מועצה אזורית גזר
תמצית המאזן באלפי ₪
ליום 30 ביוני 2022
30.6.22 31.12.21 *
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 52,690 44,627
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 4,105 6,174
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 1,171 717
סה"כ רכוש שוטף 57,966 51,518
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 81,556 79,776
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10
סה"כ השקעות 81,566 79,786
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 139,532 131,304
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 1
משרדי ממשלה 14 9
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,164 4,165
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 22,138 30,491
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 13,290 4
סה"כ התחיבויות שוטפות 44,606 34,670
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 49,750 62,832
קרנות מתוקצבות 10 10
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 13,347 16,411
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 3 437
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 13,350 16,848
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 40,610 28,713
גרעונות מימון זמניים ()8,794 ()11,769
סה"כ התחייבויות ועודפים 139,532 131,304
* לא מבוקר
מועצה אזורית גזר
תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן
ליום 30 ביוני 2022
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 80,748 71,018
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,432 4,676
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל 595 595
קרן היטל השבחה 4,753 15,891
קרן ממכירת נכסים 134 128
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 41,006 28,608
קרנות אחרות 3,262 17,610
סה"כ קרנות 49,750 62,832
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2226 2210
ביקורת:
מועצה אזורית גזר
תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪
לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב
ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב
מאושר לתקופה ב%
הכנסות
ארנונה כללית 110,830 55,415 50,325 )(5,090 %)(9
הכנסות ממכירת מים 1,699 850 484 )(366 %)(43
עצמיות חינוך 8,433 4,217 3,174 )(1,043 %)(25
עצמיות רווחה 736 368 355 )(13 %)(4
עצמיות אחר 24,879 12,440 12,469 30 %0
סה"כ עצמיות 146,577 73,289 66,807 )(6,482 %)(9
תקבולים ממשרד החינוך 52,691 26,346 24,889 )(1,457 %)(6
תקבולים ממשרד הרווחה 13,262 6,631 5,772 )(859 %)(13
תקבולים ממשלתיים אחרים 8,789 4,395 2,898 )(1,497 %)(34
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 531 266 269 4 %1
תקבולים אחרים 6,551 3,276 4,086 811 %25
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה 228,401 114,201 104,721 )(9,480 %)(8
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,205 3,603 5,114 1,512 %42
סה"כ הכנסות 235,606 117,803 109,835 )(7,968 %)(7
הוצאות
הוצאות שכר כללי 32,164 16,082 14,798 )(1,284 %)(8
פעולות כלליות 68,983 34,492 31,840 )(2,652 %)(8
הוצאות רכישת מים 1,100 550 477 )(73 %)(13
סה"כ כלליות 102,247 51,124 47,115 )(4,009 %-8
שכר עובדי חינוך 31,968 15,984 15,713 )(271 %)(2
פעולות חינוך 67,712 33,856 29,803 )(4,053 %)(12
סה"כ חינוך 99,680 49,840 45,516 )(4,324 %)(9
שכר עובדי רווחה 4,779 2,390 2,185 )(205 %)(9
פעולות רווחה 15,522 7,761 6,928 )(833 %)(11
סה"כ רווחה 20,301 10,151 9,113 )(1,038 %)(10
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,
כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 222,228 111,114 101,744 )(9,370 %)(8
פרעון מלוות מים וביוב 1,098 549 830 281 %51
פרעון מלוות אחרות 1,252 626 803 177 %28
סה"כ פרעון מלוות 2,350 1,175 1,633 458 %39
הוצאות מימון 1,392 696 1,088 392 %56
העברות והוצאות חד פעמיות 3,881 1,941 1,054 )(887 %)(46
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה 229,851 114,926 105,519 )(9,407 %)(8
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 5,755 2,878 4,313 1,436 %50
סה"כ הוצאות 235,606 117,803 109,832 )(7,971 %-7
עודף (גרעון) 3 3
תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים
ביקורת:
מועצה אזורית גזר
ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪
לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 670
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 58
משרד הבטחון
משרד החינוך 94 16,233
משרד הדתות 123 254
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 50 750
משרדים אחרים 350 1,020
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 617 18,315
אחרים
השתתפות בעלים 592 738
מקורות אחרים 3,120 1,239
העברה מקרנות הרשות 17,772 12,662
השתתפות תקציב רגיל 3,001
השתתפות תבר"ים אחרים 377
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 22,478 36,625
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 7,211 43,374
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 19 2,214
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 3
העברת עודפים לתבר"ים אחרים 377
סה"כ תשלומים 7,607 45,591
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 14,871 )(8,966
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 161,734 142,995
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 144,790 117,085
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 16,944 25,910
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 173,992 161,734
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 142,176 144,790
עודף (גרעון) נטו 31,816 16,944
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 40,610 28,713
גרעונות מימון זמניים 8,794 11,769
עודף (גרעון) נטו 31,816 16,944
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 10,220 17,886
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 10,220 17,886
ביקורת:
מועצה אזורית גזר
ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪
לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022
ביצוע שנה
התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת
המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון
הכנסות
61 מנהל כללי 2 1,213 500 509 142 642 509 642 509 133
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה
72 שמירה ובטחון
73 תכנון ובנין 2 2,897 2,280 1,982 173 2,280 2,155 2,281 2,156 125
74 נכסים צבוריים 65 54,226 117,869 103,835 20,243 6,252 138,112 110,087 138,112 110,087 28,025
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 1 155
77 כלכלה ותיירות 4 5,907 996 3,484 72 996 3,556 996 3,556 )(2,560
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 10 18,596 12,795 15,669 1,870 320 14,665 15,989 14,665 15,989 )(1,324
82 תרבות
83 בריאות
84 רווחה
85 דת 3 473 250 215 223 473 215 473 215 258
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 1 218 44 20 7 44 27 44 27 17
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 1 2,000 2,000 359 2,000 359 2,000 359 1,641
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב 2 29,800 25,000 18,717 783 25,000 19,500 25,000 19,500 5,500
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 91 115,485 161,734 144,790 22,478 7,607 184,212 152,397 184,213 152,398 31,815
ביקורת:
מועצה אזורית גזר
דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪
לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 26,848 18,447 18,447 857 646 646
חיוב / זיכוי נוסף )(2,315 903 4,836 )(28 )(12 )(12
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 1,145 597
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,276 694 1,241 45 26 47
הנחות ופטורים (במינוס) )(16 )(423 )(867
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 26,938 20,218 23,657 874 660 681
גבייה בגין פיגורים 5,448 4,403 10,094 161 56 111
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 21,490 15,815 13,563 713 604 570
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 49,761 45,293 110,944 336 357 1,680
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 24,495 28,641 4,517 26 44 19
הנחות ופטורים (במינוס) )(5,098 )(4,394 )(8,197
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 69,158 69,540 107,264 362 401 1,699
גבייה מראש 13,286 10,001
גבייה שוטפת 44,877 47,185 93,979 323 271 1,412
סה"כ גבייה שוטפת 58,163 57,186 93,979 323 271 1,412
יתרת פיגורים לתקופה 10,995 12,354 13,285 39 130 287
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 32,485 28,169 26,848 752 734 857
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %20 %22 %43 %18 %8 %16
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)
%84 %82 %88 %89 %68 %83
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %60 %64 %81 %89 %68 %83
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %78 %77 %81 %89 %68 %83
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %66 %69 %79 %39 %31 %64
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 127 127 127
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 109 113 250
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 102 104 230
פחת באלפי מ"ק 7 9 20
אחוז (%) הפחת %6 %8 %8
ביקורת:
מועצה אזורית גזר
תעריפי ארנונה וסך חיוב
לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪
/ דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 1,267,394 39 38 38 38 %)(2 47,838
משרדים שרותים ומסחר 152,074 144 38 114 113 %1 17,363
בנקים
תעשיה 544,476 51 35 44 43 %2 23,789
בתי מלון 906 45 45 45 45 %1 41
מלאכה 142,342 71 71 71 69 %2 10,071
אדמה חקלאית (לדונם) 54,936,531 0 0 0 0 %37 2,252
קרקע תפוסה (לדונם) 2,733,711 6 4 6 6 %2 15,549
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי 41,667 0 0 0 0 %9 5
נכסי מדינה
נכסים אחרים 134,667 61 22 2 21 %)(92 245
סה"כ 59,953,768 117,153
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
ביקורת:
מועצה אזורית גזר
שכר ומשרות לפי פרקי תקציב
לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022
תקציב 2022 ביצוע בפועל 2022 הפרש
עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2 1,714 857 2 751 106
61 מנהל כללי 18 3,027 1,514 12 1,647 6 )(134
62 מנהל כספי 16 3,420 1,710 11 1,454 5 256
סה"כ הנהלה וכלליות 36 8,161 4,081 25 3,852 11 229
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 4 2,533 1,267 10 1,250 )(6 17
72 שמירה ובטחון 5 744 372 4 336 1 36
73 תכנון ובנין עיר 15 3,148 1,574 13 1,459 2 115
74 נכסים ציבוריים 6 1,445 723 5 591 1 132
76 שרותים עירוניים שונים 2 800 400 3 430 )(1 )(30
78 פיקוח עירוני
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 32 8,670 4,335 34 4,066 )(2 269
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 236 31,968 15,984 216 16,234 20 )(250
82 תרבות 14 2,484 1,242 13 1,141 1 101
83 בריאות
84 רווחה 29 4,779 2,390 23 2,253 6 137
85 דת 17 3,810 1,905 20 1,781 )(3 124
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 296 43,041 21,521 273 21,409 23 112
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 1 139 70 1 74 )(5
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים 1 139 70 1 74 )(5
גימלאים 58 8,900 4,450 58 4,135 0 315
סה"כ כללי 423 68,911 34,456 391 33,536 32 920
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2022 ביצוע 2022 הפרש עלויות
מספר שעות מספר שעות
מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה
יועצים חיצוניים 3 1,229 3 1,229
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ 3 1,229 3 1,229
ביקורת: