‫מועצה אזורית גזר‬ ‫דוח ביקורת מפורט‬ ‫לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2020‬‬ ‫דוח לתושב‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית הדוחות הכספיים לשנת ‪2020‬‬ ‫(באלפי ש״ח)‬ ‫מספר תושבים שנה‬ ‫‪28,495‬‬ ‫קודמת‬ ‫‪130,000‬‬ ‫שטח שיפוט (דונם)‬ ‫‪28,712‬‬ ‫מספר תושבים •‬ ‫‪8‬‬ ‫דירוג סוציואקונומי‬ ‫‪14,171‬‬ ‫מספר משקי בית‬ ‫נתוני ביצוע התקציב הרגיל‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫נכסים‬ ‫ביצוע ‪% 2019‬‬ ‫תקציב ‪ 2020‬ביצוע ‪% 2020‬‬ ‫הכנסות‬ ‫‪43,489‬‬ ‫‪50,133‬‬ ‫רכוש שוטף‬ ‫‪69.41%‬‬ ‫‪142,233 63.52%‬‬ ‫‪128,951‬‬ ‫‪133,634‬‬ ‫הכנסות עצמיות‬ ‫‪79,424‬‬ ‫‪83,060‬‬ ‫השקעות‬ ‫‪22.18%‬‬ ‫‪45,457 22.440/0‬‬ ‫‪45,564‬‬ ‫השתת׳ משרד החינוך ‪45,454‬‬ ‫‪10‬‬ ‫השתת׳ משרד‬ ‫‪10‬‬ ‫השקעות לכיסוי קרנות מתוקצבות ואחרות‬ ‫‪5.80%‬‬ ‫‪11,891‬‬ ‫‪5.740/0‬‬ ‫‪11,658‬‬ ‫‪12,320‬‬ ‫הרווחה‬ ‫השתת׳ משרדי‬ ‫ממשלה אחרים וחלף‬ ‫‪2.60%‬‬ ‫‪5,324‬‬ ‫‪7.940/0‬‬ ‫‪16,123‬‬ ‫‪10,384‬‬ ‫הכנסות עצמיות‬ ‫מארנונה‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪0.360/0‬‬ ‫‪722‬‬ ‫‪7,991‬‬ ‫מענקי□ ומלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪204,913 100.00%‬‬ ‫‪203,018‬‬ ‫‪209,783‬‬ ‫סה״כ‬ ‫‪122,923 133,203‬‬ ‫סה״כ‬ ‫ביצוע ‪% 2019‬‬ ‫תקציב ‪ 2020‬ביצוע ‪% 2020‬‬ ‫הוצאות‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫התחייבויות‬ ‫‪13.95%‬‬ ‫‪28,425 13.280/0‬‬ ‫‪26,608‬‬ ‫משכורות ושכר כללי ‪26,803‬‬ ‫‪29,677‬‬ ‫‪33,722‬‬ ‫התחייבויות שוטפות‬ ‫‪36.68%‬‬ ‫‪74,767 35.860/0‬‬ ‫‪71,868‬‬ ‫‪74,136‬‬ ‫פעולות אחרות‬ ‫‪12.58%‬‬ ‫‪25,634 14.290/0‬‬ ‫‪28,638‬‬ ‫‪29,312‬‬ ‫שכר חינוך‬ ‫‪36,021 57,149‬‬ ‫קרן לעבודות פיתוח ואחרות‬ ‫‪25.87%‬‬ ‫‪52,723 25.58%‬‬ ‫‪51,274‬‬ ‫‪56,132‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫‪1.96%‬‬ ‫‪3,995‬‬ ‫‪2.120/0‬‬ ‫‪4,241‬‬ ‫‪4,299‬‬ ‫שכר רווחה‬ ‫‪13,812 16,411‬‬ ‫עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫‪6.77<%‬‬ ‫‪13,794‬‬ ‫‪6.620/0‬‬ ‫‪13,267‬‬ ‫‪14,497‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪43,403 25,911‬‬ ‫עודפי□ זמניי□ נטו בתב״ר‬ ‫‪0.560/0‬‬ ‫‪1,144‬‬ ‫‪0.70%‬‬ ‫‪1,409‬‬ ‫‪1,452‬‬ ‫מימון‬ ‫‪122,923 133,203‬‬ ‫סה״כ‬ ‫‪1.640/0‬‬ ‫‪3,344‬‬ ‫‪1.550/0‬‬ ‫‪3,114‬‬ ‫‪3,152‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪203,826 100.00%‬‬ ‫‪200,419‬‬ ‫‪209,783‬‬ ‫סה״כ‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫‪9,805‬‬ ‫‪6,926‬‬ ‫עומס מלוות לסוף שנה‬ ‫‪1,087‬‬ ‫‪2,599‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫דוח גביה וחייבים ‪ -‬ארגונה‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫‪19,218‬‬ ‫‪12,052‬‬ ‫יתרת חוב לתחילת השנה‬ ‫‪ %‬עומס המלוות‬ ‫‪114,659 112,425‬‬ ‫חיוב השנה‬ ‫‪4.78%‬‬ ‫‪3.41%‬‬ ‫מההכנסה‬ ‫‪ %‬סך ההתחייבויות‬ ‫)‪(5,747) (13,552‬‬ ‫הנחות ופטורים שניתנו‬ ‫‪14.48%‬‬ ‫‪16.61%‬‬ ‫מההכנסה‬ ‫הוצאה ממוצעת‬ ‫)‪(8,842‬‬ ‫)‪(293‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪7,153‬‬ ‫‪6,980‬‬ ‫לנפש בש״ח‬ ‫‪119,288 110,632‬‬ ‫סך לגביה‬ ‫‪360‬‬ ‫מספר משרות ממוצע ‪371‬‬ ‫‪107,236 92,185‬‬ ‫גביה בשנת הדוח‬ ‫‪12,052‬‬ ‫‪18,447‬‬ ‫יתרת חוב לסוף השנה‬ ‫‪39,169‬‬ ‫‪29,418‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪51,221‬‬ ‫סה״כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים ‪47,865‬‬ ‫‪680/0‬‬ ‫‪49%‬‬ ‫אחוז גביה מהפיגורים (*)‬ ‫נתוני ביצוע התקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪95%‬‬ ‫‪88%‬‬ ‫אחוז גביה מהשוטף (*}‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫עודף (גרעון) זמני‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪83%‬‬ ‫יחס הגביה לחוב הכולל (*)‬ ‫‪16,744‬‬ ‫‪43,403‬‬ ‫לתחילת השנה‬ ‫תקבולי□ במהלך‬ ‫‪37‬‬ ‫‪38‬‬ ‫ממוצע ארנונה למגורי□ למ״ר‬ ‫‪62,816‬‬ ‫‪23,135‬‬ ‫השנה‬ ‫תשלומי□ במהלך‬ ‫(*) השיעורים מחושבי□ ללא חובות מסופקים וחובות למחיקה‪.‬‬ ‫‪36,157‬‬ ‫‪40,627‬‬ ‫השנה‬ ‫עודף (גרעון) זמני‬ ‫‪43,403‬‬ ‫‪25,911‬‬ ‫לסוף השנה‬ ‫•נכון לחודש‬ ‫הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים‬ ‫אוקטובר ‪2020‬‬ ‫‪37‬‬