I
מועצה אזורית גזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2026 לתקופה: רבעון ,1 שנת 2026
זיהוי המסמן:
חתימת ראש הרשות: ___^
חתימת הגזבר: 1^^
מועצה אזוית גזר
2026 - לתקופה: רבעון ,1 שנת 2026
טופס1־ תמצית מאזן
31.3.26 31.12.25
נכסים
נכסים נזילים : קופה ובנקים
51,149 47,080
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 13,438 11,478
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 277 110
סה״כ רכוש שוטף 64,864 58,668
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 89,939 96,369
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 11,957 1,957
סה״כ השקעות 101,896 98,326
נרעוגות כתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2
סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים
M
סה״כ נכסים 166,760 156,994“
התחייבויות ועודפים
בנקים : משיכות יתר והלוואות 1
משרדי ממשלה 1 173
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 7,882 6,823
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 26,527 39,172
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 19,152 1,953
סה״כ התחיבויות שוטפות 53,563 48,121
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 41,187 55,041
קרנות מתוקצבות 11,957 1,957
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 10,547 13,530
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 754 304
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 11,301 13,834
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(3,287
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 55,967 51,359
גרעונות מימון זמניים ■)7,215'( ')63i;(ib
סה״כ התחייבויות ועודפים 166,760 156,994
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית
גזר 2026 - לתקופה: רבעון ,1 שנת 2026
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 62,104 58,268
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 7,611 8,844
ערבויות שנתנו
פירוש מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 6,362 8,528
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 32 32
קרן היטל ביוב 24,988 34,751
קרנות אחרות 9,805 11,730
סה״כ קרנות 87ן^ 55,041
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 1268 1268
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית
גזר 2026 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2026
טופס 2 ־ תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 128,408 32,102 36,252 4,150 %13
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 7,322 1,831 1,136 )(695 %)(38
עצמיות רווחה 611 153 49 )(104 %)(68
עצמיות אחר 23,615 5,904 6,401 497 %8
סה״כ עצמיות 159,956 39,989 43,838 3,849 %10
תקבולים ממשרד החינוך 73,976 18,494 12,115 )(6,379 %()34
תקבולים ממשרד הרווחה 19,979 4,995 4,644 )(351 %(ז)
תקבולים ממשלתיים אחרים 8,748 2,187 1,439 )(748 %()34
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 15,703 3,926 11,281 7,355 %187
סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 278,362 69,591 73,317 3,727 %5
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 9,870 2,468 4,396 1,929 %78
סה״כ הכנסות 288,232 72,058 77,713 5,655 %8
הוצאות
הוצאות שכר כללי 41,639 10,410 10,431 21 %0
פעולות כלליות 75,749 18,937 17,399 )(1,538 %)(8
הוצאות רכישת מים
סה״כ כלליות 117,388 29,347 27,830 (1,5171 %-5
שכר עובדי חינוך 42,878 10,720 10,413 )(307 %)(3
פעולות חינוך 84,132 21,033 17,501 )(3,532 %)(17 _
סה״כ חינוך 127,010 31,753 27,914 )(3,839 %)(12
שכר עובדי רווחה ....4,928 "....1,232 1,133 )(99 %)(8
פעולות רווחה 20,346 5,087 4,614 )(473 %)(9
סה״כ רווחה 25,274 6,319 5,747 )(572
סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 269,672 67,418 61,491 )(5,927 %.(91
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,579 395 427 32 %8
סה״כ פרעון מלוות 1,579 395 427 32 %8
הוצאות מימון 1,881 470 640 170 %36
העברות והוצאות חד פעמיות 6,500 1,625 10,482 8,857 %545
סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 279,632 69,908 73,040 3,132 %4
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 8,600 2,150 3,919 1,769 %82
סה״כ הוצאות 288,232 72,058 76,959 4,901 %7
עודף (גרעון) 754 754
עמוד 4 ממון10
מספר ביקורת:
מועצה אזוית גזר
2026 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת 2026
טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך
6,691
משרד הדתות 66
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 163
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 476 137
משרדים אחרים 193 533
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 832 7,427
אחרים
השתתפות בעלים
261
מקורות אחרים
1,979 9,446
העברה מקרנות הרשות 11,217 36,059
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר״ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב״רים
סה״כ תקבולים 14,028 53,193
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 6,604 41,027
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 2,099
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 6
העברת עודפים לתבר״ים אחרים
סה״כ תשלומים 6,604 43,132
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 7,424 10,061
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השגה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 207,721 175,695
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 166,393 144,428
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 41,328 . '31,267
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 206,959 207,721
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 158,207 166,393
עודף (גרעון) נטו ..48,752 41,328
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 55,967 51,359
גרעונות מימון זמניים 7,215 10,031
--52
עודף (גרעון) נטו 328"41
(•)לאחר גבוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוק
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 14,790 21,167
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 14,790 21,167
עמוד 5 מתון 10
מספר ביקורת:
מועצה
אזוית
גזר
2026
-
לתקופה:
רבעון
,1
שנת
2026
4טופס
-
ריכוזתב״רים
ביצוע
ביצוע
ביצוע
שגה
ביצוע
שנה
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
סה״כ
התקציב
מצטבר
מצטבר
מצטבר
גטו
הפרק
התקציבי
קודמת
קודמת
תקופה
זאת
תקופה
זאת
מצטבר
מצטבר
תב״רים
המאושר
עודף
עודף
עודף/גרעון
הכנסות
הוצאות
הכנסות
הוצאות
הכנסות
הוצאות
הכנסות
הוצאות
61
מנהל
כללי
62
מנהל
כספי
63
הוצאות
מימון
64
פרעון
מלוות
71
תברואה
72
שמירה
ובטחון
1
896
896
896
896
896
73
תכנון
ובנין
15
39,153
27,135
18,386
4,574
2,773
31,709
21,159
12,183
1,633
10,550
74
נכסים
צבוריים
47
177,197
138,072
112,868
7,852
3,352
145,924
116,220
32,977
3,273
29,704
75
חגיגות
וארועים
76
שונות
והשתתפויות
4
1,435
108
136
170
71
278
207
207
136
71
77
כלכלה
ותיירות
9
42,066
1,915
537
1,046
128
2,961
665
2,423
127
2,296
78
פיקוח
עירוני
79
שרותים
חקלאיים
1
224
67
224
157
224
224
81
חינוך
2
14,494
12,391
14,468
12,391
14,468
2,077
)(2,077
82
תרבות
83
בריאות
84
רווחה
1
185
37
116
114
151
116
35
35
85
דת
1
415
300
318
115
415
318
97
97
86
קליטת
עליה
87
איכות
הסביבה
91
מים
92
בתי
מטבחיים
93
נכסים
1
2,000
2,000
881
275
2,000
1,156
844
844
94
תחבורה
95
תעסוקה
96
חשמל
97
ביוב
1
24,800
24,800
17,563
5
24,800
17,568
7,231
)(1
7,232
98
מפעלים
אחרים
99
תשלומים
לא
רגילים
סה״כ
83
302,865
207,721
166,393
14,028
6,604
221,749
172,997
55,997
7,245
48,752
עמוד
6
מתון
10
מספר
ביקורת
:
מועצה
אזוית
גזר
2026
־
לתקופה:
רבעון
,1
שנת
2026
טופס
5־
גביה
וחייבים
ארנונה
השנה
ארנונה
שנה
ארנונה
סה״כ
מים
השנה
עד
מים
שנה
קודמת
מים
סה״כ
קודמת
רבעון
עד
רבעון
זה
שנה
קודמת
רבעון
זה
רבעון
מקביל
שנה
קודמת
מקביל
גביית
פיגורים
יתרת
פיגורים
ריאלית
לתחילת
השנה
16,695
14,408
14,408
חיוב
זיכוי/
נוסף
)(116
12
1,890
העברה
לחובות
מסופקים
(במינוס)
חיובים
במהלך
התקופה
כולל
ריבית
והצמדה
183
210
990
הנחות
ופטורים
(במינוס)
)(68
)(30
)(185
מחיקת
חובות
בתקופת
הדוח
(במינוס)
סה״כ
יתרת
פיגורים
לגבייה
16,694
14,600
17,103
גבייה
בגין
פיגורים
898
.....915
..3,629
יתרת
פיגורים
בגין
שנים
קודמות
15,796
13,685
13,474
גבייה
שוטפת
חיוב
תקופתי
שוטף
מצטבר
33,807
32,614
130,454
חיוב/זיכוי
נוסף
כולל
ריבית
והצמדה
28,764
28,226
2,963
הנחות
ופטורים
(במינוס)
)(4,328
)(4,920
)(9,949
מחיקת
חובות
(במינוס)
סה״כ
חיוב
תקופתי
לגבייה
58,243
55,920
123,468
גבייה
מראש
17,967
15,183
גבייה
שוטפת
35,354
36,270
120,247
סה״כ
גבייה
שוטפת
53,261
51,453
120,247
יתרת
פיגורים
לתקופה
4,982
4,467
3,221
יתרת
פיגורים
כוללת
לסוף
התקופה
26778
18,152
16,695
%
גבייה
מהפיגורים
(בניכוי
הנחות)
%5
%6
%21
%
סה״כ
גבייה
שוטפת
מסה״כ
חיוב
תקופתי
לגבייה
(בניכוי
הנחות)
%91
%92
%97
%
גבייה
שוטפת
מסה״כ
חיוב
תקופתי
-
כולל
הנחות
%57
%60
%90
%
סה״כ
גבייה
שוטפת
מסה״כ
חיוב
תקופתי
-
כולל
הנחות
%85
%85
%90
%
גבייה
כוללת
מסה״כ
חיוב
לגביה
%72
%74
%88
כמות
מים
שנתית
מאושרת
באלפי
מ״ק
כמות
מים
שנרכשה
/הופקה
באלפי
מ״ק
כמות
מים
שנמכרה
/חוייבה
באלפי
מ״ק
פחת
באלפי
מ״ק
אחוז
(%)הפחת
עמוד7
מתון
10
מספר
ביקורת:
מועצה
אזוית
גזר
2026
־
לתקופה:
רבעון
,1
שנת
2026
טופס
־6
ארנונה
סה״כ
שטח
תעריף
משוקלל
תעריף
משוקלל
תעריף
שחוייב
תעריף
שחוייב
סה״כ
חיוב
שנתי
סוג
הנכס
השנה
/במ״ר
בש״ח
שנה
שנה
קודמת
השנוי
ב
%
מקסימום
בש״ח
מינימום
בש״ח
באלפי
₪
דונם
נוכחית
בש״ח
מבני
מגורים
1,296,429
42
44
44
43
%2
56,597
משרדים
שרותים
ומסחר
143,357
160
43
130
127
%2
18,575
תעשיהבנקים
564,503
56
39
49
48
%2
27,573
בתי
מלון
839
50
50
50
49
%2
42
מלאכה
166,731
79
79
79
78
%2
13,138
אדמה
חקלאית
(לדונם)
54,399,752
0
0
0
0
%33
2,176
קרקע
תפוסה
(לדונם)
3,255,372
7
2
5
5
%2
16,875
קרקע
במפעל
עתיר
שטח
(לדונם)
מבנהחניונים
חקלאי
184,398
0
0
0
0
%0
24
נכסי
מדינה
נכסים
אחרים
___161,330
68
0
1
1
%)(6
226
סה״כ
'60,172)11
135,226
סח״כשטח
תעריף
שחוייב
תעריף
שחוייב
תעריף
משוקלל
תעריף
משוקלל
השינוי
ב
סה״כ
חיוב
באלפי
אזורי
תעשיה
משותפים
השנה
במ״ר
מקסימום
מינימום
שנה
נוכחית
שנה
קודמת
%
₪
בניכוי/תוספת
חיוב
ארנונה
בגין
אזורי
תעשייה
משותפים
עמוד
8
מתוך
10
מספר
ביקורת
:
מועצה
אזוית
גזר
2026
־
לתקופה:
רבעון
,1
שנת
2026
טופס
7
-
שכר
ומשרות
תקציב
2026
ביצוע
בפועל
2026
הפרש
מס׳
שם
הפרק
מספר
משרות
עלויות
שכר
עלות
יחסית
מס׳
משרות
לפי
עלויות
שכר
־
מספר
משרות
עלויות
שכר
6
הנהלה
וכלליות
61
נבחרים
2
1,620
405
2
442
)(37
61
מנהל
כללי
16
4.417
1.104
13
1.078
3
26
62
מנהל
כספי
__________16
5.313
1.328
14
__
319
1
.2
___.9
סה״כ
הנהלה
וכלליות
..11.350..........................3.4
2.838
.......2.9
2.839
...5
...(21
7
שירותים
מקומיים
71
תברואה
15
3,417
854
11
880
4
)(26
72
שמירה
ובטחון
4
1.185
296
4
317
)(21
73
תכנון
ובנין
עיר
19
4.298
1.075
14
998
5
77
74
נכסים
ציבוריים
9
1.780
445
7
483
2
)(38
76
שרותים
עירוניים
שונים
7
1.830
458
7
486
)(0
)(29
78
פיקוח
עירוני
2
200
50
2
50
79
שירותים
חקלאיים
סה״כ
שרותים
מקומיים
57
12.710
3.178
.43
3.164
13
14
8
שרותים
ממלכתיים
81
חינוך
271
42,878
10,720
210
9.101
60
1.619
82
תרבות
17
3.938
985
17
921
)(0
64
83
בריאות
84
רווחה
23
4.928
1.232
18
1.092
5
140
85
דת
18
3.531
883
16
755
3
128
86
קליטת
עליה
87
איכות
סביבה
סה״נ
שרותים
ממלכתיים
329
55.275
13.819
260
11.869
68
1.950
9
מפעלים
91
מים
92
בתי
מטבחיים
93
נכסים
2
210
53
1
43
1
10
94
תחבורה
97
מפעלי
ביוב
14
904
)(14
)(904
98
מפעלים
אחרים
סה״כ
מפעלים
2
210
53
15
947
)(13
..).(8.9.5
גימלאים
60
9.900
2.475
60
2,284
0
191
סה״כ
כללי
.481
-391445
.22.361
.408
21.103
.73
.1.258
רכישת
שרותי
כוח
אדם
תקציב
2026
ביצוע
2026
הפרש
עלויות
מספר
מועסקים
עלות
כוללת
מספר
שעות
מספר
מועסקים
עלות
כוללת
מספר
שעות
יועצים
חיצוניים
.___________3
1.346
-___________3
337
1.009
שירותי
כוח
אדם
מקבלן
כ״א
סה״כ
-ו,)::(^^.1-1^
3״״
3371
1U0QSL
עמוד
9
ממוך10
מספר
ביקורת
: