מועצת אזורית גזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופת:
2023 רבעון,3שנת 2023
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר: __
מועצה אזורית
גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס -1 תמצית מאזן באלפי ₪
30.9.23 31.12.22
ננסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 46,738 58,941
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,471 4,555
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 456 182
סה״כ רכוש שוטף 58,665 63,678
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 96,392 81,128
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,680 1,680
סה״כ השקעות 98,072 82,808
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינו?ז) ()2
סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים
סה׳׳כ נכסים 156,737 146,486
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 1
משרדי ממשלה 17 5
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 8,402 8,345
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 26,163 36,363
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 5,218 554
סה״כ התחיבויות שוטפות 39,800 45,268
קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 69,200 54,559
קרנות מתוקצבות 1,680 1,680
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 18,410 16,568
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 456 1,842
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 18,866 18,410
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 35,155 35,923
גרעונות מימון זמניים )(7,964 )(9,354
סה״כ התחייבויות ועודפים 156,737 146,486
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית
גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,3 שנת 2023
חשבונות מקבילים
חייבי□ בגין אגרות והיטלי□ 55,215 70,262
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשני□ הבאות 11,561 4,698
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקי□ לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקי□ לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3 - .......י■.........-................ ...
קרן עודפי□ בתקציב הרגיל 595 595
קרן היטל השבחה 21,504 10,093
קרן ממכירת נכסי□
קרן היטל מי□
קרן היטל ביוב 32,123 31,210
קרנות אחרות 14,978 12,661
סה״כ קרנות 69,200 54,559
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 4129 3591
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית
גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס 2 - תקציב רגיל באלפי ₪
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הבנסות
ארנונה כללית 115,545 86,659 95,412 8,753 %10
הכנסות ממכירת מי□ 1,743 1,307 1,049 )(258 %)(20
עצמיות חינוך 7,740 5,805 4,878 )(927 %)(16
עצמיות רווחה 802 602 640 39 %6
עצמיות אחר 27,434 20,576 17,378 )(3,198 %)(16
סה״כ עצמיות 153,264 114,948 119,357 4,409 %4
תקבולי□ ממשרד החינוך 60,978 45,734 46,718 985 %2
תקבולי□ ממשרד הרווחה 15,421 11,566 10,039 )(1,527 %)(13
תקבולי□ ממשלתיים אחרי□ 9,489 7,117 5,478 )(1,639 %)(23
מענק כללי לאיזון
מענקי□ מיועדים 128 96 )(96 %)(100
תקבולי□ אחרים 10,921 8,191 1,330 )(6,861 %)(84
סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 250,201 187,651 182,922 )(4,729 %(31 ______
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 8,000 6,000 7,886 1,886 %31
סהי׳כ הכנסות 258,201 193,651 190,808 )(2,843 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 33,511 25,133 25,110 )(23 %)(0
פעולות כלליות 79,191 59,393 54,682 )(4,711 %)(8
הוצאות רכישת מי□ 1,100 825 1,060 235 %28
סה״כ כלליות 113,802 85,352 80,852 )(4,500 %-5
שכר עובדי חינוך 37,633 28,225 28,568 343 %1
פעולות חינוך 72,062 54,047 53,535 )(512 %)(1_______
סה״כ חינוך 109,695 82,271 82,103 )(168 %)(0
שכר עובדי רווחה 5,336 4,002 4,067 65 %2
פעולות רווחה 16,284 12,213 11,189 )(1,024 %)(8
סה״כ רווחה 21,620 16,215 15,256 )(959 %.(61 ...........
סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 245,117 183,838 178,211 )(5,627 %(31______
פרעון מלוות מי□ וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,664 1,248 1,148 )(100 %)(8
סה״כ פרעון מלוות 1,664 1,248 1,148 )(100 %(81______
הוצאות מימון 1,755 1,316 1,428 112 %8
העברות והוצאות חד פעמיות 2,865 2,149 2,681 532 %25
סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 251,401 188,551 183,468 )(5,083 %..(31 .........
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 6,800 5,100 6,884 1,784 %35
סה״כ הוצאות 258,201 193,651 190,352 )(3,299 %-2
עודף (גרעון) _456 _______ 456
עמוד 4 מתיך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית
גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרי□ 7,948 2,256
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפני□ 400
משרד הבטחון
משרד החינוך 5,303 919
משרד הדתות 138 331
משרד העבודה והרווחה 547
משרד איכות הסביבה 40
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 210 50
משרדי□ אחרי□ 1,656
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 7,747 1,847
אחרים
השתתפות בעלי□ 1,671 592
מקורות אחרי□ 3,495 6,328
העברה מקרנות הרשות 3,800 22,814
השתתפות תקציב רגיל 20
השתתפות תבר״י□ אחרי□ 200
סגירת גרעונות סופיים בתב״רי□
סה׳׳כ תקבולי□ 24,881 33,837
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 22,593 24,028
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 567 185
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר׳יי□ אחרי□ 1,099
סה״כ תשלומי□ 24,259 24,213
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 622 9,624
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולי□ שנצברו (תחילת שנה) 141,192 161,734
תשלומי□ שנצברו (תחילת שנה) 114,623 144,789
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 26,569 16,945
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולי□ שנצברו (סוף תקופה) 146,646 141,192
תשלומי□ שנצברו (סוף תקופה) 119,455 114,623
עודף (גרעון) נטו 27,191 26,569
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניי□ 35,155 35,923
גרעונות מימון זמניי□ 7,964 9,354
עודף (גרעון) נטו 27,191 26,569
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולי□ (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,427 54,379
תשלומי□ (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,427 54,379
עמוד 5 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס 4 ־ ריכוז תב״רים
ביצוע ביצוע
הפרק התקציבי תסבה״״רכים ההמתאקוצשיבר ביהצקכוועדנסמשותתנה ביהקצוווצדעאמשותתנה תקהבוכפינצהסועוזתאת תקהבוופציצהאוועזתאת המבכצינטצסובעותר המבוצציטצאובועתר המעכצונטדסבףותר המעוצצוטדאבףותר מעוצדטףב/רגרנעטוןו
61 מנהל כללי 1 213
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה
72 שמירה ובטחון 1 70 20 70 20 70 50 )(50
73 תכנון ובנין 10 12,813 2,280 2,620 1,040 1,232 3,320 3,852 602 1,134 )(532
74 נכסי□ צבוריים 63 143,815 99,799 82,210 21,896 20,952 121,695 103,162 23,201 4,668 18,533
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 1 155 87 7 94 94 )(94
77 כלכלה ותיירות 5 12,925 3,062 3,435 948 259 4,010 3,694 423 107 316
78 פיקוח עירוני
79 שרותי□ חקלאיים
81 חינוך 9 13,909 8,857 10,516 990 1,134 9,847 11,650 1,803 )(1,803
82 תרבות
83 בריאות
84 רווחה 1 185 37 37 37 37
85 דת 2 300 350 165 )(50 300 165 135 135
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 1 218 44 49 102 44 151 107 )(107
91 מי□
92 בתי מטבחיי□
93 נכסי□ 1 2,000 2,000 358 221 2,000 579 1,421 1,421
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב 1 24,800 24,800 15,183 282 24,800 15,465 9,336 1 9,335
98 מפעלי□ אחרי□
99 תשלומים לא רגילים
סה״כ 96 211,403 141,192 114,623 24,881 24,259 166,073 138,882 35,155 7,964 27,191
עמוד 6 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית
גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס 5 ־ גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״ב
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 25,108 26,301 26,301 732 857 858
חיוב / זיכוי נוסף )(4,935 6,601 10,087 )(18 )(13 )(92
העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(2,214
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,308 1,707 1,184 48 65 84
הנחות ופטורים (במינוס) )(500 )(35 )(498
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 20,981 34,574 34,860 762 909 850
גבייה בגין פיגורים 6,517 15,702 17,795 113 181 245
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 14,464 18,872 17,065 649 728 605
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 92,139 87,865 117,153 931 854 1,396
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 14,773 19,150 5,622 74 68 132
הנחות ופטורים (במינוס) )(7,386 )(7,039 )(8,008
מחיקת חובות (במינוס)
סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 99,526 99,976 114,767 1,005 922 1,528
גבייה מראש 4,665 6,374
גבייה שוטפת 88,895 81,268 106,724 936 734 1,401
סה״כ גבייה שוטפת 93,560 87,642 106,724 936 734 1,401
יתרת פיגורים לתקופה 5,966 12,334 8,043 69 188 127
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,430 31,206 25,108 718 916 732
% גבייה מהפיגורי□ (בניכוי הנחות) %31 %45 %51 %15 %20 %29
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״ב חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %94 %88 %93 %93 %80 %92
% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %83 %76 %87 %93 %80 %92
% סה׳׳כ גבייה שוטפת מסה״ב חיוב תקופתי - כולל הנחות %88 %82 %87 %93 %80 %92
% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %83 %77 %83 %59 %50 %69
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק 127
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 184
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 108
פחת באלפי מ״ק 76
אחוז(%) הפחת %41
עמיד 7 מתיד 10
מספר ביקורת:
מועצת אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס 6 - ארנונה
סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״ב חיוב שנתי
סוג הנכס השנהבמ״ר/ בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש״ח
מבני מגורים 1,267,006 40 39 40 39 %1 50,335
משרדים שרותים ומסחר 150,390 146 38 115 114 %1 17,296
בנקים
תעשיה 563,450 51 36 45 44 %2 25,085
בתי מלון 1,006 45 45 46 46
מלאכה 166,852 72 72 72 11,967
אדמה חקלאית (לדונם) 54,562,761 0 0 0 0 %)(0 2,182
קרקע תפוסה (לדונם) 2,900,646 6 2 5 6 %)(5 15,684
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי 121,454 0 0 0 0 %3 15
נכסי מדינה
נכסים אחרים 155,428 0 0 2 241
סה״כ 59,888,993 122,851
סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 8 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2023
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2023 ביצוע בפועל 2023 הפרש
מס׳ שס הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר ־ מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2 1.533 1,150 2 1.205 )(55
61 מנהל כללי 23 4.594 3.446 13 2.841 10 605
62 מנהל כספי 17 387 3 540 2 .13 ________ 2.896 .3 ________ )(356 ______
סה״כ הנהלה וכלליות 41 9.514 7.136 .................28 ............6.942 ...............1.3 194
7 שירותיס מקומיים
71 תברואה 4 909 682 13 2,207 )(9 )(1.525
72 שמירה ובטחון 4 695 521 3 627 0 )(106
73 תכנון ובנין עיר 16 2.976 2.232 13 2.400 3 )(168
74 נכסים ציבוריים 8 1.377 1.033 5 928 4 105
76 שרותים עירוניים שונים 3 375 281 5 895 )(2 )(614
78 פיקוח עירוני
79 שירותים חקלאיים
סה״כ שרותים מקומיים 34 6.332 4.749 39 7.057 ............ )................(4 )(2.308
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 266 33.043 24.782 204 27.026 63 )(2.244
82 תרבות 15 2.577 1.933 13 2.009 2 )(76
83 בריאות
84 רווחה 29 4.670 3.503 24 4.116 4 )(614
85 דת 19 3.750 2.813 18 2.609 0 204
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה 10 1.487 1.115 .53 ________ 6.771 )(45 _ )(5.656 ____
סה״כ שרותים ממלכתיים 338 45.527 34,145 315 42.531 .24 ............ )(8.386
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 2 152 114 1 122 1 )(8
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה״כ מפעלים 2 152 114 1 .1.22 ............ ...............1 .....)(8 .............
גימלאים 113 8.681 6,511 15 2,386 98 4,125
סה״כ כללי 529 70.206 52.655 397 59.038 ....132 ........ 841^(6 ____
רכישת שרותי כוח ארם תקציב 2023 ביצוע 2023 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 3 1.231 3 .919 _______ . _312 _______
שירותי כוח אדם מקבלן כ״א
סה״כ _3 _________ 1.231 3 _________ .919 _______ . .312_______
עמוד 9 מתוך 10
מספר ביקורת: