‫‪#‬‬ ‫מועצה אזורית™‬ ‫משדד הפנים‬ ‫רבעון‪,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫דוח רבעוני לשות ‪ 2025‬לתקופה‪:‬‬ ‫זיהוי המסמן‪158128 :‬‬ ‫חתימת ראש הרשות‪:‬‬ ‫‪Vj‬‬ ‫חתימת הגזבר‪:‬‬ ‫‪ 2025‬־ לתקופה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫טופס‪1‬־ תמצית מאזן‬ ‫‪31.12.24‬‬ ‫‪31.3.25‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪48,740‬‬ ‫‪65,471‬‬ ‫נכסים נזילים ‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪12,359‬‬ ‫‪14,810‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪80‬‬ ‫‪199‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪61,179‬‬ ‫‪80,480‬‬ ‫סה״כ רכוש שוטף‬ ‫‪88.697‬‬ ‫‪84,443‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪1,813‬‬ ‫‪1,813‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪90,510‬‬ ‫‪86,256‬‬ ‫סהי׳כ השקעות‬ ‫נרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים‬ ‫—‬ ‫‪151,689‬‬ ‫‪166,736‬‬ ‫סה״כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫בנקים ‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪10,370‬‬ ‫‪11,310‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪37,070‬‬ ‫‪39,914‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪1,344‬‬ ‫‪16,192‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪48,784‬‬ ‫‪67,416‬‬ ‫סה״כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪57,430‬‬ ‫‪52,258‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪1,813‬‬ ‫‪1,813‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪16,839‬‬ ‫‪12,394‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪326‬‬ ‫‪671‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪17,165‬‬ ‫־‬ ‫‪13,065‬‬ ‫סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫)‪(4,771‬‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב קבלתי רגיל‬ ‫‪41,466‬‬ ‫‪45,459‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫■)‪(10'198‬‬ ‫■)‪■(13,275‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪151,689‬‬ ‫‪166,736‬‬ ‫סה״כ התחייבויות ועודפים‬ ‫עמוד ‪ 2‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬ ‫‪ 2025‬״ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזוריתגזר‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪50,758‬‬ ‫‪57,962‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪10,178‬‬ ‫‪9,827‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי קגרעון הסופי בתב״ריס (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה״כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪5,674‬‬ ‫‪751‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪33,412‬‬ ‫‪33,618‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪18,344‬‬ ‫‪17,889‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪57,430‬‬ ‫‪52,258‬‬ ‫סה״כ קרנות‬ ‫‪3768‬‬ ‫‪3773‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫עמוד‪ 3‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬ ‫‪ 2025‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫מועצה אזורית גזר‬ ‫טופס ‪ 2‬־ תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטיה‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪6,179‬‬ ‫‪37,185‬‬ ‫‪31,007‬‬ ‫‪124,026‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪(42)%‬‬ ‫)‪(201‬‬ ‫‪278‬‬ ‫‪479‬‬ ‫‪1,914‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(24)%‬‬ ‫)‪(481‬‬ ‫‪1,547‬‬ ‫‪2,028‬‬ ‫‪8,113‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(55)%‬‬ ‫)‪(99‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪179‬‬ ‫‪714‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(28)%‬‬ ‫)‪(2,444‬‬ ‫‪6,132‬‬ ‫‪8,576‬‬ ‫‪34,303‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫“‪7%‬‬ ‫‪2,955‬‬ ‫‪45,222‬‬ ‫‪42,268‬‬ ‫‪169,070‬‬ ‫סה״כ עצמיות‬ ‫‪(13)%‬‬ ‫)‪(2,389‬‬ ‫‪16,222‬‬ ‫‪18,611‬‬ ‫‪74,444‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(12)%‬‬ ‫)‪(589‬‬ ‫‪4,295‬‬ ‫‪4,884‬‬ ‫‪19,536‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(38)%‬‬ ‫)‪(874‬‬ ‫‪1,436‬‬ ‫‪2,310‬‬ ‫‪9,241‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫‪(100)%‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪10‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫)‪(3‬‬ ‫‪(53)%‬‬ ‫)‪(2,091‬‬ ‫‪1,849‬‬ ‫‪3,940‬‬ ‫‪15,760‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון‬ ‫)‪(2,991‬‬ ‫‪69,024‬‬ ‫‪72,015‬‬ ‫‪288,061‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫‪(41%‬‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪102%‬‬ ‫‪2,489‬‬ ‫‪4,937‬‬ ‫‪2,448‬‬ ‫‪9,793‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫)‪!503‬‬ ‫‪73,961‬‬ ‫‪74,464‬‬ ‫‪297,854‬‬ ‫סה״כ הכנסות‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫הוצאות‬ ‫)‪(97‬‬ ‫‪9,501‬‬ ‫‪9,598‬‬ ‫‪38,391‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫‪(10)%‬‬ ‫)‪(2,051‬‬ ‫‪19,454‬‬ ‫‪21,505‬‬ ‫‪86,021‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪(15)%‬‬ ‫)‪(55‬‬ ‫‪320‬‬ ‫‪375‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-7%‬‬ ‫)‪(2,203‬‬ ‫‪29,275‬‬ ‫‪31,478‬‬ ‫‪125,912‬‬ ‫סה״כ כלליות‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(464‬‬ ‫‪10,114‬‬ ‫‪10,578‬‬ ‫‪42,313‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(1,314‬‬ ‫‪20,061‬‬ ‫‪21,375‬‬ ‫‪85,501‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(1,779‬‬ ‫‪30,175‬‬ ‫‪31,954‬‬ ‫‪127,814‬‬ ‫סה״כ חינוך‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪48‬‬ ‫‪.. 1,166‬‬ ‫‪.. 1,118‬‬ ‫‪4,471‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪213‬‬ ‫‪5,285‬‬ ‫‪5,072‬‬ ‫‪20,288‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪.. 4%‬‬ ‫‪261‬‬ ‫‪6,451‬‬ ‫‪6,190‬‬ ‫‪24,759‬‬ ‫סה״כ רווחה‬ ‫סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ ,‬כיסוי גרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪.....(5)%‬‬ ‫)‪(3,720‬‬ ‫‪65,901‬‬ ‫‪69,621‬‬ ‫‪278,485‬‬ ‫בארנונה‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪482‬‬ ‫‪451‬‬ ‫‪1,805‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪%‬ז‬‫‪7‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪482‬‬ ‫‪451‬‬ ‫‪1,805‬‬ ‫סה״כ פרעון מלוות‬ ‫‪73%‬‬ ‫‪344‬‬ ‫‪814‬‬ ‫‪470‬‬ ‫‪1,881‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪1,820‬‬ ‫‪1,790‬‬ ‫‪7,160‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(51%‬‬ ‫)‪(3,316‬‬ ‫‪69,017‬‬ ‫‪72,333‬‬ ‫‪289,331‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪101%‬‬ ‫‪2,142‬‬ ‫‪4,273‬‬ ‫‪2,131‬‬ ‫‪8,523‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-2%‬‬ ‫)‪(1,174‬‬ ‫‪73,290‬‬ ‫‪74,464‬‬ ‫‪297,854‬‬ ‫סה״כ הוצאות‬ ‫‪671‬‬ ‫‪671‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫עמוד ‪ 4‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬ ‫‪ 2025‬־ לתקופה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫אזורית גור‬ ‫מועצה‬ ‫טופס ‪ - 3‬תקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪293‬‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪1,320‬‬ ‫‪183‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪26‬‬ ‫‪66‬‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫‪132‬‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪1,545‬‬ ‫‪41‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪1,191‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪4,507‬‬ ‫‪290‬‬ ‫סה״כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪207‬‬ ‫‪60‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪10,996‬‬ ‫‪1,455‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪27,789‬‬ ‫‪10,439‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבו״יס אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב״רים‬ ‫‪43,499‬‬ ‫‪12,244‬‬ ‫סה״כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪34,916‬‬ ‫‪11,328‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪2,383‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכדי)‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪344‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר״ים אחרים‬ ‫‪37,643‬‬ ‫‪11,328‬‬ ‫סה״כ תשלומים‬ ‫‪5,856‬‬ ‫‪916‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השגה‬ ‫‪151,791‬‬ ‫‪175,696‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪126,379‬‬ ‫‪144,428‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪25712‬‬ ‫‪. 31,268‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקיפה‬ ‫‪175,696‬‬ ‫‪185,902‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪144,428‬‬ ‫‪153,718‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪. 31.268‬‬ ‫‪32.184‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרבב היתרה‬ ‫‪41,466‬‬ ‫‪45,459‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪10,198‬‬ ‫‪13,275‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪31,268‬‬ ‫‪32'184‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(*)לאחר נכרי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוק‬ ‫‪19,594‬‬ ‫‪2,038‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪19,594‬‬ ‫‪2,038‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫עמיד‪ 5‬מתיך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫אזורית גור‬ ‫מועצה‬ ‫טופס ‪ - 4‬ריכוז תב״רים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קידמת‬ ‫התקציב‬ ‫סה״כ‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫קידמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫המאושר‬ ‫תב״רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫)‪(465‬‬ ‫‪465‬‬ ‫‪872‬‬ ‫‪407‬‬ ‫‪872‬‬ ‫‪407‬‬ ‫‪908‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪10,335‬‬ ‫‪3,588‬‬ ‫‪13,923‬‬ ‫‪12,309‬‬ ‫‪22,644‬‬ ‫‪733‬‬ ‫‪4,375‬‬ ‫‪11,576‬‬ ‫‪18,269‬‬ ‫‪32,752‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪15,142‬‬ ‫‪5,569‬‬ ‫‪20,711‬‬ ‫‪108,888‬‬ ‫‪124,030‬‬ ‫‪8,983‬‬ ‫‪6,668‬‬ ‫‪99,905‬‬ ‫‪117,362‬‬ ‫‪153,222‬‬ ‫‪49‬‬ ‫צבוריים‬ ‫‪ 74‬נכסים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫)‪(24‬‬ ‫‪131‬‬ ‫‪107‬‬ ‫‪132‬‬ ‫‪108‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪132‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪1,035‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪3‬‬ ‫‪1,343‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪1,423‬‬ ‫‪538‬‬ ‫‪1,881‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪538‬‬ ‫‪881‬‬ ‫‪2,932‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪39‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪224‬‬ ‫‪1‬‬ ‫חקלאיים‬ ‫‪ 79‬שרותים‬ ‫)‪(3,441‬‬ ‫‪3,441‬‬ ‫‪14,845‬‬ ‫‪11,404‬‬ ‫‪1,456‬‬ ‫‪83‬‬ ‫‪13,389‬‬ ‫‪11,321‬‬ ‫‪14,959‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪14‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪186‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫‪27‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪359‬‬ ‫‪386‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪359‬‬ ‫‪326‬‬ ‫‪387‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪3‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪173‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪173‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪218‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪1,169‬‬ ‫‪1,169‬‬ ‫‪831‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪831‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪8,042‬‬ ‫‪8,042‬‬ ‫‪16,758‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪113‬‬ ‫‪16,645‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪24,800‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪32,184‬‬ ‫‪13,275‬‬ ‫‪45,459‬‬ ‫‪155,756‬‬ ‫‪187,940‬‬ ‫‪11,328‬‬ ‫‪12,244‬‬ ‫‪144,428‬‬ ‫‪175,696‬‬ ‫‪233,623‬‬ ‫‪86‬‬ ‫סה״כ‬ ‫עמוד ‪ 6‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬ ‫‪ 2025‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫אזוריתגזר‬ ‫מועצה‬ ‫טופס ‪ - 5‬גביה וחייבים‬ ‫מים סה״כ‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫ארנונה סה״כ‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫שנה קורמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫קורמת רבעון‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪645‬‬ ‫‪645‬‬ ‫‪734‬‬ ‫‪17,341‬‬ ‫‪17,341‬‬ ‫‪14,424‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫‪117‬‬ ‫‪115‬‬ ‫)‪(9‬‬ ‫)‪(1,313‬‬ ‫)‪(228‬‬ ‫)‪(4‬‬ ‫חיוב‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪55‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪1,154‬‬ ‫‪247‬‬ ‫‪210‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(231‬‬ ‫)‪(102‬‬ ‫)‪(30‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪817‬‬ ‫‪770‬‬ ‫‪735‬‬ ‫‪16,951‬‬ ‫‪17,258‬‬ ‫‪14,600‬‬ ‫סה״כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪140‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪32‬‬ ‫‪5.662‬‬ ‫‪1,487‬‬ ‫‪915‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪677‬‬ ‫‪680‬‬ ‫‪703‬‬ ‫‪11,289‬‬ ‫‪15,771‬‬ ‫‪13,685‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,880‬‬ ‫‪216‬‬ ‫‪237‬‬ ‫‪124,165‬‬ ‫‪31,041‬‬ ‫‪32,614‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫‪130‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪1,200‬‬ ‫‪26,739‬‬ ‫‪28,226‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(9,302‬‬ ‫)‪(4,557‬‬ ‫)‪(4,920‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪2,010‬‬ ‫‪228‬‬ ‫‪259‬‬ ‫‪116,063‬‬ ‫‪53,223‬‬ ‫‪55,919‬‬ ‫סה״כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪15,155‬‬ ‫‪15.183‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪1,953‬‬ ‫‪160‬‬ ‫‪246‬‬ ‫‪112,928‬‬ ‫‪33,066‬‬ ‫‪36,270‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪1,953‬‬ ‫‪160‬‬ ‫‪246‬‬ ‫‪112,928‬‬ ‫‪48,221‬‬ ‫‪51,453‬‬ ‫סה״כ גבייה שוטפת‬ ‫‪57‬‬ ‫‪68‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪3,135‬‬ ‫‪5,002‬‬ ‫‪4,466‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪734‬‬ ‫‪748‬‬ ‫‪716‬‬ ‫‪14,424‬‬ ‫‪20,773‬‬ ‫‪18,151‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪17%‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪"4%‬‬ ‫‪33%‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫‪95%‬‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪91%‬‬ ‫‪92%‬‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫‪95%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪57%‬‬ ‫‪60%‬‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪97%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫‪95%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪83%‬‬ ‫‪85%‬‬ ‫‪ %‬סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ‪ -‬כולל הנחות‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪28%‬‬ ‫‪89%‬‬ ‫‪71%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק‬ ‫‪264‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪59‬‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ״ק‬ ‫‪238‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪42‬‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ׳יק‬ ‫‪26‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪17‬‬ ‫פחת באלפי מ״ק‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪22%‬‬ ‫‪29%‬‬ ‫אחוז (‪ )%‬הפחת‬ ‫עמוד ‪ 7‬מתוך ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128:‬‬ ‫‪ 2025‬־ לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫אזורית גזר‬ ‫מועצה‬ ‫טופס ‪ - 6‬ארנונה‬ ‫סה״כ חיוב שנתי‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה״כ שטח‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫באלפי‬ ‫השנוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש״ח שנה‬ ‫השנה במ״ר‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫מינימום בש״ח‬ ‫מקסימום כש״ח‬ ‫בש״ח‬ ‫נוכחית‬ ‫דונם‬ ‫‪54,811‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪1,275,972‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪17,500‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪120‬‬ ‫‪127‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪158‬‬ ‫‪138,052‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫בנקים‬ ‫‪27,041‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪48‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪562,729‬‬ ‫תעשיה‬ ‫‪48‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪980‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫‪12,172‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪74‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪156,982‬‬ ‫מלאכה‬ ‫‪2,173‬‬ ‫‪33%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪54,322,114‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪16,462‬‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪3,235,200‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫חניונים‬ ‫‪24‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪184,277‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪223‬‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪149,886‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪130,454‬‬ ‫‪60,026,192‬‬ ‫סה״כ‬ ‫סה״כ חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה״ב שטח‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ״ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫עמוד ‪ 8‬מתון ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬ ‫•‬ ‫‪ - 2025‬לתקופה‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2025‬‬ ‫אזורית גור‬ ‫מועצה‬ ‫טופס ‪ - 7‬שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2025‬‬ ‫תקציב ‪2025‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ־‬ ‫מס׳ משרות לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס׳‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪394‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪401‬‬ ‫‪1.604‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪66‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪935‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪1.001‬‬ ‫‪4.003‬‬ ‫‪16‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫_‪49‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪994‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪1.043‬‬ ‫‪4.171‬‬ ‫‪16‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪122‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2.323‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪2.445‬‬ ‫‪9.778‬‬ ‫‪34‬‬ ‫סה״כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪784‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪841‬‬ ‫‪3,364‬‬ ‫‪15‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪301‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪293‬‬ ‫‪1.173‬‬ ‫‪4‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫)‪(32‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪984‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪952‬‬ ‫‪3.809‬‬ ‫‪19‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪431‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪440‬‬ ‫‪1.759‬‬ ‫‪9‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪408‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪480‬‬ ‫‪1.918‬‬ ‫‪9‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪2.908‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪3.006‬‬ ‫‪12.023‬‬ ‫‪57.‬‬ ‫סה״כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪868‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪9.710‬‬ ‫‪231‬‬ ‫‪10.578‬‬ ‫‪42.313‬‬ ‫‪270‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫‪107‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪768‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪875‬‬ ‫‪3.499‬‬ ‫‪17‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫)‪(8‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪1.126‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪1.118‬‬ ‫‪4.471‬‬ ‫‪23‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫‪131‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪742‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪873‬‬ ‫‪3.491‬‬ ‫‪18‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫‪1.098‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪12.346‬‬ ‫‪281‬‬ ‫‪13.444‬‬ ‫‪53.774‬‬ ‫‪329‬‬ ‫סה״כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫)‪(45‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪2‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫)‪(45‬‬ ‫‪.1.‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪1.‬‬ ‫‪13..‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪2‬‬ ‫סה״כ מפעלים‬ ‫‪116‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪2.222‬‬ ‫‪59‬‬ ‫‪2,338‬‬ ‫‪9,350‬‬ ‫‪129‬‬ ‫גימלאים‬ ‫‪1.388‬‬ ‫‪134.‬‬ ‫‪19.856‬‬ ‫‪415‬‬ ‫‪21.244-‬‬ ‫‪84.975‬‬ ‫‪550‬‬ ‫סה״כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2025‬‬ ‫תקציב ‪2025‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪328‬‬ ‫_‪________ 3‬‬ ‫‪334‬‬ ‫_‪__________ 3‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ״א‬ ‫‪328.‬‬ ‫סה״כ‬ ‫עמוד ‪ 9‬מתון ‪10‬‬ ‫מספר ביקורת‪158128 :‬‬