מועצת אזוריתגזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
2023 רבעון,4שנת 2023
זיהוי המסמך:
חתימת ראש ההררששוותת
חתימת הגזבר
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2023
טופס -1 תמצית מאזן
31.12.23 31.12.22
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 49,337 58,941
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,142 4,555
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 334 182
סה״כ רכוש שוטף 60,813 63,678
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 94,531 81,128
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,680 1,680
סה״כ השקעות 96,211 82,808
גרעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2
סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים
סה״כ נכסיס 157,024 146,486
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 1
משרדי ממשלה 1 5
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,748 8,345
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 31,585 36,363
תקבולים לא מתוקצבים!
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,354 554
סה׳׳כ התחיבויות שוטפות 42,688 45,268
קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 68,291 54,559
קרנות מתוקצבות 1,680 1,680
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 18,410 16,568
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 214 1,842
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 18,624 18,410
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(500
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 34,052 35,923
גרעונות מימון זמניים )(7,811 )(9,354
סה״כ התחייבויות ועודפים 157,024 146,486
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2023
חשבונות מקבילים
חייבי□ בגין אגרות והיטלי□ 52,276 70,262
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 11,516 4,698
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקי□ לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקי□ בהסדר
גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון
—- -------------------
סה׳׳כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו הסופי בתב״ריס ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקי□ לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״ב מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפי□ כתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 17,813 10,093
קרן ממכירת נכסי□
קרן היטל מי□
קרן היטל ביוב 32,449 31,210
קרנות אחרות 18,029 13,256
סה׳׳כ קרנות 68,291 54,559
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3993 3591
עמוד 3 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון,4 שנת 2023
טופס 2 ־ תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 115,545 115,545 117,509 1,964 %2
הכנסות ממכירת מים 1,743 1,743 1,775 32 %2
עצמיות חינוך 8,738 8,738 7,329 )(1,409 %)(16
עצמיות רווחה 888 888 792 )(96 %)(11
עצמיות אחר 27,368 27,368 25,931 )(1.437_____ %}(5 ______
סה״כ עצמיות 154,282 154,282 153,336 ),(946______ %ש. .......
תקבולי□ ממשרד החינוך 68,442 68,442 64,300 )(4,142 %)(6
תקבולי□ ממשרד הרווחה 14,895 14,895 14,463 )(432 %)(3
תקבולי□ ממשלתיים אחרי□ 9,394 9,394 7,584 )(1,810 %)(19
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 462 462 421 )(41 %)(9
תקבולים אחרים 11,221 11,221 4,281 )(6,940 %)(62
סהי׳ב הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה .....258,696 258,696 244,385 )(14,311 %1§( ............
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 8,100 8,100 9,143 1,043 %13
סה״כ הכנסות 266,796 266,796 253,528 )(13,268 %)(5
הוצאות
הוצאות שכר כללי 34,508 34,508 34,582 74 %0
פעולות כלליות 78,971 78,971 73,512 )(5,459 %)(7
הוצאות רכישת מים 1,450 1,450 1,420 !(30 _______ %)(2
סה״כ כלליות 114,929 114,929 109,514 )(5,415 %-5
שכר עובדי חינוך 37,882 37,882 37,669 )(213 %)(1
פעולות חינוך 79,001 79,001 70,992 )(8,009 %)(10
סה״כ חינוך 116,883 116,883 108,661 )(8,222 %)(7
שכר עובדי רווחה 5,280 5,280 5,241 )(39 %)(1
פעולות רווחה 15,920 15,920 15,509 .)(411 ______ _%)(3______
סה״כ רווחה 21,200 21,200 20,750 )(450 .%(21 ...........
סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 253,012 253,012 238,925 )(14,087 %(61 _____
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,664 1,664 1,654 ,)(10 _______ %)(1
סה״כ פרעון מלוות 1,664 1,664 1,654 .).............(10 .. %.)...........(1
הוצאות מימון 1,755 1,755 1,659 )(96 %)(5
העברות והוצאות חד פעמיות 3,465 3,465 3,062 )(403 %)(12
סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 259,896 259,896 ___ 245,300 ___ )(1.4,596 ...... %...........(61
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 6,900 6,900 8,014 1,114 %16
סה״כ הרצאות 266,796 266,796 ___ 253,314 )(13,482 %-5
עודף (גרעון) _214 _______ _214 _______
עמוד 4 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצת אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון,4 שנת 2023
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרי□ 7,948 2,256
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפני□ 450
משרד הבטחון
משרד החינוך 5,385 919
משרד הדתות 138 331
משרד העבודה והרווחה 547
משרד איכות הסביבה 40
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 260 50
משרדים אחרים 75
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 6,348 1,847
אחרים
השתתפות בעלי□ 871 592
מקורות אחרי□ 7,439 6,328
העברה מקרנות הרשות 7,609 22,437
השתתפות תקציב רגיל 20
השתתפות תבר״ים אחרי□ 377
סגירת גרעונות סופיים בתב״רי□
סה׳׳כ תקבולי□ 30,235 33,837
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 29,839 24,028
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 574 185
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 150
העברת עודפי□ לתבר״י□ אחרי□
סה״כ תשלומי□ 30,563 24,213
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(328 9,624
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולי□ שנצברו (תחילת שנה) 141,192 161,734
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 114,623 144,789
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 26,569 16,945
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולי□ שנצברו (סוף תקופה) 151,791 141,192
תשלומי□ שנצברו (סוף תקופה) 125,550 114,623
עודף (גרעון) נטו 26,241 26,569
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניי□ 34,052 35,923
גרעונות מימון זמניי□ 7,811 9,354
עודף (גרעון) נטו 26,241 26,569
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,636 54,379
תשלומי□ (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,636 54,379
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2023
טופס 4 - ריכוז תב״רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי סה״כ התקציב קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר עודף עודף עודף/גרעון
תב״רים המאושר הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 )(213
62 מנהל כספי
;6 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה
72 שמירה ובטחון 3 1,150 70 581 70 581 511 )(511
73 תכנון ובנין 10 12,813 2,280 2,620 1,039 1,683 3,319 4,303 602 1,586 )(984
74 נכסים צבוריים 64 143,034 99,799 82,210 23,602 25,452 123,401 107,662 19,786 4,047 15,739
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 1 155 87 7 94 94 )(94
77 כלכלה ותיירות 5 12,925 3,062 3,435 1,023 273 4,085 3,708 453 76 377
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 10 17,909 8,857 10,516 4,364 1,282 13,221 11,798 2,585 1,162 1,423
82 תרבות
83 בריאות
84 רווחה 1 185 37 37 37 37
85 דת 2 450 350 165 100 227 450 392 58 58
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 1 218 44 49 117 44 166 122 )(122
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 1 2,000 2,000 358 373 2,000 731 1,268 )(1 1,269
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב 1 24,800 24,800 15,183 355 24,800 15,538 9,263 1 9,262
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה״כ 100 215,852 141,192 114,623 30,235 30,563 171,427 145,186 34,052 7,811 26,241
עמה• 6 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023־ לתקופה: רבעיו ,4 שנת 2023
טופס 5 ־ גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מיס סה״כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 25,108 26,301 26,301 694 858 858
חיוב / זיכוי נוסף )(5,446 10,087 10,087 1 )(92 )(92
העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(2,214 )(2,214
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,470 1,184 1,184 56 49 49
הנחות ופטורים (במינוס) )(652 )(498 )(498
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 20,480 34,860 34,860 751 815 815
גבייה בגין פיגורים 7,500 17,795 17,795 110 245 245
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 12,980 17,065 17,065 641 570 570
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 122,851 117,153 117,153 1,645 1,608 1,608
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(405 5,622 5,622 94 5 5
הנחות ופטורים (במינוס) )(8,509 )(8,008 )(8,008
מחיקת חובות (במינוס)
סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 113,937 114,767 114,767 1,739 1,613 1,613
גבייה מראש
גבייה שוטפת 109,790 106,724 106,724 1,665 1,489 1,489
סה״כ גבייה שוטפת 109,790 106,724 106,724 1,665 1,489 1,489
יתרת פיגורים לתקופה 4,147 8,043 8,043 74__ 124 124
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 17,127 25,108 25,108 715 694 694
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %37 %51 %51 %15 %30 %30
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) -%96 %93 %93 %96 %92 %92
% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %90 %87 %87 %96 %92 %92
% סה״ב גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %90 %87 %87 %96 -%92 %92
% גבייה כוללת מסה׳׳כ חיוב לגביה %87 %83 %83 %71 %71 %71
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 264 248 248
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 240 221 221
פחת באלפי מ״ק 24 27 27
אחוז(%) הפחת %9 %11 %11
עמוד 7 מהון־ 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון,4 שנת 2023
טופס 6 - ארנונה
סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל סה״ב חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ״ר/ מקסימום בש״ח מינימום בש״ח בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב % באלפי ₪
דונם נוכחית בש״ח
מבני מגורי□ 1,267,006 40 39 40 39 %1 50,335
משרדי□ שרותי□ ומסחר 150,390 146 38 115 114 %1 17,296
בנקי□
תעשיה 563,450 51 36 45 44 %2 25,085
בתי מלון 1,006 45 45 46 46
מלאכה 166,852 72 72 72 11,967
אדמה חקלאית (לדונם) 54,562,761 0 0 0 0 %)(0 2,182
קרקע תפוסה (לדונם) 2,900,646 6 2 5 6 %)(5 15,684
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי 121,454 0 0 0 0 %3 15
נכסי מדינה
נכסים אחרים 155,428 0 0 2 241
סה״כ 59,888,993 122,851
סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפי□
עמוד 8 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,4 שנת 2023
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2023 ביצוע בפועל 2023 הפרש
מס׳ שס הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר ־ מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2 1.600 1.600 2 1.600 0
61 מנהל כללי 23 5.135 5.135 11 3.833 12 1.302
62 מנהל כספי 17 926 3 926 3 _ע_________ 3.890 _6__________ .36 ________
סה״כ הנהלה וכלליות 41 10.661 10.661 23 .......... 9.323 18 1.338
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 4 990 990 10 2.927 )(7 )(1.937
72 שמירה ובטחון 4 752 752 3 852 1 )(100
73 תכנון ובנין עיר 16 3.176 3.176 11 3.228 5 )(52
74 נכסים ציבוריים 8 1.356 1.356 4 1.203 4 153
76 שרותים עירוניים שונים 3 432 432 4 1.203 )(1 )(771
78 פיקוח עירוני
79 שירותים חקלאיים
סה״כ שרותים מקומיים 34 6.706 6.706 33 9.413 .2 _ ......" ... )(2.707
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 270 37.882 37.882 170 38.000 100 )(118
82 תרבות 15 2.865 2.865 11 2.886 4 )(21
83 בריאות
84 רווחה 24 5.280 5.280 20 5.242 4 38
85 דת 19 3.419 3.419 15 3.396 4 23
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה 10 520 1 520 1 _10_________ 1.520
סה״כ שרותים ממלכתיים 338 50.966 50.966 216 49.524 122 1.442
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 2 158 158 1 158 1
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה״כ מפעלים 2 158 158 1 158 £ ________
גימלאים 116 9.179 9.179 50 8.767 66 412
סה״כ כללי 531 77.670 77.670 323 77.185 208 485
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2023 ביצוע 2023 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 3 238 1 .3 _________ 1.230 _ .8 _________
שירותי כוח אדם מקבלן כ״א
סה״כ _3 _________ .230£ ______ .3 _________ .230£ _____ . _8_________
עמוד 9 מתוך 10
מספר ביקורת: