‫מועצה אזוריתגזר‬ ‫משרד הפנים‬ ‫רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2024‬‬ ‫רוח רבעוני לשנת ‪ 2024‬לתקופה‪:‬‬ ‫זיהוי המסמן‪:‬‬ ‫‪ 2 0 2 4‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2024‬‬ ‫גזר‬ ‫מועצה אזוית‬ ‫‪31.12.23‬‬ ‫‪30.6.24‬‬ ‫ננסים‬ ‫‪49,528‬‬ ‫‪63,628‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪11,443‬‬ ‫‪9,700‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪283‬‬ ‫‪_______ 143‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪61,254‬‬ ‫‪73,471‬‬ ‫סה׳׳כ רכוש שוטף‬ ‫‪94,338‬‬ ‫‪91,983‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪1,734‬‬ ‫‪1,735‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪96,072‬‬ ‫‪93,718‬‬ ‫סה״כ השקעות‬ ‫גדעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫—‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים‬ ‫‪157,326‬‬ ‫‪167,189‬‬ ‫סה״כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪8‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪9,748‬‬ ‫‪11,577‬‬ ‫מוסדות שכר ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪32,994‬‬ ‫‪33,673‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים;‬ ‫‪1,897‬‬ ‫‪11,504‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪44,639‬‬ ‫‪56,762‬‬ ‫סה״כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪68,927‬‬ ‫‪58,420‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪1,734‬‬ ‫‪1,735‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪18,410‬‬ ‫‪16,614‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪_______ 418‬‬ ‫‪95‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪18,828‬‬ ‫‪16,709‬‬ ‫סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫)‪(2,214‬‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪33,647‬‬ ‫‪40,585‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫)‪_____ (8,23,5‬‬ ‫)‪____ (7,023‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪157,326‬‬ ‫‪167,188‬‬ ‫סה״ב התחייבויות ועודפים‬ ‫עמוד ‪ 2‬מתון ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2 0 2 4‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2024‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫חשבונות מקביליס‬ ‫‪54,238‬‬ ‫‪64,368‬‬ ‫חייבי□ בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪11,567‬‬ ‫‪10,828‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״ריס (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרבב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫קרן עודפי□ בתקציב הרגיל‬ ‫‪18,444‬‬ ‫‪8,455‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫קרן ממכירת נכסי□‬ ‫קרן היטל מי□‬ ‫‪32,449‬‬ ‫‪33,032‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪18,034‬‬ ‫‪16,933‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪68,927‬‬ ‫‪58,420‬‬ ‫סה״כ קרנות‬ ‫‪3993‬‬ ‫‪3753‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫עמוד ‪ 3‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2 0 2 4‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2024‬‬ ‫גזר‬ ‫מועצה אזוית‬ ‫טופס ‪ 2‬־ תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטיה‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫)‪(124‬‬ ‫‪59,108‬‬ ‫‪59,232‬‬ ‫‪118,463‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪(16)%‬‬ ‫)‪(149‬‬ ‫‪768‬‬ ‫‪917‬‬ ‫‪1,834‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪368‬‬ ‫‪4,527‬‬ ‫‪4,160‬‬ ‫‪8,319‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(34)%‬‬ ‫)‪(95‬‬ ‫‪187‬‬ ‫‪282‬‬ ‫‪564‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(32)%‬‬ ‫)‪(5,978‬‬ ‫‪12,437‬‬ ‫‪18,415‬‬ ‫‪36,829‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪______ (71%‬‬ ‫)‪(5,978‬‬ ‫‪77,027‬‬ ‫‪83,005‬‬ ‫‪166,009‬‬ ‫סה״כ עצמיות‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪989‬‬ ‫‪36,633‬‬ ‫‪35,644‬‬ ‫‪71,288‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(16)%‬‬ ‫)‪(1,305‬‬ ‫‪6,927‬‬ ‫‪8,232‬‬ ‫‪16,464‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(16)%‬‬ ‫)‪(732‬‬ ‫‪3,778‬‬ ‫‪4,510‬‬ ‫‪9,020‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫‪37%‬‬ ‫‪68‬‬ ‫‪250‬‬ ‫‪183‬‬ ‫‪365‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪(66)%‬‬ ‫)‪(4,133‬‬ ‫‪2,105‬‬ ‫‪6,238‬‬ ‫‪12,475‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪______ (8)%‬‬ ‫‪......(.11.091).‬‬ ‫‪126,720‬‬ ‫‪137,811‬‬ ‫‪.....275.621..‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪37%‬‬ ‫‪1,583‬‬ ‫‪5,883‬‬ ‫‪4,300‬‬ ‫‪8,600‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(9,508‬‬ ‫‪132,603‬‬ ‫‪142,111‬‬ ‫‪284,221‬‬ ‫סה״כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(755‬‬ ‫‪17,564‬‬ ‫‪18,319‬‬ ‫‪36,638‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(12)%‬‬ ‫)‪(5,190‬‬ ‫‪38,298‬‬ ‫‪43,488‬‬ ‫‪86,976‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪753‬‬ ‫‪725‬‬ ‫‪1,450‬‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-9%‬‬ ‫)‪(5,917‬‬ ‫‪56,615‬‬ ‫‪62,532‬‬ ‫‪125,064‬‬ ‫סה״כ כלליות‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫)‪(78‬‬ ‫‪19,588‬‬ ‫‪19,666‬‬ ‫‪39,331‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪______ (61%‬‬ ‫)‪(2,258‬‬ ‫‪37,688‬‬ ‫‪39,946‬‬ ‫‪79,892‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(2,336‬‬ ‫‪57,276‬‬ ‫‪59,612‬‬ ‫‪119,223‬‬ ‫סה״כ חינוך‬ ‫‪(15)%‬‬ ‫)‪(371‬‬ ‫‪2,096‬‬ ‫‪2,467‬‬ ‫‪4,933‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪_______(11%‬‬ ‫)‪(42‬‬ ‫‪8,292‬‬ ‫‪8,334‬‬ ‫‪16,668‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪______ (4)%‬‬ ‫)‪(413‬‬ ‫‪____ 10,388‬‬ ‫‪10,801‬‬ ‫‪21,601‬‬ ‫סה״כ רווחה‬ ‫סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ ,‬כיסוי גרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪______ (7)%‬‬ ‫)‪(8,665‬‬ ‫‪124,279‬‬ ‫‪132,944‬‬ ‫‪265,888‬‬ ‫בארנונה‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪993‬‬ ‫‪979‬‬ ‫‪1,958‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪993‬‬ ‫‪979‬‬ ‫‪1,958‬‬ ‫סה״כ פרעון מלוות‬ ‫‪31%‬‬ ‫‪272‬‬ ‫‪1,149‬‬ ‫‪877‬‬ ‫‪1,754‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫_‪__(72}%‬‬ ‫)‪(2,617‬‬ ‫‪994‬‬ ‫‪3,611‬‬ ‫‪7,221‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪______ (81%‬‬ ‫)‪(10,996‬‬ ‫‪127,415‬‬ ‫‪138,411‬‬ ‫‪.....2.76,821‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪38%‬‬ ‫‪1,392‬‬ ‫‪5,092‬‬ ‫‪3,700‬‬ ‫‪7,400‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-7%‬‬ ‫)‪(9,604‬‬ ‫‪132,507‬‬ ‫‪142,111‬‬ ‫‪284,221‬‬ ‫סה״כ הוצאות‬ ‫‪________ 96‬‬ ‫‪________ 96‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫עמוד ‪ 4‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2 0 2 4‬־ לתקופת‪ :‬רבעון‪,2‬שנת‪2024‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ג ־ תקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדיה‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫‪7,948‬‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪450‬‬ ‫‪213‬‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪5,384‬‬ ‫‪50‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪138‬‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫‪40‬‬ ‫‪132‬‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪260‬‬ ‫‪1,159‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪75‬‬ ‫‪________ 617‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪6,347‬‬ ‫‪.............. 2,171.‬‬ ‫סה״כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחריס‬ ‫‪871‬‬ ‫‪207‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪7,690‬‬ ‫‪4,438‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪7,359‬‬ ‫‪18,189‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫‪20‬‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר״ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫‪30,235‬‬ ‫‪25,005‬‬ ‫סה״ב תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪30,285‬‬ ‫‪16,451‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪957‬‬ ‫‪343‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכדי)‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪150‬‬ ‫‪61‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר״ים אחרים‬ ‫‪............ 31,392‬‬ ‫‪16,855‬‬ ‫סה״כ תשלומים‬ ‫)‪(1,157‬‬ ‫‪8,150‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪141,192‬‬ ‫‪151,791‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪_____ 114,623‬‬ ‫‪126,379‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪26,569‬‬ ‫‪25,412‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪151,791‬‬ ‫‪171,509‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪126,379‬‬ ‫^‪137,947‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪25,412‬‬ ‫‪33,562‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪33,647‬‬ ‫‪40,585‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪8,235‬‬ ‫‪7,023‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪25,412‬‬ ‫‪33,562‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(•)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪19,636‬‬ ‫‪5,287‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪19,636‬‬ ‫‪5,287‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫עמוד ‪ 5‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ 2024‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2024‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ 4‬־ ריכוז תב״רים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫מצטבר‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫מצטבר‬ ‫התקציב‬ ‫סה״כ‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קודמת‬ ‫קודמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫המאושר‬ ‫תב״רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪213‬‬ ‫‪213‬‬ ‫‪213‬‬ ‫‪213‬‬ ‫‪213‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫)‪(524‬‬ ‫‪524‬‬ ‫‪931‬‬ ‫‪407‬‬ ‫‪420‬‬ ‫‪407‬‬ ‫‪511‬‬ ‫‪988‬‬ ‫‪2‬‬ ‫ובטחון‬ ‫‪ 72‬שמירה‬ ‫‪6,957‬‬ ‫‪1,257‬‬ ‫‪8,214‬‬ ‫‪4,718‬‬ ‫‪11,675‬‬ ‫‪738‬‬ ‫‪8,679‬‬ ‫‪3,980‬‬ ‫‪2,996‬‬ ‫‪21,074‬‬ ‫‪14‬‬ ‫ובנין‬ ‫‪ 73‬תכנון‬ ‫‪18,031‬‬ ‫‪3,852‬‬ ‫‪21,883‬‬ ‫‪104,497‬‬ ‫‪122,528‬‬ ‫‪12,010‬‬ ‫‪14,690‬‬ ‫‪92,487‬‬ ‫‪107,838‬‬ ‫‪146,322‬‬ ‫‪59‬‬ ‫צבוריים‬ ‫נכסים‬ ‫‪74‬‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫)‪(48‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪94‬‬ ‫‪455‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪2‬‬ ‫‪362‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪438‬‬ ‫‪520‬‬ ‫‪882‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪505‬‬ ‫‪882‬‬ ‫‪9,722‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪280‬‬ ‫‪1‬‬ ‫חקלאיים‬ ‫‪ 79‬שרותים‬ ‫)‪(1,110‬‬ ‫‪1,217‬‬ ‫‪107‬‬ ‫‪14,687‬‬ ‫‪13,577‬‬ ‫‪2,928‬‬ ‫‪833‬‬ ‫‪11,759‬‬ ‫‪12,744‬‬ ‫‪17,596‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪36‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪185‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫‪58‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪392‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪392‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪12‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪177‬‬ ‫‪133‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪218‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתימטבחיים‬ ‫‪1,175‬‬ ‫‪1,175‬‬ ‫‪825‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪94‬‬ ‫‪731‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪2,091‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪8,613‬‬ ‫‪8,613‬‬ ‫‪16,187‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪645‬‬ ‫‪15,542‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫=‪=w‬‬ ‫‪7,023‬‬ ‫‪40,585‬‬ ‫‪143,234‬‬ ‫‪176,796‬‬ ‫‪16,855‬‬ ‫‪25,005‬‬ ‫‪126,379‬‬ ‫‪151,791‬‬ ‫‪226,394‬‬ ‫‪99‬‬ ‫סה׳׳כ‬ ‫עמוד ‪ 6‬מתון ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ - 2 0 2 4‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2024‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ 5‬־ גביה וחייבים‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה״כ‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה״ב‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪694‬‬ ‫‪694‬‬ ‫‪708‬‬ ‫‪25,108‬‬ ‫‪25,108‬‬ ‫‪17,072‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫‪12‬‬ ‫)‪(18‬‬ ‫)‪(5,486‬‬ ‫)‪(916‬‬ ‫)‪(198‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫‪582‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪58‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪1,468‬‬ ‫‪1,031‬‬ ‫‪681‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(652‬‬ ‫)‪(396‬‬ ‫)‪(102‬‬ ‫הנחות ופטורי□ (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪752‬‬ ‫‪741‬‬ ‫‪719‬‬ ‫‪20,438‬‬ ‫‪25,409‬‬ ‫‪17,453‬‬ ‫סה״כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪30‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪7,500‬‬ ‫‪4,959‬‬ ‫‪2,242‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪722‬‬ ‫‪651‬‬ ‫‪666‬‬ ‫‪12,938‬‬ ‫‪20,450‬‬ ‫‪15,211‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,646‬‬ ‫‪356‬‬ ‫‪728‬‬ ‫‪122,851‬‬ ‫‪61,426‬‬ ‫‪62,083‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫‪94‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪293‬‬ ‫‪13,711‬‬ ‫‪13,471‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(8,518‬‬ ‫)‪(5,286‬‬ ‫)‪(5,781‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪1,740‬‬ ‫‪375‬‬ ‫‪771‬‬ ‫‪114,626‬‬ ‫‪69,851‬‬ ‫‪69,773‬‬ ‫סה״כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪9,329‬‬ ‫‪10,103‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪1,754‬‬ ‫‪347‬‬ ‫‪715‬‬ ‫‪110,492‬‬ ‫‪56,603‬‬ ‫‪56,866‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,754‬‬ ‫‪347‬‬ ‫‪715‬‬ ‫‪110,492‬‬ ‫‪65,932‬‬ ‫‪66,969‬‬ ‫סה״כ גבייה שוטפת‬ ‫)‪(14‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪56‬‬ ‫‪4,134‬‬ ‫‪3,919‬‬ ‫‪2,804‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪708‬‬ ‫‪679‬‬ ‫‪722‬‬ ‫‪17,072‬‬ ‫‪24,369‬‬ ‫‪. 18,015‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪37%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורי□ (בניכוי הנחות)‬ ‫‪101%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪96%‬‬ ‫‪94%‬‬ ‫‪96%‬‬ ‫הנחות)‬ ‫(בניכוי‬ ‫לגבייה‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה׳׳כ‬ ‫‪101%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות‬ ‫‪101%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪88%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות‬ ‫‪72%‬‬ ‫‪39%‬‬ ‫‪52%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪79%‬‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק‬ ‫‪264‬‬ ‫‪111‬‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ״ק‬ ‫‪240‬‬ ‫‪101‬‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ״ק‬ ‫‪24‬‬ ‫‪10‬‬ ‫פחת באלפי מ״ק‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫אחוז(‪ )%‬הפחת‬ ‫עמוד ‪ 7‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ - 2 0 2 4‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת‪2024‬‬ ‫גזר‬ ‫מועצה אזוית‬ ‫טופס ‪ - 6‬ארנונה‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה״כ שטח‬ ‫סה״ב חיוב שנתי‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫השנוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש״ח שנה‬ ‫השנה במ״ר‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫מינימום בש״ח‬ ‫מקסימום בש״ח‬ ‫בש״ח‬ ‫נוכחית‬ ‫דונם‬ ‫‪51,858‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪1,271,117‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪16,495‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪115‬‬ ‫‪120‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪150‬‬ ‫‪137,154‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫בנקים‬ ‫‪25,758‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪564,132‬‬ ‫תעשיה‬ ‫‪46‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪980‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫‪12,008‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪74‬‬ ‫‪74‬‬ ‫‪74‬‬ ‫‪163,069‬‬ ‫מלאכה‬ ‫‪2,177‬‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪54,428,689‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪15,589‬‬ ‫‪(11)%‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪3,227,877‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫חניונים‬ ‫‪21‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪172,217‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪__________ 213‬‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪64‬‬ ‫‪__ 138,640‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪124,165‬‬ ‫‪60,103,875‬‬ ‫סה״כ‬ ‫סה״ב חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה״כ שטח‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קורמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ״ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫עמוד ‪ 8‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת;‬ ‫‪ 2024‬־ לתקופה‪ :‬רבעון‪,2‬שנת‪2024‬‬ ‫מועצה אזוית גזר‬ ‫טופס ‪ 7‬־ שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2024‬‬ ‫תקציב ‪2024‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס׳ משרות לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שס הפרק‬ ‫מס׳‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫)‪(93‬‬ ‫‪992‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪899‬‬ ‫‪1.798‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪2.012‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪2.069‬‬ ‫‪4.138‬‬ ‫‪24‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪_______ (551‬‬ ‫‪2.157‬‬ ‫‪________ 15‬‬ ‫‪2.102‬‬ ‫‪______ 4.204‬‬ ‫______‬ ‫‪16‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫)‪.............. (91‬‬ ‫‪............... .12...‬‬ ‫‪........... 5.151‬‬ ‫‪. ................29‬‬ ‫‪............ 5.070‬‬ ‫‪10,140‬‬ ‫‪................ 42...‬‬ ‫סה״כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫‪33‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪1.434‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪1.467‬‬ ‫‪2,934‬‬ ‫‪4‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪1.000‬‬ ‫‪4‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1.775‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪1.775‬‬ ‫‪3.549‬‬ ‫‪16‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪666‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪818‬‬ ‫‪1.635‬‬ ‫‪12‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫‪42‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫‪681‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪723‬‬ ‫‪1.445‬‬ ‫‪4‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫‪.............. 276....... ............... Ill‬‬ ‫‪5.006‬‬ ‫‪...... ...... . .. 40‬‬ ‫‪............5.282...‬‬ ‫‪.......... 10.563..‬‬ ‫‪................. 3.9...‬‬ ‫סה״כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫)‪(541‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪20,206‬‬ ‫‪223‬‬ ‫‪19.666‬‬ ‫‪39.331‬‬ ‫‪266‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫‪173‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1.424‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1.597‬‬ ‫‪3.193‬‬ ‫‪15‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫‪318‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪2.149‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪2.467‬‬ ‫‪4.933‬‬ ‫‪24‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫)‪(60‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1.797‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪1.738‬‬ ‫‪3.475‬‬ ‫‪18‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫‪________UL‬‬ ‫‪________ 10‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫‪............(110)...... ............... 6.3...‬‬ ‫‪25.576‬‬ ‫‪............... 271‬‬ ‫‪25.466‬‬ ‫‪50.932‬‬ ‫‪...............334‬‬ ‫סה״כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫)‪(7‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪84‬‬ ‫‪167‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫‪................ (7)...... .................. .1...‬‬ ‫‪................ 90...‬‬ ‫‪................... 1...‬‬ ‫‪. .. . ........... .84...‬‬ ‫‪................ 167‬‬ ‫‪.................. 2...‬‬ ‫סה״כ מפעלים‬ ‫‪62‬‬ ‫‪59‬‬ ‫‪4.488‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪4,550‬‬ ‫‪9.100‬‬ ‫‪116‬‬ ‫גימלאים‬ ‫‪130‬‬ ‫‪.‬‬ ‫‪135‬‬ ‫‪40.321‬‬ ‫‪398‬‬ ‫‪40.451‬‬ ‫‪_____ 80.902‬‬ ‫‪533‬‬ ‫סה״כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2024‬‬ ‫תקציב ‪2024‬‬ ‫רכישת שרותי כוח ארס‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪_______ 655.‬‬ ‫_‬ ‫‪_______ 632.‬‬ ‫_‪_________ 3‬‬ ‫‪1,294‬‬ ‫_‪_________ 3‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ״א‬ ‫‪655‬‬ ‫_________ _=‬ ‫‪639.‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1-294‬‬ ‫‪3‬‬ ‫סה״כ‬ ‫עמוד ‪ 9‬מתון ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬