‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית המאזן באלפי ‪₪‬‬ ‫ליום ‪ 30‬ביוני ‪2020‬‬ ‫*‬ ‫‪31.12.19‬‬ ‫‪30.6.20‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪38,723‬‬ ‫‪46,915‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪4,504‬‬ ‫‪7,045‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪262‬‬ ‫‪912‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪43,489‬‬ ‫‪54,872‬‬ ‫סה"כ רכוש שוטף‬ ‫‪77,759‬‬ ‫‪84,348‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪77,769‬‬ ‫‪84,358‬‬ ‫סה"כ השקעות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים‬ ‫‪121,258‬‬ ‫‪139,230‬‬ ‫סה"כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫‪1‬‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪50‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪6,867‬‬ ‫‪8,457‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪22,755‬‬ ‫‪21,744‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪10,508‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪29,677‬‬ ‫‪40,709‬‬ ‫סה"כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪34,356‬‬ ‫‪47,990‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪12,725‬‬ ‫‪13,812‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪1,087‬‬ ‫‪351‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪13,812‬‬ ‫‪14,163‬‬ ‫סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪50,572‬‬ ‫‪40,807‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫(‪)7,169‬‬ ‫(‪)4,449‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪121,258‬‬ ‫‪139,230‬‬ ‫סה" כ התחייבויות ועודפים‬ ‫* לא מבוקר‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית המאזן באלפי ‪ - ₪‬פירוטים למאזן‬ ‫ליום ‪ 30‬ביוני ‪2020‬‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪73,726‬‬ ‫‪78,336‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪9,805‬‬ ‫‪8,345‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪117‬‬ ‫‪273‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪6,125‬‬ ‫‪13,084‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫‪163‬‬ ‫‪197‬‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪17,059‬‬ ‫‪28,517‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪10,892‬‬ ‫‪5,919‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪34,356‬‬ ‫‪47,990‬‬ ‫סה"כ קרנות‬ ‫‪1790‬‬ ‫‪1717‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫ביקורת‪BTJB8QR :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2020‬‬ ‫סטיה מהתקציב‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫סטיה מהתקציב‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ב‪%‬‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪(12)%‬‬ ‫)‪(5,979‬‬ ‫‪42,817‬‬ ‫‪48,796‬‬ ‫‪97,591‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(21‬‬ ‫‪598‬‬ ‫‪619‬‬ ‫‪1,237‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(48)%‬‬ ‫)‪(2,287‬‬ ‫‪2,439‬‬ ‫‪4,726‬‬ ‫‪9,452‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(27)%‬‬ ‫)‪(153‬‬ ‫‪419‬‬ ‫‪572‬‬ ‫‪1,144‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(28)%‬‬ ‫)‪(2,801‬‬ ‫‪7,182‬‬ ‫‪9,983‬‬ ‫‪19,965‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪(17)%‬‬ ‫)‪(11,240‬‬ ‫‪53,455‬‬ ‫‪64,695‬‬ ‫‪129,389‬‬ ‫סה"כ עצמיות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(735‬‬ ‫‪22,490‬‬ ‫‪23,225‬‬ ‫‪46,449‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(121‬‬ ‫‪5,450‬‬ ‫‪5,571‬‬ ‫‪11,142‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(46)%‬‬ ‫)‪(1,907‬‬ ‫‪2,216‬‬ ‫‪4,123‬‬ ‫‪8,246‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫‪232%‬‬ ‫‪4,099‬‬ ‫‪5,868‬‬ ‫‪1,770‬‬ ‫‪3,539‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪(68)%‬‬ ‫)‪(1,747‬‬ ‫‪822‬‬ ‫‪2,569‬‬ ‫‪5,137‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪(11)%‬‬ ‫)‪(11,650‬‬ ‫‪90,301‬‬ ‫‪101,951‬‬ ‫‪203,902‬‬ ‫והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪151%‬‬ ‫‪4,591‬‬ ‫‪7,636‬‬ ‫‪3,045‬‬ ‫‪6,090‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(7,059‬‬ ‫‪97,937‬‬ ‫‪104,996‬‬ ‫‪209,992‬‬ ‫סה"כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(432‬‬ ‫‪13,256‬‬ ‫‪13,688‬‬ ‫‪27,375‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(1,577‬‬ ‫‪29,853‬‬ ‫‪31,430‬‬ ‫‪62,860‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪550‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-4%‬‬ ‫)‪(1,959‬‬ ‫‪43,709‬‬ ‫‪45,668‬‬ ‫‪91,335‬‬ ‫סה"כ כלליות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(424‬‬ ‫‪13,896‬‬ ‫‪14,320‬‬ ‫‪28,639‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(16)%‬‬ ‫)‪(4,842‬‬ ‫‪25,360‬‬ ‫‪30,202‬‬ ‫‪60,404‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(12)%‬‬ ‫)‪(5,266‬‬ ‫‪39,256‬‬ ‫‪44,522‬‬ ‫‪89,043‬‬ ‫סה"כ חינוך‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(144‬‬ ‫‪2,064‬‬ ‫‪2,208‬‬ ‫‪4,416‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(504‬‬ ‫‪6,243‬‬ ‫‪6,747‬‬ ‫‪13,494‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(648‬‬ ‫‪8,307‬‬ ‫‪8,955‬‬ ‫‪17,910‬‬ ‫סה"כ רווחה‬ ‫סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪ ,‬מימון‪,‬‬ ‫‪(8)%‬‬ ‫)‪(7,872‬‬ ‫‪91,272‬‬ ‫‪99,144‬‬ ‫‪198,288‬‬ ‫כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(6‬‬ ‫‪805‬‬ ‫‪811‬‬ ‫‪1,621‬‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪756‬‬ ‫‪689‬‬ ‫‪1,378‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪1,561‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪2,999‬‬ ‫סה"כ פרעון מלוות‬ ‫‪28%‬‬ ‫‪207‬‬ ‫‪934‬‬ ‫‪728‬‬ ‫‪1,455‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪(36)%‬‬ ‫)‪(394‬‬ ‫‪691‬‬ ‫‪1,085‬‬ ‫‪2,170‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪(8)%‬‬ ‫)‪(7,998‬‬ ‫‪94,458‬‬ ‫‪102,456‬‬ ‫‪204,912‬‬ ‫והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪23%‬‬ ‫‪588‬‬ ‫‪3,128‬‬ ‫‪2,540‬‬ ‫‪5,080‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-7%‬‬ ‫)‪(7,410‬‬ ‫‪97,586‬‬ ‫‪104,996‬‬ ‫‪209,992‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪351‬‬ ‫‪351‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫תקציב הרשות אושר על ידי‪ :‬משרד הפנים‬ ‫ביקורת‪BTJB8QR :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2020‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪13,563‬‬ ‫‪2,236‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪2,054‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪1,844‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪15,407‬‬ ‫‪4,290‬‬ ‫סה"כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪280‬‬ ‫‪450‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪39,629‬‬ ‫‪1,418‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪2,120‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫‪7,500‬‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר"ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫‪62,816‬‬ ‫‪8,278‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪34,132‬‬ ‫‪14,758‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪1,972‬‬ ‫‪409‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכד')‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪53‬‬ ‫‪156‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר"ים אחרים‬ ‫‪36,157‬‬ ‫‪15,323‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫‪26,659‬‬ ‫)‪(7,045‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪216,020‬‬ ‫‪252,724‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪199,276‬‬ ‫‪209,321‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪16,744‬‬ ‫‪43,403‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪252,724‬‬ ‫‪224,382‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪209,321‬‬ ‫‪188,024‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪43,403‬‬ ‫‪36,358‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪50,572‬‬ ‫‪40,807‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪7,169‬‬ ‫‪4,449‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪43,403‬‬ ‫‪36,358‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪26,112‬‬ ‫‪36,620‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪26,112‬‬ ‫‪36,620‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫ביקורת‪BTJB8QR :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2020‬‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע תקופה‬ ‫ביצוע תקופה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫התקציב‬ ‫קודמת‬ ‫סה"כ תב"רים‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף הוצאות‬ ‫עודף הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫זאת הוצאות‬ ‫זאת הכנסות‬ ‫קודמת הוצאות‬ ‫המאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪500‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫‪103‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫)‪(108‬‬ ‫‪158‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪1,654‬‬ ‫‪1,546‬‬ ‫‪267‬‬ ‫‪1,654‬‬ ‫‪1,279‬‬ ‫‪3,116‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪19,558‬‬ ‫‪1,174‬‬ ‫‪20,732‬‬ ‫‪116,341‬‬ ‫‪135,899‬‬ ‫‪7,989‬‬ ‫‪4,209‬‬ ‫‪108,352‬‬ ‫‪131,690‬‬ ‫‪165,838‬‬ ‫‪51‬‬ ‫‪ 74‬נכסים צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪ 79‬שרותים חקלאיים‬ ‫‪2,770‬‬ ‫‪1,331‬‬ ‫‪4,101‬‬ ‫‪70,286‬‬ ‫‪73,056‬‬ ‫‪3,252‬‬ ‫‪3,519‬‬ ‫‪67,034‬‬ ‫‪69,537‬‬ ‫‪78,149‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫)‪(1,774‬‬ ‫‪1,774‬‬ ‫‪2,848‬‬ ‫‪1,074‬‬ ‫‪487‬‬ ‫‪196‬‬ ‫‪2,361‬‬ ‫‪878‬‬ ‫‪2,844‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫‪285‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪297‬‬ ‫‪695‬‬ ‫‪980‬‬ ‫‪133‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪562‬‬ ‫‪880‬‬ ‫‪1,303‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪1,699‬‬ ‫‪1,699‬‬ ‫‪301‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪301‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪13,428‬‬ ‫‪13,428‬‬ ‫‪32,519‬‬ ‫‪45,947‬‬ ‫‪3,161‬‬ ‫)‪(13‬‬ ‫‪29,358‬‬ ‫‪45,960‬‬ ‫‪45,947‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪36,358‬‬ ‫‪4,449‬‬ ‫‪40,807‬‬ ‫‪224,644‬‬ ‫‪261,002‬‬ ‫‪15,323‬‬ ‫‪8,278‬‬ ‫‪209,321‬‬ ‫‪252,724‬‬ ‫‪300,300‬‬ ‫‪105‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪BTJB8QR‬‬ ‫ביקורת‪:‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2020‬‬ ‫מים שנה‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה"כ‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה"כ‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪506‬‬ ‫‪506‬‬ ‫‪528‬‬ ‫‪19,218‬‬ ‫‪19,218‬‬ ‫‪12,052‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫)‪(15‬‬ ‫‪61‬‬ ‫‪15,599‬‬ ‫‪809‬‬ ‫‪1,022‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫)‪(10,670‬‬ ‫)‪(1,224‬‬ ‫)‪(270‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪22‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪14‬‬ ‫)‪(2,165‬‬ ‫‪813‬‬ ‫‪752‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(290‬‬ ‫)‪(247‬‬ ‫)‪(162‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪528‬‬ ‫‪504‬‬ ‫‪603‬‬ ‫‪21,692‬‬ ‫‪19,369‬‬ ‫‪13,394‬‬ ‫סה"כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪3‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪15,430‬‬ ‫‪3,773‬‬ ‫‪4,581‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪525‬‬ ‫‪492‬‬ ‫‪505‬‬ ‫‪6,262‬‬ ‫‪15,596‬‬ ‫‪8,813‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,310‬‬ ‫‪573‬‬ ‫‪592‬‬ ‫‪102,580‬‬ ‫‪63,916‬‬ ‫‪67,153‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫‪90‬‬ ‫)‪(48‬‬ ‫)‪(3‬‬ ‫‪918‬‬ ‫‪130‬‬ ‫‪933‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(5,457‬‬ ‫)‪(3,386‬‬ ‫)‪(7,546‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(446‬‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪1,400‬‬ ‫‪525‬‬ ‫‪589‬‬ ‫‪97,595‬‬ ‫‪60,660‬‬ ‫‪60,540‬‬ ‫סה" כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪8,271‬‬ ‫‪10,504‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪1,397‬‬ ‫‪473‬‬ ‫‪534‬‬ ‫‪91,805‬‬ ‫‪46,188‬‬ ‫‪38,236‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,397‬‬ ‫‪473‬‬ ‫‪534‬‬ ‫‪91,805‬‬ ‫‪54,459‬‬ ‫‪48,740‬‬ ‫סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪3‬‬ ‫‪52‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪5,790‬‬ ‫‪6,201‬‬ ‫‪11,800‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪528‬‬ ‫‪544‬‬ ‫‪560‬‬ ‫‪12,052‬‬ ‫‪21,797‬‬ ‫‪20,613‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪16%‬‬ ‫‪71%‬‬ ‫‪19%‬‬ ‫‪34%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה" כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪91%‬‬ ‫‪94%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪81%‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪91%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪72%‬‬ ‫‪56%‬‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה" כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪91%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪85%‬‬ ‫‪72%‬‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה" כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪73%‬‬ ‫‪47%‬‬ ‫‪53%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪73%‬‬ ‫‪72%‬‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה‬ ‫‪127‬‬ ‫‪127‬‬ ‫‪127‬‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק‬ ‫‪103‬‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ"ק‬ ‫‪91‬‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ"ק‬ ‫‪12‬‬ ‫פחת באלפי מ"ק‬ ‫‪12%‬‬ ‫אחוז (‪ )%‬הפחת‬ ‫ביקורת‪BTJB8QR :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תעריפי ארנונה וסך חיוב‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2020‬‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫סה"כ חיוב שנתי‬ ‫השנוי ב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש"ח שנה‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫מינימום בש"ח‬ ‫מקסימום בש"ח‬ ‫בש"ח‬ ‫נוכחית‬ ‫‪ /‬דונם‬ ‫‪41,794‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪1,098,678‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪15,941‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪99‬‬ ‫‪111‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪139‬‬ ‫‪143,501‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫בנקים‬ ‫‪20,464‬‬ ‫‪(13)%‬‬ ‫‪48‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪487,654‬‬ ‫תעשיה‬ ‫‪55‬‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪1,263‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫‪7,816‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪69‬‬ ‫‪69‬‬ ‫‪69‬‬ ‫‪113,836‬‬ ‫מלאכה‬ ‫‪1,960‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪55,258,906‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪12,860‬‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2,217,237‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫חניונים‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪4,993‬‬ ‫‪(70)%‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪136‬‬ ‫‪568,007‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪105,883‬‬ ‫‪59,889,082‬‬ ‫סה"כ‬ ‫סה"כ חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫ביקורת‪BTJB8QR :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫שכר ומשרות לפי פרקי תקציב‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2020‬‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2020‬‬ ‫תקציב ‪2020‬‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס' משרות‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס'‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫לתקופת הדוח‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫)‪(247‬‬ ‫)‪(2‬‬ ‫‪967‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪720‬‬ ‫‪1,440‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪154‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1,050‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪1,204‬‬ ‫‪2,407‬‬ ‫‪10‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1,424‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1,448‬‬ ‫‪2,895‬‬ ‫‪14‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫)‪(70‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪3,441‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪3,371‬‬ ‫‪6,742‬‬ ‫‪26‬‬ ‫סה"כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪715‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪707‬‬ ‫‪1,414‬‬ ‫‪8‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫‪82‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪245‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪327‬‬ ‫‪654‬‬ ‫‪3‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫‪59‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫‪1,094‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪1,153‬‬ ‫‪2,305‬‬ ‫‪10‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫)‪(50‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪484‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪434‬‬ ‫‪868‬‬ ‫‪6‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫)‪(130‬‬ ‫)‪(10‬‬ ‫‪130‬‬ ‫‪10‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫)‪(48‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪2,668‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪2,621‬‬ ‫‪5,241‬‬ ‫‪27‬‬ ‫סה"כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫)‪(869‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪13,664‬‬ ‫‪194‬‬ ‫‪12,796‬‬ ‫‪25,591‬‬ ‫‪209‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫‪299‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪1,856‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪2,155‬‬ ‫‪4,309‬‬ ‫‪29‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫)‪(74‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪2,127‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪2,054‬‬ ‫‪4,107‬‬ ‫‪30‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫)‪(35‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫‪1,839‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪1,804‬‬ ‫‪3,608‬‬ ‫‪22‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫)‪(679‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪19,486‬‬ ‫‪262‬‬ ‫‪18,808‬‬ ‫‪37,615‬‬ ‫‪290‬‬ ‫סה"כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪77‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪139‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪77‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪570‬‬ ‫‪1,139‬‬ ‫‪2‬‬ ‫סה"כ מפעלים‬ ‫)‪(433‬‬ ‫)‪(16‬‬ ‫‪4,039‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪3,606‬‬ ‫‪7,212‬‬ ‫‪39‬‬ ‫גימלאים‬ ‫)‪(737‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪29,711‬‬ ‫‪377‬‬ ‫‪28,975‬‬ ‫‪57,949‬‬ ‫‪384‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2020‬‬ ‫תקציב ‪2020‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫מספר שעות‬ ‫העסקה‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫העסקה‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪15‬‬ ‫‪1,158‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,173‬‬ ‫‪3‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ"א‬ ‫‪15‬‬ ‫‪1,158‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,173‬‬ ‫‪3‬‬ ‫סה"כ‬ ‫ביקורת‪BTJB8QR :‬‬