‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית המאזן באלפי ‪₪‬‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2020‬‬ ‫*‬ ‫‪31.12.19‬‬ ‫‪31.12.20‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪38,723‬‬ ‫‪47,617‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪4,504‬‬ ‫‪1,884‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪262‬‬ ‫‪343‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪43,489‬‬ ‫‪49,844‬‬ ‫סה"כ רכוש שוטף‬ ‫‪77,759‬‬ ‫‪81,462‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪77,769‬‬ ‫‪81,472‬‬ ‫סה"כ השקעות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים‬ ‫‪121,258‬‬ ‫‪131,316‬‬ ‫סה"כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪50‬‬ ‫‪24‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪6,867‬‬ ‫‪7,301‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪22,756‬‬ ‫‪25,514‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪29,677‬‬ ‫‪32,843‬‬ ‫סה"כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪34,356‬‬ ‫‪55,442‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪12,725‬‬ ‫‪13,812‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪1,087‬‬ ‫‪3,189‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪13,812‬‬ ‫‪17,001‬‬ ‫סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪50,572‬‬ ‫‪29,903‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫(‪)7,169‬‬ ‫(‪)3,883‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪121,258‬‬ ‫‪131,316‬‬ ‫סה" כ התחייבויות ועודפים‬ ‫* מבוקר‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית המאזן באלפי ‪ - ₪‬פירוטים למאזן‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2020‬‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪70,980‬‬ ‫‪74,319‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪9,805‬‬ ‫‪6,904‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪117‬‬ ‫‪592‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪6,125‬‬ ‫‪18,596‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫‪163‬‬ ‫‪232‬‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪17,059‬‬ ‫‪30,301‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪10,892‬‬ ‫‪5,721‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪34,356‬‬ ‫‪55,442‬‬ ‫סה"כ קרנות‬ ‫‪1790‬‬ ‫‪2918‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫ביקורת‪C2QEYMW :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2020‬‬ ‫סטיה מהתקציב‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫סטיה מהתקציב‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ב‪%‬‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪1,557‬‬ ‫‪92,183‬‬ ‫‪90,626‬‬ ‫‪90,626‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪146‬‬ ‫‪1,656‬‬ ‫‪1,510‬‬ ‫‪1,510‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(14)%‬‬ ‫)‪(1,020‬‬ ‫‪6,309‬‬ ‫‪7,329‬‬ ‫‪7,329‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(22)%‬‬ ‫)‪(179‬‬ ‫‪634‬‬ ‫‪813‬‬ ‫‪813‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(22)%‬‬ ‫)‪(3,896‬‬ ‫‪13,556‬‬ ‫‪17,452‬‬ ‫‪17,452‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(3,392‬‬ ‫‪114,338‬‬ ‫‪117,730‬‬ ‫‪117,730‬‬ ‫סה"כ עצמיות‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪109‬‬ ‫‪45,563‬‬ ‫‪45,454‬‬ ‫‪45,454‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(662‬‬ ‫‪11,658‬‬ ‫‪12,320‬‬ ‫‪12,320‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(19)%‬‬ ‫)‪(2,016‬‬ ‫‪8,351‬‬ ‫‪10,367‬‬ ‫‪10,367‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪471‬‬ ‫‪8,462‬‬ ‫‪7,991‬‬ ‫‪7,991‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪(59)%‬‬ ‫)‪(1,985‬‬ ‫‪1,400‬‬ ‫‪3,385‬‬ ‫‪3,385‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(7,475‬‬ ‫‪189,772‬‬ ‫‪197,247‬‬ ‫‪197,247‬‬ ‫והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(228‬‬ ‫‪12,308‬‬ ‫‪12,536‬‬ ‫‪12,536‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(7,703‬‬ ‫‪202,080‬‬ ‫‪209,783‬‬ ‫‪209,783‬‬ ‫סה"כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(754‬‬ ‫‪26,608‬‬ ‫‪27,362‬‬ ‫‪27,362‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫)‪(5,417‬‬ ‫‪54,389‬‬ ‫‪59,806‬‬ ‫‪59,806‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫)‪(5‬‬ ‫‪1,294‬‬ ‫‪1,299‬‬ ‫‪1,299‬‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-7%‬‬ ‫)‪(6,176‬‬ ‫‪82,291‬‬ ‫‪88,467‬‬ ‫‪88,467‬‬ ‫סה"כ כלליות‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(674‬‬ ‫‪28,638‬‬ ‫‪29,312‬‬ ‫‪29,312‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫)‪(4,783‬‬ ‫‪51,349‬‬ ‫‪56,132‬‬ ‫‪56,132‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(5,457‬‬ ‫‪79,987‬‬ ‫‪85,444‬‬ ‫‪85,444‬‬ ‫סה"כ חינוך‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(58‬‬ ‫‪4,241‬‬ ‫‪4,299‬‬ ‫‪4,299‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪(8)%‬‬ ‫)‪(1,230‬‬ ‫‪13,267‬‬ ‫‪14,497‬‬ ‫‪14,497‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(1,288‬‬ ‫‪17,508‬‬ ‫‪18,796‬‬ ‫‪18,796‬‬ ‫סה"כ רווחה‬ ‫סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪ ,‬מימון‪,‬‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(12,921‬‬ ‫‪179,786‬‬ ‫‪192,707‬‬ ‫‪192,707‬‬ ‫כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪1,606‬‬ ‫‪1,607‬‬ ‫‪1,607‬‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(37‬‬ ‫‪1,508‬‬ ‫‪1,545‬‬ ‫‪1,545‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(38‬‬ ‫‪3,114‬‬ ‫‪3,152‬‬ ‫‪3,152‬‬ ‫סה"כ פרעון מלוות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(43‬‬ ‫‪1,409‬‬ ‫‪1,452‬‬ ‫‪1,452‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪143%‬‬ ‫‪1,930‬‬ ‫‪3,276‬‬ ‫‪1,346‬‬ ‫‪1,346‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(11,072‬‬ ‫‪187,585‬‬ ‫‪198,657‬‬ ‫‪198,657‬‬ ‫והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪180‬‬ ‫‪11,306‬‬ ‫‪11,126‬‬ ‫‪11,126‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-5%‬‬ ‫)‪(10,892‬‬ ‫‪198,891‬‬ ‫‪209,783‬‬ ‫‪209,783‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪3,189‬‬ ‫‪3,189‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫תקציב הרשות אושר על ידי‪ :‬משרד הפנים‬ ‫ביקורת‪C2QEYMW :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2020‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪13,563‬‬ ‫‪12,154‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪3,679‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪1,844‬‬ ‫‪707‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪15,407‬‬ ‫‪16,540‬‬ ‫סה"כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪280‬‬ ‫‪450‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪39,629‬‬ ‫‪3,563‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪2,569‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫‪7,500‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר"ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫‪62,816‬‬ ‫‪23,121‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪34,132‬‬ ‫‪39,280‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪1,972‬‬ ‫‪749‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכד')‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪53‬‬ ‫‪475‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר"ים אחרים‬ ‫‪36,157‬‬ ‫‪40,504‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫‪26,659‬‬ ‫)‪(17,383‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪216,020‬‬ ‫‪252,724‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪199,276‬‬ ‫‪209,321‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪16,744‬‬ ‫‪43,403‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪252,724‬‬ ‫‪143,009‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪209,321‬‬ ‫‪116,989‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪43,403‬‬ ‫‪26,020‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪50,572‬‬ ‫‪29,903‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪7,169‬‬ ‫‪3,883‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪43,403‬‬ ‫‪26,020‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪26,112‬‬ ‫‪132,836‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪26,112‬‬ ‫‪132,836‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫ביקורת‪C2QEYMW :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2020‬‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫ביצוע תקופה‬ ‫ביצוע תקופה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫התקציב‬ ‫קודמת‬ ‫סה"כ תב"רים‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף הוצאות‬ ‫עודף הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫זאת הוצאות‬ ‫זאת הכנסות‬ ‫קודמת הוצאות‬ ‫המאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪418‬‬ ‫‪418‬‬ ‫‪82‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪82‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫)‪(50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪103‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪1,033‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪1,069‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪3,007‬‬ ‫‪320‬‬ ‫‪1,728‬‬ ‫‪1,654‬‬ ‫‪1,279‬‬ ‫‪4,231‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪15,012‬‬ ‫‪758‬‬ ‫‪15,770‬‬ ‫‪131,627‬‬ ‫‪146,639‬‬ ‫‪23,275‬‬ ‫‪14,949‬‬ ‫‪108,352‬‬ ‫‪131,690‬‬ ‫‪172,828‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪ 74‬נכסים צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪ 79‬שרותים חקלאיים‬ ‫)‪(2,310‬‬ ‫‪2,767‬‬ ‫‪457‬‬ ‫‪76,235‬‬ ‫‪73,925‬‬ ‫‪9,201‬‬ ‫‪4,388‬‬ ‫‪67,034‬‬ ‫‪69,537‬‬ ‫‪79,043‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪2,848‬‬ ‫‪2,848‬‬ ‫‪487‬‬ ‫‪1,969‬‬ ‫‪2,361‬‬ ‫‪879‬‬ ‫‪2,843‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫)‪(39‬‬ ‫‪272‬‬ ‫‪233‬‬ ‫‪1,018‬‬ ‫‪979‬‬ ‫‪456‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪562‬‬ ‫‪879‬‬ ‫‪1,303‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪1,685‬‬ ‫‪1,685‬‬ ‫‪315‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪315‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪10,271‬‬ ‫‪10,271‬‬ ‫‪35,676‬‬ ‫‪45,947‬‬ ‫‪6,318‬‬ ‫)‪(13‬‬ ‫‪29,358‬‬ ‫‪45,960‬‬ ‫‪50,747‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪26,020‬‬ ‫‪3,883‬‬ ‫‪29,903‬‬ ‫‪249,825‬‬ ‫‪275,845‬‬ ‫‪40,504‬‬ ‫‪23,121‬‬ ‫‪209,321‬‬ ‫‪252,724‬‬ ‫‪314,098‬‬ ‫‪112‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪C2QEYMW‬‬ ‫ביקורת‪:‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ‪₪‬‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2020‬‬ ‫מים שנה‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה"כ‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה"כ‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪506‬‬ ‫‪506‬‬ ‫‪528‬‬ ‫‪19,218‬‬ ‫‪19,218‬‬ ‫‪12,052‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫)‪(37‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪9,362‬‬ ‫‪14,492‬‬ ‫‪1,502‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫)‪(7,718‬‬ ‫)‪(3,676‬‬ ‫)‪(334‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪22‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪2,222‬‬ ‫‪2,677‬‬ ‫‪1,565‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(290‬‬ ‫)‪(290‬‬ ‫)‪(274‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(4,972‬‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪528‬‬ ‫‪493‬‬ ‫‪615‬‬ ‫‪22,794‬‬ ‫‪32,421‬‬ ‫‪9,539‬‬ ‫סה"כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪148‬‬ ‫‪15,431‬‬ ‫‪15,411‬‬ ‫‪6,795‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪525‬‬ ‫‪491‬‬ ‫‪467‬‬ ‫‪7,363‬‬ ‫‪17,010‬‬ ‫‪2,744‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,310‬‬ ‫‪1,310‬‬ ‫‪1,495‬‬ ‫‪101,487‬‬ ‫‪102,581‬‬ ‫‪107,552‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫‪90‬‬ ‫‪205‬‬ ‫‪280‬‬ ‫‪1,588‬‬ ‫‪908‬‬ ‫‪1,498‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(5,457‬‬ ‫)‪(5,457‬‬ ‫)‪(12,142‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(99‬‬ ‫)‪(23‬‬ ‫)‪(1,124‬‬ ‫)‪(371‬‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪1,400‬‬ ‫‪1,416‬‬ ‫‪1,752‬‬ ‫‪96,494‬‬ ‫‪97,661‬‬ ‫‪96,908‬‬ ‫סה" כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪1,397‬‬ ‫‪1,314‬‬ ‫‪1,576‬‬ ‫‪91,805‬‬ ‫‪91,833‬‬ ‫‪85,391‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,397‬‬ ‫‪1,314‬‬ ‫‪1,576‬‬ ‫‪91,805‬‬ ‫‪91,833‬‬ ‫‪85,391‬‬ ‫סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪3‬‬ ‫‪102‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪4,689‬‬ ‫‪5,828‬‬ ‫‪11,517‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪528‬‬ ‫‪593‬‬ ‫‪643‬‬ ‫‪12,052‬‬ ‫‪22,838‬‬ ‫‪14,261‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪24%‬‬ ‫‪68%‬‬ ‫‪48%‬‬ ‫‪71%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה" כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪95%‬‬ ‫‪94%‬‬ ‫‪88%‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪78%‬‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה" כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪78%‬‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה" כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪73%‬‬ ‫‪69%‬‬ ‫‪73%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪82%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה‬ ‫‪127‬‬ ‫‪127‬‬ ‫‪127‬‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק‬ ‫‪179‬‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ"ק‬ ‫‪154‬‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ"ק‬ ‫‪25‬‬ ‫פחת באלפי מ"ק‬ ‫‪14%‬‬ ‫אחוז (‪ )%‬הפחת‬ ‫ביקורת‪C2QEYMW :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תעריפי ארנונה וסך חיוב‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2020‬‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫סה"כ חיוב שנתי‬ ‫השנוי ב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש"ח שנה‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫מינימום בש"ח‬ ‫מקסימום בש"ח‬ ‫בש"ח‬ ‫נוכחית‬ ‫‪ /‬דונם‬ ‫‪41,794‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪1,098,678‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪15,941‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪99‬‬ ‫‪111‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪139‬‬ ‫‪143,501‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫בנקים‬ ‫‪20,464‬‬ ‫‪(13)%‬‬ ‫‪48‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪487,654‬‬ ‫תעשיה‬ ‫‪55‬‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪1,263‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫‪7,816‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪69‬‬ ‫‪69‬‬ ‫‪69‬‬ ‫‪113,836‬‬ ‫מלאכה‬ ‫‪1,960‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪55,258,906‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪12,860‬‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2,217,237‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫חניונים‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪4,993‬‬ ‫‪(70)%‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪136‬‬ ‫‪568,007‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪105,883‬‬ ‫‪59,889,082‬‬ ‫סה"כ‬ ‫סה"כ חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫ביקורת‪C2QEYMW :‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫שכר ומשרות לפי פרקי תקציב‬ ‫לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2020‬‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2020‬‬ ‫תקציב ‪2020‬‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס' משרות‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס'‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫לתקופת הדוח‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫)‪(288‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪1,728‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,440‬‬ ‫‪1,440‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪135‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2,272‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪2,407‬‬ ‫‪2,407‬‬ ‫‪10‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫)‪(34‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2,929‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪2,895‬‬ ‫‪2,895‬‬ ‫‪14‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫)‪(187‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪6,929‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪6,742‬‬ ‫‪6,742‬‬ ‫‪26‬‬ ‫סה"כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1,387‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪1,414‬‬ ‫‪1,414‬‬ ‫‪8‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫‪34‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪620‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪654‬‬ ‫‪654‬‬ ‫‪3‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫‪137‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪2,168‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪2,305‬‬ ‫‪2,305‬‬ ‫‪10‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫)‪(92‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪960‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪868‬‬ ‫‪868‬‬ ‫‪6‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫)‪(299‬‬ ‫)‪(2‬‬ ‫‪299‬‬ ‫‪2‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫)‪(193‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫‪5,434‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪5,241‬‬ ‫‪5,241‬‬ ‫‪27‬‬ ‫סה"כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫)‪(2,816‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪28,407‬‬ ‫‪199‬‬ ‫‪25,591‬‬ ‫‪25,591‬‬ ‫‪209‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫‪1,343‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪2,966‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪4,309‬‬ ‫‪4,309‬‬ ‫‪29‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫)‪(205‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪4,312‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪4,107‬‬ ‫‪4,107‬‬ ‫‪30‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫)‪(13‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪3,621‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪3,608‬‬ ‫‪3,608‬‬ ‫‪22‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫)‪(1,691‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪39,306‬‬ ‫‪262‬‬ ‫‪37,615‬‬ ‫‪37,615‬‬ ‫‪290‬‬ ‫סה"כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪131‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪139‬‬ ‫‪139‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪131‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1,139‬‬ ‫‪1,139‬‬ ‫‪2‬‬ ‫סה"כ מפעלים‬ ‫)‪(724‬‬ ‫)‪(16‬‬ ‫‪7,936‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪7,212‬‬ ‫‪7,212‬‬ ‫‪39‬‬ ‫גימלאים‬ ‫)‪(1,787‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪59,736‬‬ ‫‪370‬‬ ‫‪57,949‬‬ ‫‪57,949‬‬ ‫‪384‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2020‬‬ ‫תקציב ‪2020‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫מספר שעות‬ ‫העסקה‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫העסקה‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪34‬‬ ‫‪1,215‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,249‬‬ ‫‪3‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ"א‬ ‫‪34‬‬ ‫‪1,215‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,249‬‬ ‫‪3‬‬ ‫סה"כ‬ ‫ביקורת‪C2QEYMW :‬‬