‫מועצה אזורית גזר‬ ‫דוח הביקורת המפורט לשנת ‪2024‬‬ ‫רות לתושב‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫תמצית הרוחות הכספיים לשנת ‪2024‬‬ ‫(באלפי ש״ח)‬ ‫מספר תושבים שנה‬ ‫‪29,295‬‬ ‫קודמת‬ ‫‪130,000‬‬ ‫שטח שיפוט (דונם)‬ ‫‪29,327‬‬ ‫מספר תושבים •‬ ‫‪8‬‬ ‫דירוג סוציואקונומי‬ ‫‪10,486‬‬ ‫מספר משקי בית‬ ‫נתוני ביצוע התקציב הרגיל _______________________________________ מאזן‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫נכסים‬ ‫ביצוע ‪% 2023‬‬ ‫תקציב ‪ 2024‬ביצוע ‪% 2024‬‬ ‫הכנסות‬ ‫‪61,257 62,275‬‬ ‫רכוש שוטף‬ ‫‪65.86%‬‬ ‫‪167,454 66.42%‬‬ ‫‪182,619‬‬ ‫‪190,393‬‬ ‫הכנסות עצמיות‬ ‫‪96,062 89,711‬‬ ‫השקעות‬ ‫‪25.21%‬‬ ‫‪64,103 24.94%‬‬ ‫‪68,562‬‬ ‫השתת׳ משרד החינוך ‪71,757‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫השקעות לכיסוי קרנות מתוקצבות ואחרות‬ ‫‪5.65%‬‬ ‫‪14,357 5.79%‬‬ ‫‪15,929‬‬ ‫‪17,338‬‬ ‫הרווחה‬ ‫השתת׳ משרדי‬ ‫״‪/‬־‪3.27‬‬ ‫‪8,315‬‬ ‫‪2.85%‬‬ ‫‪7,842‬‬ ‫‪9,960‬‬ ‫מארנונה‬ ‫‪0.01%‬‬ ‫‪26‬‬ ‫‪33‬‬ ‫מענקים ומלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪254,255 100.00%‬‬ ‫‪274,952‬‬ ‫‪289,481‬‬ ‫סה״כ‬ ‫‪157,329 151,996‬‬ ‫סה״כ‬ ‫ביצוע ‪% 2023‬‬ ‫תקציב ‪ 2024‬ביצוע ‪% 2024‬‬ ‫הוצאות‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫התחייבויות‬ ‫‪13.78%‬‬ ‫‪34,960‬‬ ‫‪13.61%‬‬ ‫‪37,364‬‬ ‫משכורות ושכר כללי ‪37,692‬‬ ‫‪44,419‬‬ ‫‪48,745‬‬ ‫התחייבויות שוטפות‬ ‫‪33.81%‬‬ ‫‪85,758‬‬ ‫‪34.48%‬‬ ‫‪94,702‬‬ ‫‪102,578‬‬ ‫פעולות אחרות‬ ‫‪14.71%‬‬ ‫‪37,299‬‬ ‫‪14.15%‬‬ ‫‪38,870‬‬ ‫‪40,195‬‬ ‫שכר חינוך‬ ‫‪70,650 58,444‬‬ ‫קרן לעבודות פיתוח ואחרות‬ ‫‪28.22%‬‬ ‫‪71,574‬‬ ‫‪28.35%‬‬ ‫‪77,845‬‬ ‫‪82,712‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫‪2.06%‬‬ ‫‪5,232‬‬ ‫‪1.57%‬‬ ‫‪4,314‬‬ ‫‪4,321‬‬ ‫שכר רווחה‬ ‫‪16,838 13,530‬‬ ‫עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫‪6.10%‬‬ ‫‪15,477‬‬ ‫‪6.46%‬‬ ‫‪17,739‬‬ ‫‪18,150‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪25,412 31,267‬‬ ‫עודפים זמניים נטו בתב״ר‬ ‫‪0.65%‬‬ ‫‪1,659‬‬ ‫‪0.66%‬‬ ‫‪1,824‬‬ ‫‪1,843‬‬ ‫מימון‬ ‫‪157,329 151,996‬‬ ‫סה׳׳כ‬ ‫‪0.65%‬‬ ‫‪1,654‬‬ ‫‪0.72%‬‬ ‫‪1,967‬‬ ‫‪1,990‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪253,613 100.00%‬‬ ‫‪274,625‬‬ ‫‪289,481‬‬ ‫סה״כ‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫עומס מלוות מבנקים וממוסדות כספיים לסוף שנה ‪11,567 10,177‬‬ ‫‪642‬‬ ‫‪327‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫עומס מלוות מקרנות ואחדים לסוף שנה‬ ‫דוח גביה וחייבים ־ ארנונה‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪25,108‬‬ ‫‪17,340‬‬ ‫יתרת חוב לתחילת השנה‬ ‫‪ %‬עומס המלוות‬ ‫‪120,988 127,634‬‬ ‫חיוב השנה‬ ‫‪4.55%‬‬ ‫‪3.69%‬‬ ‫מההכנסה‬ ‫‪ %‬סך ההתחייבויות‬ ‫)‪(10,549) (9,833‬‬ ‫הנחות ופטורים שניתנו‬ ‫‪17.47%‬‬ ‫‪17.73%‬‬ ‫מההכנסה‬ ‫הוצאה ממוצעת לנפש‬ ‫)‪(214) (2,103‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪8,657‬‬ ‫‪9,364‬‬ ‫בש״ח‬ ‫‪133,333 133,038‬‬ ‫סך לגביה‬ ‫‪396‬‬ ‫מספר משרות ממוצע ‪399‬‬ ‫‪117,993 118,630‬‬ ‫גביה בשנת הדוח‬ ‫‪17,340 14,408‬‬ ‫יתרת חוב לסוף השנה‬ ‫‪26,829 28,932‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪44,169 43,340‬‬ ‫סה״כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים‬ ‫‪36%‬‬ ‫‪34%‬‬ ‫אחוז גביה מהפיגורים (*)‬ ‫נתוני ביצוע התקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪96%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫אחוז גביה מהשוטף (•)‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫יחס הגביה לחוב הכולל (*)‬ ‫‪26,568‬‬ ‫‪25,412‬‬ ‫עודף (גרעון) זמני‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫לתחילת השנה‬ ‫תקבולים במהלך‬ ‫‪40‬‬ ‫‪41‬‬ ‫ממוצע ארנונה למגורים למ״ר‬ ‫‪30,236‬‬ ‫‪43,498‬‬ ‫השנה‬ ‫תשלומים במהלך‬ ‫(•) השיעורים מחושבים ללא חובות מסופקים וחובות למחיקה‪.‬‬ ‫‪31,392‬‬ ‫‪37,643‬‬ ‫השנה‬ ‫עודף (גרעון) זמני‬ ‫הרשות חינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים‬ ‫‪25,412‬‬ ‫‪31,267‬‬ ‫לסוף השנה‬ ‫*נכון לחודש דצמבר‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪30‬‬