‫מועצה אזורית גזר‬ ‫דוח הביקורת המפורט לשנת ‪2023‬‬ ‫דוח לתושב‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית הדוחות הכספיים לשנת ‪2023‬‬ ‫)באלפי ש"ח(‬ ‫‪29,154‬‬ ‫מספר תושבים שנה קודמת‬ ‫‪130,000‬‬ ‫שטח שיפוט )דונם(‬ ‫‪29,295‬‬ ‫מספר תושבים *‬ ‫‪8‬‬ ‫דירוג סוציואקונומי‬ ‫‪10,396‬‬ ‫מספר משקי בית‬ ‫מאזן‬ ‫נתוני ביצוע התקציב הרגיל‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪%‬‬ ‫ביצוע‬ ‫‪%‬‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫הכנסות‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪63,678‬‬ ‫‪61,257‬‬ ‫רכוש שוטף‬ ‫‪69.03%‬‬ ‫‪162,637‬‬ ‫‪65.86%‬‬ ‫‪167,454‬‬ ‫‪173,603‬‬ ‫הכנסות עצמיות‬ ‫‪82,798‬‬ ‫‪96,062‬‬ ‫השקעות‬ ‫‪22.53%‬‬ ‫‪53,089‬‬ ‫‪25.21%‬‬ ‫‪64,103‬‬ ‫‪68,164‬‬ ‫השתת' משרד החינוך‬ ‫‪5.51%‬‬ ‫‪12,979‬‬ ‫‪5.65%‬‬ ‫‪14,357‬‬ ‫‪14,895‬‬ ‫השתת' משרד הרווחה‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫השקעות לכיסוי קרנות‬ ‫‪2.92%‬‬ ‫‪6,869‬‬ ‫‪3.27%‬‬ ‫‪8,315‬‬ ‫‪10,106‬‬ ‫השתת' משרדי ממשלה אחרים‬ ‫מתוקצבות ואחרות‬ ‫וחלף הכנסות עצמיות מארנונה‬ ‫‪0.01%‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪0.01%‬‬ ‫‪26‬‬ ‫‪28‬‬ ‫מענקים ומלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪235,596‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪254,255‬‬ ‫‪266,796‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪146,486‬‬ ‫‪157,329‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪%‬‬ ‫ביצוע‬ ‫‪%‬‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫הוצאות‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫התחייבויות‬ ‫‪13.44%‬‬ ‫‪31,423‬‬ ‫‪13.78%‬‬ ‫‪34,960‬‬ ‫‪34,893‬‬ ‫משכורות ושכר כללי‬ ‫‪45,268‬‬ ‫‪44,419‬‬ ‫התחייבויות שוטפות‬ ‫‪35.85%‬‬ ‫‪83,790‬‬ ‫‪33.81%‬‬ ‫‪85,758‬‬ ‫‪90,401‬‬ ‫פעולות אחרות‬ ‫‪13.49%‬‬ ‫‪31,535‬‬ ‫‪14.71%‬‬ ‫‪37,299‬‬ ‫‪37,507‬‬ ‫שכר חינוך‬ ‫‪56,230‬‬ ‫‪70,650‬‬ ‫קרן לעבודות פיתוח ואחרות‬ ‫‪27.36%‬‬ ‫‪63,947‬‬ ‫‪28.22%‬‬ ‫‪71,574‬‬ ‫‪79,376‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫‪2.05%‬‬ ‫‪4,801‬‬ ‫‪2.06%‬‬ ‫‪5,232‬‬ ‫‪5,270‬‬ ‫שכר רווחה‬ ‫‪18,410‬‬ ‫‪16,838‬‬ ‫עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫‪6.05%‬‬ ‫‪14,148‬‬ ‫‪6.10%‬‬ ‫‪15,477‬‬ ‫‪15,930‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪26,568‬‬ ‫‪25,412‬‬ ‫עודפים זמניים נטו בתב"ר‬ ‫‪0.74%‬‬ ‫‪1,737‬‬ ‫‪0.65%‬‬ ‫‪1,659‬‬ ‫‪1,755‬‬ ‫מימון‬ ‫‪146,486‬‬ ‫‪157,329‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪1.02%‬‬ ‫‪2,373‬‬ ‫‪0.65%‬‬ ‫‪1,654‬‬ ‫‪1,664‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪233,754‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪253,613‬‬ ‫‪266,796‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪4,712‬‬ ‫‪11,567‬‬ ‫עומס מלוות מבנקים וממוסדות‬ ‫‪1,842‬‬ ‫‪642‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫כספיים לסוף שנה‬ ‫עומס מלוות מקרנות ואחרים לסוף שנה‬ ‫דוח גביה וחייבים ‪ -‬ארנונה‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪26,301‬‬ ‫‪25,108‬‬ ‫יתרת חוב לתחילת השנה‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪134,046‬‬ ‫‪120,988‬‬ ‫חיוב השנה‬ ‫‪2.00%‬‬ ‫‪4.55%‬‬ ‫‪ %‬עומס המלוות מההכנסה‬ ‫)‪(8,506‬‬ ‫)‪(10,549‬‬ ‫הנחות ופטורים שניתנו‬ ‫‪19.21%‬‬ ‫‪17.47%‬‬ ‫‪ %‬סך ההתחייבויות מההכנסה‬ ‫)‪(2,214‬‬ ‫)‪(214‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים וחובות‬ ‫‪8,018‬‬ ‫‪8,657‬‬ ‫הוצאה ממוצעת לנפש בש"ח‬ ‫למחיקה‬ ‫‪149,627‬‬ ‫‪135,333‬‬ ‫סך לגביה‬ ‫‪392‬‬ ‫‪396‬‬ ‫מספר משרות ממוצע‬ ‫‪124,519‬‬ ‫‪117,993‬‬ ‫גביה בשנת הדוח‬ ‫‪25,108‬‬ ‫‪17,340‬‬ ‫יתרת חוב לסוף השנה‬ ‫‪31,238‬‬ ‫‪26,829‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪56,346‬‬ ‫‪44,169‬‬ ‫סה"כ יתרות לסוף שנה כולל‬ ‫חובות מסופקים‬ ‫‪51%‬‬ ‫‪36%‬‬ ‫אחוז גביה מהפיגורים )*(‬ ‫נתוני ביצוע התקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪96%‬‬ ‫אחוז גביה מהשוטף )*(‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪83%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫יחס הגביה לחוב הכולל )*(‬ ‫‪16,944‬‬ ‫‪26,568‬‬ ‫עודף )גרעון( זמני לתחילת השנה‬ ‫‪39‬‬ ‫‪40‬‬ ‫ממוצע ארנונה למגורים למ"ר‬ ‫‪33,837‬‬ ‫‪30,236‬‬ ‫תקבולים במהלך השנה‬ ‫)*( השיעורים מחושבים ללא חובות מסופקים וחובות‬ ‫‪24,213‬‬ ‫‪31,392‬‬ ‫תשלומים במהלך השנה‬ ‫למחיקה‪.‬‬ ‫‪26,568‬‬ ‫‪25,412‬‬ ‫עודף )גרעון( זמני לסוף השנה‬ ‫הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים‬ ‫*נכון לחודש דצמבר ‪2023‬‬ ‫‪34‬‬