‬ ‫‪2,443,873‬‬ ‫‪2,511,575‬‬ ‫שיפורים במושכר‬ ‫‪22,107‬‬ ‫‪18,679‬‬ ‫‪2,312,859‬‬ ‫‪2,331,538‬‬ ‫תצוגת קבע‬ ‫‪2,042,875‬‬ ‫‪1,892,353‬‬ ‫‪20,189,353‬‬ ‫‪22,081,706‬‬ ‫======‬ ‫======‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫באור ‪ - 5‬זכאים שונים‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪557‬‬ ‫‪-‬‬ ‫חברה למתנ"סים חו"ז‬ ‫‪4,179,833‬‬ ‫‪4,414,944‬‬ ‫מוסדות בגין עובדים‬ ‫‪1,212,255‬‬ ‫‪799,100‬‬ ‫חו"ז מוסדות‬ ‫‪49,997,154‬‬ ‫‪57,219,807‬‬ ‫עובדים והפרשה לחופשה ולמחלה‬ ‫‪7,440,929‬‬ ‫‪6,718,445‬‬ ‫הוצאות לשלם והפרשה לתביעות‬ ‫‪3,931,260‬‬ ‫‪3,820,490‬‬ ‫הכנסות מראש‬ ‫‪66,761,988‬‬ ‫‪72,972,786‬‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫באור ‪ – 6‬עתודה לפיצויי פרישה‪ ,‬נטו‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪‬‬ ‫‪16,971,071‬‬ ‫‪17,930,144‬‬ ‫עתודה לפיצויי פרישה‬ ‫( ‪)10,500,507 ( )11,090,960‬‬ ‫בניכוי ‪ -‬יעודה שהופקדה‬ ‫‪6,470,564‬‬ ‫‪6,839,184‬‬ ‫======= =======‬ ‫‪-11-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫באורים לדו"חות הכספיים‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 2024‬ו ‪2023 -‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫באור ‪ -7‬הון מניות‬ ‫מונפק ונפרע‬ ‫רשום‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪50,000‬‬ ‫מניות רגילות בנות ‪ ₪ 10‬ע‪.‬נ‪ .‬כ"א‬ ‫====‬ ‫====‬ ‫באור ‪ – 8‬צדדים קשורים‬ ‫ע"פ ריכוזי ההנהלה בשנת ‪ 2024‬הוזמנו שירותים שונים ע"י עיריית אשדוד בסך של ‪.₪ 126,138,847‬‬ ‫‪-12-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫רשימה א'‬ ‫רשימה לדוחות הכספיים‬ ‫הקצבות והכנסות מעירייה וממוסדות‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫הקצבות והכנסות מעירייה‪:‬‬ ‫‪193,153,947* 191,438,306‬‬ ‫יעודיות למחלקות ופרויקטים‬ ‫‪7,421,114‬‬ ‫‪4,931,933‬‬ ‫למ‪.‬קהילתיים‪-‬יעודי‬ ‫‪8,969,596‬‬ ‫‪8,980,592‬‬ ‫למ‪.‬קהילתיים ‪-‬לא יעודי‬ ‫* ‪1,600,000‬‬ ‫‪793,776‬‬ ‫לארנונה‬ ‫‪1,442,700‬‬ ‫‪1,279,499‬‬ ‫לא יעודיות‬ ‫‪152,914‬‬ ‫‪152,999‬‬ ‫למוסדות‪-‬יעודי‬ ‫‪212,740,271 207,577,105‬‬ ‫‪------------- -------------‬‬ ‫הקצבות ממוסדות‪:‬‬ ‫‪475,749‬‬ ‫‪313,447‬‬ ‫מנהל תרבות‪ -‬פאנוב‬ ‫‪453,876‬‬ ‫‪641,339‬‬ ‫משרד החינוך‪ -‬גיל רך‬ ‫*‪604,527‬‬ ‫( ‪)325,001‬‬ ‫פיצוי "חרבות ברזל" משרד התרבות‬ ‫*‪487,525‬‬ ‫‪451,274‬‬ ‫מנהל תרבות‪ -‬מוזיאונים‬ ‫‪-‬‬ ‫‪83,143‬‬ ‫משרד החינוך‪ -‬מוזאונים‬ ‫‪120,000‬‬ ‫‪106,169‬‬ ‫מנהל תרבות‪ -‬פסנתר לתמיד‬ ‫‪741,252‬‬ ‫‪709,774‬‬ ‫מנהל תרבות‪ -‬פסטיבלים‬ ‫* ‪381,410‬‬ ‫‪135,198‬‬ ‫מנהל תרבות‪ -‬אומנות‪ ,‬מחול וזמר‬ ‫‪397,702‬‬ ‫‪655,792‬‬ ‫משרד החינוך ‪ -‬למידה‬ ‫‪3,662,041‬‬ ‫‪2,771,135‬‬ ‫‪------------- -------------‬‬ ‫‪216,402,312 210,348,240‬‬ ‫======= =======‬ ‫*מוין מחדש‬ ‫‪-13-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫רשימה ב'‬ ‫רשימה לדוחות הכספיים‬ ‫הכנסות נטו לפעילויות‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫בדצמבר‬ ‫‪31‬‬ ‫סה"כ מחזור‬ ‫הכנסות‬ ‫הקצבות והכנסות הקצבות‬ ‫הפעילויות‬ ‫ממשתתפים‬ ‫מגורמי מימון‬ ‫מעירייה‬ ‫‪2,553,334‬‬ ‫‪1,195,140‬‬ ‫‪135,198‬‬ ‫‪1,222,996‬‬ ‫תרבות בקהילה‬ ‫‪1,369,391‬‬ ‫‪300,328‬‬ ‫‪313,447‬‬ ‫‪755,616‬‬ ‫מחול פאנוב‬ ‫‪4,594,212‬‬ ‫‪1,571,938‬‬ ‫‪1,022,274‬‬ ‫‪2,000,000‬‬ ‫פסטיבלים בתמיכת משרד התרבות‬ ‫‪231,669‬‬ ‫‪52,100‬‬ ‫‪106,169‬‬ ‫‪73,400‬‬ ‫פסנתר לתמיד‪ -‬מוזיקה ותזמורת‬ ‫‪4,868,728‬‬ ‫‪711,821‬‬ ‫‪534,417‬‬ ‫‪3,622,490‬‬ ‫מוזיאונים‬ ‫‪5,918,673‬‬ ‫‪1,495,735‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪4,422,938‬‬ ‫מונארט וב‪.‬אומנים‬ ‫‪83,992,130‬‬ ‫‪2,243,420‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪81,748,710‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪30,573,735‬‬ ‫‪4,863,463‬‬ ‫‪655,792‬‬ ‫‪25,054,480‬‬ ‫פרויקטים חינוך‬ ‫‪93,048,627‬‬ ‫‪85,994,126‬‬ ‫‪328,839‬‬ ‫‪6,725,662‬‬ ‫גיל הרך וצהרונים‬ ‫‪80,278,987‬‬ ‫‪14,791,974‬‬ ‫( ‪)325,001‬‬ ‫‪65,812,014‬‬ ‫תחומי פעילות החברה‬ ‫‪82,846,293‬‬ ‫‪68,996,324‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪13,849,969‬‬ ‫פעילות מ‪.‬קהילתיים כולל שכר מנהלים‬ ‫‪390,275,779‬‬ ‫‪182,216,369‬‬ ‫‪2,771,135‬‬ ‫‪205,288,275‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪215,555‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪215,555‬‬ ‫הקצבות למוסדות ומ‪.‬קהילתיים‬ ‫‪793,776‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪793,776‬‬ ‫הקצבת עיריה לארנונה‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבת העיריה לארנונה מ‪.‬קהילתיים ומוסדות‬ ‫‪1,279,499‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,279,499‬‬ ‫הקצבה לא יעודית‬ ‫‪10,500‬‬ ‫‪10,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות מתרומות ואחרות‬ ‫‪392,575,109‬‬ ‫‪182,226,869‬‬ ‫‪2,771,135‬‬ ‫‪207,577,105‬‬ ‫=======‬ ‫========‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫הכנסות נטו (גרעון)‬ ‫סה"כ‬ ‫הוצאות‬ ‫שכ"ע‬ ‫לפעילויות‬ ‫הוצאות‬ ‫לפעילויות‬ ‫לפעילויות‬ ‫(‪)193,284‬‬ ‫‪2,746,618‬‬ ‫‪1,513,282‬‬ ‫‪1,233,336‬‬ ‫תרבות וקהילה‬ ‫(‪)40,189‬‬ ‫‪1,409,580‬‬ ‫‪395,236‬‬ ‫‪1,014,344‬‬ ‫מחול פאנוב‬ ‫( ‪)115,700‬‬ ‫‪4,709,912‬‬ ‫‪4,709,912‬‬ ‫‪-‬‬ ‫פסטיבלים בתמיכת משרד התרבות‬ ‫( ‪)31,088‬‬ ‫‪262,757‬‬ ‫‪258,632‬‬ ‫‪4,125‬‬ ‫פסנתר לתמיד‪ -‬מוזיקה ותזמורת‬ ‫‪64,014‬‬ ‫‪4,804,714‬‬ ‫‪1,649,726‬‬ ‫‪3,154,988‬‬ ‫מוזיאונים‬ ‫( ‪)33,789‬‬ ‫‪5,952,462‬‬ ‫‪3,028,271‬‬ ‫‪2,924,191‬‬ ‫מונארט וב‪.‬אומנים‬ ‫‪2,411,984‬‬ ‫‪81,580,146‬‬ ‫‪16,604,160‬‬ ‫‪64,975,986‬‬ ‫רווחה‬ ‫( ‪)331,900‬‬ ‫‪30,905,635‬‬ ‫‪9,876,331‬‬ ‫‪21,029,304‬‬ ‫פרויקטים חינוך‬ ‫( ‪)5,354,409‬‬ ‫‪98,403,036‬‬ ‫‪38,140,040‬‬ ‫‪60,262,996‬‬ ‫גיל הרך וצהרונים‬ ‫‪915,363‬‬ ‫‪79,363,624‬‬ ‫‪56,629,179‬‬ ‫‪22,734,445‬‬ ‫תחומי פעילות החברה‬ ‫‪5,019,231‬‬ ‫‪77,827,062‬‬ ‫‪31,669,427‬‬ ‫‪46,157,635‬‬ ‫פעילות מ‪.‬קהילתיים כולל שכר מנהלים‬ ‫‪2,310,233‬‬ ‫‪387,965,546‬‬ ‫‪164,474,196‬‬ ‫‪223,491,350‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪-‬‬ ‫‪215,555‬‬ ‫‪215,555‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבות למוסדות ומ‪.‬קהילתיים‬ ‫( ‪)42,618‬‬ ‫‪836,394‬‬ ‫‪836,394‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבת עיריה לארנונה‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבת העיריה לארנונה מ‪.‬קהילתיים ומוסדות‬ ‫‪1,279,499‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבה לא יעודית‬ ‫‪10,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות מתרומות ואחרות‬ ‫‪3,557,614‬‬ ‫‪389,017,495‬‬ ‫‪165,526,145‬‬ ‫‪223,491,350‬‬ ‫======‬ ‫========‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫‪-14-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫רשימה ב'‬ ‫רשימה לדוחות הכספיים‬ ‫הכנסות נטו לפעילויות‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫בדצמבר‬ ‫‪31‬‬ ‫סה"כ מחזור‬ ‫הכנסות‬ ‫הקצבות והכנסות הקצבות‬ ‫הפעילויות‬ ‫ממשתתפים‬ ‫מגורמי מימון‬ ‫מעירייה‬ ‫‪2,288,953‬‬ ‫‪1,019,987‬‬ ‫‪702,830‬‬ ‫‪566,136‬‬ ‫תרבות בקהילה‬ ‫‪1,641,741‬‬ ‫‪349,116‬‬ ‫‪475,749‬‬ ‫‪816,876‬‬ ‫מחול פאנוב‬ ‫‪4,996,343‬‬ ‫‪1,755,091‬‬ ‫‪741,252‬‬ ‫‪2,500,000‬‬ ‫פסטיבלים בתמיכת משרד התרבות‬ ‫‪246,272‬‬ ‫‪39,872‬‬ ‫‪120,000‬‬ ‫‪86,400‬‬ ‫פסנתר לתמיד‪ -‬מוזיקה ותזמורת‬ ‫‪5,452,247‬‬ ‫‪911,615‬‬ ‫‪770,632‬‬ ‫‪3,770,000‬‬ ‫מוזיאונים‬ ‫‪6,020,310‬‬ ‫‪1,335,541‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪4,684,769‬‬ ‫מונארט וב‪.‬אומנים‬ ‫‪77,287,668‬‬ ‫‪1,400,025‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪75,887,643‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪23,546,568‬‬ ‫‪3,961,642‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪19,584,926‬‬ ‫פרויקטים חינוך‬ ‫‪83,331,766‬‬ ‫‪78,801,478‬‬ ‫‪453,876‬‬ ‫‪4,076,412‬‬ ‫גיל הרך וצהרונים‬ ‫‪87,118,841‬‬ ‫‪16,712,025‬‬ ‫‪397,702‬‬ ‫‪70,009,114‬‬ ‫תחומי פעילות החברה‬ ‫‪78,736,918‬‬ ‫‪62,673,764‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪16,063,154‬‬ ‫פעילות מ‪.‬קהילתיים כולל שכר מנהלים‬ ‫‪370,667,627‬‬ ‫‪168,960,156‬‬ ‫‪3,662,041‬‬ ‫‪198,045,430‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪480,470‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪480,470‬‬ ‫הקצבות למוסדות ומ‪.‬קהילתיים‬ ‫‪1,600,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,600,000‬‬ ‫הקצבת עיריה לארנונה‬ ‫‪11,171,671‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪11,171,671‬‬ ‫הקצבת העיריה לארנונה מ‪.‬קהילתיים ומוסדות‬ ‫‪1,442,700‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,442,700‬‬ ‫הקצבה לא יעודית‬ ‫‪476,569‬‬ ‫‪476,569‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות מתרומות ואחרות‬ ‫‪385,839,037‬‬ ‫‪169,436,725‬‬ ‫‪3,662,041‬‬ ‫‪212,740,271‬‬ ‫=======‬ ‫========‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫הכנסות נטו (גרעון)‬ ‫סה"כ‬ ‫הוצאות‬ ‫שכ"ע‬ ‫לפעילויות‬ ‫הוצאות‬ ‫לפעילויות‬ ‫לפעילויות‬ ‫( ‪)221,857‬‬ ‫‪2,510,810‬‬ ‫‪1,281,446‬‬ ‫‪1,229,364‬‬ ‫תרבות וקהילה‬ ‫‪45,893‬‬ ‫‪1,595,848‬‬ ‫‪537,136‬‬ ‫‪1,058,712‬‬ ‫מחול פאנוב‬ ‫‪-‬‬ ‫‪4,996,343‬‬ ‫‪4,996,343‬‬ ‫‪-‬‬ ‫פסטיבלים בתמיכת משרד התרבות‬ ‫( ‪)18,329‬‬ ‫‪264,601‬‬ ‫‪250,620‬‬ ‫‪13,981‬‬ ‫פסנתר לתמיד‪ -‬מוזיקה ותזמורת‬ ‫( ‪)97,700‬‬ ‫‪5,549,947‬‬ ‫‪2,287,274‬‬ ‫‪3,262,673‬‬ ‫מוזיאונים‬ ‫( ‪)325,981‬‬ ‫‪6,346,291‬‬ ‫‪3,261,650‬‬ ‫‪3,084,641‬‬ ‫מונארט וב‪.‬אומנים‬ ‫‪277,182‬‬ ‫‪77,010,486‬‬ ‫‪14,640,458‬‬ ‫‪62,370,028‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪191,177‬‬ ‫‪23,355,391‬‬ ‫‪6,846,241‬‬ ‫‪16,509,150‬‬ ‫פרויקטים חינוך‬ ‫( ‪)2,600,023‬‬ ‫‪85,931,789‬‬ ‫‪31,245,954‬‬ ‫‪54,685,835‬‬ ‫גיל הרך וצהרונים‬ ‫‪2,160,619‬‬ ‫‪84,958,222‬‬ ‫‪62,802,223‬‬ ‫‪22,155,999‬‬ ‫תחומי פעילות החברה‬ ‫‪1,484,407‬‬ ‫‪77,252,511‬‬ ‫‪31,364,208‬‬ ‫‪45,888,303‬‬ ‫פעילות מ‪.‬קהילתיים כולל שכר מנהלים‬ ‫‪895,388‬‬ ‫‪369,772,239‬‬ ‫‪159,513,553‬‬ ‫‪210,258,686‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪-‬‬ ‫‪480,470‬‬ ‫‪480,470‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבות למוסדות ומ‪.‬קהילתיים‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,600,000‬‬ ‫‪1,600,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבת עיריה לארנונה‬ ‫‪-‬‬ ‫‪11,171,671‬‬ ‫‪11,171,671‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבת העיריה לארנונה מ‪.‬קהילתיים ומוסדות‬ ‫‪1,442,700‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הקצבה לא יעודית‬ ‫‪476,569‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות מתרומות ואחרות‬ ‫‪2,814,657‬‬ ‫‪383,024,380‬‬ ‫‪172,765,694‬‬ ‫‪210,258,686‬‬ ‫======‬ ‫========‬ ‫=======‬ ‫=======‬ ‫‪-15-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫רשימה ג'‬ ‫רשימה לדוחות הכספיים‬ ‫הקצבות למ‪.‬קהילתיים ולמוסדות‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫בדצמבר‬ ‫‪31‬‬ ‫סה"כ‬ ‫סה"כ‬ ‫יעודיות‬ ‫שוטפות‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫הוצאות הקצבה למתנ"סים‬ ‫‪265,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫מתנ"ס ד'‬ ‫‪62,556‬‬ ‫‪62,556‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪62,556‬‬ ‫קרן ילדינו‬ ‫‪327,556‬‬ ‫‪62,556‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪62,556‬‬ ‫‪---------‬‬ ‫‪---------‬‬ ‫‪--------‬‬ ‫‪----------‬‬ ‫הוצאות הקצבה למוסדות‬ ‫‪152,914‬‬ ‫‪152,999‬‬ ‫‪152,999‬‬ ‫‪-‬‬ ‫משפחות שכולות‬ ‫‪152,914‬‬ ‫‪152,999‬‬ ‫‪152,999‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪---------‬‬ ‫‪---------‬‬ ‫‪--------‬‬ ‫‪---------‬‬ ‫_____‬ ‫______‬ ‫______‬ ‫______‬ ‫‪480,470‬‬ ‫‪215,555‬‬ ‫‪152,999‬‬ ‫‪62,556‬‬ ‫=====‬ ‫=====‬ ‫=====‬ ‫=====‬ ‫‪-16-‬‬ ‫החברה העירונית לתרבות ופנאי באשדוד בע"מ (חל"צ)‬ ‫רשימה ד'‬ ‫רשימה לדוחות הכספיים‬ ‫הוצאות הנהלה וכלליות‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2024‬‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫שקל חדש‬ ‫שקל חדש‬ ‫‪5,299,206‬‬ ‫‪5,781,436‬‬ ‫משכורות ונלוות‬ ‫‪1,027,918‬‬ ‫‪1,292,407‬‬ ‫שכ"ד ואחזקה‬ ‫‪239,038‬‬ ‫‪285,322‬‬ ‫טלפון וחשמל‬ ‫‪646,831‬‬ ‫‪711,368‬‬ ‫משרדיות ושונות‬ ‫‪713,588‬‬ ‫‪731,674‬‬ ‫שרותים מקצועיים‬ ‫‪280,646‬‬ ‫‪343,461‬‬ ‫מתנות לעובדים‬ ‫‪15,727‬‬ ‫‪32,143‬‬ ‫כיבודים‬ ‫‪445,901‬‬ ‫‪468,346‬‬ ‫אחזקת רכב‬ ‫‪140,594‬‬ ‫‪250,453‬‬ ‫ביטוח‬ ‫‪2,215‬‬ ‫‪3,637‬‬ ‫אגרות ודמי חבר‬ ‫‪50,939‬‬ ‫‪49,919‬‬ ‫הוצאות פחת‬ ‫‪737,580‬‬ ‫‪725,486‬‬ ‫פרסום‬ ‫(‪)7,567,777‬‬ ‫( ‪)7,928,132‬‬ ‫השתתפות בהוצאות ותקורה‬ ‫‪19,087‬‬ ‫‪11,272‬‬ ‫חובות אבודים ובטולי יתרות‬ ‫‪255,840‬‬ ‫‪260,480‬‬ ‫השתלמויות וספרות מקצועית‬ ‫‪1,597‬‬ ‫‪-‬‬ ‫קנסות‬ ‫‪2,308,930‬‬ ‫‪3,019,272‬‬ ‫=======‬ ‫======‬ ‫‪‬‬ ‫‪-17-‬‬