מועצה אזורית גזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופת: רבעון ,1 שנת 2023
2023
זיהוי המסמן:
חתימת ראש הרשות: י—יץ—
חתימת _____
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס -1 תמצית מאזן
31.3.23 31.12.22
נכסים
נכסי□ נזילים: קופה ובנקים 57,454 58,024
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 12,378 3,529
חייבי□ - תשלומי□ לא מתוקצבים 761 308
סה״כ רכוש שוטף 70,593 61,861
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 89,520 81,130
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,717 1,717
סה״כ השקעות 91,237 82,847
נרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכו□ שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גו־עון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רי□
סכו□ שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2
סה״כ גרעון מצטבר בתב״רי□ סופיים
סה״כ נכסים 161,830 144,708
התחייבויות ועודפים
בנקי□: משיכות יתר והלוואות 237 152
משרדי ממשלה 239
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 5,827 8,345
ספקי□ וזכאי□ (*) - הוצאות מתוקצבות שטר□ שולמו 30,534 33,290
תקבולי□ לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 14,548 554
סה״כ התחיבויות שוטפות 51,146 42,580
קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 56,438 54,560
קרנות מתוקצבות 1,717 1,717
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 19,282 16,568
עודף (גו־עון) בתקופת הדוח 166 2,714
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 19,448 19,282
העברת עודפי שני□ קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניי□ 40,598 35,923
גרעונות מימון זמניי□ )(7,517 ______ )(9,354
סה״כ התחייבויות ועודפים 161,830 144,708
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
חשבונות מקבילים
חייבי□ בגין אגרות והיטלי□ 68,342 62,551
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 11,559 4,696
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקי□ לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקי□ בהסדר
גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון
——
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימת לכסוי הגרעוו הסופי בתב״ריס ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקי□ לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
—
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפי□ בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 11,039 10,093
קרן ממכירת נכסי□
קרן היטל מי□
קרן היטל ביוב 24,442 31,210
קרנות אחרות 20,957 13,257
סה״כ קרנות 56,438 54,560
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3591 3591
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר
2023 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 114,328 28,582 35,396 6,814 %24
הכנסות ממכירת מי□ 1,683 421 153 )(268 %)(64
עצמיות חינוך 7,875 1,969 1,493 )(476 %)(24
עצמיות רווחה 603 151 184 33 %22
עצמיות אחר 25,530 6,383 5,019 )(1,364 %)(21
סה״כ עצמיות 150,019 37,505 42,245 4,740 %13
תקבולי□ ממשרד החינוך 52,686 13,172 13,192 21 %0
תקבולי□ ממשרד הרווחה 13,376 3,344 3,025 )(319 %)(10
תקבולי□ ממשלתיים אחרי□ 8,757 2,189 1,443 )(746 %)(34
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 331 83 )(83 %)(100
תקבולים אחרים 10,627 2,657 546 )(2,111 %)(79
סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 235,796 58,949 60,451 1,502 %3
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 8,150 2,038 4,283 2,246 %110
סה״כ הכנסות 243,946 60,987 64,734 3,748 %6
הוצאות
הוצאות שכר כללי 32,493 8,123 8,099 )(24 %)(0
פעולות כלליות 73,060 18,265 20,302 2,037 %11
הוצאות רכישת מים 1,100 275 78 )(197 %)(72
סה״כ כלליות 106,653 26,663 28,479 1,816 %7
שכר עובדי חינוך 33,043 8,261 9,526 1,265 %15
פעולות חינוך 71,069 17,767 16,161 )(1,606 %)0
סה״כ חינוך 104,112 26,028 25,687 ...).............(341 %)(1
שכר עובדי רווחה 4,670 1,168 1,374 207 %18
פעולות רווחה 15,105 3,776 3,670 )(106 %)(3 ______
סה׳׳כ רווחה 19,775 4,944 5,044 100 %2
סה׳׳כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 230,540 57,635 59,210 1,575 %3
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,090 273 188 )(85 %)(31
סה״כ פו־עון מלוות 1,090 273 188 )(85 %)(31
הוצאות מימון 1,765 441 771 330 %75
העברות והוצאות חד פעמיות 3,701 925 742 )(183 %)(20
סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 237,096 59,274 60,911 1,637 %3
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 6,850 1,713 3,657 1,945 %114
סה״כ הוצאות 243,946 60,987 64.568 3.582 %6
עודף (גרעון) ^166________ ^166________
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס 3 - תקציב כלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 7,000 2,256
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפני□ 342
משרד הבטחון 4,800
משרד החינוך 500 919
משרד הדתות 331
משרד העבודה והרווחה 209
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 175 50
משרדי□ אחרי□ 39 2,739
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 1,056 9,048
אחרים
השתתפות בעלי□ 420 592
מקורות אחרי□ 1,661 3,928
העברה מקרנות הרשות 2,225 18,014
השתתפות תקציב רגיל 20
השתתפות תבר״י□ אחרי□ 377
סגירת גרעונות סופיים בתב״רי□
סה״כ תקבולי□ 12,382 34,215
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 5,800 24,028
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 70 185
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפי□ לתבר״י□ אחרי□ 377
סה״כ תשלומי□ 5,870 24,590
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 6,512 9,625
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 141,453 161,734
תשלומי□ שנצברו (תחילת שנה) 114,884 144,790
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 26,569 16,944
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולי□ שנצברו (סוף תקופה) 149,835 141,453
תשלומי□ שנצברו (סוף תקופה) 116,754 114,884
עודף (גרעון) נטו 33,081 26,569
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניי□ 40,598 35,923
גרעונות מימון זמניי□ 7,517 9,354
עודף (גרעון) נטו 33,081 26,569
(•)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולי□ (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,000 54,496
תשלומי□ (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,000 54,496
עמוד 5 מהוד 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס 4 - ריכוז תב״רים
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה״כ התקציב מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר מצטבר עודף מצטבר עודף
תב״רים המאושר עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי 1 213
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה
72 שמירה ובטחון 1 70 20 20 20 20
73 תכנון ובנין 8 10,688 2,280 2,620 735 24 3,015 2,644 711 340 371
74 נכסים צבוריים 59 133,546 100,060 82,471 11,447 5,339 111,507 87,810 28,061 4,364 23,697
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 1 155 87 87 87 )(87
77 כלכלה ותיירות 3 5,717 3,062 3,435 3,062 3,435 568 941 )(373
78 פיקוח עירוני
79 שרותי□ חקלאיים
81 חינוך 8 13,689 8,857 10,516 180 251 9,037 10,767 1,730 )(1,730
82 תרבות
83 בריאות
84 רווחה
85 דת 2 450 350 165 350 165 185 185
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 1 218 44 49 50 44 99 55 )(55
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 1 2,000 2,000 358 150 2,000 508 1,492 1,492
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב 1 24,800 24,800 15,183 56 24,800 15,239 9,561 9,561
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה״כ 86 ______ 191,546 141,453 114,884 12,382 5,870 153,835 120,754 40,598 7,517 33,081
עמוד 6 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״ב שנה
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורי□ ריאלית לתחילת השנה 24,360 26,302 26,302 809 857 858
חיוב / זיכוי נוסף )(98 )(1,093 5,901 )(91 )(21 )(92
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 507 574 2,043 17 20 84
הנחות ופטורים (במינוס) )(206 )(79
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 24,563 25,783 34,167 735 856 850
גבייה בגין פיגורים 2,712 4,976 17,689 40 75 245
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 21,851 20,807 16,478 695 781 605
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 30,712 29,299 117,153 187 162 1,396
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 26,295 29,060 5,440 1 )(2 220
הנחות ופטורי□ (במינוס) )(4,077 )(4,028 )(8,001
מחיקת חובות (במינוס)
סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 52,930 54,331 114,592 188 160 1,616
גבייה מראש 13,994 18,905
גבייה שוטפת 32,684 24,401 106,710 75 105 1,412
סה״כ גבייה שוטפת 46,678 43,306 106,710 75 105 1,412
יתרת פיגורים לתקופה 6,252 11,025 7,882 113 55 204
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 28,103 31,832 24,360 808 836 809
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %11 %19 %52 %5 %9 %29
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %88 %80 %93 %40 %66 %87
% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %57 %42 %87 %40 %66 %87
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %82 %74 %87 %40 %66 %87
% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %64 %60 %84 %12 %18 %67
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 46,204
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 30,847
פחת באלפי מ"ק 15,357
אחוז ()0/0 הפחת %33
עמוד 7 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס 6 - ארנונה
סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה׳׳כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש״ח
מבני מגורי□ 1,267,006 40 39 40 39 %1 50,335
משרדים שרותי□ ומסחר 150,390 146 38 115 114 %1 17,296
בנקים
תעשיה 563,450 51 36 45 44 %2 25,085
בתי מלון 1,006 45 45 46 46
מלאכה 166,852 72 72 72 11,967
אדמה חקלאית (לדונם) 54,562,761 0 0 0 0 %)(0 2,182
קרקע תפוסה (לדונם) 2,900,646 6 2 5 6 %)(5 15,684
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניוני□
מבנה חקלאי 121,454 0 0 0 0 %3 15
נכסי מדינה
נכסים אחרי□ 155,428 0 0 2 241
סה״כ 59,888,993 122,851
סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפי□
עמוד 8 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,1 שנת 2023
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2023 ביצוע בפועל 2023 הפרש
מס׳ שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שבר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2 1.533 383 2 393 )(10
61 מנהל כללי 23 4.594 1.149 12 834 11 315
62 מנהל כספי 17 387 3 _847________ _12 ________ .902________ _4 _________ (551________
סה״כ הנהלה וכלליות 41 9.514 2.379 26 2.129 15 250
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 4 909 227 13 689 )(9 )(462
72 שמירה ובטחון 4 695 174 3 202 0 )(28
73 תכנון ובנין עיר 16 2.976 744 13 810 3 )(66
74 נכסים ציבוריים 8 1.377 344 5 319 4 25
76 שרותים עירוניים שונים 3 375 94 5 275 )(2 )(181
78 פיקוח עירוני
79 שירותים חקלאיים
סה״כ שרותים מקומיים 34 6.332 1.583 38 2.295 )(4 )............(712
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 266 33.043 8.261 210 8.480 56 )(219
82 תרבות 15 2.577 644 13 653 1 )(9
83 בריאות
84 רווחה 29 4.670 1.168 24 1.335 5 )(168
85 דת 19 3.750 938 19 870 )(1 68
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה 10 487 1 ?37 .15 _________ .312________
סה״כ שרותים ממלכתיים 338 45.527 11.382 267 11.338 71 44
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 2 152 38 1 37 1 1
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה״כ מפעלים 2 152 38 1 ..................37 1 1
ממלאים 113 8.681 2.170 69 2,671 44 )(501
סה״כ כללי 529 206 70 17.552 401 18.470 128 )(919
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2023 ביצוע 2023 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 3 1.231 8 .3 _________ .303 _______ _ .928________
שירותי כוח אדם מקבלן כ״א
סה״כ _3 _________ 1.231 ______ _8 _________ .3 _________ .303________ .925________
עמוד 9 מתוך 10
מספר ביקורת: