‫•‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫משרד הפנים‬ ‫רבעון‪,4‬שנת‪2025‬‬ ‫דוח רבעוני לשנת ‪ 2025‬לתקופה‪:‬‬ ‫זיהוי המסמך‪:‬‬ ‫חתימת ראש הרשות‪:‬‬ ‫חתימת הגזבר‪.:‬‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ .4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתגזר‬ ‫טיפס‪ - 1‬תמצית מאזן‬ ‫‪31.12.24‬‬ ‫‪31.12.25‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪49.530‬‬ ‫‪46,186‬‬ ‫נכסים נזילים‪:‬קופה ובנקים‬ ‫‪12.633‬‬ ‫‪10,075‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪112‬‬ ‫‪162‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪62.275‬‬ ‫‪56,423‬‬ ‫סה״ב רכוש שוטף‬ ‫‪87.908‬‬ ‫‪97.250‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪1.813‬‬ ‫‪1.814‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪89.721‬‬ ‫‪99,074‬‬ ‫סה״כ השקעות‬ ‫גרעוגות בתקציב הרגיל והבלתי יגיל‬ ‫גרעון לראשית תשנה‬ ‫סכוס שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה״כ נרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופייס בתב״רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעין הסופי בתבר״ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים‬ ‫•‬ ‫‪151.996‬‬ ‫‪155,497‬‬ ‫סר״בנכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫בנקים• משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪166‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪10,371‬‬ ‫‪6 571‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪37029‬‬ ‫‪37 342‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪.‬‬ ‫‪1.345‬‬ ‫‪1 953‬‬ ‫פקדונות‪ .‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪48.745‬‬ ‫‪46932‬‬ ‫סה״כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיקוק ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪56.640‬‬ ‫‪55.062‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪1.813‬‬ ‫‪1,814‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪16.838‬‬ ‫‪13.530‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪327‬‬ ‫‪301‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקיפת הדוח‬ ‫‪17.165‬‬ ‫‪13.831‬‬ ‫סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫)‪(3,635‬‬ ‫)‪(3,440‬‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪41,466‬‬ ‫‪52,198‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫)‪(10498‬‬ ‫■)‪(10,000‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪151,996‬‬ ‫‪155497‬‬ ‫סה״כ התחייבויות ועודפים‬ ‫עמוד ‪ 2‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתגזר‬ ‫חשבונות מ‪2‬ב‪2‬ל‪2‬ס‬ ‫‪50.758‬‬ ‫‪59,936‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪10.178‬‬ ‫‪8,870‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לישנים הבאות‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫סירוס מקורית מימיו לכסח תגרעון בתקציב תרגיל (‪0‬‬ ‫הלוואות לכסוי חגרעון‬ ‫מענקים לכסוי תגרעו!‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתה חובות ספקים ברסדר‬ ‫גבייה מפיגוריס לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הנרעון‬ ‫סידיס מקורית מימין לבסיי תגרעיו תסיסי גתב״ריס (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגוריס לכסוי הנרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫תרבב קרנית בלתי מתיקצבית (‪)3‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪4,884‬‬ ‫‪8 528‬‬ ‫קרו היטל השבחה‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫‪179‬‬ ‫‪38‬‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪33.413‬‬ ‫‪34 751‬‬ ‫קרן ריטל ביוב‬ ‫‪18.164‬‬ ‫‪11745.‬‬ ‫קרנות אחרית‬ ‫‪56,640‬‬ ‫‪55062‬‬ ‫סה״כקרנות‬ ‫‪3773‬‬ ‫‪1268‬‬ ‫(י) מתוך זה הפרשה מיןתביעות תלויות‬ ‫עמיד ‪ 3‬מתיך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורה ‪:‬‬ ‫‪ - 2025‬לתקיפה‪ :‬רבעון ‪ .4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתגזר‬ ‫טופס ‪ - 2‬תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטיה‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫לתקיפה‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(2,072‬‬ ‫‪123.876‬‬ ‫‪125.948‬‬ ‫‪125948‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(28‬‬ ‫‪2.030‬‬ ‫‪2.058‬‬ ‫‪2,058‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(21)%‬‬ ‫)‪(1.617‬‬ ‫‪6.112‬‬ ‫‪7.729‬‬ ‫‪7,729‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫)‪(49‬‬ ‫‪517‬‬ ‫‪566‬‬ ‫‪566‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(22)%‬‬ ‫)‪(7,253‬‬ ‫‪26,480‬‬ ‫‪33,733‬‬ ‫‪33 733‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(11.019‬‬ ‫‪159.015‬‬ ‫‪170.034‬‬ ‫‪170 034‬‬ ‫סה״כ עצמיות‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(3,334‬‬ ‫‪70 455‬‬ ‫‪73.789‬‬ ‫‪73 789‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫‪(191:‬‬ ‫‪19198‬‬ ‫‪19,389‬‬ ‫‪10389‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(18)%‬‬ ‫)‪(1.528‬‬ ‫‪6886‬‬ ‫‪8,414‬‬ ‫‪8.414‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫‪1,460%‬‬ ‫‪146‬‬ ‫‪156‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪(1>%‬‬ ‫)‪(211‬‬ ‫‪17 514‬‬ ‫‪17725‬‬ ‫‪17 725‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה״כ הכנסות לפני כיסוי גדעון‬ ‫‪......... .^%‬‬ ‫‪.......(16.137)............. 273224‬‬ ‫‪289,361‬‬ ‫‪289.361‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪________ 164‬‬ ‫‪10 134‬‬ ‫‪9,970‬‬ ‫‪9970‬‬ ‫הנחות בארנונה (חמסות)‬ ‫‪(51%‬‬ ‫)‪(15973‬‬ ‫‪283358‬‬ ‫‪299,331‬‬ ‫‪299.331‬‬ ‫סה״כהכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(537‬‬ ‫‪38.551‬‬ ‫‪39,088‬‬ ‫‪39.088‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(4 920‬‬ ‫‪81,718‬‬ ‫‪86638‬‬ ‫‪86.638‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(48‬‬ ‫‪1,702‬‬ ‫‪1,750‬‬ ‫‪1750‬‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-4%‬‬ ‫)‪(5,505‬‬ ‫‪121.971‬‬ ‫‪127,476‬‬ ‫‪127.476‬‬ ‫סר׳כ כלליות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(1142‬‬ ‫‪41,500‬‬ ‫‪42,642‬‬ ‫‪42.642‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(10)%‬‬ ‫)‪(8,504‬‬ ‫‪75,712‬‬ ‫‪84.216‬‬ ‫‪84.216‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(8 %‬‬ ‫)‪9,646‬‬ ‫‪117,212‬‬ ‫‪126.858‬‬ ‫‪126,858‬‬ ‫סר״בחינוך‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪4.960‬‬ ‫‪4 914‬‬ ‫‪4.914‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(354‬‬ ‫‪20,588‬‬ ‫‪20.942‬‬ ‫‪20,942‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪........... (1)%.‬‬ ‫)‪(308‬‬ ‫‪25.548‬‬ ‫‪25 856‬‬ ‫‪25.856‬‬ ‫סה״כ רווחה‬ ‫סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ .‬כיסוי נרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(15459‬‬ ‫‪264731‬‬ ‫‪280190‬‬ ‫‪280.190‬‬ ‫בארנונה‬ ‫פרעון מלוות מיס וביוב‬ ‫‪0)%‬‬ ‫)‪(6‬‬ ‫‪1,811‬‬ ‫‪1817‬‬ ‫‪1,817‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪0)%‬‬ ‫)‪(6‬‬ ‫‪1,811‬‬ ‫‪1817‬‬ ‫‪1,817‬‬ ‫סהי־כ פרעון מלוות‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(45‬‬ ‫‪1,836‬‬ ‫‪1881‬‬ ‫‪1,881‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪(14)%‬‬ ‫)‪(956‬‬ ‫‪5.787‬‬ ‫‪6743‬‬ ‫‪6743‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה״כ הוצאות לפני כיסוי נרעון‬ ‫‪......... (9%‬‬ ‫)‪...... (16,466‬‬ ‫‪........ 274:165.‬‬ ‫‪...... 290631,‬‬ ‫‪290.631‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪192‬‬ ‫‪8.892‬‬ ‫‪8700‬‬ ‫‪8,700‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-5%‬‬ ‫)‪(16,274‬‬ ‫‪283,057‬‬ ‫‪299331‬‬ ‫‪299.331‬‬ ‫סה״כ הוצאות‬ ‫‪301‬‬ ‫‪301‬‬ ‫עודף מי־עוו)‬ ‫עמיד ‪ 4‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ .4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתגור‬ ‫טופס ‪ - 3‬הקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקיפת הדיח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪293‬‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪1,320‬‬ ‫‪6691‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪26‬‬ ‫‪66‬‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫‪132‬‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪1.545‬‬ ‫‪137‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪1.191‬‬ ‫‪533‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪4,507‬‬ ‫‪7,427‬‬ ‫סה״כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרבם‬ ‫‪2C7‬‬ ‫‪261‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪10906‬‬ ‫‪9.445‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪27 789‬‬ ‫‪36.059‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר״ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫‪43499‬‬ ‫‪53.192‬‬ ‫סה־כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדיח‬ ‫‪34,916‬‬ ‫‪40,157‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪2,383‬‬ ‫‪2,099‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכדי)‬ ‫העברה מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הנרעון‬ ‫‪344‬‬ ‫‪6‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר״ים אחרים‬ ‫‪37.643‬‬ ‫‪42,262‬‬ ‫סח״כתשלומים‬ ‫‪5.856‬‬ ‫‪10,930‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת תשכה‬ ‫‪151.791‬‬ ‫‪175,696‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪126.379‬‬ ‫‪144.428‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪25.4-2‬‬ ‫‪31.268‬‬ ‫יתרות ומניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪175,696‬‬ ‫‪207,721‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופח)‬ ‫‪144428‬‬ ‫‪165.523‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופח)‬ ‫‪31.268‬‬ ‫‪42,198‬‬ ‫עודף (גי־עון) נטו‬ ‫הרבב תיקרה‬ ‫‪41.466‬‬ ‫‪52.198‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪10,198‬‬ ‫‪10000‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪31.268‬‬ ‫‪42,198‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(•)לאחר גבוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪19.594‬‬ ‫‪21167‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪19,594‬‬ ‫‪21167‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫עמוד ‪ 5‬מתיך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתנזר‬ ‫טופס ‪ - 4‬ריכוז תב״רים‬ ‫ביציע‬ ‫ביצוע‬ ‫מצטבר נסו‬ ‫מצטבר‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫מצטבר‬ ‫התקציב‬ ‫סה״כ‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קודמת‬ ‫קידמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‬ ‫המאושר‬ ‫תב״רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫‪896‬‬ ‫‪896‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪489‬‬ ‫‪872‬‬ ‫‪407‬‬ ‫‪908‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪9,269‬‬ ‫‪2.914‬‬ ‫‪12,183‬‬ ‫‪21.544‬‬ ‫‪30,813‬‬ ‫‪9.968‬‬ ‫‪12,544‬‬ ‫‪11576‬‬ ‫‪18269‬‬ ‫‪39862‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪25,499‬‬ ‫‪4 550‬‬ ‫‪30,049‬‬ ‫‪129.335‬‬ ‫‪154.834‬‬ ‫‪29,430‬‬ ‫‪37,472‬‬ ‫‪99905‬‬ ‫‪117,362‬‬ ‫‪179,895‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪ 74‬נכסים צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫)‪(29‬‬ ‫‪137‬‬ ‫‪108‬‬ ‫‪137‬‬ ‫‪108‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪132‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪1,035‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪3‬‬ ‫‪1,377‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪1.453‬‬ ‫‪538‬‬ ‫‪1.915‬‬ ‫‪1,033‬‬ ‫‪538‬‬ ‫‪882‬‬ ‫‪27.378‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫)‪(157‬‬ ‫‪157‬‬ ‫‪224‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪224‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪224‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 79‬שרוומם חקלאיים‬ ‫)‪(2 077‬‬ ‫‪2.077‬‬ ‫‪14,932‬‬ ‫‪12,855‬‬ ‫‪1.543‬‬ ‫‪1,535‬‬ ‫‪13,389‬‬ ‫‪11,320‬‬ ‫‪14,959‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫)‪(79‬‬ ‫‪79‬‬ ‫‪116‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪108‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪186‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 84‬רווחח‬ ‫)‪(11‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪398‬‬ ‫‪387‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪61‬‬ ‫‪359‬‬ ‫‪326‬‬ ‫‪402‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪1‬‬ ‫(ו)‬ ‫‪175‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪173‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪1,119‬‬ ‫‪1,119‬‬ ‫‪881‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪831‬‬ ‫‪2.000‬‬ ‫‪2.000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪7.286‬‬ ‫‪7,286‬‬ ‫‪17,514‬‬ ‫‪24 800‬‬ ‫‪869‬‬ ‫‪16,645‬‬ ‫‪24800‬‬ ‫‪24800‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪42.198‬‬ ‫‪10 000‬‬ ‫‪52,198‬‬ ‫‪186,690‬‬ ‫‪228 888‬‬ ‫‪42.262‬‬ ‫‪53 192‬‬ ‫‪144.428‬‬ ‫‪175696‬‬ ‫‪291.825‬‬ ‫‪94‬‬ ‫סה״כ‬ ‫עמוד‪ 6‬מחרך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתנזר‬ ‫טופס ‪ - 5‬גביה וחייבים‬ ‫מיס סה״כ‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫ארנונה סה״כ‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫שנה קידמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫רבעון זח‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪645‬‬ ‫‪645‬‬ ‫‪662‬‬ ‫‪17.340‬‬ ‫‪17,340‬‬ ‫‪14,408‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השוה‬ ‫‪64‬‬ ‫‪1,403‬‬ ‫‪1,403‬‬ ‫‪1.903‬‬ ‫חיוב‪ /‬זיכוינוסף‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪37‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪795‬‬ ‫‪795‬‬ ‫‪990‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(501‬‬ ‫)‪(501‬‬ ‫)‪(185‬‬ ‫הנחית ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(2196‬‬ ‫)‪(2.196‬‬ ‫מחיקת חובות בתרופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪682‬‬ ‫‪682‬‬ ‫‪775‬‬ ‫‪16.841‬‬ ‫‪16.841‬‬ ‫‪17116‬‬ ‫סה״כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪78‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪5.663‬‬ ‫‪5063‬‬ ‫‪3629‬‬ ‫גביית בגין פיגורים‬ ‫‪604‬‬ ‫‪604‬‬ ‫‪734‬‬ ‫‪11.178‬‬ ‫‪11.178‬‬ ‫‪13 487‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪2,010‬‬ ‫‪2,010‬‬ ‫‪1,953‬‬ ‫‪124.165‬‬ ‫‪124,165‬‬ ‫‪130 454‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪101‬‬ ‫‪1.364‬‬ ‫‪1,364‬‬ ‫‪2893‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית וחצמדח‬ ‫)‪(9,332‬‬ ‫)‪(9,332‬‬ ‫)‪(9,949‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2,054‬‬ ‫‪116 197‬‬ ‫‪116,197‬‬ ‫‪123,398‬‬ ‫סה״בחיוב תרופתי לגבייה‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪1 953‬‬ ‫‪1953‬‬ ‫‪1,989‬‬ ‫‪112,967‬‬ ‫‪112,967‬‬ ‫‪120,247‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1953‬‬ ‫‪1953‬‬ ‫‪1.989‬‬ ‫‪112,967‬‬ ‫‪112 967‬‬ ‫‪120,247‬‬ ‫סה״כ גביית שוטפת‬ ‫‪58‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪3,230‬‬ ‫‪3230‬‬ ‫‪3.151‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופת‬ ‫‪662‬‬ ‫‪662‬‬ ‫‪799‬‬ ‫‪14,408‬‬ ‫‪14 408‬‬ ‫‪16.638‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪11%‬‬ ‫‪11%‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪34%‬‬ ‫‪34%‬‬ ‫‪21%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫* סה״כ גבייה שוטפת מסה ׳כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת םסת״״כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה ״כ חיובתקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪72%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪88%‬‬ ‫‪%‬גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק‬ ‫‪307‬‬ ‫‪307‬‬ ‫‪296‬‬ ‫כמות מיס שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ״ק‬ ‫‪252‬‬ ‫‪252‬‬ ‫‪252‬‬ ‫במות מים שנמכרה ‪ /‬חוייכה כאלפי מייק‬ ‫‪55‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪44‬‬ ‫פחת באלפי כמק‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫אחוז(‪ )%‬הפחת‬ ‫עמיד ל מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪:‬‬ ‫‪ -2025‬לתקיפה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתגזר‬ ‫טופס‪ - 6‬ארגונה‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה״כ שטח‬ ‫סד כחיוב שנתי‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעייף שחוייב‬ ‫השגוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש״ח שנד‬ ‫השנה במ״ר‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫מינימום בש״ח‬ ‫מקסימים בש״ה‬ ‫בשח‬ ‫נוכחית‬ ‫דונם‬ ‫‪54.811‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪1275972‬‬ ‫ניבני מגורים‬ ‫‪17.500‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪120‬‬ ‫‪127‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪158‬‬ ‫‪138 052‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫בנקים‬ ‫‪27,041‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪48‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪562 729‬‬ ‫תעשיר‬ ‫‪48‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪980‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫‪12,172‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪74‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪156982‬‬ ‫מלאכה‬ ‫‪2,173‬‬ ‫‪33%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪54 322,114‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪16,462‬‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪3235200‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדינם)‬ ‫חניונים‬ ‫‪24‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪184.277‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪223‬‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪149,886‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪130,454‬‬ ‫‪60.026.192‬‬ ‫סה״כ‬ ‫סד״ב חייב באלפי‬ ‫השינוי ג‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משיקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סד״כ שטח‬ ‫‪%‬‬ ‫שנד קידמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימים‬ ‫אזורי העשיר משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫מקסימים‬ ‫דשנה במ״ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫עמוד ‪ 8‬מתיךווו‬ ‫מספר ביקוריו‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,4‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזויתגור‬ ‫טופס ‪ - 7‬שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2025‬‬ ‫תקציב‪2025‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס׳ משרית לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרית‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס־‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫‪21‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1813‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1.834‬‬ ‫‪1834‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪64‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪3.722‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪3.786‬‬ ‫‪3.786‬‬ ‫‪16‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪12801‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4499‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪4219‬‬ ‫‪4219‬‬ ‫‪16‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪11951‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10.034‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪9839‬‬ ‫‪9.839‬‬ ‫‪34‬‬ ‫סוז״״כ הנחלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫)‪(44‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪3.392‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪3348‬‬ ‫‪3348‬‬ ‫‪15‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫)‪(59‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1235‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪1.176‬‬ ‫‪1.176‬‬ ‫‪4‬‬ ‫שמירח ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫)‪(11‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪4036‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪4 025‬‬ ‫‪4025‬‬ ‫‪19‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1889‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪1.959‬‬ ‫‪1.959‬‬ ‫‪9‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫)‪(38‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1.758‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪1 720‬‬ ‫‪1.720‬‬ ‫‪7‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪2‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותי חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫)‪(39‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪12 310‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪12 271‬‬ ‫‪12271‬‬ ‫‪57‬‬ ‫סה״כ שרותים מקומיים‬ ‫שדומים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪4 050‬‬ ‫‪107‬‬ ‫‪38.592‬‬ ‫‪162‬‬ ‫‪42 642‬‬ ‫‪42642‬‬ ‫‪270‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫‪147‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪3.365‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪3 512‬‬ ‫‪3512‬‬ ‫‪17‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫)‪(70‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4.984‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪4 914‬‬ ‫‪4 914‬‬ ‫‪23‬‬ ‫מוחה‬ ‫‪84‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪3384‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪3462‬‬ ‫‪3462‬‬ ‫‪18‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫‪4.205‬‬ ‫‪128‬‬ ‫‪50.325‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪54 530‬‬ ‫‪54.530‬‬ ‫‪329‬‬ ‫סה״כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪189‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪189‬‬ ‫‪189‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נכסי‬ ‫‪93‬‬ ‫החבירה‬ ‫‪94‬‬ ‫)‪(3399‬‬ ‫)‪(12‬‬ ‫‪3.399‬‬ ‫‪12‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫)‪(3.399‬‬ ‫)‪(11‬‬ ‫‪3.588‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪189‬‬ ‫‪189‬‬ ‫‪2‬‬ ‫סה״כ מפעלים‬ ‫‪58‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪9557‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪9615‬‬ ‫‪9615‬‬ ‫‪129‬‬ ‫נימלאים‬ ‫‪§30‬‬ ‫‪226‬‬ ‫‪85.814‬‬ ‫‪324‬‬ ‫‪86444‬‬ ‫‪86.444‬‬ ‫‪550‬‬ ‫סה״כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2025‬‬ ‫תקציב ‪2025‬‬ ‫רכישת שריתי גוה אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪349‬‬ ‫‪988‬‬ ‫‪1337‬‬ ‫‪1‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ״א‬ ‫‪349‬‬ ‫‪988‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1.337‬‬ ‫‪2‬‬ ‫סה״ר‬ ‫עמיד‪ 9‬ממון ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‬