‫מועצה אזורית גזר‬ ‫רבעון‪,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫דוח רבעוני לשנת ‪ 2023‬לתקופת‪:‬‬ ‫זיהוי המסמן‪:‬‬ ‫חתימת ראש הרשות‪:‬‬ ‫חתימת הגזבר‪:‬‬ ‫‪2023‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ -1‬תמצית מאזן‬ ‫‪31.12.22‬‬ ‫‪30.6.23‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪58,025‬‬ ‫‪50,141‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪4,554‬‬ ‫‪12,555‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪182‬‬ ‫‪745‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪62,761‬‬ ‫‪63,441‬‬ ‫סה״כ רכוש שוטף‬ ‫‪81,128‬‬ ‫‪90,257‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪1,680‬‬ ‫‪1,679‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪82,808‬‬ ‫‪91,936‬‬ ‫סה״כ השקעות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫‪---------------------‬‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים‬ ‫‪145,569‬‬ ‫‪155,377‬‬ ‫סה״כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫‪163‬‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪54‬‬ ‫‪326‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪8,345‬‬ ‫‪5,300‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪35,449‬‬ ‫‪29,419‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪554‬‬ ‫‪9,883‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪44,402‬‬ ‫‪45,091‬‬ ‫סה׳׳כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪54,560‬‬ ‫‪58,723‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪1,680‬‬ ‫‪1,679‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪16,568‬‬ ‫‪18,358‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪1,790‬‬ ‫!‪_______ (7‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪18,358‬‬ ‫‪18,351‬‬ ‫סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪35,923‬‬ ‫‪40,261‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫)‪(9,354‬‬ ‫)‪(8,728‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪145,569‬‬ ‫‪155,377‬‬ ‫סה״כ התחייבויות ועודפים‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪2023‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪60,128‬‬ ‫‪76,677‬‬ ‫חייבי□ בגין אגרות והיטלי□‬ ‫‪4,698‬‬ ‫‪12,255‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשני□ הבאות‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימוו לבסוי הגרעוו בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקי□ לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקי□ בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקי□ לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫קרן עודפי□ בתקציב הרגיל‬ ‫‪10,093‬‬ ‫‪11,904‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫קרן ממכירת נכסי□‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪31,210‬‬ ‫‪31,829‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪13,257‬‬ ‫‪14,990‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪54,560‬‬ ‫‪58,723‬‬ ‫סה׳׳כ קרנות‬ ‫‪3591‬‬ ‫‪2381‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2023‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ 2‬־ תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטי ה‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪4,398‬‬ ‫‪61,562‬‬ ‫‪57,164‬‬ ‫‪114,328‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪(48)%‬‬ ‫)‪(405‬‬ ‫‪437‬‬ ‫‪842‬‬ ‫‪1,683‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(22)%‬‬ ‫)‪(883‬‬ ‫‪3,055‬‬ ‫‪3,938‬‬ ‫‪7,875‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪59‬‬ ‫‪385‬‬ ‫‪327‬‬ ‫‪653‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(536‬‬ ‫‪12,200‬‬ ‫‪12,736‬‬ ‫‪25,471‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪2,634‬‬ ‫‪77,639‬‬ ‫‪75,005‬‬ ‫‪150,010‬‬ ‫סה״כ עצמיות‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪3,385‬‬ ‫‪29,728‬‬ ‫‪26,343‬‬ ‫‪52,686‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(177‬‬ ‫‪6,511‬‬ ‫‪6,688‬‬ ‫‪13,376‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(57)%‬‬ ‫)‪(2,573‬‬ ‫‪1,946‬‬ ‫‪4,519‬‬ ‫‪9,037‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫‪(100)%‬‬ ‫)‪(26‬‬ ‫‪26‬‬ ‫‪51‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪5,318‬‬ ‫‪5,318‬‬ ‫‪10,636‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה׳׳כ הכנסות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪3,244‬‬ ‫‪121,142‬‬ ‫‪117,898‬‬ ‫‪235,796‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪39%‬‬ ‫‪1,606‬‬ ‫‪5,681‬‬ ‫‪4,075‬‬ ‫‪8,150‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪4,850‬‬ ‫‪126,823‬‬ ‫‪121,973‬‬ ‫‪243,946‬‬ ‫סה׳׳כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫)‪(70‬‬ ‫‪16,177‬‬ ‫‪16,247‬‬ ‫‪32,493‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪1,312‬‬ ‫‪37,842‬‬ ‫‪36,530‬‬ ‫‪73,060‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪33‬‬ ‫‪583‬‬ ‫‪550‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪1,276‬‬ ‫‪54,602‬‬ ‫‪53,327‬‬ ‫‪106,653‬‬ ‫סה״כ כלליות‬ ‫‪14%‬‬ ‫‪2,284‬‬ ‫‪18,805‬‬ ‫‪16,522‬‬ ‫‪33,043‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫‪.‬‬ ‫)‪(965‬‬ ‫‪34,570‬‬ ‫‪35,535‬‬ ‫‪71,069‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪1,319‬‬ ‫‪53,375‬‬ ‫‪52,056‬‬ ‫‪104,112‬‬ ‫סה״כ חינוך‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪357‬‬ ‫‪2,692‬‬ ‫‪2,335‬‬ ‫‪4,670‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪_______ (21%‬‬ ‫‪.‬‬ ‫)‪(12‬‬ ‫‪7,541‬‬ ‫‪7,553‬‬ ‫‪15,105‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪_______ 3%‬‬ ‫‪346‬‬ ‫‪10,233‬‬ ‫‪______ 9,888‬‬ ‫‪19,775‬‬ ‫סה״כ רווחה‬ ‫סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ ,‬כיסוי גרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪2,940‬‬ ‫‪118,210‬‬ ‫‪115,270‬‬ ‫‪230,540‬‬ ‫בארנונה‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪17%‬‬ ‫‪92‬‬ ‫‪637‬‬ ‫‪545‬‬ ‫‪1,090‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪17%‬‬ ‫‪92‬‬ ‫‪637‬‬ ‫‪545‬‬ ‫‪1,090‬‬ ‫סה״כ פרעון מלוות‬ ‫‪19%‬‬ ‫‪172‬‬ ‫‪1,054‬‬ ‫‪883‬‬ ‫‪1,765‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪148‬‬ ‫‪1,998‬‬ ‫‪1,851‬‬ ‫‪3,701‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪3,351‬‬ ‫‪121,899‬‬ ‫‪118,548‬‬ ‫‪237,096‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪44%‬‬ ‫‪1,506‬‬ ‫‪4,931‬‬ ‫‪3,425‬‬ ‫‪6,850‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪4,857‬‬ ‫‪126,830‬‬ ‫‪121,973‬‬ ‫‪243,946‬‬ ‫סה״כ הוצאות‬ ‫‪________ (21‬‬ ‫‪________ (21‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ - 2023‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2023‬‬ ‫אזוית גזר‬ ‫מועצה‬ ‫טופס ‪ - 3‬תקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫‪2,256‬‬ ‫‪7,948‬‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪400‬‬ ‫משרד הפנים‬ ‫‪4,800‬‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪919‬‬ ‫‪1,231‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪331‬‬ ‫משרד הדתות‬ ‫‪209‬‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫‪40‬‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪50‬‬ ‫‪209‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪2,739‬‬ ‫‪1,515‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪9,048‬‬ ‫‪3,395‬‬ ‫סה״כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪592‬‬ ‫‪1,571‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪3,928‬‬ ‫‪3,495‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪18,014‬‬ ‫‪3,800‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫‪20‬‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫‪377‬‬ ‫‪200‬‬ ‫השתתפות תבר״ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫‪34,215.......‬‬ ‫‪20,429‬‬ ‫סה״כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪24,028‬‬ ‫‪14,226‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪185‬‬ ‫‪140‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכדי)‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫‪377‬‬ ‫‪1,099‬‬ ‫העברת עודפים לתבר״ים אחרים‬ ‫‪24,590‬‬ ‫‪15,465‬‬ ‫סה״כ תשלומים‬ ‫‪9,625‬‬ ‫‪4,964‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪161,734‬‬ ‫‪141,453‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪144,790‬‬ ‫‪114,884‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪16,944‬‬ ‫‪26,569‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪141,453‬‬ ‫‪146,695‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪114,884‬‬ ‫‪115,162‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪26,569‬‬ ‫‪31,533‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪35,923‬‬ ‫‪40,261‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪9,354‬‬ ‫‪8,728‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪26,569‬‬ ‫‪31,533‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(•)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪54,496‬‬ ‫‪15,187‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪54,496‬‬ ‫‪15,187‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ - 2023‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ 4‬־ ריכוז תב״רים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫התקציב‬ ‫סה״כ‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קורמת‬ ‫קורמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עורף‬ ‫עורף‬ ‫המאושר‬ ‫תב״רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪213‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫)‪(50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪29‬‬ ‫‪735‬‬ ‫‪764‬‬ ‫‪3,290‬‬ ‫‪3,319‬‬ ‫‪670‬‬ ‫‪1,039‬‬ ‫‪2,620‬‬ ‫‪2,280‬‬ ‫‪11,468‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪21,122‬‬ ‫‪6,668‬‬ ‫‪27,790‬‬ ‫‪96,232‬‬ ‫‪117,354‬‬ ‫‪13,761‬‬ ‫‪17,294‬‬ ‫‪82,471‬‬ ‫‪100,060‬‬ ‫‪143,874‬‬ ‫‪63‬‬ ‫‪ 74‬נכסי□ צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועי□‬ ‫)‪(94‬‬ ‫‪94‬‬ ‫‪94‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪87‬‬ ‫‪155‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪1‬‬ ‫‪392‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪423‬‬ ‫‪3,619‬‬ ‫‪4,011‬‬ ‫‪184‬‬ ‫‪949‬‬ ‫‪3,435‬‬ ‫‪3,062‬‬ ‫‪12,925‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪ 79‬שרותי□ חקלאיים‬ ‫)‪(1,069‬‬ ‫‪1,069‬‬ ‫‪10,916‬‬ ‫‪9,847‬‬ ‫‪400‬‬ ‫‪990‬‬ ‫‪10,516‬‬ ‫‪8,857‬‬ ‫‪13,909‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪37‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪185‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫‪285‬‬ ‫‪285‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪350‬‬ ‫‪300‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫)‪(81‬‬ ‫‪81‬‬ ‫‪125‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪218‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מי□‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיי□‬ ‫‪1,424‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪1,423‬‬ ‫‪576‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪218‬‬ ‫‪358‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 93‬נכסי□‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪9,538‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪9,539‬‬ ‫‪15,262‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪79‬‬ ‫‪15,183‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלי□ אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪31,533‬‬ ‫‪8,728‬‬ ‫‪40,261‬‬ ‫‪130,349‬‬ ‫‪161,882‬‬ ‫‪15,465‬‬ ‫‪20,429‬‬ ‫‪114,884‬‬ ‫‪141,453‬‬ ‫‪210,117‬‬ ‫‪95‬‬ ‫סה׳׳כ‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2023‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ - 5‬גביה וחייבים‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה״ב‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה״ב‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪858‬‬ ‫‪857‬‬ ‫‪732‬‬ ‫‪26,301‬‬ ‫‪26,301‬‬ ‫‪24,249‬‬ ‫יתרת פיגורי□ ריאלית לתחילת השנה‬ ‫)‪(92‬‬ ‫)‪(28‬‬ ‫)‪(26‬‬ ‫‪5,997‬‬ ‫)‪(1,768‬‬ ‫)‪(57‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫‪1,145‬‬ ‫‪582‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪84‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪2,043‬‬ ‫‪1,276‬‬ ‫‪1,031‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(79‬‬ ‫)‪(16‬‬ ‫)‪(396‬‬ ‫הנחות ופטורי□ (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪850‬‬ ‫‪874‬‬ ‫‪741‬‬ ‫‪34,262‬‬ ‫‪26,938‬‬ ‫‪25,409‬‬ ‫סה״כ יתרת פיגורי□ לגבייה‬ ‫‪245‬‬ ‫‪161‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪17,793‬‬ ‫‪5,448‬‬ ‫‪4,959‬‬ ‫גבייה בגין פיגורי□‬ ‫‪605‬‬ ‫‪713‬‬ ‫‪651‬‬ ‫‪16,469‬‬ ‫‪21,490‬‬ ‫‪20,450‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שני□ קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,396‬‬ ‫‪336‬‬ ‫‪356‬‬ ‫‪117,153‬‬ ‫‪49,761‬‬ ‫‪61,426‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫‪132‬‬ ‫‪26‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪5,345‬‬ ‫‪24,495‬‬ ‫‪13,711‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(8,008‬‬ ‫)‪(5,098‬‬ ‫)‪(5,286‬‬ ‫הנחות ופטורי□ (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪1,528‬‬ ‫‪362‬‬ ‫‪375‬‬ ‫‪114,490‬‬ ‫‪69,158‬‬ ‫‪69,851‬‬ ‫סה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪13,286‬‬ ‫‪9,329‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪1,401‬‬ ‫‪323‬‬ ‫‪347‬‬ ‫‪106,710‬‬ ‫‪44,877‬‬ ‫‪56,603‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1.401‬‬ ‫‪323‬‬ ‫‪347‬‬ ‫‪106,710‬‬ ‫‪58,163‬‬ ‫‪65,932‬‬ ‫סה״כ גבייה שוטפת‬ ‫‪127‬‬ ‫‪.................‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪7,780‬‬ ‫‪10,995‬‬ ‫‪3,919‬‬ ‫יתרת פיגורי□ לתקופה‬ ‫‪732‬‬ ‫‪752‬‬ ‫‪679‬‬ ‫‪24,249‬‬ ‫‪32,485‬‬ ‫‪24,369‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪29%‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪52%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורי□ (בניכוי הנחות)‬ ‫‪92%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪84%‬‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) ‪94%‬‬ ‫‪92%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪60%‬‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪92%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪78%‬‬ ‫‪88%‬‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪69%‬‬ ‫‪39%‬‬ ‫‪39%‬‬ ‫‪84%‬‬ ‫‪66%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה‬ ‫כמות מי□ שנתית מאושרת באלפי מ״ק‬ ‫‪109‬‬ ‫‪111‬‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ״ק‬ ‫‪102‬‬ ‫‪101‬‬ ‫כמות מי□ שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ״ק‬ ‫‪7‬‬ ‫‪10‬‬ ‫פחת באלפי מ״ק‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫אחוז(‪ )%‬הפחת‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2023‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ - 6‬ארנונה‬ ‫סה״כ חיוב שנתי‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה״ב שטח‬ ‫השנוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש״ח שנה‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫מינימום בש״ח‬ ‫השנה במ״ר‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫בש״ח‬ ‫נוכחית‬ ‫מקסימום בש״ח‬ ‫דונם‬ ‫‪50,335‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪1,267,006‬‬ ‫מבני מגורי□‬ ‫‪17,296‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪114‬‬ ‫‪115‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪146‬‬ ‫‪150,390‬‬ ‫משרדי□ שרותי□ ומסחר‬ ‫בנקי□‬ ‫‪25,085‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪51‬‬ ‫‪563,450‬‬ ‫תעשיה‬ ‫‪46‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪1,006‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫‪11,967‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪166,852‬‬ ‫מלאכה‬ ‫‪2,182‬‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪54,562,761‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪15,684‬‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2,900,646‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫חניוני□‬ ‫‪15‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪121,454‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪241‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪155,428‬‬ ‫נכסי□ אחרי□‬ ‫‪122,851‬‬ ‫‪59,888,993‬‬ ‫סה״כ‬ ‫סח״ב חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה״כ שטח‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ״ר‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפי□‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2023‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2023‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ 7‬־ שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2023‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס׳ משרות לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס׳‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫)‪(20‬‬ ‫‪786‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪767‬‬ ‫‪1.533‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪444‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1.853‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪2.297‬‬ ‫‪4.594‬‬ ‫‪13‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪_____ (1581‬‬ ‫‪_______ (81‬‬ ‫‪1.851‬‬ ‫_‪_________ 12‬‬ ‫‪1.694‬‬ ‫‪3 387‬‬ ‫‪12‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪................ 261....... ................... 0‬‬ ‫‪4.490‬‬ ‫‪.. _........... 27...‬‬ ‫‪4.757‬‬ ‫‪9.514‬‬ ‫‪27‬‬ ‫סה״כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫)‪(262‬‬ ‫‪1.460‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1.198‬‬ ‫‪2.396‬‬ ‫‪13‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫)‪(67‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪414‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪348‬‬ ‫‪695‬‬ ‫‪4‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫)‪(83‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1.571‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1.488‬‬ ‫‪2.976‬‬ ‫‪14‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪71‬‬ ‫‪618‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪689‬‬ ‫‪1.377‬‬ ‫‪5‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫)‪(396‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪583‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪188‬‬ ‫‪375‬‬ ‫‪5‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫)‪............ (737‬‬ ‫‪................... 1...‬‬ ‫‪4.646‬‬ ‫‪_ _...... 39‬‬ ‫‪.......... 3.910‬‬ ‫‪7.819‬‬ ‫‪40‬‬ ‫סה״כ שרותיה מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫)‪(2.875‬‬ ‫)‪(3‬‬ ‫‪19.396‬‬ ‫‪221‬‬ ‫‪16.522‬‬ ‫‪33.043‬‬ ‫‪218‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫)‪(70‬‬ ‫)‪(3‬‬ ‫‪1.358‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1.289‬‬ ‫‪2.577‬‬ ‫‪10‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫)‪(389‬‬ ‫)‪(2‬‬ ‫‪2.724‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪2.335‬‬ ‫‪4.670‬‬ ‫‪22‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫‪63‬‬ ‫)‪(2‬‬ ‫‪1.812‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪1.875‬‬ ‫‪3.750‬‬ ‫‪17‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫)‪.......... (3.270)....... _______ (1.1‬‬ ‫‪25.290‬‬ ‫‪...... . ....... 2.7.7.‬‬ ‫‪22.020‬‬ ‫‪44.040‬‬ ‫‪266‬‬ ‫סה״כ שרותיה ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחייה‬ ‫‪92‬‬ ‫)‪(10‬‬ ‫‪86‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪1‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫‪................(10).......‬‬ ‫‪86‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪1‬‬ ‫סה״כ מפעלים‬ ‫‪237‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪4.104‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪4,341‬‬ ‫‪8.681‬‬ ‫‪56‬‬ ‫גימלאים‬ ‫)‪_____ (351.3.‬‬ ‫‪..‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪38.616‬‬ ‫‪399‬‬ ‫‪35.103‬‬ ‫‪70.206‬‬ ‫‪390‬‬ ‫סה״כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2023‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪_____ 1.231‬‬ ‫_‬ ‫‪1 231‬‬ ‫‪3‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ״א‬ ‫‪______ 1.23.1‬‬ ‫_‬ ‫‪______ £23.1‬‬ ‫‪_________ 3.‬‬ ‫סה״כ‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬