מועצה אזורית גזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשות לתקופה:
2025 רבעון .2שנת 2025
זיהוי המסמן:
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר:
מועצה אזורית
גזר 2025 • לתקיפה: רבעון ,2 שנת 2025
טופס 1 - תמצית מאזן
30.6.25 31.12.24
נכסים
נכסים נזילים : קופה ובנקים 54,605 49,530
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11.597 12.633
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 203 112
סה״כ רכוש שוטף 66.405 62,275
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 93.580 87,908
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1.814 1,813
סה׳־כ השקעות 95.394 89,721
^תקצ2^בבג1^והבלת^_ר^ל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר כתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2
סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים
סהי׳כ נכסים 161,799 151.996
התחייבויות ועודפים
בנקים : משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 7
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 12,732 10.371
ספקים וזכאים (•) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 30.486 37,029
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות. הכנסות מראש ואחרים 11,005 1,345
סה״כ התחיבויות שוטפות 54,230 48.745
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 61.465 56.640
קרנות מתוקצבות 1,814 1,813
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 13,530 16.838
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 246 327
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 13.776 17,165
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(1,600 )(3,635
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 45.855 41.466
גרעונות מימון זמניים .?1™׳....JIA )(10,198
סת״כ התחייבויות ועודפים 161.799 151,996
עמת 2 מתון10
מספר ביקורת
מועצה אזורימגזר 2025 - לתקופה : רבעון ,2 שנת 2025
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 53.551 50,758
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הכאות 9.508 10.178
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי קגרעון הסופי בתב״ריס ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 7,263 4,884
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 233 179
קרן היטל ביוב 33.791 33.413
קרנות אחרות 178 20 18,164
סה״כ קרנות 61.465 56.640
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3593 3773
עמוד3 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר
2025 - לתקיפה : רבעון ,2 שנת 2025
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי ״ תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 124.026 62,013 63.408 1.395 %2
הכנסות ממכירת מים 1,914 957 858 )(99 %)(10
עצמיות חינוך 8.113 4,057 3.203 )(854 %)(21
עצמיות רווחה 714 357 208 )(149 %)(42
עצמיות אחר 34.303 17.152 13,817 )(3,335 %)(19
סה״כ עצמיות 169,070 84,535 81.494 )(3,041 %)..............(4
תקבולים ממשרד החינוך 74,444 37.222 37,680 458 %1
תקבולים ממשרד הרווחה 19,536 9,768 8,736 )(1,032 %)(11
תקבולים ממשלתיים אחרים 9,241 4,621 2,782 )(1,839 %)(40
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 10 5 )(5 %)(100
תקבולים אחרים 15,760 7,880 5.318 )(2,562 %)(33
סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה ......288.061 ......144.031 ......136.010 ).........(8,021 %............(61
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 9.793 4,897 6.353 1,457 %30
סה״כ הכנסות 297.854 148,927 142,363 )(6,564 %)(4
הוצאות
הוצאות שכר כללי 38,391 19.196 18.822 )(374 %)(2
כעולות כלליות 021 86 43.011 38.754 )(4,257 %)(10
הוצאות רכישת מיס 1,500 750 766 16 %2
סה״כ כלליות 125.912 62.956 58,342 )(4.614 %-7
שכר עובדי חינוך 42,313 21,157 20,840 )(317 %)(1
פעולות חינוך 85,501 42,751 39.411 )(3.340 %1§(
סה״כ חינוך 127.814 63,907 60,251 )(3.656 %)(6
שכר עובדי רווחה 4,471 2,236 2,471 236 %11
פעולות רווחה 20,288 10,144 10,290 146 %1
סה״כ רווחה .........24,759 12.380 .......... 12.761 ...............382 %3 ...........
סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 278,485 243 139 131,354 )(7.889 %............(61
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1.805 903 927 25 %3
סה״כ פרעון מלוות 1,805 903 927 25 %3
הוצאות מימון 1,881 941 1,135 195 %21
העברות והוצאות חד פעמיות 7,160 3580 3.163 )(417 %)(12 _
סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 289.331 666 144 ...... 136.579 ....... )087•(8 %).............(6
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 8.523 4,262 5.538 1,277 %30
סה״כ הוצאות 297.854 148.927 142,117 )(6,810 %-5
עודף (גרעון) 246 248
עמת 4 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה אזורית גזר 2025 - לתקופה: רבעון ,2 שנת 2025
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחריס
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 293
משרד הבטחון
משרד החינוך 338 1,320
משרד הדתות 66 26
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 132
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 137 1.545
משרדים אחרים 500 1.191
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 1,041 4-507
אקרים
השתתפות בעלים 61 207
מקורות אחרים 5,917 10,996
העברה מקרנות הרשות 12.193 27.789
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר״ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים כתב״רים
סה״כ תקבולים 19.212 43.499
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 18.366 34.916
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 2,383
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 344
העברת עודפים לתבר״ים אחרים
סה״כ תשלומים 18,366 37643
עודף (נרעון) בתקופת הדוח 846 5.856
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 175.696 151.791
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 144.428 126.379
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31,268 25.412
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 183.418 175,696
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 151.304 144.428
עודף (גרעון) נטו 32.114 31,268
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 45,855 41,466
גרעונות מימון זמניים 13,741 10,198
עודף (גרעון) נטו 32.114 31,268
(•)לאחר גבוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוק
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 11,490 19,594
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 11,490 19.594
עמוד 5 מתון10
מספר ביקורת
תרוקיב.
רפסמ
01ןותמ
דומע€
411.23
147.31
558,54
497.261
809491
663.81
212.91
:441124
696571
760.062
98
כ״הס
םיליגר
אל
םימולשת
99
םירחא
םילעפמ
89
675,7
675,7
422,71
008,42
975
546.61
008,42
008,42
1
בויב
79
למשח
69
הקוסעת
59
הרובחת
49
961.1
961,1
138
000,2
138
000.2
000.2
1
םיסכנ
39
םייחבטמ
יתב
29
םימ
19
671
671
3
371
671
812
1
הביבסה
תוכיא
78
הילע
תטילק
68
82
82
953
783
16
953
623
783
2
תד
58
()5
5
24
73
43
8
73
681
1
החוור
48
תואירב
38
תוברת
28
()525.3
525,3
829.41
304,11
935,1
38
983,31
023,11
959.41
4
ןמיזו
18
()54
54
211
76
211
76
422
1
םייאלקח
םיתורש
97
ינוריע
חוקיפ
87
443.1
97
324.1
835
288.1
000,1
835
288
873,72
5
תורייתו
הלכלכ
77
()92
731
801
731
801
5
85
231
05
530,1
3
תויופתתשהו
תונוש
67
םיעוראו
תוגיגח
57
323.61
286.5
500,22
476.411
799.031
967,41
536.31
509,99
263,711
022,551
15
סיירובצ
םיסכנ
47
347,9
308,3
645,31
109,21
446,22
523.1
573.4
675.11
962.81
257,23
81
ןונכתןינבו
37
()564
564
278
704
278
704
809
1
ןוחטבו
הרימש
27
האורבת
17
תוולמ
ןוערפ
46
ןומימ
תואצוה
36
להנמיפסכ
26
יללכלהנמ
16
ןוערג/ףדוע
ףדתוא
ועצ
וה
ףדתוס
וענכה
רבטצמתואצוה
רבטצמתוסנכה
תא
ת
זהפוקתואצוה
תא
ת
זהפוקתוסנכה
תת
מוא
דצ
וקוה
תמדוקתוסנכה
בר
יצש
קוא
תמ
הה
ם
כ״יו
ה״נ
ס
ת
'ביצקתה
קיפה
וטנ
רבטצמ
רבטצמ
רבטצמ
עוציב
עוציב
עוציב
עוציב
הנש
עוציב
הנש
עוציב
עוציב
עוציב
םיר״בת
זוכיר
-4
ספוט
תירוזארזג
הצעומ
5202
הנש
,2ןועבר
:הפוקתל
-
5202
תרוקיברפסמ
01ןותמ
ד
דומע
%81
%81
%51
תחפה)%(זוחא
55
55
12
ק״מתחפיפלאב
252
052
511
ק״מ
יפלאב
הבייוח
הרכמנש/
תומכםימ
703
503
631
ק״מ
יפלאכ
הקפוה
/השכרנש
תומכםימ
ק״מ
יפלאב
תרשואמ
תיתנש
תומכםימ
%57
%25
%35
%98
%97
%38
היבגל
בויח
כי׳הסמ
הייבגתללוכ
%
%79
%39
%59
%09
%98
%09
תוחנה
ללוכ
יתפוקת-
בויח
כ״הסמ
תפטוש
הייבגכ״הס
%
%79
%39
%59
%09
%57
%77
תוחנה
ללוכ
-יתפוקת
בויח
כ״הסמ
%תפטושהייבג
%79
%39
%59
%79
%69
%89
)תוחנה
יוכינב(
הייבגל
יתפוקת
בויח
כ״הסמ
תפטוש
הייבגב״הס
%
%11
%7
%5
%43
%31
%8
)תוחנה
יוכינב(
םירוגיפהמ
%הייבג
266
127
557
804,41
510,81
725,51
הפוקתה
ףוסל
תללוכ
םירוגיפתרתי
85
65
93
032,3
408,2
827,1
הפוקתל
םירוגיפתרתי
359.1
517
028
769.211
969,66
583.27
תפטוש
כ״הסהייבג
359,1
517
028
769.211
668,65
362,26
הייבגתפטוש
301,01
221.01
הייבגשארמ
110,2
177
958
791,611
377,96
311.47
הייבגל
יתפוקת
כ״הסבויח
)סונימב(
תובוחתקיחמ
()233.9
()187,5
()942,6
)סונימב(
םירוטפותוחנה
1
34
75
463.1
174,31
531,51
הדמצהו
תיביר
ללוכ
יוכיז/בויחףסונ
010,2
827
208
561.421
380.26
722.56
רבטצמ
ףטוש
תפטושהייבגיתפוקתבויח
406
566
617
87111״
112,51
997.31
תומדוק
םינש
ןיגב
םירוגיפתרתי
87
35
83
366,5
242,2
541,1
םירוגיפ
ןיגבהייבג
286
817
457
148.61
354,71
449.41
הייבגל
םירוגיפ
כ״הסתרתי
()691,2
)סונימב(
חודה
תפוקתב
תקיחמתובוח
()105
()201
()501
)סונימב(
םירוטפותוחנה
73
92
72
597
186
445
הדמצהו
תיביר
ללוכ
הפוקתה
ךלהמבםיבויח
)סונימב(
םיקפוסמ
הרבעהתובוחל
44
56
304,1
()664
79
ףסונ
יוכיז/בויח
546
546
266
043,71
043,71
804,41
הנשה
תליחתל
תילאיר
תייבגםירוגיפםירוגיפתרתי
ליבקמ
תמדוק
הנש
ליבקמ
ןועבר
הז
ןועבר
תמדוק
הנש
הז
ןועבר
דע
ןועבר
תמדוק
כ״הס
םימ
תמדוק
הנש
םימ
דע
הנשה
םימ
כ״הס
הנונרא
הנשה
הנונרא
הנש
הנונרא
םיבייחו
-5היבגספוט
5202
תנש
,2
ןועבר
:
הפוקתל
-
5202
רזג
תירוזא
הצעומ
תרוקיב
רפסמ
01
ךותמ
8
דומע
םיפתושמ
היישעת
ירוזא
ןיגב
הנונרא
בויח
תפסות/יוכינב
₪
%
תמדוק
הנש
תיחכונ
הנש
םומינימ
םומיסקמ
ר״מב
הנשה
םיפתושמ
הישעת
ירוזא
יפלאב
בויח
כ״הס
ב
יונישה
ללקושמ
ףירעת
ללקושמ
ףירעת
בייוחש
ףירעת
בייוחש
ףירעת
חטש
כ״הס
454,031
291.620,06
כ״הס
322
(%)3
2
1
0
76
688.941
םירחא
םיסכנ
הנידמ
יסכנ
42
%9
0
0
0
0
772.481
יאלקח
םינוינח הנבמ
)םנודל(
חטש
ריתע
לעפמב
עקרק
264,61
%6
5
5
2
7
002.532.3
)םנודל(
הסופת
עקרק
371.2
%33
0
0
0
0
411.223.45
)םנודל(
תיאלקח
המדא
271,21
%5
47
87
87
87
289.651
הכאלמ
84
%5
74
94
94
94
089
ןולמ
יתכ
140,72
%5
64
84
93
55
927.265
םיקנב הישעת
005,71
%5
021
721
34
851
250,831
רחסמו
םיתורש
םידרשמ
118,45
%5
14
34
24
34
279,572,1
םירוגמ
ינבמ
ח״שב
תיחכונ
םנוד
₪
יפלאב
%ב
יונשה
תמדוק
הנש
הנש
ח״שב
ח״שב
םומינימ
ח״שב
םומיסקמ
/ר״מב
הנשה
סכנה
גוס
יתנש
בויח
כ״הס
ללקושמ
ףירעת
ללקושמ
ףירעת
בייוחש
ףירעת
ב
ייוחש
ףירעת
חסש
כ״הס
הנונרא
-
6ספוט
5202
תנש
,2
ןועבר
:הפוקתל
5202״
רמ
תירוזא
הצעומ
•
תרוקיב:
רפסמ
01ןותמ
9
דומע
976
856
3.173
3
כ״הס
א״כ
ןלבקמ
םדא
חוכ
יתוריש
.976
.856
3
733.1
3
םיינוציח
םיצעוי
תועש
רפסמ
תללוכ
תולע
םיקסעומ
רפסמ
תועש
רפסמ
תללוכ
תולע
םיקסעומ
רפסמ
תויולע
שרפה
5202
עוציב
5202
ביצקת
םדא
יתורשחוכ
תשיכר
()204
731
989.24
314
885.24
571.58
055
יללכ
כ״הס
22
07
357.4
95
577.4
055.9
921
םיאלמיג
()4.28.1
()31
948.1
51
52
05
2
םילעפמ
כ״הס
םירחא
םילעפמ
89
()157.1
()41
157.1
41
בויב
ילעפמ
79
הרובחת
49
()37
2
89
1
52
05
2
םיסכנ
39
םייחבטמ
יתב
29
םימ
19
םילעפמ
9
384.1
46
404.52
562
788.62
477.35
923
םייתכלממ
םיתורש
כ״הס
הביבס
תוכיא
78
הילע
תטילק
68
101
2
546.1
71
647.1
1943
81
תד
58
()962
4
405.2
91
632.2
1744
32
החוור
48
תואירב
38
431
3
616.1
41
057.1
9943
71
תוברת
28
815.1
55
936.91
512
751.12
313.24
072
ךוניח
18
םייתכלממ
םיתורש
8
()321
01
431.6
64
210.6
320.21
75
םיימוקמ
םיתורש
כי־הס
םייאלקח
םיתוריש
97
251
2
251
303
2
ינוריע
חוקיפ
87
()45
1
168
6
808
1
516
7
םינוש
םיינוריע
םיתורש
67
()14
2
029
7
088
957.1
9
םיירוביצ
םיסכנ
47
()68
4
099.1
51
1
509
908.3
91
ריע
ןינבו
ןונכת
37
()02
606
4
785
371.1
4
ןוחטבו
הרימש
27
()57
2
757,1
31
286.1
463.3
51
האורבת
17
םיימוקמ
םיתוריש
7
04
5
948.4
82
988.4
877.9
43
תויללכו
הלהנה
כ״הס
()221
702.2
51
680.2
171.4
61
יפסכ
להנמ
26
741
4
558.1
21
200.2
300.4
61
יללכ
להנמ
16
51
787
2
208
406.1
2
םירחבנ
16
תויללכו
הלהנה
6
רכש
תויולע
תורשמ
רפסמ
-
רכש
תויולע
יפל
תורשמ
׳סמ
תיסחי
תולע
רכש
תויולע
תורשמ
רפסמ
קרפה
םש
׳סמ
שרפה
5202
לעופב
עוציב
5202
ביצקת
תורשמו
רכש
-
7
ספוט
5202
תנש
,2
ןועבר
:
הפוקתל
-
5202
רזג
תירוזא
הצעומ