מועצת אזורית גזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 4 2 0 2 לתקופה: רבעון!, שנת
2024
זיהוי המסמך:
חתימת ראשש ההררששוותת:
ד־ י—^—,
חתימת הגזבר
מועצה אזוית גזר
4 2 0 2 - לתקופה: רבעון ,1שנת2024
טטוופפסס 11 ־־ תתממצצייתת ממאאזזןן
31.3.24 3311..1122..2233
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 66,240 6611,,339922
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 14,303 1111,,118811
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 202 _______ 446633
סה״כ רכוש שוטף 80,745 7733,,003366
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 95,136 8822,,447766
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,735 11,,773344
סה׳׳כ השקעות 96,871 8844,,221100
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2
סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים
סה״ב נכסים 177,616 157,246
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 3 1
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 10,896 9,748
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 31,752 33,036
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 16,257 1,474
סה״כ התחיבויות שוטפות 58,908 44,259
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 69,005 68,927
קרנות מתוקצבות 1,735 1,734
עורפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 16,913 18,410
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 4,924 418 _______
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 21,837 18,828
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(1,915
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 33,058 33,648
גרעונות מימון זמניים ).(6,927 ....... )(8,235
סה״כ התחייבויות ועודפים 177,616 157,246
עמוד 2 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית גזר
4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,1שנת2024
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 55,908 52,276
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 11,218 11,516
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 17,743 18,444
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 32,741 32,449
קרנות אחרות 18,521 18,034
סה״כ קרנות 69,005 68,927
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3993 3993
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית גזר
2024 ־ לתקופה: רבעיו ,1 שנת2024
טיפס 2 ־ תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
מאושר לתקופה מתתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 118,463 29,616 34,553 4,937 %17
הכנסות ממכירת מי□ 1,834 459 250 )(209 %)(45
עצמיות חינוך 8,319 2,080 1,613 )(467 %)(22
עצמיות רווחה 564 141 101 )(40 %)(28
עצמיות אחר 36,829 9,207 5,966 )(3,241 %)(35
סה״כ עצמיות 166,009 41,502 42,483 981 %2
תקבולי□ ממשרד החינוך 71,288 17,822 16,674 )(1,148 %)(6
תקבולי□ ממשרד הרווחה 16,464 4,116 3,460 )(656 %)(16
תקבולי□ ממשלתיים אחרי□ 9,020 2,255 1,464 )(791 %)(35
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 365 91 94 3 %3
תקבולים אחרים 12,475 3,119 348 )(2,771 %)(89
סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה .....275,621 68,905 64,523 )(4,382 %!(6 ______
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 8,600 2,150 4,658 2,508 %117
סה״כ הכנסות 284,221 71,055 69,181 )..........(1,874 %)(3
הוצאות
הוצאות שכר כללי 36,638 9,160 8,904 )(256 %)(3
פעולות כלליות 86,334 21,584 16,535 )(5,049 %)(23
הוצאות רכישת מים 1,450 363 _______ 272 _______ )(91 %)(25
סה״כ כלליות 124,422 31,106 25,711 )(5,395 %-17
שכר עובדי חינוך 39,331 9,833 9,572 )(261 %)(3
פעולות חינוך 79,887 19,972 18,200 .)(1.772 ____ %(91_______
סה״כ חינוך 119,218 29,805 27,772 )(2,033 %)(7
שכר עובדי רווחה 4,933 1,233 1,054 )(179 %)(15
פעולות רווחה 16,606 4,152 4,092 .)(60 _______. %(11_______
סה״כ רווחה 21,539 ........5,385 5,146 )(239 %.(41 ...........
סה׳׳כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 265,179 66,295 .......... 58,629 )(7,666 ......... %!(12 ...........
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,958 490 _______ 498 _______ 9 _________ %2________
סה״כ פרעון מלוות 1,958 ............ 490 498 ............9 %2 ............
הוצאות מימון 1,754 439 846 408 %93
העברות והוצאות חד פעמיות 7,930 1,983 283 _______ )(1,700 %)(86
סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה !......276.82 69,205 ____ 60,256 )(8,949 %!(13 _____
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 7,400 1,850 4,001 2,151 %116
סה״כ הוצאות 284,221 71,055 ..........64,257 )(6,798 ......... %-10
עודף (גרעון) 4,924 4,924
עמוד 4 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית
גזר 4 2 0 2 ־ לתקופת: רבעון ,1שנת2024
טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
7,948
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
450
משרד הבטחון
משרד החינוך 50 5,385
משרד הדתות 138
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 132 40
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 846 260
משרדים אחרים 616 ________ 75
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 1,644 .............. 6,348
אחרים
השתתפות בעלים 207 871
מקורות אחרים 2,659 7,690
העברה מקרנות הרשות 3,906 7,359
השתתפות תקציב רגיל 20
השתתפות תבר״ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב״רים
סה״ב תקבולים 8,416 ............30,236
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 7,294 30,285
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 343 957
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 61 150
העברת עודפים לתבר״ים אחרים
סה״כ תשלומים 7,698 .............. 31,392 ............
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 718 )(1,156
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 151,792 141,192
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 126,379 ___ 114,623
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,413 26,569
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 155,649 151,792
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 129,518 126,379
עודף (גרעון) נטו 26,131 25,413
הרבב היתרה
עודפי מימון זמניים 33,058 33,648
גרעונות מימון זמניים 6,927 8,235_______
עודף (גרעון) נטו 26,131 25,413
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,559 19,636
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,559 19,636
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית גזר 4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת2024
טופס 4 ־ ריכוז תב״רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה״כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קורמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב״ריס המאושר עורף עורף עררף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 )(213
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה
72 שמירה ובטחון 1 988 511 343 398 343 909 566 )(566
73 תכנון ובנין 9 12,490 2,996 3,980 616 327 3,612 4,307 725 1,420 )(695
74 נכסים צבוריים 57 139,712 107,840 92,487 6,741 6,174 114,581 98,661 19,189 3,269 15,920
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 2 455 94 50 50 94 50 94 )(44
77 כלכלה ותיירות 4 9,722 881 505 881 505 453 77 376
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים 1 280
81 חינוך 9 17,396 12,744 11,759 534 317 13,278 12,076 2,490 1,288 1,202
82 תרבות
83 בריאות
84 רווחה 1 185 37 37 37 37
85 דת 2 450 450 392 132 582 392 58 )(132 190
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 1 218 44 165 44 165 10 131 )(121
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 1 2,000 2,000 731 94 2,000 825 1,175 1,175
94 תחבורה 1 2,091
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב 1 24,800 24,800 15,542 388 24,800 15,930 8,871 1 8,870
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה״כ 211,000 151,792 126,379 8,416 7,698 160,208 134,077 33,058 6,927 26,131
עמוד 6 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית
גזר 2024 ־ לתקופת: רבעון ,1שנת2024
טופס 5 ־ גבית וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה תשנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,744 25,108 25,108 715 694 694
חיוב / זיכוי נוסף 1,369 )(846 )(5,698 45 24 1
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 247 507 1,468 10 17 56
הנחות ופטורים (במינוס) )(102 )(206 )(652
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 17,258 24,563 20,226 770 735 751
גבייה בגין פיגורים 1,487 2,712 7,287 90 40 110
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 15,771 21,851 12,939 680 695 641
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 31,041 30,712 122,851 216 187 1,645
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 26,739 26,295 )(409 12 1 94
הנחות ופטורים (במינוס) )(4,557 )(4,077 )(9,795
מחיקת חובות (במינוס)
סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 53,223 52,930 112,647 228 _ .........._ 188 .................. 1,739 ............
גבייה מראש 15,155 13,994
גבייה שוטפת 33,066 32,684 109,842 160________ _75__________ 1,665
סה״כ גבייה שוטפת 48,221 46,678 109,842 ................160 75 .............. 1,665
יתרת פיגורים לתקופה 5,002 ........._ .6,252 ............ 2,805 ............ 68 113 74 .................
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,773 28,103 15,744 .....748 808־................ 715
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %9 %11 %36 %12 %5 %15
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %91 %88 %98 %70 %40 %96
% גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %57 %57 %90 %70 %40 %96
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %83 %82 %90 %70 %40 %96
% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %71 %64 %88 %25 %12 %71
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 55 46 264
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 43 31 240
פחת באלפי מ״ק 12 15 24
אחוז(%) הפחת %22 %33 %9
עמוד 7 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית גזר
4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,1שנת2024
טופס 6 • ארגונה
סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״ב חיוב שנתי
סוג חנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנח שנח קודמת השנוי ב %
מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש״ח
מבני מגורים 1,271,117 41 40 41 40 %3 51,858
משרדים שרותים ומסחר 137,154 150 41 120 115 %5 16,495
בנקים
תעשיה 564,132 53 37 46 45 %3 25,758
בתי מלון 980 47 47 47 46 %3 46
מלאכה 163,069 74 74 74 72 %3 12,008
אדמה חקלאית (לדונם) 54,428,689 0 0 0 0 %)(0 2,177
קרקע תפוסה (לדונם) 3,227,877 6 2 5 5 %)(11 15,589
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי 172,217 0 0 0 0 %2 21
נכסי מדינה
נכסים אחרים 138,640 64 0 2 2 %)(1 213 __________
סה״כ 60,103,875 124,165
סח״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב היוב באלפי
אזורי תעשיח משותפים
חשנח במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמה• 8 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית
גזר 2024 ־ לתקופה: רבעון ,1שנת2024
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 תפרש
מס׳ שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר • מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2 1.798 450 2 593 0 )(144
61 מנהל כללי 24 4.138 1.035 13 1.005 11 30
62 מנהל כספי 16 ________ 4.204 ______ 1.051 .15_________ 1.034 _17 ________
סה״כ הנהלה וכלליות 42 ................. 10,140 ....2.9 ................. ...............2.632 ....12 ... .. ........... )...............(97
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 4 2,934 734 12 634 )(8 100
72 שמירה ובטחון 4 1.000 250 3 212 0 38
73 תכנון ובנין עיר 16 3.549 887 15 889 1 )(2
74 נכסים ציבוריים 12 1.635 409 5 286 7 123
76 שרותים עירוניים שונים 4 1.445 361 5 318 )(1 43
78 פיקוח עירוני
79 שירותים חקלאיים
סה״כ שרותים מקומיים ...39 ................. 10.563 ........... 2.641 ......... ....40 ................. ............2.339 ......(11 .......... ״................3.02
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 266 39.331 9.833 210 8.485 56 1.348
82 תרבות 15 3.193 798 13 659 2 139
83 בריאות
84 רווחה 24 4.933 1.233 18 1.035 6 198
85 דת 18 3.475 869 18 912 1 )(43
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה 10 ________ .10 ________
סה״כ שרותים ממלכתיים 334 ....... .... .. ...........50,932 12.733 ........ . ...2.59 ............... ..........11.091 ....................75 1.642 .... ......
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 2 167 42 1 35 1 7
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב 15 848 )(15 )(848
98 מפעלים אחרים
סה״כ מפעלים ...2 ................... 167 ................ 42 ................. ..................1.6 ............. 88.3 ............ (141 .............. )(841 ............
גימלאים 116 9,100 2,275 57 2,060 59 215
סה״כ כללי 533 80.902 20,226 400 19,005 132 1.221
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2024 ביצוע 2024 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים _3 _________ 1.294 ______ ״3__________ 315 ____ .972 _______
שירותי כוח אדם מקבלן כ״א
סה״כ 1294 _____ _ ___ 1_= 315^............ 979
עמוד 9 מתוך 10
מספר ביקורת: