דוח כספי שנתי מבוקר הדוח הכספי ליום 31 בדצמבר 2015 בעירית הרצליה הצג תוכן ענינים דוח כספי שנתי מבוקר הדוח הכספי ליום 31 בדצמבר 2015 בעירית הרצליה עירית הרצליה דוח הכספי ליום 31 בדצמבר 2015 תוכן הענינים הצג תוכן ענינים עירית הרצליה דוח הכספי ליום 31 בדצמבר 2015 תוכן הענינים עמוד א. דין וחשבון רואי החשבון המבקרים 3 ב. דוחות כספיים 4-5 1. מאזן - טופס מספר 1 2. ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב - טופס מספר 2 6 3. ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל - טופס מספר 3 7 4. ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל, הבלתי רגיל וקרן לעבודות פיתוח - טופס מספר 4 9-10 ג. ביאורים לדוחות הכספיים 11-25 ד. נספחים 1. מצב חשבון החייבים נספח 2 לטופס 1 (כולל פירוטים א,ב,ג,ד) 26-30 2. מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה - נספח 3 לטופס 1 31 3. ניתוח ביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה - 32-33 נספח 1 לטופס 2 4. ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שירותים ויעדים, לעומת הכנסות מיועדות 34 ובלתי מיועדות - נספח 2 לטופס 2 5. ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים - נספח 3 לטופס 2 35 6. ניתוח נתוני כוח אדם והוצאות שכר - נספח 4 לטופס 2 חלק א 36 7. דוח שכר לפי פרקי התקציב - נספח 4 לטופס 2 חלק ב 37 8. התפלגות מרכיבי השכר - נספח 5 לטופס 2 38 9. ארנונה כללית - ניתוח תעריפים - נספח 6 לטופס 2 39 10. שינויים מהותיים בין תקציב 2015 לבין הביצוע בשנת 2014 - נספח 7 לטופס 2 40 11. השוואת ביצוע בשנת 2015 לעומת הביצוע בשנת 2014 - נספח 8 לטופס 2 41 12. השוואת התקציב בשנת 2015 לעומת הביצוע בשנת 2015 - נספח 9 לטופס 2 42 13. ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב - נספח 1 לטופס 3 43 ה. מידע נוסף השתתפויות ותמיכות שנתנו על ידי העירייה בשנת 2015 44-45 הצג תוכן ענינים 18.8.2016 לכבוד גב' עפרה ברכה מנהלת אגף בכיר לביקורת ברשויות מקומיות והממונה על החשבונות משרד הפנים ירושלים ג.נ., הנדון: עירית הרצליה - דוחות כספיים לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 ביקרנו את המאזנים המצורפים של עיריית הרצליה (להלן -"העירייה") לימים 31 בדצמבר 2015 ו- 2014 ואת ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי תקציב, ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי הרגיל וריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל, הבלתי הרגיל וקרן לעבודות פיתוח לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים (להלן: "דוחות כספיים"). דוחות כספיים אלה הינם באחריות ראש העירייה וגזבר העירייה. אחריותנו היא לחוות דיעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו. כאמור בביאור 1 לדוחות הכספיים, הדוחות הכספיים הוכנו על בסיס שיטת המזומנים המתוקנת בהתאם להנחיות הממונה על החשבונות במשרד הפנים בדבר עריכת דוחות כספיים ברשויות מקומיות ותקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות), תשמ"ח-1988 (להלן ביחד "ההנחיות"). ההנחיות האמורות מהוות מסגרת דיווח כספי לרשויות מקומיות השונה מכללי חשבונאות מקובלים. ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים בישראל, לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשל"ג-1973. על-פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית בהתאם להנחיות. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכספיים. ביקורתנו כללה גם בחינה של יישום הכללים שנקבעו בהנחיות ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו על ידי ראש העירייה וגזבר העירייה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה בהתאם להנחיות. אנו סבורים שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו. לדעתנו, הדוחות הכספיים הנ"ל משקפים באופן נאות בהתאם להנחיות, מכל הבחינות המהותיות, את מצבה הכספי של העירייה לימים 31 בדצמבר 2015 ו- 2014 ואת התקבולים, התשלומים והעודף מפעולותיה לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים. מבלי לסייג את חוות דעתנו אנו מפנים את תשומת הלב לביאור 19 לדוחות הכספיים ,שעניינו התחייבויות תלויות . רואה החשבון שטראוס לזר ושות' עירית הרצליה מאזן ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים נכסים ביאור 31.12.2015 31.12.2014 רכוש שוטף נכסים נזילים - קופה ובנקים 3 (א) 241859 177058 הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 3 (ב) 11305 11150 חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 3 (ג) 1038 293 ניירות ערך סחירים 2 (ו),21 53309 (***) 254202 241810 (***) (***) השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים בתקציבים בלתי רגילים 21 438351 304624 השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 3 (ד) 8817 8494 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3 (ה) 180910 180745 (***) (***) גרעונות בתקציב הרגיל עודף (גרעון) לתחילת השנה (***) 0 0 שינויים ביתרה לתחילת השנה 3 (יא) 0 0 (עודף) גרעון בשנת הדוח טופס 2 0 0 גרעון סופי בתב"רים (***) 0 0 גרעון מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה (***) 0 0 גרעונות במשק סגור (***) גרעונות סופיים בתב"רים שהסתיימו (***) (***) (***) גרעונות זמניים בתב"רים, נטו טופס 3 0 0 (***) (***) 882280 735673 בקרת אי איזון 2015 2014 נתונים נוספים 0 0 עומס המלוות נספח 3 לטופס 1 128428 158119 חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים נספח 2 לטופס 1 חובות פתוחים 561547 597322 מכוסים בהמחאות לגביה 22202 27771 583749 625093 (***) עירית הרצליה מאזן ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש"ח) נכסים 0 0 ביאור 31.12.2015 0 31.12.2014 רכוש שוטף 0 0 0 0 0 0 0 נכסים נזילים - קופה ובנקים 0 0 3 (א) 241859 0 177058 0 הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 0 0 3 (ב) 11305 0 11150 0 חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 0 0 3 (ג) 1038 0 293 0 ניירות ערך סחירים 0 0 2 (ו),21 0 0 53309 0 0 0 0 0 0 0 0 0 254202 0 241810 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים בתקציבים בלתי רגילים 21 438351 0 304624 0 0 0 0 0 0 0 0 0 השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 0 0 3 (ד) 8817 0 8494 0 0 0 0 0 0 0 0 0 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3 (ה) 180910 0 180745 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 882280 735673 0 0 0 0 0 0 0 0 0 נתונים נוספים 0 0 0 0 0 0 0 עומס המלוות 0 0 נספח 3 לטופס 1 128428 0 158119 0 0 0 0 0 0 0 0 0 חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים 0 0 נספח 2 לטופס 1 0 0 0 0 חובות פתוחים 0 0 0 561547 0 597322 0 מכוסים בהמחאות לגביה 0 0 0 22202 0 27771 0 0 0 0 0 583749 0 625093 0 0 עירית הרצליה מאזן ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים התחייבויות ביאור 31.12.2015 31.12.2014 התחייבויות שוטפות משיכות יתר בבנקים 3 (ו) 8 41 הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3 (ז) 224455 210991 תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראש 3 (ח) 10231 7416 (***) (***) סה"כ התחייבויות שוטפות 234694 218448 (***) (***) 0 0 קרנות פיתוח ועודפים זמניים בתב"רים, נטו קרן לעבודות פיתוח 5 162229 177966 עודפים זמניים בתב"רים נטו טופס 3 276122 126658 (***) (***) 438351 304624 קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3 (ט) 8883 8570 קרנות מתוקצבות 3 (י) 180910 180745 (***) (***) עודפים בתקציב רגיל עודף לתחילת השנה (***) 23286 32644 שינויים ביתרה לתחילת השנה 3 (יא) -21361 -20000 עודף בשנת הדוח טופס 2 17517 10642 גרעון סופי בתב"רים (***) 0 0 עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה (***) 19442 23286 (***) (***) 882280 735673 (***) ראש הרשות: משה פדלון גזבר הרשות: גולן זריהן תאריך אישור הדוחות: 18 באוגוסט 2016 הביאורים והפירוטים לדוחות הכספיים הינם חלק בלתי נפרד מהם עירית הרצליה מאזן ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש"ח) 0 התחייבויות 0 0 0 ביאור 31.12.2015 0 31.12.2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 התחייבויות שוטפות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 משיכות יתר בבנקים 0 0 0 3 (ו) 8 0 41 0 0 הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 0 0 3 (ז) 224455 0 210991 0 0 תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראש 0 0 0 3 (ח) 10231 0 7416 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ התחייבויות שוטפות 0 0 0 0 234694 0 218448 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 קרנות פיתוח ועודפים זמניים בתב"רים, נטו 0 0 0 0 0 0 0 0 קרן לעבודות פיתוח 0 0 5 162229 0 177966 0 0 עודפים זמניים בתב"רים נטו 0 0 0 טופס 3 276122 0 126658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 438351 0 304624 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 0 0 0 3 (ט) 8883 0 8570 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 קרנות מתוקצבות 0 0 3 (י) 180910 0 180745 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודפים בתקציב רגיל 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף לתחילת השנה 0 0 0 23286 0 32644 0 0 שינויים ביתרה לתחילת השנה 0 0 0 3 (יא) -21361 0 -20000 0 0 עודף בשנת הדוח 0 0 0 טופס 2 17517 0 10642 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 0 0 0 19442 0 23286 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 882280 735673 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ראש הרשות: משה פדלון 0 0 0 0 0 גזבר הרשות: גולן זריהן 0 0 0 0 0 תאריך אישור הדוחות: 18 באוגוסט 2016 0 0 0 0 0 הביאורים והפירוטים לדוחות הכספיים הינם חלק בלתי נפרד מהם עירית הרצליה ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי תקציב לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים תקבולים תשלומים מספר ושם הפרק ביאור תקציב ביצוע ביצוע מספר ושם הפרק ביאור תקציב ביצוע ביצוע 2015 2015 2014 2015 2015 2014 1. מיסים ומענקים 6 הנהלה וכלליות 11 מיסים (***) 514500 539906 500054 61 מנהל כללי (***) 29643 28572 27289 12 אגרות (***) 3170 3095 2803 62 מנהל כספי (***) 18995 16742 16253 13 היטלים (***) 63 הוצאות מימון (***) 2910 2630 2503 14 מכסות (***) 64 פרעון מלוות (למעט ביוב ומים) (***) 26350 24801 30031 15 השתתפות מוסדות (***) 77898 72745 76076 16 הכנסות מימון (***) 19 מענקים כלליים ומיוחדים (***) 517670 543001 502857 2. שרותים מקומיים 7 שרותים מקומיים 21 תברואה (***) 5718 3497 4023 71 תברואה (***) 68921 67782 64817 22 שמירה וביטחון (***) 113 197 173 72 שמירה וביטחון (***) 12831 11796 11709 23 תכנון ובנין העיר (***) 19175 17861 13304 73 תכנון ובנין העיר (***) 15931 14634 13409 24 נכסים ציבוריים (***) 2315 1295 2085 74 נכסים ציבוריים (***) 57934 53283 53872 25 חגיגות, מבצעים וארועים (***) 75 חגיגות, מבצעים ואירועים (***) 1723 1686 1375 26 שרותים עירוניים שונים (***) 660 747 680 76 שרותים עירוניים שונים (***) 15903 14896 13567 27 פיתוח כלכלי (***) 77 פיתוח כלכלי (***) 926 873 657 28 פיקוח עירוני (***) 1700 1103 1778 78 פיקוח עירוני (***) 8871 7474 8250 29 שירותים חקלאיים (***) 50 65 65 79 שירותים חקלאיים (***) 34 43 43 29731 24765 22108 183074 172467 167699 3. שרותים ממלכתיים 8 שרותים ממלכתיים 31 חינוך 7 145333 144463 139083 81 חינוך 7 269332 259979 246128 32 תרבות (***) 3434 3178 2727 82 תרבות (***) 70277 67481 64251 33 בריאות (***) 83 בריאות (***) 1995 1742 1590 34 רווחה 6 54654 52940 49943 84 רווחה 6 91463 87479 81945 35 דת (***) 85 דת (***) 6445 6397 6385 36 קליטת עלייה (***) 125 127 142 86 קליטת עלייה (***) 424 360 355 37 איכות הסביבה (***) 169 36 188 87 איכות הסביבה (***) 2193 1803 1709 203715 200744 192083 442129 425241 402363 4. מפעלים 9 מפעלים 41 מים 8 2610 2879 2858 91 מים 8 2750 2502 2511 42 בתי מטבחיים (***) 92 בתי מטבחיים (***) 43 נכסים (***) 7590 8665 7495 93 נכסים (***) 17944 17249 17253 44 תחבורה (***) 24775 30511 23349 94 תחבורה (***) 3951 3543 3157 45 מפעלי תעסוקה (***) 95 מפעלי תעסוקה (***) 46 חשמל (***) 96 חשמל (***) 47 מפעל הביוב 8 11610 10067 11533 97 מפעל הביוב (כולל פרעון מלוות) 8 11610 11117 11484 48 מפעלים אחרים (***) 98 מפעלים אחרים (***) 46585 52122 45235 36255 34411 34405 5. תקבולים בלתי רגילים 4 38524 33153 33412 99 תשלומים בלתי רגילים 4 96869 131404 104510 סה"כ כללי 836225 853785 795695 סה"כ כללי 836225 836268 785053 (***) (***) סה"כ תקבולים 836225 853785 795695 סה"כ תשלומים 836225 836268 785053 עודף בשנת הדוח 0 17517 10642 0 0 0 0 עירית הרצליה 0 0 0 0 0 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי תקציב 0 0 0 0 לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תקבולים 0 0 תשלומים 0 0 מספר ושם הפרק ביאור תקציב 0 ביצוע 0 ביצוע 0 מספר ושם הפרק ביאור תקציב 0 ביצוע 0 ביצוע 0 0 2015 0 2015 0 2014 0 2015 0 2015 0 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. מיסים ומענקים 0 0 0 0 0 0 0 6 הנהלה וכלליות 0 0 0 0 0 0 0 0 11 מיסים 514500 0 539906 0 500054 0 0 61 מנהל כללי 29643 0 28572 0 27289 0 0 12 אגרות 3170 0 3095 0 2803 0 0 62 מנהל כספי 18995 0 16742 0 16253 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 63 הוצאות מימון 2910 0 2630 0 2503 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 פרעון מלוות (למעט ביוב ומים) 26350 0 24801 0 30031 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 77898 0 72745 0 76076 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 517670 0 543001 0 502857 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. שרותים מקומיים 0 0 0 0 0 0 0 7 שרותים מקומיים 0 0 0 0 0 0 0 0 21 תברואה 5718 0 3497 0 4023 0 0 71 תברואה 68921 0 67782 0 64817 0 0 22 שמירה וביטחון 113 0 197 0 173 0 0 72 שמירה וביטחון 12831 0 11796 0 11709 0 0 23 תכנון ובנין העיר 19175 0 17861 0 13304 0 0 73 תכנון ובנין העיר 15931 0 14634 0 13409 0 0 24 נכסים ציבוריים 2315 0 1295 0 2085 0 0 74 נכסים ציבוריים 57934 0 53283 0 53872 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75 חגיגות, מבצעים ואירועים 1723 0 1686 0 1375 0 0 26 שרותים עירוניים שונים 660 0 747 0 680 0 0 76 שרותים עירוניים שונים 15903 0 14896 0 13567 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 77 פיתוח כלכלי 926 0 873 0 657 0 0 28 פיקוח עירוני 1700 0 1103 0 1778 0 0 78 פיקוח עירוני 8871 0 7474 0 8250 0 0 29 שירותים חקלאיים 50 0 65 0 65 0 0 79 שירותים חקלאיים 34 0 43 0 43 0 0 0 0 29731 0 24765 0 22108 0 0 0 0 183074 0 172467 0 167699 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. שרותים ממלכתיים 0 0 0 0 0 0 0 8 שרותים ממלכתיים 0 0 0 0 0 0 0 0 31 חינוך 7 145333 0 144463 0 139083 0 0 81 חינוך 7 269332 0 259979 0 246128 0 0 32 תרבות 3434 0 3178 0 2727 0 0 82 תרבות 70277 0 67481 0 64251 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 83 בריאות 1995 0 1742 0 1590 0 0 34 רווחה 6 54654 0 52940 0 49943 0 0 84 רווחה 6 91463 0 87479 0 81945 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 85 דת 6445 0 6397 0 6385 0 0 36 קליטת עלייה 125 0 127 0 142 0 0 86 קליטת עלייה 424 0 360 0 355 0 0 37 איכות הסביבה 169 0 36 0 188 0 0 87 איכות הסביבה 2193 0 1803 0 1709 0 0 0 0 203715 0 200744 0 192083 0 0 0 0 442129 0 425241 0 402363 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. מפעלים 0 0 0 0 0 0 0 9 מפעלים 0 0 0 0 0 0 0 0 41 מים 8 2610 0 2879 0 2858 0 0 91 מים 8 2750 0 2502 0 2511 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 נכסים 7590 0 8665 0 7495 0 0 93 נכסים 17944 0 17249 0 17253 0 0 44 תחבורה 24775 0 30511 0 23349 0 0 94 תחבורה 3951 0 3543 0 3157 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47 מפעל הביוב 8 11610 0 10067 0 11533 0 0 97 מפעל הביוב (כולל פרעון מלוות) 8 11610 0 11117 0 11484 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 46585 0 52122 0 45235 0 0 0 0 36255 0 34411 0 34405 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. תקבולים בלתי רגילים 4 38524 0 33153 0 33412 0 99 תשלומים בלתי רגילים 4 96869 0 131404 0 104510 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ כללי 0 836225 0 853785 0 795695 0 0 סה"כ כללי 0 836225 0 836268 0 785053 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ תקבולים 0 836225 0 853785 0 795695 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ תשלומים 0 836225 0 836268 0 785053 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף בשנת הדוח 0 0 0 17517 0 10642 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים 2015 2014 1. תקבולים ותשלומים בשנת הדוח א. תקבולים השתתפות הממשלה 22160 3675 השתתפות מוסדות 17150 6271 השתתפות בעלים מקורות עצמיים ואחרים 282120 229573 השתתפות התקציב הרגיל מלוות שנתקבלו 0 15133 סגירת תב"רים בגרעון סופי (***) סה"כ תקבולים 321430 254652 ב. תשלומים עבודות שבוצעו במשך השנה 122495 179283 תכנון 17567 12962 העברת מלוות 0 0 תשלומים אחרים 27702 42277 העברת עודפים מתב"רים שהסתיימו לקרנות 4202 5987 (***) סה"כ תשלומים 171966 240509 עודף בשנת הדוח 149464 14143 2. תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה תקבולים 1464735 1328092 תשלומים 1338077 1215577 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 126658 112515 3. תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף השנה * תקבולים 1682660 1464735 תשלומים 1406538 1338077 יתרות זמניות נטו לסוף השנה 276122 126658 היתרה הנ"ל מורכבת: עודפי מימון זמניים 283185 140346 גרעונות מימון זמניים 7063 13688 276122 126658 * לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטים שנסגרו בשנת הדוח: 103505 118009 (***) (***) (***) עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל (אלפי ש"ח) 0 0 2015 0 2014 0 1. תקבולים ותשלומים בשנת הדוח 0 0 0 0 0 0 א. תקבולים 0 0 0 0 0 0 0 0 השתתפות הממשלה 0 22160 0 3675 0 0 0 0 השתתפות מוסדות 0 17150 0 6271 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מקורות עצמיים ואחרים 0 282120 0 229573 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מלוות שנתקבלו 0 0 0 15133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ תקבולים 0 321430 0 254652 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ב. תשלומים 0 0 0 0 0 0 0 0 עבודות שבוצעו במשך השנה 0 122495 0 179283 0 0 0 0 תכנון 0 17567 0 12962 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תשלומים אחרים 0 27702 0 42277 0 0 0 0 העברת עודפים מתב"רים שהסתיימו לקרנות 0 4202 0 5987 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ תשלומים 0 171966 0 240509 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף בשנת הדוח 0 149464 0 14143 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה 0 0 0 0 0 0 0 תקבולים 0 1464735 0 1328092 0 0 0 תשלומים 0 1338077 0 1215577 0 0 0 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 0 126658 0 112515 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף השנה * 0 0 0 0 0 0 0 תקבולים 0 1682660 0 1464735 0 0 0 תשלומים 0 1406538 0 1338077 0 0 0 יתרות זמניות נטו לסוף השנה 0 276122 0 126658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 היתרה הנ"ל מורכבת: 0 0 0 0 0 0 0 עודפי מימון זמניים 0 283185 0 140346 0 0 0 גרעונות מימון זמניים 0 7063 0 13688 0 0 0 0 0 0 276122 0 126658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 * לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטים 0 0 0 0 0 0 0 שנסגרו בשנת הדוח: 0 103505 0 118009 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים התאמה 2015 2014 הכנסות מתקציב רגיל 1 823393 757532 מתקציב בלתי רגיל 2 39310 25079 מקרן לעבודות פיתוח 3 270287 276563 (***) 7 0 0 סך כל ההכנסות 1132990 1059174 הוצאות תקציב רגיל 4 796607 750053 תקציב בלתי רגיל 5 167764 234522 מקרן לעבודות פיתוח 6 17375 41 (***) 8 0 0 סך כל ההוצאות 981746 984616 עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 151244 74558 הרכב הגרעון הכללי עודף בשנת הדוח בתקציב הרגיל 17517 10642 עודף בשנת הדוח בתקציב הבלתי רגיל 149464 14143 סגירת תב"ר באמצעות הגדלת הגרעון המצטבר 9 0 0 166981 24785 (קיטון) גידול בקרן לעבודות פיתוח -15737 49773 עודף כללי 151244 74558 (גרעון) עודף כללי עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב עודף הוצאות על הכנסות בשנת התקציב עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב (אשתקד עודף הוצאות על הכנסות בשנת התקציב) עודף הוצאות על הכנסות בשנת התקציב (אשתקד עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב) גידול בקרן לעבודות פיתוח קיטון בקרן לעבודות פיתוח גידול (קיטון) בקרן לעבודות פיתוח (קיטון) גידול בקרן לעבודות פיתוח עודף כללי גרעון כללי עודף (גרעון) כללי (גרעון) עודף כללי עירית הרצליה ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) 0 התאמה 0 2015 0 2014 0 הכנסות 0 0 0 0 0 0 מתקציב רגיל 1 0 823393 0 757532 0 מתקציב בלתי רגיל 2 0 39310 0 25079 0 מקרן לעבודות פיתוח 3 0 270287 0 276563 0 0 0 0 0 0 סך כל ההכנסות 0 0 1132990 0 1059174 0 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תקציב רגיל 4 0 796607 0 750053 0 תקציב בלתי רגיל 5 0 167764 0 234522 0 מקרן לעבודות פיתוח 6 0 17375 0 41 0 0 0 0 0 0 סך כל ההוצאות 0 0 981746 0 984616 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 0 0 151244 0 74558 0 0 0 0 0 0 0 0 הרכב הגרעון הכללי 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף בשנת הדוח בתקציב הרגיל 0 0 17517 0 10642 0 עודף בשנת הדוח בתקציב הבלתי רגיל 0 0 149464 0 14143 0 0 0 0 0 0 0 0 166981 0 24785 0 0 0 0 0 0 0 0 (קיטון) גידול בקרן לעבודות פיתוח 0 0 -15737 0 49773 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף כללי 0 0 151244 0 74558 0 עירית הרצליה התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנ"ל הצג תוכן ענינים הערה: יש להכניס את הנתונים עם סימן מוביל. במקרה של ניכויים יש להכניס את הנתונים במינוס מספר התאמה התאמה מס': 1 2015 - באלפי ש"ח 2014 - באלפי ש"ח סה"כ הכנסות בתקציב הרגיל: 853785 795695 העברות מקרנות פיתוח -30392 -38163 מיחזור מלוות 0 0 (***) (***) (***) סה"כ נטו 823393 757532 התאמה מס': 2 סה"כ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל: 321430 254652 העברות מקרנות פיתוח -282120 -229573 העברות מהתקציב הרגיל 0 0 (***) (***) (***) סה"כ נטו 39310 25079 התאמה מס': 3 תקבולים מקרן לעבודות פיתוח 547196 480450 העברות מתב"רים -4202 -5987 העברות מקרנות אחרות -233046 -162900 העברות מהתקציב הרגיל -39661 -35000 (***) (***) סה"כ נטו 270287 276563 התאמה מס': 4 סה"כ הוצאות בתקציב הרגיל: 836268 785053 העברות לתבר"ים 0 0 העברות לקרנות פיתוח -39661 -35000 (***) (***) (***) סה"כ נטו 796607 750053 2015 - באלפי ש"ח 2014 - באלפי ש"ח התאמה מס': 5 סה"כ הוצאות בתקציב הבלתי רגיל: 171966 240509 העברות לקרנות פיתוח -4202 -5987 מיחזור מלוות 0 0 (***) (***) (***) סה"כ נטו 167764 234522 התאמה מס': 6 תשלומים מקרן לעבודות פיתוח 562933 430677 העברות לתקציב הרגיל -30392 -38163 העברות לתב"רים -282120 -229573 העברות לקרנות אחרות -233046 -162900 העברה להקטנת גרעון מצטבר 0 0 (***) (***) סה"כ נטו 17375 41 התאמה מס': 7 (***) (***) (***) (***) (***) סה"כ נטו 0 0 התאמה מס': 8 (***) (***) (***) (***) (***) סה"כ נטו 0 0 סגירת תב"ר באמצעות הגדלת הגרעון המצטבר התאמה מס': 9 העברה מקרנות פיתוח להקטנת גרעון מצטבר 0 0 (***) (***) (***) (***) סה"כ נטו 0 0 התאמה מס': 10 (***) (***) (***) (***) (***) סה"כ נטו 0 0 גידול בקרן לעבודות פיתוח שנה קודמת 49773 עירית הרצליה התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנ"ל 0 0 0 0 0 0 0 0 התאמה מס': 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2015 - באלפי ש"ח 0 2014 - באלפי ש"ח 0 סה"כ הכנסות בתקציב הרגיל: 0 0 0 853785 0 795695 0 העברות מקרנות פיתוח 0 0 0 -30392 0 -38163 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נטו 0 0 0 823393 0 757532 0 0 0 0 0 0 0 0 0 התאמה מס': 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל: 0 0 321430 0 254652 0 העברות מקרנות פיתוח 0 0 0 -282120 0 -229573 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נטו 0 0 0 39310 0 25079 0 0 0 0 0 0 0 0 0 התאמה מס': 0 3 0 0 0 0 0 תקבולים מקרן לעבודות פיתוח 0 0 0 547196 0 480450 0 העברות מתב"רים 0 0 0 -4202 0 -5987 0 העברות מקרנות אחרות 0 0 0 -233046 0 -162900 0 העברות מהתקציב הרגיל 0 0 0 -39661 0 -35000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נטו 0 0 0 270287 0 276563 0 0 0 0 0 0 0 0 0 התאמה מס': 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הוצאות בתקציב הרגיל: 0 0 0 836268 0 785053 0 0 0 0 0 0 0 0 העברות לקרנות פיתוח 0 0 0 -39661 0 -35000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נטו 0 0 0 796607 0 750053 0 0 0 0 0 0 0 0 0 התאמה מס': 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הוצאות בתקציב הבלתי רגיל: 0 0 0 171966 0 240509 0 העברות לקרנות פיתוח 0 0 0 -4202 0 -5987 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נטו 0 0 0 167764 0 234522 0 0 0 0 0 2015 - באלפי ש"ח 0 2014 - באלפי ש"ח התאמה מס': 0 6 0 0 0 0 0 תשלומים מקרן לעבודות פיתוח 0 0 0 562933 0 430677 0 העברות לתקציב הרגיל 0 0 0 -30392 0 -38163 העברות לתב"רים 0 0 0 -282120 0 -229573 0 העברות לקרנות אחרות 0 0 0 -233046 0 -162900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נטו 0 0 0 17375 0 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 גידול בקרן לעבודות פיתוח שנה קודמת 0 0 0 49773 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) ביאור 1 - כללי א. הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות) , התשמ"ח - 1988. ב. רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב"שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בביאור 2 להלן. ג. הדוחות הכספיים נערכו על פי הנחיות הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי שנקבעו בהנחיות להנהלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית. הדוחות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים מהותיים. ד. הדוחות הכספיים אינם כוללים דוח על תזרימי המזומנים מאחר שדוח זה אינו נדרש על פי ההנחיות הנ"ל. ה. להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר: 2015 2014 2013 2012 שער החליפין של הדולר האמריקאי בש"ח 3.905 3.889 3.471 3.821 מדד המחירים לצרכן (ממוצע 1993) בנקודות 221.13 223.36 223.8 216.27 שיעור עלית (ירידת) הדולר במהלך השנה 0.0041141681666239105 0.12042639008931144 -0.09159905783826228 שיעור עלית (ירידת) המדד במהלך השנה -0.009983882521490073 -0.001966041108132255 0.03481758912470534 ו. הרשות הינה רשות איתנה כמשמעותה בפקודת העיריות. תקציב העירייה אושר בתחילה במועצת העיר ביום 25.11.2014. במהלך השנה בוצעו עידכונים לתקציב . העדכון האחרון בתקציב אושר במועצת העיר ביום 15.3.2016. ביאור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית הדוחות ערוכים על בסיס נומינלי היסטורי ולא בסכומים מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד הישראלי לתקינה בחשבונאות. עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן: א. רכוש קבוע ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל, בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיווח. ב. הלוואות שנתקבלו (1) הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל. (2) המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העירייה (קרן, ריבית והפרשי הצמדה שנצברו), שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות בזמן קבלתן, עומס המלוות לתאריך הדוח הכספי מוצג כנספח למאזן (נספח 3 לטופס 1). (3) פרעון מלוות (כולל קרן , ריבית והפרשי הצמדה) שזמן פרעונם הגיע, לפי לוחות סילוקין, נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל. (4) הוצאות ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא לאחר תאריך הדוח הכספי, אינן נרשמות כהוצאה. (5) מלוות לצורך שעה (לזמן קצר) ומשיכות יתר מבנקים מוצגות כסעיף מאזני. (6) הלוואות לזמן קצר כוללות ריבית והפרשי הצמדה שנצברו עד לתאריך הדוח. (7) פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בסעיף הוצאות מפעל הביוב . ופרעון מלוות בגין מים נכלל בסעיף הוצאות מפעל המים . עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) ג. זכויות מוניטריות (1) זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של העירייה, לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידום השרותיםאו האינטרסים של העירייה (כולל השקעות בתאגידים עירוניים), זכויות מים, הלוואות לעובדים וכדו'. (2) תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפים כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם התהוותן . (3) זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלהלן: בנכסים - השקעות במימון קרנות מתוקצבות. בהתחייבויות - קרנות מתוקצבות. (4) חלקה של העירייה ברווחי (הפסדי) תאגידים עירוניים אינם נזקפים לזכות (לחובת) ההשקעה בתאגידים העירוניים. ד. מלאי בלתי מוקצב הוצאות על רכישת טובין למחסן, טרם יעודם למטרה מסויימת, נזקפות לסעיף מאזני. כמקור למימון מלאי זה קיימת קרן מלאי במחסן בלתי מוקצב שנוצרה ע"י חיוב בתקציב הרגיל. ה. פקדונות בבנקים פקדונות בבנקים כוללים ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי . ו. ניירות ערך סחירים ניירות ערך סחירים מוצגים לפי שווי הבורסה לתאריך הדוח הכספי. ז. רישום הכנסות (1) הכנסות ממיסים, אגרות, הטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן. מידע על מצב חשבון החייבים (יתרת החייבים שנצטברו) מוצג כנספח למאזן (נספח 2 לטופס 1). (2) מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל נזקפים על בסיס מצטבר. (3) גביות מיסים והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן מוצגות כהתחייבויות - הכנסות מיסים מראש. (4) הנחות ופטורים מתשלומי חובה נרשמו כהוצאה בסעיף המתאים כנגד זיכוי סעיף הכנסה המתאים בתקציב הרגיל. עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) ח. רישום הוצאות (1) ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר. (2) הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות לדוח תקבולים ותשלומים במועד התשלום. (3) פרעון מלוות - ראה סעיף ב' לעיל. (4) תשלומים בגין חופשה שנתית נרשמים על בסיס מזומן בעת תשלום שוטף של משכורות עובדים עבור העדרות בגין חופשה. לא נערכה הפרשה לחופשה בגין התחייבות לחופשה טרם תשלומה (ראה ביאור 9). (5) א. לא נרשמה הפרשה לפיצויים בגין עובדי העירייה אשר זכאים לפנסיה תקציבית. במקרים בהם פורש העובד, כאמור לעיל, לפני הגיעו לפנסיה, נרשמת ההוצאה לפיצויים על בסיס מזומן. ב.בגין עובדי הרשות הזכאים לפנסיה צוברת, נרשמת הוצאה לפיצויים בגובה התשלומים השוטפים שמפקידה הרשות בקרן פנסיה. יתרת ההתחייבויות בגין פנסיה צוברת שאינה מכוסה - ראה ביאור 9 . ט. רישום הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטלי השבחה תקבולים מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח ומהיטלי השבחה נזקפים לקרן לעבודות פיתוח. מקרנות הפיתוח מועברים סכומים לתקציב הרגיל בגין: (1) הוצאות לפרעון מלוות בשנת הדוח בגין מלוות שנתקבלו למימון עבודות פיתוח. (2) הוצאות מחלקת הנדסה. התחייבות הרשות לביצוע עבודות פיתוח בגינן נגבו השתתפויות הבעלים אינן מקבלות ביטוי בדוחות הכספיים. י. זקיפת התשואה על השקעות (1) התשואה מהשקעות שמקורן מקרן לעבודות פיתוח נזקפה לקרן פיתוח. (2) התשואה מהשקעות שמקורן מעודפי תב"רים נזקפה לקרנות הפיתוח (3) התשואה מהשקעות בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית נזקפה לקרן זו. יא. דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית דמי ניהול שנוכו, החל משנת 2004, מעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית, בשיעור של 1% משכרם בשנת 2004 ו - 2% בשנים שלאחר מכן, נזקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת. כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הופקדו בחשבון נפרד בקופת גמל מרכזית להשתתפות בפנסיה תקציבית (להלן - "היעודה"). היעודה כוללת רווחים שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי. יב. חובות מסופקים או המיועדים למחיקה סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופס 1 בהתאם לאומדן שערכה הנהלת העירייה על פי סוגי החיובים ועומק תקופות החוב. יג. גורמי מפתח לחוסר וודאות באומדן ביישום המדיניות החשבונאית של הרשות המתוארת לעיל, נדרשת הנהלת הרשות, במקרים מסוימים להפעיל שיקול דעת חשבונאי נרחב בנוגע לאומדנים והנחות בקשר לערכם בספרים של נכסים והתחייבויות שאינם בהכרח בנמצא ממקורות אחרים. האומדנים וההנחות הקשורות, מבוססים על ניסיון העבר וגורמים אחרים הנחשבים כרלוונטיים. התוצאות בפועל עשויות להיות שונות מאומדנים אלה. עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים ביאור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן ליום 31 בדצמבר באלפי ש"ח 2015 2014 א. נכסים נזילים - קופה ובנקים מזומנים בקופות 669 1569 בנקים מסחריים 241190 175489 בנק דקסיה (***) סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים (1) 241859 177058 בניכוי- השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח (2) בניכוי השקעות לכיסוי קרנות בלתי מתוקצבות 241859 177058 (1) כולל פקדונות לזמן קצר 230268 171346 (2) ע"פ תיקון לחוק יסודות התקציב (תיקון מס' 38), התש"ע 2010, נקבע כי רשות מקומית תנהל את ההקצבות לפיתוח בחשבון בנק נפרד שייפתח בתאגיד בנקאי, המיועד אך ורק למטרה זו, (להלן חשבון הפיתוח). בחשבון הפיתוח יופקדו כספי ההקצבות לפיתוח בלבד, והוא ישמש את הרשות המקומית רק למטרות שלשמן יועדו ההקצבות. המדינה לא תעביר לרשות מקומית הקצבות לפיתוח, אלא במישרין לחשבון הפיתוח שנפתח לפי הוראות תיקון זה והמנוהל לפיהן. הכספים בחשבון הפיתוח האמור לא יהיו ניתנים לעיקול אא"כ מתקיימים במצטבר תנאים שנקבעו בתיקון האמור. ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 2015 2014 משרד החינוך 224 2885 משרד הרווחה 602 116 משרד הפנים 228 משרד הקליטה משרד התחבורה המשרד לבטחון פנים 7 משטרת ישראל 100 רשויות מקומיות ומוסדות אחרים 38 412 הכנסות לקבל 2 חברות כרטיסי אשראי 10206 7635 11305 11150 ג. חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 2015 2014 עובדים 117 197 תאגידים עירוניים 914 76 אחרים 7 20 (***) (***) 1038 293 ד. השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות התנועה בקופה מיועדת לכיסוי דמי ניהול פנסיה תקציבית 2015 2014 יתרה לתחילת השנה 7188 6301 הפקדות במהלך השנה 797 970 משיכות במהלך השנה -619 -342 רווח (הפסד) ביעודה השנה 89 259 יתרה לסוף השנה 7455 7188 השקעות אחרות פיקדון קרן מולדובן (250,000 $) 978 975 קרן אחזקה שיטתית עמיגור 384 331 (***) 1362 1306 סה"כ השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 8817 8494 ה. השקעות במימון קרנות מתוקצבות תאגידים עירוניים 2015 2014 מניות בחברה העירונית לפיתוח התיירות בהרצליה בע"מ 29410 29410 מניות בחברה לפיתוח הרצליה בע"מ 2053 2053 מניות בחברה מי הרצליה בע"מ 136959 136959 שטר הון בחברה מי הרצליה בע"מ 11173 11173 הלוואה מרכז הקהילתי לספורט תרבות ונופש הרצליה 156 155 179751 179750 השקעות אחרות ניירות ערך בלתי סחירים 162 162 מלאי- מחסן לא מתוקצב 355 307 מלאי דלק- מחסן לא מתוקצב 118 84 הלוואות לעובדים ונזקקים 524 442 (***) 1159 995 סה"כ השקעות במימון קרנות מתוקצבות 180910 180745 ו. בנקים משיכות יתר 2015 2014 בנקים מסחריים 8 41 (***) (***) 8 41 ז. הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 2015 2014 ספקים, קבלנים ונותני שרותים 64818 66508 עובדים וניכויים לשלם 16120 14304 מוסדות וזכאים שונים 50178 45903 המחאות לפרעון הפרשה להתחייבויות תלויות (ראה ביאור 19) 73294 68505 תאגידים עירוניים 19011 15161 מתנסי"ם 1034 610 (***) 224455 210991 ח. תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראש 2015 2014 מיסים מראש תקבולים בגין חכירה וזכיונות 1188 93 פקדונות ממינויי ספריות 817 851 תקבולים במעבר מתושבים עבור שירותי חינוך ורווחה ספציפים 1856 1587 תרומות מיועדות (רווחה) 4 4 פקדונות שונים 4409 3864 אחרים 1957 1017 10231 7416 ט. קרנות בלתי מתוקצבות אחרות התנועה בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית 2015 2014 יתרה לתחילת השנה 7264 6377 ניכוי מהעובדים במהלך השנה 797 970 החזר בגין השתתפות בהוצאות -619 -342 רווח (הפסד) בייעודה השנה 79 259 7521 7264 קרנות אחרות פיקדון קרן מולדובן (250,000 $) 978 975 קרן אחזקה שטתית עמיגור 384 331 (***) 1362 1306 סה"כ קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 8883 8570 י. קרנות מתוקצבות 2015 2014 קרנות למניות ושטרי הון בתאגידים עירוניים 179595 179595 קרנות לניירות ערך בלתי סחירים 162 162 קרנות למחסנים בלתי מתוקצבים 473 391 קרנות להלוואות לעובדים ונזקקים 524 442 הלוואה לתאגיד עירוני 156 155 180910 180745 יא. שינויים ביתרות לתחילת השנה 1 סכומים להקטנת גרעון 2015 2014 מענקים להקטנת גרעון מלוות להקטנת גרעון (***) 0 0 2 קיזוזים מעודפים 2015 2014 השתתפות העודף המצטבר במימון הפיתוח 14661 20000 השתתפות העודף המצטבר בתקציב השוטף 6700 (***) 21361 20000 סה"כ שינויים ביתרה לתחילת השנה -21361 -20000 יב. התחייבויות לזמן ארוך 2015 2014 (***) סה"כ התחיבויות לזמן ארוך 0 0 (***) עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים (אלפי ש"ח) ביאור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ליום 31 בדצמבר באלפי ש"ח 0 0 2015 0 2014 א. נכסים נזילים - קופה ובנקים 0 0 0 0 0 מזומנים בקופות 669 0 1569 0 0 בנקים מסחריים 241190 0 175489 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים (1) 241859 0 177058 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 241859 0 177058 0 (1) כולל פקדונות לזמן קצר 230268 171346 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2) ע"פ תיקון לחוק יסודות התקציב (תיקון מס' 38), התש"ע 2010, נקבע כי רשות מקומית תנהל את ההקצבות לפיתוח בחשבון בנק נפרד שייפתח בתאגיד בנקאי, המיועד אך ורק למטרה זו, (להלן חשבון הפיתוח). בחשבון הפיתוח יופקדו כספי ההקצבות לפיתוח בלבד, והוא ישמש את הרשות המקומית רק למטרות שלשמן יועדו ההקצבות. המדינה לא תעביר לרשות מקומית הקצבות לפיתוח, אלא במישרין לחשבון הפיתוח שנפתח לפי הוראות תיקון זה והמנוהל לפיהן. הכספים בחשבון הפיתוח האמור לא יהיו ניתנים לעיקול אא"כ מתקיימים במצטבר תנאים שנקבעו בתיקון האמור. 0 0 0 0 0 0 0 0 ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 2015 0 2014 0 0 משרד החינוך 224 0 2885 0 0 משרד הרווחה 602 0 116 0 0 משרד הפנים 228 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 המשרד לבטחון פנים 7 0 0 0 0 משטרת ישראל 0 0 100 0 0 רשויות מקומיות ומוסדות אחרים 38 0 412 0 0 הכנסות לקבל 0 0 2 0 0 חברות כרטיסי אשראי 10206 0 7635 0 0 0 11305 0 11150 0 0 0 0 0 0 0 ג. חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 2015 0 2014 0 0 עובדים 117 0 197 0 0 תאגידים עירוניים 914 0 76 0 0 אחרים 7 0 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1038 0 293 0 0 0 0 0 0 0 ד. השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 0 0 0 0 0 התנועה בקופה מיועדת לכיסוי דמי ניהול פנסיה תקציבית 2015 0 2014 0 יתרה לתחילת השנה 7188 0 6301 0 הפקדות במהלך השנה 797 0 970 0 משיכות במהלך השנה -619 0 -342 0 רווח (הפסד) ביעודה השנה 89 0 259 0 יתרה לסוף השנה 7455 0 7188 0 השקעות אחרות 0 0 0 0 פיקדון קרן מולדובן (250,000 $) 978 0 975 0 קרן אחזקה שיטתית עמיגור 384 0 331 0 0 0 0 0 0 1362 0 1306 0 0 0 0 0 0 סה"כ השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 8817 0 8494 0 0 0 0 0 0 ה. השקעות במימון קרנות מתוקצבות 0 0 0 0 0 תאגידים עירוניים 2015 0 2014 0 0 מניות בחברה העירונית לפיתוח התיירות בהרצליה בע"מ 29410 0 29410 0 0 מניות בחברה לפיתוח הרצליה בע"מ 2053 0 2053 0 0 מניות בחברה מי הרצליה בע"מ 136959 0 136959 0 0 שטר הון בחברה מי הרצליה בע"מ 11173 0 11173 0 0 הלוואה מרכז הקהילתי לספורט תרבות ונופש הרצליה 156 0 155 0 0 0 179751 0 179750 0 0 השקעות אחרות 0 0 0 0 0 ניירות ערך בלתי סחירים 162 0 162 0 0 מלאי- מחסן לא מתוקצב 355 0 307 0 מלאי דלק- מחסן לא מתוקצב 118 0 84 0 0 הלוואות לעובדים ונזקקים 524 0 442 0 0 0 0 0 0 0 0 1159 0 995 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ השקעות במימון קרנות מתוקצבות 180910 0 180745 0 0 0 0 0 0 0 ו. בנקים משיכות יתר 2015 0 2014 0 0 בנקים מסחריים 8 0 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 41 0 0 0 0 0 0 0 ז. הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 0 0 0 0 0 0 2015 0 2014 0 0 ספקים, קבלנים ונותני שרותים 64818 0 66508 0 0 עובדים וניכויים לשלם 16120 0 14304 0 0 מוסדות וזכאים שונים 50178 0 45903 0 0 0 0 0 0 0 הפרשה להתחייבויות תלויות (ראה ביאור 19) 73294 0 68505 0 0 תאגידים עירוניים 19011 0 15161 0 0 מתנסי"ם 1034 0 610 0 0 0 0 0 0 0 0 224455 0 210991 0 0 0 0 0 0 ח. תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראש 2015 0 2014 0 0 0 0 0 0 0 תקבולים בגין חכירה וזכיונות 1188 0 93 0 0 פקדונות ממינויי ספריות 817 0 851 0 0 תקבולים במעבר מתושבים עבור שירותי חינוך ורווחה ספציפים 1856 0 1587 0 0 תרומות מיועדות (רווחה) 4 0 4 0 0 פקדונות שונים 4409 0 3864 0 0 אחרים 1957 0 1017 0 0 0 10231 0 7416 0 0 0 0 0 0 ט. קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 0 0 0 0 התנועה בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית 2015 0 2014 0 יתרה לתחילת השנה 7264 0 6377 0 ניכוי מהעובדים במהלך השנה 797 0 970 0 החזר בגין השתתפות בהוצאות -619 0 -342 0 רווח (הפסד) בייעודה השנה 79 0 259 0 0 7521 0 7264 0 קרנות אחרות 0 0 0 0 פיקדון קרן מולדובן (250,000 $) 978 0 975 0 קרן אחזקה שטתית עמיגור 384 0 331 0 0 0 0 0 0 1362 0 1306 0 0 0 0 0 0 סה"כ קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 8883 0 8570 0 0 0 0 0 י. קרנות מתוקצבות 2015 0 2014 0 0 קרנות למניות ושטרי הון בתאגידים עירוניים 179595 0 179595 0 0 קרנות לניירות ערך בלתי סחירים 162 0 162 0 קרנות למחסנים בלתי מתוקצבים 473 0 391 0 0 קרנות להלוואות לעובדים ונזקקים 524 0 442 0 0 הלוואה לתאגיד עירוני 156 0 155 0 0 0 180910 0 180745 0 0 0 0 0 0 0 יא. שינויים ביתרות לתחילת השנה 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 קיזוזים מעודפים 2015 0 2014 0 0 השתתפות העודף המצטבר במימון הפיתוח 14661 0 20000 0 0 השתתפות העודף המצטבר בתקציב השוטף 6700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21361 0 20000 0 0 סה"כ שינויים ביתרה לתחילת השנה -21361 0 -20000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הצג תוכן ענינים הערה: בגליון זה יוצגו פירוטים נוספים לסעיפי המאזן. הביאור ניתן להקלדה חופשית תוכן הביאור אינו מועבר ל - Word. ביאורים שיש להעביר ל - Word יש להקליד בגליון "ביאורים נוספים" עירית הרצליה פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים (באלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים ביאור 4 - פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים תקציב ביצוע ביצוע 2015 2015 2014 תקבולים לא רגילים מענקים שנתקבלו להקטנת גרעונות 0 0 מלוות שנתקבלו לאיזון החזר משנים קודמות (ראה ביאור 12) 3000 3323 5008 החזר השתתפויות תקבולים למחזור מלוות הכנסות מימון 8274 4156 7197 העברה מקרנות פיתוח לכיסוי פרעון מלוות 19100 17518 20255 השתתפות משרד הפנים לפיצויי שכר 380 228 312 העברה מעודפים מצטברים בתקציב הרגיל 6700 6700 תקבולים אחרים 1070 1228 640 38524 33153 33412 תשלומים לא רגילים תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 העברת מענקים שנתקבלו להקטנת גרעונות הנחות במיסים 49500 45760 44835 תשלומי פנסיה 27250 26194 24647 תשלומים בגין סיום יחסי עובד מעביד 2900 1610 1267 מיסים בשל הוצאות עודפות 2219 3318 2316 העברה מתקציב רגיל לכיסוי גרעון פרעון מלוות שמוחזרו הוצאות בגין שנים קודמות (ראה ביאור 13) 2500 3675 3011 רזרבה להוצאות 7770 6569 5488 הפרשה להלוואה לחברה לפיתוח 3500 3500 תשלומים אחרים 1230 15778 7946 העברה לקרנות פיתוח 25000 15000 96869 131404 104510 (***) עירית הרצליה פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים (באלפי ש"ח) ביאור 4 - פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים 0 תקציב 0 ביצוע 0 ביצוע 0 2015 0 2015 0 2014 0 תקבולים לא רגילים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 החזר משנים קודמות (ראה ביאור 12) 3000 0 3323 0 5008 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הכנסות מימון 8274 0 4156 0 7197 0 העברה מקרנות פיתוח לכיסוי פרעון מלוות 19100 0 17518 0 20255 0 השתתפות משרד הפנים לפיצויי שכר 380 0 228 0 312 0 העברה מעודפים מצטברים בתקציב הרגיל 6700 0 6700 0 0 0 תקבולים אחרים 1070 0 1228 0 640 0 0 38524 0 33153 0 33412 0 0 0 0 0 0 0 0 תשלומים לא רגילים תקציב 2015 0 ביצוע 2015 0 ביצוע 2014 0 0 0 0 0 0 0 הנחות במיסים 49500 0 45760 0 44835 0 תשלומי פנסיה 27250 0 26194 0 24647 0 תשלומים בגין סיום יחסי עובד מעביד 2900 0 1610 0 1267 0 מיסים בשל הוצאות עודפות 2219 0 3318 0 2316 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות בגין שנים קודמות (ראה ביאור 13) 2500 0 3675 0 3011 0 רזרבה להוצאות 7770 0 6569 0 5488 0 הפרשה להלוואה לחברה לפיתוח 3500 0 3500 0 0 0 תשלומים אחרים 1230 0 15778 0 7946 0 העברה לקרנות פיתוח 0 0 25000 0 15000 0 0 96869 0 131404 0 104510 0 עירית הרצליה קרן לעבודות פיתוח (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים ביאור 5 - קרן לעבודות פיתוח א. בקרן לעבודות פיתוח, נרשמים תקבולי העירייה מהטלי ביוב והשבחה, מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח, מאגרת הנחת צינורות וממקורות אחרים, המיועדים למימון עבודות פיתוח,כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית אליה ניתן לזקוף תקבולים אלה. ב. כספי הקרן עד לשימוש בהם מנוהלים ביחד עם חשבונות הבנקים השוטפים של העירייה ולא בחשבונות בנקים ספציפיים, (ראה ביאור 3 (א) לעיל). ג. העירייה נוהגת לזקוף את התשואה המתקבלת בגין ההשקעות של הקרנות לקרנות הפיתוח . ד. כספי הקרנות מיועדים למימון תקציבים בלתי רגילים, בהתאם לאישורים של מועצת הרשות ומשרד הפנים. ה. להלן תנועת הקרנות בשנת הדוח (באלפי ש''ח): יתרה לתחילת שנה תקבולים בשנת הדוח העברה מתב"רים העברות מקרנות ואחרות העברה מתקציב רגיל הכנסות מהשקעות סה"כ תקבולים העברות לתב"רים העברה לתקציב הרגיל העברה לגרעון מצטבר העברות לקרנות אחרות תשלומים אחרים והוצאות סה"כ תשלומים יתרה לסוף השנה שם הקרן סה"כ שנה קודמת 128193 267051 5987 162900 35000 9512 480450 229573 38163 162900 41 430677 177966 קרן הטל השבחה 94050 176321 46 176367 11092 193000 204092 66325 קרן ממכירת נכסים 0 0 0 קרן ממכירת מקרקעין 4518 0 1542 53 1595 2923 קרן ביוב 412 8000 8000 8279 8279 133 קרן ניקוז 2770 12778 12778 5605 5605 9943 קרן עודפי תב"רים סופיים 0 0 0 קרנות פיתוח 50295 36135 4202 225000 39661 2071 307069 280578 46 17322 297946 59418 קרן תאגוד מים וביוב 12194 12194 0 12194 קרן סלילה 24398 30788 30788 4953 40000 44953 10233 קרן פיתוח רשות המים 1523 0 463 463 1060 סה"כ 177966 268216 4202 233046 39661 2071 547196 282120 30392 0 233046 17375 562933 162229 (*) העברה מתקציב רגיל כולל 14.661 מיליון ₪ העברה מיתרת העודף המצטבר לתחילת שנה, 25 מיליון ₪ העברה מתקציב רגיל. עירית הרצליה קרן לעבודות פיתוח (אלפי ש"ח) ביאור 5 - קרן לעבודות פיתוח א. בקרן לעבודות פיתוח, נרשמים תקבולי העירייה מהטלי ביוב והשבחה, מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח, מאגרת הנחת צינורות וממקורות אחרים, המיועדים למימון עבודות פיתוח,כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית אליה ניתן לזקוף תקבולים אלה. ב. כספי הקרן עד לשימוש בהם מנוהלים ביחד עם חשבונות הבנקים השוטפים של העירייה ולא בחשבונות בנקים ספציפיים, (ראה ביאור 3 (א) לעיל). ג. העירייה נוהגת לזקוף את התשואה המתקבלת בגין ההשקעות של הקרנות לקרנות הפיתוח . ד. כספי הקרנות מיועדים למימון תקציבים בלתי רגילים, בהתאם לאישורים של מועצת הרשות ומשרד הפנים. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ה. להלן תנועת הקרנות בשנת הדוח (באלפי ש''ח): 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 יתרה לתחילת שנה תקבולים בשנת הדוח העברה מתב"רים העברות מקרנות ואחרות העברה מתקציב רגיל הכנסות מהשקעות סה"כ תקבולים העברות לתב"רים העברה לתקציב הרגיל העברה לגרעון מצטבר העברות לקרנות אחרות תשלומים אחרים והוצאות סה"כ תשלומים יתרה לסוף השנה 0 שם הקרן 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ שנה קודמת 128193 267051 5987 162900 35000 9512 480450 229573 38163 0 162900 41 430677 177966 0 קרן הטל השבחה 94050 176321 0 46 0 0 176367 0 11092 0 193000 0 204092 66325 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 קרן ממכירת מקרקעין 4518 0 0 0 0 0 0 1542 0 0 0 53 1595 2923 0 קרן ביוב 412 0 0 8000 0 0 8000 0 8279 0 0 0 8279 133 0 קרן ניקוז 2770 12778 0 0 0 0 12778 0 5605 0 0 0 5605 9943 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 קרנות פיתוח 50295 36135 4202 225000 39661 2071 307069 280578 0 0 46 17322 297946 59418 0 קרן תאגוד מים וביוב 0 12194 0 0 0 0 12194 0 0 0 0 0 0 12194 קרן סלילה 24398 30788 0 0 0 0 30788 0 4953 0 40000 0 44953 10233 קרן פיתוח רשות המים 1523 0 0 0 0 0 0 0 463 0 0 0 463 1060 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 177966 268216 4202 233046 39661 2071 547196 282120 30392 0 233046 17375 562933 162229 0 (*) העברה מתקציב רגיל כולל 14.661 מיליון ₪ העברה מיתרת העודף המצטבר לתחילת שנה, 25 מיליון ₪ העברה מתקציב רגיל. עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים עירית הרצליה ביאורים לדוחות הכספיים (אלפי ש"ח) ביאור 6 - נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל הנתונים של התקבולים והתשלומים של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד הרווחה נרשמו בספרי החשבונות על פי נתונים שנתקבלו מדוחות שהופקו ע"י המחשב של משרד הרווחה חלק מהנתונים שנזקפו לחובת העירייה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של העירייה בשיעור 0%-25% כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את מלוא סכום ההוצאות (100%) שהוצאו ע"י משרד הרווחה והעירייה. ביאור 7 - נתוני משרד החינוך בתקציב הרגיל נתוני התשלומים של תקציבי החינוך כוללים, בין היתר, סכומים בהם משרד החינוך חייב את העירייה עבור שכר של גננות עובדות מדינה המועסקות על ידי משרד החינוך בגני הילדים שבבעלות העירייה. תשלומים אלה מוצגים בסעיף פעולות חינוך. השתתפות המשרד במימון שכר הגננות כלולה בסעיף הכנסות ממשרדי ממשלה. ביאור 8 - מפעל המים והביוב תאגיד מפעל המים והביוב מי הרצליה החל את פעילותו ביום 1.9.2009. מיום זה ואילך מפעל המים ומפעל הביוב מנוהלים ע"י התאגיד. גביות המים והביוב הינם בגין חובות ישנים. ביאור 9 - התחייבויות בגין פנסיה צוברת, הפרשה לחופשה ופדיון ימי מחלה א. התחייבות העירייה בגין ימי חופשה נצברים של עובדיה מסתכמת לתאריך המאזן לסך 13,179 אלפי ש"ח, (ליום 31 בדצמבר 2014 - 12,140 אלפי ש"ח). ב. התחייבות העירייה בגין פיצויי פיטורין לעובדים המועסקים בתנאי פנסיה צוברת אשר אינה מכוסה על ידי הפקדות מיועדות מסתכמת לתאריך המאזן בסך 8,664 אלפי ש"ח (ליום 31 בדצמבר 2014 - 6,929 אלפי ש"ח). ג. התחייבות העירייה בגין צבירת ימי מחלה של עובדיה שמעל גיל 50 מסתכמת לתאריך המאזן לסך 17,560 אלפי ש''ח (ליום 31 בדצמבר 2014 - 17,659 אלפי ש"ח). הצג תוכן ענינים גבול אזור הדפסה -> ביאור 10 - מכירת נכסים בעקבות הקלות שביקש רוכש נכס משנת 2013, שילם הרוכש לעירייה בשנת 2014 השבחה בסך של כ- 647 אלפי ₪ . בהתאם לשומה מכרעת מיום 6.1.2015 החזירה העירייה לרוכש הנכס סך של כ- 53 אלפי ₪ מתשלום ההשבחה בשנת 2015 . ביאור 11 - תאגידים עירוניים להלן הגופים שבבעלות העירייה או שלעירייה יש ענין כלכלי בהם: מבנה שיעור מספר שם הגוף משפטי אחזקה מניות החברה העירונית לפיתוח תיירות בהרצליה בע"מ חברה 1 החברה לפיתוח הרצליה בע"מ חברה 1 מרכז קהילתי לספורט תרבות ונופש בהרצליה בע"מ חברה 0.99 החברה לאומנות ותרבות הרצליה בע"מ (חל"צ) חברה 1 עמותת בני הרצליה (ע"ר) עמותה אנסמבל תאטרון הרצליה (ע"ר) עמותה עמותה למען גילאי הזהב בהרצליה -בית הורים (ע"ר) עמותה מי הרצליה בע"מ חברה 1 בית העלמין הרצליה (ע"ר) עמותה על"ה הרצליה -עמותה למען הקשיש (ע"ר) עמותה מניות פרמיה שטר הון שם הגוף אלפי ש''ח אלפי ש''ח אלפי ש''ח 0 החברה העירונית לפיתוח תיירות בהרצליה בע"מ 29410 החברה לפיתוח הרצליה בע"מ 2053 מרכז קהילתי לספורט תרבות ונופש בהרצליה בע"מ החברה לאומנות ותרבות הרצליה בע"מ (חל"צ) עמותת בני הרצליה (ע"ר) אנסמבל תאטרון הרצליה (ע"ר) עמותה למען גילאי הזהב בהרצליה -בית הורים (ע"ר) מי הרצליה בע"מ 136959 11173 בית העלמין הרצליה (ע"ר) על"ה הרצליה -עמותה למען הקשיש (ע"ר) תשלום יתרה בספרי הון עצמי על חשבון העירייה במאזן הון מניות ח (ז) התאגיד (*) שם הגוף אלפי ש''ח אלפי ש''ח אלפי ש''ח 0 החברה העירונית לפיתוח תיירות בהרצליה בע"מ 6 48397 החברה לפיתוח הרצליה בע"מ -18128 246 מרכז קהילתי לספורט תרבות ונופש בהרצליה בע"מ - 256 החברה לאומנות ותרבות הרצליה בע"מ (חל"צ) -423 1686 עמותת בני הרצליה (ע"ר) -319 -1970 אנסמבל תאטרון הרצליה (ע"ר) - - עמותה למען גילאי הזהב בהרצליה - בית הורים (ע"ר) 27 -2829 בית העלמין הרצליה (ע"ר) -10 2383 על"ה הרצליה - עמותה למען הקשיש (ע"ר) -130 4245 מי הרצליה בע"מ 882 (דוח 2014)160,422 0 0 (*) הון עצמי במאזן התאגיד על פי הדוחות הכספיים המבוקרים לשנת 2015. א. החברה העירונית לפיתוח תיירות בהרצליה בע"מ א.1 החברה העירונית לפיתוח תיירות בהרצליה בע"מ נוסדה בשנת 1985 א.2 הנתונים הכספיים של החברה הינם מדוח כספי מבוקר לשנת 2015. א.3 מטרת התאגיד לפתח ולתפעל פרוייקטים בהרצליה ,ביניהם המרינה באזור החוף בהרצליה , טיילת החוף, קידום התיירות בעיר ואחרים. א.4 עיריית הרצליה מחזיקה 100% מהמניות. א.5 בספרי העירייה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת יתרה לחובת התאגיד בסך 6 אלפי ₪. א.6 קנית שירותים הייתה בסך 2,046 אלפי ₪ ,מכירת שירותים לעירייה הייתה בסך 3,510 אלפי ₪. א.7 בשנת הדוח חולטה ערבות של צד ג' לטובת העירייה והתאגיד בסך 1,936 אלפי ₪ בהתאם לפס"ד שהתקבל בבית המשפט העליון. ב. החברה לפיתוח הרצליה בע"מ ב.1 החברה לפיתוח הרצליה הוקמה בשנת 1994. ב.2 הנתונים הכספיים של החברה הינם מדוח כספי מבוקר לשנת 2015. ב.3 מטרת החברה - לפתח, לתכנן ,להקים לבנות לייעץ ולעודד הקמת, תכנונם ובניתם של פרויקטים לקידומה ורווחתה של העיר הרצליה. ב.4 עיריית הרצליה מחזיקה ב 100% מהמניות של החברה. ב.5 בספרי העירייה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת יתרה לזכות התאגיד בסך 18,128 אלפי ₪. ב.6 מכירת שירותים לעירייה הייתה בסך 46,246 אלפי ₪. ג. מרכז קהילתי לספורט תרבות ונופש בהרצליה ג.1 החברה מרכז קהילתי לספורט תרבות ונופש בהרצליה בע"מ הוקמה בשנת 1979. ג.2 הנתונים הכספיים של החברה הינם מדוח מבוקר לשנת 2015. ג.3 מטרת החברה - להקים ולנהל מרכז קהילתי לתרבות נופש ספורט לתועלתם של תושבי הרצליה. ג.4 עיריית הרצליה מחזיקה ב- 99% ממניות החברה. ג.5 בספרי החברה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת הלוואה שהתקבלה מהעירייה בסך 156 אלפי ₪. ההלוואה צמודה לשער הדולר של ארה"ב או למדד המחירים לצרכן כנמוך שבהם ונושאת ריבית צמודה בשיעור של 2% לשנה. ההלוואה תיפרע במידה ויהיו עודפים בחברה. ההלוואה רשומה בספרי העירייה בחשבונות מקבילים. ג.6 בשנת הדוח הייתה קנית שירותים בסך של 2 אלפי ₪. ד. החברה לאומנות ותרבות הרצליה בע"מ (חל"צ) ד.1 החברה לאומנות ותרבות הרצליה בע"מ הוקמה בשנת 2006. ד.2 ינואר 2008 נרשמה החברה ברשם ההקדשות כחברה לתועלת הציבור. ד.3 הנתונים הכספיים של החברה הינם מדוח כספי מבוקר לשנת 2015. ד.4 מטרות החברה הן תכנון , הקמת , הפעלת , וניהול מבנים מוסדות ומתקני תרבות לרווחת העיר הרצליה ותושביה. ד.5 עיריית הרצליה מחזיקה ב 100% מהמניות. ד.6 בספרי העירייה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת יתרת זכות של התאגיד בסך 423 אלפי ₪. ד.7 קניית שירותים מהעירייה הייתה בסך 222 אלפי ₪ , מכירת שירותים לעירייה הייתה בסך 2,391 אלפי ₪. ד.8 בישיבת מועצת העיר מיום 17.6.2014 הוחלט לצרף את מוזיאון הרצליה לפעילות החברה לאומנות ולתרבות הרצליה בע"מ . ה. עמותת בני הרצליה (ע"ר) ה.1 עמותת בני הרצליה הוקמה בשנת 1985. ה.2 הנתונים הכספיים של העמותה הינם מדוח מבוקר לשנת 2015. ה.3 מטרת העמותה - פעילות לקידום נושא הספורט והחינוך הבלתי פורמלי בתחומה של העיר הרצליה. ה.4 בספרי העירייה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת יתרה לזכות התאגיד בסך 319 אלפי ₪. ה.5 קנית שירותים מהעירייה הייתה בסך 1,021 אלפי ₪, מכירת שירותים לעירייה הייתה בסך 1,936 אלפי ₪. ו. אנסמבל תאטרון הרצליה (ע"ר) ו.1 עמותת אנסמבל תאטרון הרצליה הוקמה בשנת 2001 והפכה לתאגיד עירוני בשנת 2004. ו.2 הנתונים הכספיים של העמותה הינם מדוח מבוקר לשנת 2015. ו.3 מטרות העמותה - לקיים תאטרון שיפיק ויציג מחזות ויצירות תאטרון, לקדם ולקיים פעילות חינוכית ותרבותית בהרצליה. ו.4 בשנת 2015 אין תיקצוב של העירייה לתאגיד. ו.5 בספרי העירייה בשנת 2015 אין יתרה לתאגיד. ו.6 בשנת 2014 הופסקה פעילות האנסמבל. ז. עמותה למען גילאי הזהב בהרצליה - בית הורים (ע"ר) ז.1 העמותה הוקמה בשנת 1982, העמותה אושרה כתאגיד עירוני בדצמבר 2007. ז.2 הנתונים הכספיים של העמותה הינם מדוח מבוקר לשנת 2015. ז.3 מטרת העמותה - להקים ולנהל בהרצליה בית הורים לקשישים וגימלאים תושבי העיר. ז.4 בספרי העירייה לשנת 2015 קיימת יתרה לחובת התאגיד של 27 אלפי ₪. ח. בית העלמין הרצליה (ע"ר) ח.1 עמותת בית העלמין הרצליה הוקמה בשנת 2012. ח.2 מטרות העמותה לתכנן , להקים , לפעול ולנהל בית עלמין בהרצליה. ח.3 בספרי העירייה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת יתרה לזכות התאגיד בסך 10 אלפי ₪. ח.4 הנתונים הכספיים של התאגיד הינם מדוח כספי מבוקר לשנת 2015. ח.5 קניית שירותים מהעירייה הייתה בסך 20 אלפי ₪ ומכירת השירותים לעירייה הייתה בסך 130 אלפי ₪. ט. על"ה הרצליה - עמותה למען הקשיש (ע"ר) ט.1 העמותה נוסדה בשנת 1984. בשנת 2014 הוסדר מעמדה של העמותה כתאגיד עירוני. ט.2 מטרות העמותה הינן איגוד הקשישים בהרצליה ושילובם בחיי הקהילה והחברה , וייזום ותכנון והקמה של שירותים הנחוצים לקשישים. ט.3 העירייה חברה בעמותה ובכל עת יהיו לה 51% מסך קולות ההצבעה באסיפה הכללית. ט.4 הנתונים הכספיים של העמותה הינם מדוח מבוקר לשנת 2015. ט.5 בספריי העירייה לשנת 2015 קיימת יתרה לזכות התאגיד בסך 130 אלפי ₪. ט.6 קניית השירותים מהעירייה הייתה בסך 74 אלפי ₪, ומכירת שירותים לעירייה הייתה בסך 974 אלפי ₪. י. מי הרצליה בע"מ י.1 החברה הוקמה בחודש נובמבר 2008 והחלה לפעול בספטמבר 2009 . י.2 הנתונים הכספיים של החברה הינם מדוח מבוקר לשנת 2014 . י.3 המטרות העיקריות של החברה הינן : תכנון , הקמה , שיקום ופיתוח של כלל מערכות המים ומערכות הביוב שבתחום החברה . י.4 בספרי העירייה ליום 31 בדצמבר 2015 קיימת יתרה לחובת התאגיד בסך 882 אלפי ₪. י.5 בשנת 2012 השקיעה העירייה 2,882 אלפי ₪ נוספים במניות התאגיד. י.6 להלן תמצית ההסכמים שנחתמו בין העירייה לתאגיד המים . א. הסכם לאספקת שירותים - עיקרו הטיפול במשק המים והביוב עובר לטיפול התאגיד . העירייה תמשיך להעניק שירותי גבייה תמורת עמלה ושירותי מוקד תמורת תשלום. בשנת 2013 נחתם הסכם בין העירייה לתאגיד לפיו תוקן ההסכם לאספקת שירותים בכך שהעירייה תפסיק לספק לתאגיד את שירותי הגבייה החל מיום 15 בספטמבר 2013 . הסכם זה אושר ע"י מועצת העיר ביום 11 ביוני 2013 . ב. הסכם להעברת נכסי מקרקעין - עיקרו העירייה מוכרת לתאגיד את נכסי המקרקעין אשר שימשו ערב הקמת התאגיד את משק המים והביוב. ג. הסכם להעברת נכסי מטלטלין - עיקרו, העירייה מוכרת לתאגיד את נכסי המטלטלין אשר שימשו ערב הקמת התאגיד את משק המים והביוב וזאת בתמורה הבאה: 60% בעלות מניות, 5% שטר הון נדחה שאינו נושא ריבית וללא מועד פרעון, בנוסף הושאלו עובדי משק המים והביוב לתאגיד לתקופה של 3 שנים לכל הפחות. ההלוואה ניתנה ביום 1.9.2009 ע"ס 77,856 אלפי ₪, קרן ההלוואה צמודה למדד ונושאת ריבית שנתית ראלית בשיעור 5% לשנה . הקרן בצירוף הריבית הייתה אמורה להיות משולמת על פני 15 שנה , ההלוואה כולה (כולל ריבית) נפרעה בשנת 2010 בסך 80,605 אלפי ₪ (כולל ריבית).שטר ההון הינו בסכום של כ 11 מיליוני ₪. סך העלות נטו של הנכסים שנמכרו לחברת מי הרצליה עמד על 222 מיליון ₪ . י. 7 קנית שירותים מהעירייה בשנת 2015 בסך 16,670 אלפי ₪, ומכירת שירותים לעירייה הייתה בסך 20,606 אלפי ₪. יא. החברה למרכזים קהילתיים הרצליה בע"מ (חל"צ) ביום 21.7.2015 החליטה מועצת העיר לאשר הקמת חברה למרכזים קהילתיים (חל"צ) כתאגיד עירוני וכן לאשר את תקנון החברה. משרד הפנים אישר ייסוד התאגיד ביום 12 באוגוסט 2015. ביאור 12-החזר משנים קודמות 2015 - באלפי ש"ח 2014 - באלפי ש"ח ההרכב: הכנסות פינוי פחים 946 1736 ועדת בנין עיר כפר שמריהו 633 הכנסות שכ"ט עו"ד 459 אבטחת מוסדות חינוך 247 221 ביטול הקצבה מתנ"ס 232 השתתפות חוף ים 2014 - עיריית בני ברק 200 400 קפה חוף הים 800 חניון 351 שונות 606 1500 3323 5008 ביאור 13-הוצאות בגין שנים קודמות 2015 - באלפי ש"ח 2014 - באלפי ש"ח ההרכב: הפרשה למקורות מעל הזכויות 2000 1500 החברה למשק וכלכלה 249 שכ"ט עו"ד 146 הפרשה לרשות המים 137 133 הסכם פשרה תביעת נזיקין 137 חניון 117 ניהול מרכז אפולוניה 100 חובשים 2011-2013 872 שונות 789 506 3675 3011 ביאור 14- שעבודים ומשכונות להלן פירוט השעבודים והמשכונות עליהם חתמה העירייה בהתאם לאישור מרשם המשכונות מיום 15 במרץ 2016: נכס נושה תאריך שנים כל ההכנסות העצמאיות וכל יתר הסכומים מכל סוג שהוא עד לסך של 2 מיליון ₪ צמודים למדד המחירים לצרכן בנק דקסיה ישראל בע"מ 2.12.1999 20 כל הכנסות העירייה וכל יתר הסכומים מכל מין וסוג שהוא עד לסך של 20 מיליון ₪ בנק לאומי לישראל בע"מ 12.4.2000 99 כל הכנסות העירייה וכל יכספים וזכויות אחרים למעט כספים שמקורם מתקציב המדינה בנק הפועלים בע"מ 13.4.2000 99 משכון זכויות חוזיות בנק אגוד לישראל בע"מ 29.5.2000 99 כל הכנסות העירייה וכל יתר הסכומים מכל מין וסוג שהוא עד לסך של 12 מיליון ₪ בנק לאומי לישראל בע"מ 7.6.2000 99 כל ההכנסות העצמיות מכל מין וסוג שהוא וכל כספים וזכויות אחרים, זכויות מקרקעין בנק מזרחי טפחות בע"מ 25.6.2000 22 כל הכנסות העירייה וכל יתר הסכומים מכל מין וסוג שהוא עד לסך של 10 מיליון ₪ בנק לאומי לישראל בע"מ 8.3.2001 99 כל ההכנסות מכל מין וסוג למעט כספים שמקורם בתקציב המדינה, כל הכספים והזכויות ותשלומים אחרים בנק הפועלים בע"מ 5.7.2001 15 כל ההכנסות העצמאיות וכל יתר הסכומים מכל סוג שהוא עד לסך של 200 אלפי ₪ צמודים למדד המחירים לצרכן בנק דקסיה ישראל בע"מ 20.10.2002 20 כל ההכנסות העצמיות מכל מין וסוג שהוא וכל כספים וזכויות אחרים למעט כספים שמקורם בתקציב המדינה עד לסך של 10 מיליון ₪ בנק מזרחי טפחות בע"מ 3.3.2003 22 כל הכספים ההכנסות והזכויות הכספיות מכל מין וסוג שהוא בנק דיסקונט לישראל בע"מ 8.9.2003 20 כל ההכנסות מכל מין וסוג שהוא למעט כספים שמקורם בתקציב המדינה בנק הפועלים בע"מ 21.9.2003 15 כל ההכנסות העצמאיות וכל יתר הסכומים מכל סוג שהוא עד לסך של 17 מיליון ₪ צמודים למדד המחירים לצרכן בנק דקסיה ישראל בע"מ 8.3.2005 16 זכויות מקרקעין, זכויות על פי הסכם מקרקעין והסכם הפעלה בנק מזרחי טפחות בע"מ 4.4.2005 25 כל הכנסות העירייה וכל יתר הסכומים מכל מין וסוג שהוא עד לסך של 42.776 מיליון ₪ בנק לאומי לישראל בע"מ 7.6.2006 99 כל הכנסות העירייה ממיסים, ארנונות וכל זכויות הביטוח מכל מין וסוג שהוא לגביהם בנק לאומי לישראל בע"מ 17.5.2007 99 כל ההכנסות העצמאיות וכל יתר הסכומים מכל סוג שהוא עד לסך של 15 מיליון ₪ צמודים למדד המחירים לצרכן בנק דקסיה ישראל בע"מ 22.10.2007 16 כל ההכנסות העצמאיות וכל יתר הסכומים מכל סוג שהוא עד לסך של 15 מיליון ₪ צמודים למדד המחירים לצרכן בנק דקסיה ישראל בע"מ 22.10.2007 16 כל הכנסות העירייה ממיסים ארנונות בנק לאומי לישראל בע"מ 12.5.2009 99 אגרות חוב לשעבוד מענקים לשנים 2009-2010 מפעל הפיס 24.4.2012 99 אגרת חוב לשעבוד מענק לשנת 2012 מפעל הפיס 3.3.2013 99 כל הכנסות העירייה עד לגובה הסכומים המובטחים ובכלל זה הלוואה בסכום קרן של 15.133 מיליון ₪. בנוסף המחאת חיובים את ההכנסות הממושכנות בנק דקסיה ישראל בע"מ 12.5.2014 17 אגרת חוב לשעבוד מענק מפעל הפיס 21.12.2014 99 ביאור 15 - שומות ניכויים לעירייה הוצאו שומות ניכויים עד וכולל שנת המס 2012 .השומות הופקו בחודשים דצמבר 2014 וינואר 2015 התייחסו לשנים 2010 עד 2012 ,לפיהם העירייה שילמה סך כחצי מליון ₪ בשנת 2015 . ביאור 16 - רכישת רכוש קבוע במסגרת התקציב הרגיל בשנת 2015 העירייה רכשה במסגרת התקציב הרגיל רכוש קבוע בסך של כ- 1,330 אלפי ₪. ביאור 17 - עסקאות ליסינג העירייה שוכרת 16 כלי רכב בהתאם לשמונה חוזים, אשר המאוחר בהם מסתיים בספטמבר 2018. דמי השכירות השנתיים הינם בסך של כ - 393 אלפי ₪. ביאור 18 - ערבויות להלן ריכוז ערבויות שניתנו ע"י העירייה כשהן משוערכות נכון ל -31 בדצמבר 2015 ערבויות צמודות : אלפי ₪ תום תקופת הערבות בית משפט העליון 494 ללא הגבלת זמן בית משפט המחוזי 69 ללא הגבלת זמן משרד התעשיה 8 2021-04-01 00:00:00 משרד התשתיות 13 2016-05-15 00:00:00 פקיד היערות 307 השלמת כריתה והעברה החברה לפיתוח הרצליה 7209 2022-12-31 00:00:00 בני הרצליה 1328 2023-03-18 00:00:00 החברה לפיתוח תיירות 3845 2025-12-31 00:00:00 13273 ביאור 19 - התחייבויות תלויות לתאריך הדוחות הכספיים ההתחייבויות התלויות של העירייה הסתכמו כמפורט להלן - א. על פי נתוני היועצת המשפטית לעירייה ונתוני יועצים משפטיים חיצוניים המייצגים את העירייה , תלויות ועומדות כנגד העירייה נכון ליום 31 בדצמבר 2015 תביעות שאינן בתחום הכיסוי של פוליסות ביטוח בסך של כ- 479 מיליון ₪ . סכומי התביעות שצויינו אינו כוללים הפרשי הצמדה וריבית ממועדי הגשת התביעות ועד לתאריך המאזן. להערכת היועצים המשפטיים אומדן הסיכון עבור התביעות הנ"ל הסתכם בכ - 34 מיליון ₪ . מכתבי היועצים המשפטיים כללו בין השאר את התביעות הבאות : א. תביעות לתשלום פיצויים על פי הוראות סעיף 197 לחוק התכנון והבניה , התשכ"ה (1965), המסתכמות לסך של כ - 13 מיליון ₪. ב. תביעות בגין הפקעות מקרקעין המסתכמות לסך של כ- 172 מיליון ₪. ג. עררים ומכתבי דרישה להשבה של ארנונה והיטלים שונים ששולמו לעירייה המסתכמים לסך של כ- 86 מיליון ₪. ד. תביעות נזיקין ואחרות המסתכמים לסך של כ - 208 מיליון ₪. ב. בספרי העירייה נכללה הפרשה לתביעות עתידיות בגין הפקעות מקרקעין בסך 33 מיליון ₪, בהתאם לאמדן שערכה הנהלת העירייה. העירייה כללה בדוחות הכספיים בסעיף הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו הפרשה בסך של כ - 73 מיליון ₪. באור 20 - הפרשות שנכללו בדוחות ביתרות שבסעיף " הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו " במאזן ( כמפורט בביאור 3 ז' לעיל ) , נכללות יתרות של הפרשות שונות שערכה העירייה בספריה , בסך כולל של 110,501 אלפי ₪ כדלהלן ( שנה קודמת - 100,575 אלפי ₪) : מהות ההפרשה אלפי ₪ הפרשה למקורות בגין קיזוז תשלום "מעל הזכויות " 19707 הפרשה להוצאות עודפות 4610 הפרשה לרשות המיסים 6365 פיצויים לעובדי הוראה יומיים 1100 הפרשה בגין התחייבויות תלויות 73294 דמי שימוש במקרקעין 411 תשלום מיוחד לרשות המים 1770 הפרשה למחצית דמי הבראה 2009 2818 הפרשה לשחיקת שכר 406 הפרשה להלוואה לחברה לפיתוח 3500 הפרשה דמי שימוש חברה לפיתוח משותף 20 114001 ביאור 21 - השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים בתקבולים בלתי רגילים הרכב: 2015 2014 אגרות חוב ממשלתיות וקונצרניות 362834 357933 פקדונות לזמן קצוב 75517 - 438351 357933 בניכוי- השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ועודפים זמניים בתב"רים 438351 304624 סה"כ השקעות באג"ח סחירות נטו - 53309 ^גבול אזור הדפסה^ לתשומת לב: הוספת שורות צריכה להתבצע בתוך אזור ההדפסה המוגדר בגליון עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים יתרה לתחילת השנה חיוב בשנת החשבון סה"כ פטורים, שחרורים והנחות סה"כ חיובים נטו סה"כ גביות בשנת הדוח יתרה לסוף השנה יחס גביה ב - % לכלל החיובים העברה ל / מ חובות מסופקים מס. שם החשבון (פירוט א) (פירוט ב) (פירוט ג) ל-מינוס מ-פלוס א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 1 ארנונה 1.1 ארנונה למגורים 27505 222234.23 33069 216360.23 184627 31733.23000000001 0.8533315018199047 -310 1.2 ארנונה אחרת 122524 323249.56000000006 14126 427717.56000000006 307350 120367.56000000006 0.7185816733827808 -3930 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 149850 12534 24256 142368 0 142368 0 4240 סה"כ ארנונה 299879 558017.79 71451 786445.79 491977 294468.79000000004 0.6255701362455002 0 2 אגרת מים וביוב 0 0 0 0 0 0 2.1 אגרת מים 788 36 0 1609 832 777 0.5170913610938471 785 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 22398 1699 1233 22079 0 22079 0 -785 סה"כ מים 23186 1735 1233 23688 832 22856 0.035123269165822354 0 2.3 אגרת ביוב 760 -10 0 720 49 671 0.06805555555555555 -30 3 חובות מסופקים וחובות גביה ביוב 1365 -154 0 1241 0 1241 0 30 4 חובות מסופקים וחובות למחיקה אחרים 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר 325190 559588.79 72684 812094.79 492858 319236.79000000004 0.6068971332767693 0 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 1 חניה וקנסות חניה 34934 30742 0 65676 30511 35165 0.4645684877276326 2 שכר דירה 2341 5125 0 7466 4527 2939 0.6063487811411733 3 קנסות 1483 762 0 2245 589 1656 0.2623608017817372 4 עצמיות חינוך 178 357 108 423 225 198 0.5319148936170213 -4 5 עצמיות תרבות 0 0 0 0 0 0 6 עצמיות רווחה 0 0 0 0 0 0 7 עצמיות דת 0 0 0 0 0 0 8 הטלי השבחה 27017 179079 0 206096 172102 33994 0.8350574489558265 9 הטלי פיתוח 76537 54319 9120 121736 45119 76617 0.37062988762568183 10 אגרות בניה -3718 12741 0 9023 12498 -3475 1.3851268979275186 11 הטל ביוב 147 79 0 226 173 53 0.7654867256637168 12 מדי מים 0 0 0 0 0 0 13 השתתפות בעלים 0 0 0 0 0 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 13439 6389 5801 13769 485 13284 0.035224054034425155 -258 15 אחרים 21837 7898 18 29704 9340 20364 0.31443576622677083 -13 16 היטל צריכה עודפת 0 1 0 1 1 0 1 17 חובות מסופקים וחובות למחיקה 125708 -42266 0 83717 0 83717 0 275 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 299903 255226 15047 540082 275570 264512 0.5102373343307127 0 סה"כ בשנת הדוח 625093 814814.79 87731 1352176.79 768428 583748.79 0.5682895947356115 0 שנה קודמת 687840 753427 69486 1371781 746688 625093 0.5443201210688878 שנתיים קודמות 608699 776010 45376 1339333 651493 687840 0.4864309324118796 החובות המסופקים והחובות למחיקה נקבעו בהתאם לאמדן שערכה הנהלת העירייה על פי סוגי החיובים ועומק תקופות החוב. היטלי השבחה - בוצע רישום חיוב בסך 32,684 אלפי ₪ אשר לא נכלל במאזן הגביה של העירייה, וזאת כנגד תשלומים ע"ח היטלי השבחה מראש. עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) 0 0 יתרה לתחילת השנה חיוב בשנת החשבון סה"כ פטורים, שחרורים והנחות העברה ל / מ חובות מסופקים סה"כ חיובים נטו סה"כ גביות בשנת הדוח יתרה לסוף השנה יחס גביה ב - % לכלל החיובים מס. שם החשבון 0 (פירוט א) (פירוט ב) 0 (פירוט ג) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 0 0 0 0 0 0 0 0 1 ארנונה 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1 ארנונה למגורים 27505 222234.23 33069 -310 216360.23 184627 31733.23000000001 0.8533315018199047 1.2 ארנונה אחרת 122524 323249.56000000006 14126 -3930 427717.56000000006 307350 120367.56000000006 0.7185816733827808 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 149850 12534 24256 4240 142368 0 142368 0 0 סה"כ ארנונה 299879 558017.79 71451 0 786445.79 491977 294468.79000000004 0.6255701362455002 2 אגרת מים וביוב 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 אגרת מים 788 36 0 785 1609 832 777 0.5170913610938471 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 22398 1699 1233 -785 22079 0 22079 0 0 סה"כ מים 23186 1735 1233 0 23688 832 22856 0.035123269165822354 2.3 אגרת ביוב 760 -10 0 -30 720 49 671 0.06805555555555555 3 חובות מסופקים וחובות גביה ביוב 1365 -154 0 30 1241 0 1241 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר 325190 559588.79 72684 0 812094.79 492858 319236.79000000004 0.6068971332767693 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 0 0 0 0 0 0 0 0 1 חניה וקנסות חניה 34934 30742 0 0 65676 30511 35165 0.4645684877276326 2 שכר דירה 2341 5125 0 0 7466 4527 2939 0.6063487811411733 3 קנסות 1483 762 0 0 2245 589 1656 0.2623608017817372 4 עצמיות חינוך 178 357 108 -4 423 225 198 0.5319148936170213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 הטלי השבחה 27017 179079 0 0 206096 172102 33994 0.8350574489558265 9 הטלי פיתוח 76537 54319 9120 0 121736 45119 76617 0.37062988762568183 10 אגרות בניה -3718 12741 0 0 9023 12498 -3475 1.3851268979275186 11 הטל ביוב 147 79 0 0 226 173 53 0.7654867256637168 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 13439 6389 5801 -258 13769 485 13284 0.035224054034425155 15 אחרים 21837 7898 18 -13 29704 9340 20364 0.31443576622677083 16 היטל צריכה עודפת 0 1 0 0 1 1 0 1 17 חובות מסופקים וחובות למחיקה 125708 -42266 0 275 83717 0 83717 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 299903 255226 15047 0 540082 275570 264512 0.5102373343307127 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ בשנת הדוח 625093 814814.79 87731 0 1352176.79 768428 583748.79 0.5682895947356115 0 שנה קודמת 687840 753427 69486 0 1371781 746688 625093 0.5443201210688878 0 שנתיים קודמות 608699 776010 45376 0 1339333 651493 687840 0.4864309324118796 0 החובות המסופקים והחובות למחיקה נקבעו בהתאם לאמדן שערכה הנהלת העירייה על פי סוגי החיובים ועומק תקופות החוב. היטלי השבחה - בוצע רישום חיוב בסך 32,684 אלפי ₪ אשר לא נכלל במאזן הגביה של העירייה, וזאת כנגד תשלומים ע"ח היטלי השבחה מראש. עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים מס. שם החשבון חיוב ראשוני חיובי ריבית והצמדה על השוטף חיובי ריבית והצמדה בגין חובות קודמים חיוב (ביטול) נוסף חיוב בשנת החשבון א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 1 ארנונה 1.1 ארנונה למגורים 216971.23 481 1128 3654 222234.23 1.2 ארנונה אחרת 311639.56000000006 1357 5338 4915 323249.56000000006 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 6447 6087 12534 סה"כ ארנונה 528610.79 1838 12913 14656 558017.79 2 אגרת מים וביוב 0 2.1 אגרת מים 36 36 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 1030 669 1699 סה"כ מים 0 0 1066 669 1735 2.3 אגרת ביוב 9 -19 -10 3 חובות מסופקים וחובות גביה ביוב 16 -170 -154 4 חובות מסופקים וחובות למחיקה אחרים 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 528610.79 1838 14004 15136 559588.79 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 1 חניה וקנסות חניה 30742 30742 2 שכר דירה 1 5124 5125 3 קנסות 762 762 4 עצמיות חינוך 8 349 357 5 עצמיות תרבות 0 6 עצמיות רווחה 0 7 עצמיות דת 0 8 הטלי השבחה 1032 178047 179079 9 הטלי פיתוח 3105 51214 54319 10 אגרות בניה 33 12708 12741 11 הטל ביוב 3 76 79 12 מדי מים 0 13 השתתפות בעלים 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 465 5924 6389 15 אחרים 155 7743 7898 16 היטל צריכה עודפת 1 1 17 חובות מסופקים וחובות למחיקה 866 -43132 -42266 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 0 0 5668 249558 255226 סה"כ 528610.79 1838 19672 264694 814814.79 (***) עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) מס. שם החשבון חיוב ראשוני חיובי ריבית והצמדה על השוטף חיובי ריבית והצמדה בגין חובות קודמים חיוב (ביטול) נוסף חיוב בשנת החשבון 0 0 0 0 0 0 0 א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 0 0 0 0 0 1 ארנונה 0 0 0 0 0 1.1 ארנונה למגורים 216971.23 481 1128 3654 222234.23 1.2 ארנונה אחרת 311639.56000000006 1357 5338 4915 323249.56000000006 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 0 0 6447 6087 12534 0 סה"כ ארנונה 528610.79 1838 12913 14656 558017.79 2 אגרת מים וביוב 0 0 0 0 0 2.1 אגרת מים 0 0 36 0 36 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 0 0 1030 669 1699 0 סה"כ מים 0 0 1066 669 1735 2.3 אגרת ביוב 0 0 9 -19 -10 3 חובות מסופקים וחובות גביה ביוב 0 0 16 -170 -154 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 528610.79 1838 14004 15136 559588.79 0 0 0 0 0 0 0 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 0 0 0 0 0 1 חניה וקנסות חניה 0 0 0 30742 30742 2 שכר דירה 0 0 1 5124 5125 3 קנסות 0 0 0 762 762 4 עצמיות חינוך 0 0 8 349 357 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 הטלי השבחה 0 0 1032 178047 179079 9 הטלי פיתוח 0 0 3105 51214 54319 10 אגרות בניה 0 0 33 12708 12741 11 הטל ביוב 0 0 3 76 79 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 0 0 465 5924 6389 15 אחרים 0 0 155 7743 7898 16 היטל צריכה עודפת 0 0 0 1 1 17 חובות מסופקים וחובות למחיקה 0 0 866 -43132 -42266 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 0 0 5668 249558 255226 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 528610.79 1838 19672 264694 814814.79 0 עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים מס. שם החשבון פטורים שנה שוטפת פטורים שנים קודמות מחיקת חובות/חובות אבודים הנחות על פי דין הנחות על פי ועדה הנחות מימון סה"כ פטורים שחרורים והנחות א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 1 ארנונה 1.1 ארנונה למגורים 239 30999 396 1435 33069 1.2 ארנונה אחרת 2280 11846 14126 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 24256 24256 סה"כ ארנונה 2519 0 24256 42845 396 1435 71451 2 אגרת מים וביוב 0 2.1 אגרת מים 0 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 1233 1233 סה"כ מים 0 0 1233 0 0 0 1233 2.3 אגרת ביוב 0 3 חובות מסופקים וחובות גביה ביוב 0 4 חובות מסופקים וחובות למחיקה אחרים 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 2519 0 25489 42845 396 1435 72684 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 1 חניה וקנסות חניה 0 2 שכר דירה 0 3 קנסות 0 4 עצמיות חינוך 108 108 5 עצמיות תרבות 0 6 עצמיות רווחה 0 7 עצמיות דת 0 8 הטלי השבחה 0 9 הטלי פיתוח 9120 9120 10 אגרות בניה 0 11 הטל ביוב 0 12 מדי מים 0 13 השתתפות בעלים 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 5801 5801 15 אחרים 18 18 16 היטל צריכה עודפת 0 17 חובות מסופקים וחובות למחיקה 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 0 0 14939 0 108 0 15047 סה"כ 2519 0 40428 42845 504 1435 87731 (***) עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) מס. שם החשבון פטורים שנה שוטפת פטורים שנים קודמות מחיקת חובות/חובות אבודים הנחות על פי דין הנחות על פי ועדה הנחות מימון סה"כ פטורים שחרורים והנחות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 0 0 0 0 0 0 0 1 ארנונה 0 0 0 0 0 0 0 1.1 ארנונה למגורים 239 0 0 30999 396 1435 33069 1.2 ארנונה אחרת 2280 0 0 11846 0 0 14126 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 0 0 24256 0 0 0 24256 0 סה"כ ארנונה 2519 0 24256 42845 396 1435 71451 2 אגרת מים וביוב 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 0 0 1233 0 0 0 1233 0 סה"כ מים 0 0 1233 0 0 0 1233 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 2519 0 25489 42845 396 1435 72684 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 עצמיות חינוך 0 0 0 0 108 0 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 הטלי פיתוח 0 0 9120 0 0 0 9120 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 0 0 5801 0 0 0 5801 15 אחרים 0 0 18 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 0 0 14939 0 108 0 15047 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 2519 0 40428 42845 504 1435 87731 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים מס. שם החשבון גביה השנה גבית פיגורים סה"כ גביות בשנת הדוח סה"כ גביות בשנת הדוח א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 1 ארנונה 1.1 ארנונה למגורים 171272 13355 184627 1.2 ארנונה אחרת 264940 42410 307350 1.3 חובות מסופקים וחוובת למחיקה ארנונה 0 סה"כ ארנונה 436212 0 55765 491977 2 אגרת מים וביוב 0 2.1 אגרת מים 832 832 2.2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 0 סה"כ מים 0 0 832 832 2.3 אגרת ביוב 49 49 3 חובות מסופקים וחובות גביה ביוב 0 4 חובות מסופקים וחובות למחיקה אחרים 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר 436212 0 56646 492858 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 1 חניה וקנסות חניה 30511 30511 2 שכר דירה 4527 4527 3 קנסות 589 589 4 עצמיות חינוך 225 225 5 עצמיות תרבות 0 6 עצמיות רווחה 0 7 עצמיות דת 0 8 הטלי השבחה 172102 172102 9 הטלי פיתוח 45119 45119 10 אגרות בניה 12498 12498 11 הטל ביוב 173 173 12 מדי מים 0 13 השתתפות בעלים 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 485 485 15 אחרים 9340 9340 16 היטל צריכה עודפת 1 1 17 חובות מסופקים וחובות למחיקה 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 275570 0 0 275570 סה"כ 711782 0 56646 768428 (***) עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה (אלפי ש"ח) מס. שם החשבון גביה השנה גבית פיגורים סה"כ גביות בשנת הדוח 0 0 0 0 0 0 0 0 0 א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי 0 0 0 0 0 0 0 1 ארנונה 0 0 0 0 0 0 0 1.1 ארנונה למגורים 171272 0 13355 0 0 0 184627 1.2 ארנונה אחרת 264940 0 42410 0 0 0 307350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ ארנונה 436212 0 55765 0 0 0 491977 2 אגרת מים וביוב 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 832 0 0 0 832 2.1 אגרת מים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 832 0 0 0 832 2.3 אגרת ביוב 0 0 49 0 0 0 49 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר 436212 0 56646 0 0 0 492858 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 0 0 0 0 0 0 0 1 חניה וקנסות חניה 30511 0 0 0 0 0 30511 2 שכר דירה 4527 0 0 0 0 0 4527 3 קנסות 589 0 0 0 0 0 589 4 עצמיות חינוך 225 0 0 0 0 0 225 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 הטלי השבחה 172102 0 0 0 0 0 172102 9 הטלי פיתוח 45119 0 0 0 0 0 45119 10 אגרות בניה 12498 0 0 0 0 0 12498 11 הטל ביוב 173 0 0 0 0 0 173 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 שיקים שחזרו וחובות בהסדר 485 0 0 0 0 0 485 15 אחרים 9340 0 0 0 0 0 9340 16 היטל צריכה עודפת 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 275570 0 0 0 0 0 275570 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 711782 0 56646 0 0 0 768428 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 דוח גביה ויתרות חייבים ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים נתוני גביה מים וארנונה ארנונה כללית מים 2015 2014 2015 2014 גבית פיגורים יתרת פיגורים ריאלית לתחילת שנה 150029 134943 788 797 תיקון יתרת פתיחה חיוב / זיכוי נוסף 5637 -7294 0 1263 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה -4240 -4451 785 -525 חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 6466 4317 36 26 הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות -4609 -2902 סה"כ יתרת פיגורים (פוטנציאל הגביה) 153283 124613 1609 1561 גביה בגין פיגורים 55765 43489 832 773 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 97518 81124 777 788 גביה שוטפת חיוב תקופתי שוטף מצטבר 528610.79 520227 0 חיוב / זיכוי נוסף 2932 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 1838 2341 0 הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות -42586 -43319 סה"כ חיוב תקופתי (פוטנציאל הגביה) 490794.79000000004 479249 0 0 גביה בתקופת הדוח גביה מראש לשנה גביה שוטפת 436212 410344 0 סה"כ שנגבה 436212 410344 0 0 יתרת פיגורים לתקופה 54582.79000000004 68905 0 0 יתרת חובות שטרם נגבו לסוף התקופה 152100.79000000004 150029 777 788 % גביה מהפיגורים 0.3638042052934768 0.3489924807203101 0.5170913610938471 0.4951953875720692 % גביה מהשוטף 0.8887869408719681 0.856222965514795 0 0 % גביה מהסה"כ 0.7638471744228286 0.7515508510222534 0.5170913610938471 0.4951953875720692 נתוני פחת מים אלפי קוב אלפי קוב כמות המים שנרכשה / הופקה כמות המים שנמכרה / חויבה פחת (באלפי קוב) 0 0 % הפחת 0 0 (***) עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 דוח גביה ויתרות חייבים ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) נתוני גביה מים וארנונה 0 ארנונה כללית 0 מים 0 2015 0 2014 0 2015 0 2014 0 גבית פיגורים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת שנה 0 150029 0 134943 0 788 0 797 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 חיוב / זיכוי נוסף 0 5637 0 -7294 0 0 0 1263 0 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה 0 -4240 0 -4451 0 785 0 -525 0 חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 0 6466 0 4317 0 36 0 26 0 הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות 0 -4609 0 -2902 0 0 0 0 0 סה"כ יתרת פיגורים (פוטנציאל הגביה) 0 153283 0 124613 0 1609 0 1561 0 גביה בגין פיגורים 0 55765 0 43489 0 832 0 773 0 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 0 97518 0 81124 0 777 0 788 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 0 528610.79 0 520227 0 0 0 0 0 חיוב / זיכוי נוסף 0 2932 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 0 1838 0 2341 0 0 0 0 0 הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות 0 -42586 0 -43319 0 0 0 0 0 סה"כ חיוב תקופתי (פוטנציאל הגביה) 0 490794.79000000004 0 479249 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 גביה שוטפת 0 -436212 0 -410344 0 0 0 0 0 סה"כ שנגבה 0 -436212 0 -410344 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 יתרת פיגורים לתקופה 0 54582.79000000004 0 68905 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 יתרת חובות שטרם נגבו לסוף התקופה 0 152100.79000000004 0 150029 0 777 0 788 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 % גביה מהפיגורים 0 0.3638042052934768 0 0.3489924807203101 0 0.5170913610938471 0 0.4951953875720692 0 % גביה מהשוטף 0 0.8887869408719681 0 0.856222965514795 0 0 0 0 0 % גביה מהסה"כ 0 0.7638471744228286 0 0.7515508510222534 0 0.5170913610938471 0 0.4951953875720692 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה מצב חשבון המלוות לפרעון ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים מים ביוב אחרות סה"כ 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 יתרות המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ונשארו לפרעון בתחילת השנה 500 36710 95299 132509 143139 168542 סה"כ מלוות שנתקבלו במשך השנה (**) 0 15133 500 36710 95299 132509 158272 168542 פחות - תשלומים ע"ח קרן בלבד בשנת הדוח 333 6097 16568 22998 25763 25403 יתרת מלוות (קרן בלבד) לסוף השנה 167 30613 78731 109511 132509 143139 נוסף - הפרשי הצמדה על הקרן שנצברו לסוף השנה * 50 6114 12753 18917 25610 32469 סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 217 36727 91484 128428 158119 175608 * חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן לחודש נובמבר 2015 (מדד ידוע). סכום פרעון כלל המלוות סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל בשנת הדוח: 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 קרן 22998 25763 25403 ריבית 5247 6392 7601 הצמדה 6388 8127 8330 **סה"כ 34633 40282 41334 *** התאמה לטופס 2: בסעיף פרעון מלוות 24801 30031 בסעיף מפעלי הביוב 9369 9760 בסעיף אחר 0 0 בסעיף מפעל המים 463 491 0 סה"כ 34633 40282 להלן תחזית פרעון המלוות (קרן והצמדה): שנה ראשונה 22840 שנה שניה 22442 שנה שלישית 21415 שנה רביעית 19358 שנה חמישית 14934 שנה שישית ואילך 27439 128428 (***) עירית הרצליה מצב חשבון המלוות לפרעון ליום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) 0 מים 0 ביוב 0 אחרות 0 סה"כ 0 0 0 31.12.2015 0 31.12.2015 0 31.12.2015 31.12.2015 0 31.12.2014 0 31.12.2013 יתרות המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ונשארו לפרעון בתחילת השנה 500 0 36710 0 95299 132509 0 143139 0 168542 סה"כ מלוות שנתקבלו במשך השנה (**) 0 0 0 0 0 0 0 15133 0 0 0 500 0 36710 0 95299 132509 0 158272 0 168542 פחות - תשלומים ע"ח קרן בלבד בשנת הדוח 333 0 6097 0 16568 22998 0 25763 0 25403 יתרת מלוות (קרן בלבד) לסוף השנה 167 0 30613 0 78731 109511 0 132509 0 143139 נוסף - הפרשי הצמדה על הקרן שנצברו לסוף השנה * 50 0 6114 0 12753 18917 0 25610 0 32469 סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 217 0 36727 0 91484 128428 0 158119 0 175608 0 0 0 0 0 * חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן לחודש נובמבר 2015 (מדד ידוע). 0 0 0 0 0 0 0 סכום פרעון כלל המלוות 0 0 0 0 0 סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל בשנת הדוח: 31.12.2015 0 31.12.2014 0 31.12.2013 קרן 22998 0 25763 0 25403 ריבית 5247 0 6392 0 7601 הצמדה 6388 0 8127 0 8330 **סה"כ 34633 0 40282 0 41334 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 *** התאמה לטופס 2: 0 0 0 0 0 בסעיף פרעון מלוות 24801 0 30031 0 0 בסעיף מפעלי הביוב 9369 0 9760 0 0 0 0 0 0 0 בסעיף מפעל המים 463 0 491 0 0 סה"כ 34633 0 40282 0 0 0 0 0 0 0 0 להלן תחזית פרעון המלוות (קרן והצמדה): 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 שנה ראשונה 22840 0 0 0 0 שנה שניה 22442 0 0 0 0 שנה שלישית 21415 0 0 0 0 שנה רביעית 19358 0 0 0 0 שנה חמישית 14934 0 0 0 0 שנה שישית ואילך 27439 0 0 0 0 0 128428 0 0 0 0 0 עירית הרצליה ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה לשנת הכספים 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים חלק א' - תקבולים ותשלומים כללי תקציב מקורי שינויים התקציב הביצוע הסטיות נטו הביצוע מתחת מעל 2014 הכנסות 826550 9675 836225 853785 0 17560 795695 הוצאות 826550 9675 836225 836268 0 -43 785053 עודף בשנת הדוח 0 0 0 17517 0 17517 10642 חלק ב' - הכנסות לפי מקורות התקציב הביצוע % מסה"כ הסטיות נטו הביצוע * % מסה"כ מתחת מעל 2014 1 הכנסה עצמית 1.1 גביה ישירה 581822 616836 0.7225 0 35014 562711 0.7072 1.2 הכנסות מריבית, שונות ובלתי רגילות 19044 15407 0.018 3637 0 12845 0.0161 1.3 העברה מקרנות פיתוח 41445 30392 0.0356 11053 0 38163 0.048 642311 662635 0.7761 14690 35014 613719 0.7713 2 הכנסות מהממשלה 2.1 השתתפות משרדי ממשלה 192428 189826 0.2223 2602 0 181649 0.2283 2.2 מענק כללי 0 0 0 0 2.3 מלוות למחזור ולאיזון 0 0 0 0 0 0 0 2.4 מענקים להקטנת גרעון מצטבר 0 0 0 0 0 0 0 2.5 מענקים מיוחדים 0 0 0 0 2.6 מענקים מיועדים 1486 1324 0.0016 162 0 327 0.0004 193914 191150 0.2239 2764 0 181976 0.2287 סה"כ הכנסות לפי מקורות 836225 853785 1 17454 35014 795695 1 (***) עירית הרצליה ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה לשנת הכספים 2015 (אלפי ש''ח) 0 חלק א' - תקבולים ותשלומים כללי תקציב מקורי 0 שינויים 0 התקציב 0 הביצוע 0 הסטיות נטו 0 הביצוע 0 0 0 0 0 מתחת 0 מעל 0 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הכנסות 826550 0 9675 0 836225 0 853785 0 0 0 17560 0 795695 0 הוצאות 826550 0 9675 0 836225 0 836268 0 0 0 -43 0 785053 0 עודף בשנת הדוח 0 0 0 0 0 0 17517 0 0 0 17517 0 10642 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 חלק ב' - הכנסות לפי מקורות התקציב 0 הביצוע 0 % מסה"כ 0 הסטיות נטו 0 הביצוע * % מסה"כ 0 0 0 0 מתחת 0 מעל 0 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 הכנסה עצמית 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1 גביה ישירה 581822 0 616836 0 0.7225 0 0 0 35014 0 562711 0 0.7072 1.2 הכנסות מריבית, שונות ובלתי רגילות 19044 0 15407 0 0.018 0 3637 0 0 0 12845 0 0.0161 1.3 העברה מקרנות פיתוח 41445 0 30392 0 0.0356 0 11053 0 0 0 38163 0 0.048 0 0 642311 0 662635 0 0.7761 0 14690 0 35014 0 613719 0 0.7713 2 הכנסות מהממשלה 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 השתתפות משרדי ממשלה 192428 0 189826 0 0.2223 0 2602 0 0 0 181649 0 0.2283 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.6 מענקים מיועדים 1486 0 1324 0 0.0016 0 162 0 0 0 327 0 0.0004 0 0 193914 0 191150 0 0.2239 0 2764 0 0 0 181976 0 0.2287 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הכנסות לפי מקורות 836225 0 853785 0 1 0 17454 0 35014 0 795695 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה לשנת הכספים 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים סוג ההוצאה תקציב הביצוע % מסה"כ הסטיות נטו הביצוע * % מסה"כ מתחת מעל 2014 1 משכורות ושכר 332705 319784 0.3824 12921 0 301819 0.3845 2 אחזקה ומנהל (למעט הוצאות מימון) 54023 46474 0.05559999999999998 7549 0 47681 0.06070000000000009 3 הוצאות מימון 2910 2630 0.0031 280 0 2503 0.0032 4 הוצאות תפעול 211784 201312 0.2407 10472 0 192082 0.2447 5 השתתפויות ותרומות 174285 167296 0.2001 6989 0 158513 0.2019 6 הוצאות חד פעמיות 23918 64139 0.0767 0 40221 42173 0.0537 7 פרעון מלוות 36600 34633 0.0414 1967 0 40282 0.0513 8 העברת מענקים להקטנת גרעון מצטבר 0 0 0 0 0 0 0 9 (***) 0 0 0 0 סה"כ הוצאות 836225 836268 1 40178 40221 785053 1 (***) עירית הרצליה ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה לשנת הכספים 2015 (אלפי ש''ח) 0 סוג ההוצאה 0 תקציב 0 הביצוע 0 % מסה"כ 0 הסטיות נטו 0 הביצוע * % מסה"כ 0 0 0 0 0 מתחת 0 מעל 0 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 משכורות ושכר 0 332705 0 319784 0 0.3824 0 12921 0 0 0 301819 0 0.3845 2 אחזקה ומנהל (למעט הוצאות מימון) 0 54023 0 46474 0 0.05559999999999998 0 7549 0 0 0 47681 0 0.06070000000000009 3 הוצאות מימון 0 2910 0 2630 0 0.0031 0 280 0 0 0 2503 0 0.0032 4 הוצאות תפעול 0 211784 0 201312 0 0.2407 0 10472 0 0 0 192082 0 0.2447 5 השתתפויות ותרומות 0 174285 0 167296 0 0.2001 0 6989 0 0 0 158513 0 0.2019 6 הוצאות חד פעמיות 0 23918 0 64139 0 0.0767 0 0 0 40221 0 42173 0 0.0537 7 פרעון מלוות 0 36600 0 34633 0 0.0414 0 1967 0 0 0 40282 0 0.0513 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הוצאות 0 836225 0 836268 0 1 0 40178 0 40221 0 785053 0 1 0 עירית הרצליה ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שרותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות לשנת הכספים 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים מספרי הפרקים הכנסות הוצאות עודף (גרעון) פרקי התקציב הכנסות הוצאות תקציב ביצוע סטיות תקציב ביצוע סטיות לפי לפי הסטייה נטו מעל (מתחת) (מעל) מתחת תקציב ביצוע עודף (גרעון) א. הכנסות והוצאות מיועדות 1. הנהלה וכלליות 6 77898 72745 5153 -77898 -72745 5153 2. שירותים מקומיים 2 7 29731 24765 -4966 183074 172467 10607 -153343 -147702 5641 3. שירותים ממלכתיים 3 8 203715 200744 -2971 442129 425241 16888 -238414 -224497 13917 4. מפעלים 4 9 46585 52122 5537 36255 34411 1844 10330 17711 7381 5. בלתי רגילים 5 99 38524 33153 -5371 96869 131404 -34535 -58345 -98251 -39906 סה"כ הכנסות והוצאות מיועדות 318555 310784 -7771 836225 836268 -43 -517670 -525484 -7814 ב. הכנסות בלתי מיועדות 1. גביה ישירה 1 517670 543001 25331 517670 543001 25331 2. מענקים כלליים 1.19 0 0 0 0 0 0 3. מענקים מיוחדים 0 0 0 0 0 0 4. הכנסות מימון 0 0 0 0 0 0 סה"כ הכנסות בלתי מיועדות 517670 543001 25331 517670 543001 25331 סה"כ כללי 836225 853785 17560 836225 836268 -43 0 17517 17517 אי איזון תקציבי 0 הסטיה נטו עודף (גרעון) 17517 עירית הרצליה ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שרותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות לשנת הכספים 2015 (אלפי ש''ח) 0 מספרי הפרקים 0 הכנסות 0 0 הוצאות 0 0 עודף (גרעון) 0 פרקי התקציב הכנסות הוצאות תקציב ביצוע סטיות תקציב ביצוע סטיות לפי לפי הסטייה נטו 0 מעל (מתחת) (מעל) מתחת תקציב ביצוע עודף (גרעון) א. הכנסות והוצאות מיועדות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. הנהלה וכלליות 0 6 0 0 0 77898 72745 5153 -77898 -72745 5153 2. שירותים מקומיים 2 7 29731 24765 -4966 183074 172467 10607 -153343 -147702 5641 3. שירותים ממלכתיים 3 8 203715 200744 -2971 442129 425241 16888 -238414 -224497 13917 4. מפעלים 4 9 46585 52122 5537 36255 34411 1844 10330 17711 7381 5. בלתי רגילים 5 99 38524 33153 -5371 96869 131404 -34535 -58345 -98251 -39906 סה"כ הכנסות והוצאות מיועדות 0 0 318555 310784 -7771 836225 836268 -43 -517670 -525484 -7814 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ב. הכנסות בלתי מיועדות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. גביה ישירה 1 0 517670 543001 25331 0 0 0 517670 543001 25331 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הכנסות בלתי מיועדות 0 0 517670 543001 25331 0 0 0 517670 543001 25331 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ כללי 0 0 836225 853785 17560 836225 836268 -43 0 17517 17517 אי איזון תקציבי 0 הסטיה נטו עודף (גרעון) 17517 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה דוח ביצוע התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים הסעיף תקציב ביצוע % מסה"כ עודף (גרעון) ביצוע 2014 % מסה"כ הכנסות ארנונה 463500 492711 0.5770902510585217 29211 453833 0.5703605024538296 הנחות בארנונה (*) 51000 47195 0.05527738247919558 -3805 46221 0.05808884057333526 מכירת מים 2610 2879 0.003372043313012058 269 2858 0.0035918285272623306 יתר עצמיות 87057 86925 0.1018113459477503 -132 77707 0.09765927899509234 משרד החינוך 136736 135863 0.1591302259936635 -873 130249 0.16369211821112362 משרד הרווחה 52388 51067 0.05981248206515692 -1321 47943 0.06025298638297338 משרדים אחרים 3304 2896 0.0033919546490041403 -408 3457 0.004344629537699747 מענק כללי 0 0 0 0 0 0 מענקים מיוחדים 0 0 0 0 0 0 מלוות למחזור ולאיזון 0 0 0 0 0 0 מענקים מיועדים 1486 1324 0.001550741697265705 -162 327 0.00041096148649922393 תקבולים אחרים 38144 32925 0.038563572796430017 -5219 33100 0.041598853832184444 סה"כ ללא כיסוי גרעון מצטבר 836225 853785 1 17560 795695 1 מענק לכיסוי גרעון מצטבר 0 0 0 0 סה"כ הכנסות 836225 853785 17560 795695 הוצאות משכורות ושכר כללי 159426 154298 0.18450783720051467 5128 145674 0.18555944630489915 פעולות כלליות 210470 208869 0.2497632337958645 1601 223686 0.28493108108624515 רכישת מים 0 0 0 0 0 0 כלליות 0 0 0 השתתפויות ותרומות 0 0 0 שכר חינוך 154130 147277 0.17611220326498203 6853 139341 0.17749247503034826 פעולות חינוך 115202 112702 0.1347678017094998 2500 106787 0.1360252110367071 שכר רווחה 19149 18209 0.021774120258099078 940 16804 0.021404924253521737 פעולות רווחה 72314 69270 0.08283229778013747 3044 65141 0.08297656336578549 פרעון מלוות 36600 34633 0.04141375731224918 1967 40282 0.051311185359459804 מימון 2910 2630 0.0031449248327091316 280 2503 0.0031883197694932697 חד פעמיות 16524 42620 0.050964523334624784 -26096 0 הנחות בארנונה (**) 49500 45760 0.05471930051131934 3740 44835 0.05711079379354005 סה"כ ללא כיסוי גרעון מצטבר 836225 836268 1 -43 785053 1 מענק לכיסוי גרעון מצטבר 0 0 0 0 סה"כ הוצאות 836225 836268 -43 785053 עודף (גרעון) 0 17517 17517 10642 (*) כולל הנחות ועדה, הנחות על פי דין, הנחות מימון ופטורים. (**) כולל הנחות ועדה והנחות או פטורים על פי דין. הנחות מימון נכללו בסעיף הוצאות מימון (***) עירית הרצליה דוח ביצוע התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) 0 הסעיף 0 תקציב 0 ביצוע 0 % מסה"כ 0 עודף (גרעון) 0 ביצוע 2014 0 % מסה"כ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הכנסות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ארנונה 0 463500 0 492711 0 0.5770902510585217 0 29211 0 453833 0 0.5703605024538296 0 הנחות בארנונה (*) 0 51000 0 47195 0 0.05527738247919558 0 -3805 0 46221 0 0.05808884057333526 0 מכירת מים 0 2610 0 2879 0 0.003372043313012058 0 269 0 2858 0 0.0035918285272623306 0 יתר עצמיות 0 87057 0 86925 0 0.1018113459477503 0 -132 0 77707 0 0.09765927899509234 0 משרד החינוך 0 136736 0 135863 0 0.1591302259936635 0 -873 0 130249 0 0.16369211821112362 0 משרד הרווחה 0 52388 0 51067 0 0.05981248206515692 0 -1321 0 47943 0 0.06025298638297338 0 משרדים אחרים 0 3304 0 2896 0 0.0033919546490041403 0 -408 0 3457 0 0.004344629537699747 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מענקים מיועדים 0 1486 0 1324 0 0.001550741697265705 0 -162 0 327 0 0.00041096148649922393 0 תקבולים אחרים 0 38144 0 32925 0 0.038563572796430017 0 -5219 0 33100 0 0.041598853832184444 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ ללא כיסוי גרעון מצטבר 0 836225 0 853785 0 1 0 17560 0 795695 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הכנסות 0 836225 0 853785 0 0 0 17560 0 795695 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 משכורות ושכר כללי 0 159426 0 154298 0 0.18450783720051467 0 5128 0 145674 0 0.18555944630489915 0 פעולות כלליות 0 210470 0 208869 0 0.2497632337958645 0 1601 0 223686 0 0.28493108108624515 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 שכר חינוך 0 154130 0 147277 0 0.17611220326498203 0 6853 0 139341 0 0.17749247503034826 0 פעולות חינוך 0 115202 0 112702 0 0.1347678017094998 0 2500 0 106787 0 0.1360252110367071 0 שכר רווחה 0 19149 0 18209 0 0.021774120258099078 0 940 0 16804 0 0.021404924253521737 0 פעולות רווחה 0 72314 0 69270 0 0.08283229778013747 0 3044 0 65141 0 0.08297656336578549 0 פרעון מלוות 0 36600 0 34633 0 0.04141375731224918 0 1967 0 40282 0 0.051311185359459804 0 מימון 0 2910 0 2630 0 0.0031449248327091316 0 280 0 2503 0 0.0031883197694932697 0 חד פעמיות 0 16524 0 42620 0 0.050964523334624784 0 -26096 0 0 0 0 0 הנחות בארנונה (**) 0 49500 0 45760 0 0.05471930051131934 0 3740 0 44835 0 0.05711079379354005 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ ללא כיסוי גרעון מצטבר 0 836225 0 836268 0 1 0 -43 0 785053 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ הוצאות 0 836225 0 836268 0 0 0 -43 0 785053 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף (גרעון) 0 0 0 17517 0 0 0 17517 0 10642 0 0 0 (*) כולל הנחות ועדה, הנחות על פי דין, הנחות מימון ופטורים. (**) כולל הנחות ועדה והנחות או פטורים על פי דין. הנחות מימון נכללו בסעיף הוצאות מימון 0 עירית הרצליה נתוני כוח אדם והוצאות לשכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 באלפי ש"ח הצג תוכן ענינים שנה נוכחית שנה קודמת שכר ממוצע שכר ממוצע שיעור השינוי מצבת הוצאות שכר בפועל מצבת משרות הוצאות שכר בפועל בעלות הממוצעת תקן תקן משרות כח אדם בפועל אלפי לשנה למשרה כוח אדם בפועל אלפי לשנה למשרה למשרה סוג משרה כח אדם ייעודי כח אדם רשותי ממוצעת ש"ח (דוח 66) אלפי ש"ח בפועל ש"ח (דוח 66) אלפי ש"ח % חינוך עם תקן 707.7 949.28 943.96 147397 156.14750625026483 886 142277 160.58352144469526 חינוך ללא תקן 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חינוך 707.7 949.28 943.96 147397 156.14750625026483 886 142277 160.58352144469526 -0.027624348715993285 רווחה עם תקן 92.32 109.46 103.96 18216 175.22123893805312 96 16990 176.97916666666666 רווחה ללא תקן 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ רווחה 92.32 109.46 103.96 18216 175.22123893805312 96 16990 176.97916666666666 -0.009932964211118334 יתר המשרות בכירים עם תקן 1 14 14 7010 500.7142857142857 13 6498 499.84615384615387 יתר המשרות בכירים ללא תקן 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ יתר המשרות בכירים 1 14 14 7010 500.7142857142857 13 6498 499.84615384615387 0.0017367981356901652 יתר המשרות אחרים עם תקן 2.87 559.44 536.07 94491 176.26615927024454 523 88244 168.7265774378585 יתר המשרות אחרים ללא תקן 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ יתר המשרות אחרים 2.87 559.44 536.07 94491 176.26615927024454 523 88244 168.7265774378585 0.044685205774193104 סה"כ יתר המשרות 3.87 573.44 550.07 101501 184.52378788154232 536 94742 176.75746268656715 (***) עם תקן 0 0 0 0 0 0 0 0 (***) ללא תקן 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ (***) 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 803.89 1632.18 1597.9900000000002 267114 167.1562400265333 1518 254009 167.33135704874834 נבחרים 0 3 2045 681.6666666666666 3 1957 652.3333333333334 0.0449667858967806 פנסיונרים 0 338.32 45198 133.5954126270986 323 43339 134.1764705882353 -0.004330550346043016 הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד בכירים 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד אחרים 0 0 5545 0 0 4466 0 (***) 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ עובדים בתקן 1632.18 1939.3100000000002 319902 164.95660827820203 1844 303771 164.73481561822126 יתר משרות - לא בתקציב רגיל (חו"ז, תב"ר, מ. סגור וכו') 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ כללי 1632.18 1939.3100000000002 319902 164.95660827820203 1844 303771 164.73481561822126 הערות: עירית הרצליה נתוני כוח אדם והוצאות לשכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 באלפי ש"ח 0 0 0 0 שנה נוכחית 0 0 0 0 0 0 שנה קודמת 0 0 0 0 0 0 0 0 0 שכר ממוצע 0 0 0 0 0 שכר ממוצע 0 0 0 0 0 מצבת 0 הוצאות שכר 0 בפועל 0 מצבת משרות 0 הוצאות שכר 0 בפועל 0 תקן 0 תקן 0 משרות כח אדם 0 בפועל אלפי 0 לשנה למשרה 0 כוח אדם 0 בפועל אלפי 0 לשנה למשרה סוג משרה כח אדם ייעודי 0 כח אדם רשותי 0 ממוצעת 0 ש"ח (דוח 66) 0 אלפי ש"ח 0 בפועל 0 ש"ח (דוח 66) 0 אלפי ש"ח 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 חינוך עם תקן 707.7 0 949.28 0 943.96 0 147397 0 156.14750625026483 0 886 0 142277 0 160.58352144469526 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ חינוך 707.7 0 949.28 0 943.96 0 147397 0 156.14750625026483 0 886 0 142277 0 160.58352144469526 רווחה עם תקן 92.32 0 109.46 0 103.96 0 18216 0 175.22123893805312 0 96 0 16990 0 176.97916666666666 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ רווחה 92.32 0 109.46 0 103.96 0 18216 0 175.22123893805312 0 96 0 16990 0 176.97916666666666 יתר המשרות בכירים עם תקן 1 0 14 0 14 0 7010 0 500.7142857142857 0 13 0 6498 0 499.84615384615387 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ יתר המשרות בכירים 1 0 14 0 14 0 7010 0 500.7142857142857 0 13 0 6498 0 499.84615384615387 יתר המשרות אחרים עם תקן 2.87 0 559.44 0 536.07 0 94491 0 176.26615927024454 0 523 0 88244 0 168.7265774378585 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ יתר המשרות אחרים 2.87 0 559.44 0 536.07 0 94491 0 176.26615927024454 0 523 0 88244 0 168.7265774378585 סה"כ יתר המשרות 3.87 0 573.44 0 550.07 0 101501 0 184.52378788154232 0 536 0 94742 0 176.75746268656715 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 803.89 0 1632.18 0 1597.9900000000002 0 267114 0 167.1562400265333 0 1518 0 254009 0 167.33135704874834 נבחרים 0 0 0 0 3 0 2045 0 681.6666666666666 0 3 0 1957 0 652.3333333333334 פנסיונרים 0 0 0 0 338.32 0 45198 0 133.5954126270986 0 323 0 43339 0 134.1764705882353 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד אחרים 0 0 0 0 0 0 5545 0 0 0 0 0 4466 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ עובדים בתקן 0 0 1632.18 0 1939.3100000000002 0 319902 0 164.95660827820203 0 1844 0 303771 0 164.73481561822126 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ כללי 0 0 1632.18 0 1939.3100000000002 0 319902 0 164.95660827820203 0 1844 0 303771 0 164.73481561822126 הערות: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 - דוח השכר לפי פרקי התקציב הצג תוכן ענינים תקציב 2015 ביצוע 2015 הפרש מספר משרות עלויות שכר מס' משרות 66 עלויות שכר 66 מספר משרות עלויות שכר 6 הנהלה וכלליות 61 נבחרים 3 2150 3 2045 0 105 61 מנהל כללי 73 15141 70.41 15136 2.5900000000000034 5 62 מנהל כספי 71 12080 68.74 11080 2.260000000000005 1000 סה"כ הנהלה וכלליות 147 29371 142.14999999999998 28261 4.850000000000023 1110 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 37 7825 37.7 7471 -0.7000000000000028 354 72 שמירה ובטחון 37 6097 36.87 5455 0.13000000000000256 642 73 תכנון ובנין עיר 55 10343 48.89 9508 6.109999999999999 835 74 נכסים ציבוריים 59 16035 59.14 15259 -0.14000000000000057 776 76 שרותים עירוניים שונים 22 3438 21.94 3231 0.05999999999999872 207 78 פיקוח עירוני 42 7550 41.32 6477 0.6799999999999997 1073 79 שירותים חקלאיים 0 0 סה"כ שרותים מקומיים 252 51288 245.85999999999999 47401 6.140000000000015 3887 8 שרותים ממלכתיים 811 מנהל החינוך 19 3810 19.34 3764 -0.33999999999999986 46 812 חינוך 930 150320 924.62 147483 5.3799999999999955 2837 82 תרבות 91 13953 81.53 13435 9.469999999999999 518 83 בריאות 3 607 2.43 514 0.5699999999999998 93 84 רווחה 110 19149 103.96 18362 6.040000000000006 787 85 דת 0 86 קליטת עליה 1 81 0.64 57 0.36 24 87 איכות סביבה 6 1048 5.8 925 0.20000000000000018 123 סה"כ שרותים ממלכתיים 1160 188968 1138.3200000000002 184540 21.679999999999836 4428 9 מפעלים 91 מים 10 2250 10 2037 0 213 92 בתי מטבחיים 0 0 93 נכסים 54 7558 52.34 8462 1.6599999999999966 -904 94 תחבורה 5 730 4.64 679 0.3600000000000003 51 97 מפעלי ביוב 7 1860 7.68 1741 -0.6799999999999997 119 98 מפעלים אחרים 500 0 500 סה"כ מפעלים 76 12898 74.66 12919 1.3400000000000034 -21 גימלאים 319 50180 338.32 46781 -19.319999999999993 3399 סה"כ כללי 1954 332705 1939.3100000000002 319902 * 14.689999999999827 12803 *הערה: הסך הנ"ל כולל פיצויים בסך 5545 אלפי ש"ח רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2015 ביצוע 2015 הפרש עלויות מס' מועסקים עלות כוללת מס' שעות העסקה מס' מועסקים עלות כוללת מס' שעות העסקה העסקת כח אדם באמצעות חברות השמה 2931 2090 841 0 0 0 0 עירית הרצליה 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הדוח הכספי לשנת 2015 - דוח השכר לפי פרקי התקציב 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תקציב 2015 0 ביצוע 2015 0 הפרש 0 0 0 0 מספר משרות 0 עלויות שכר 0 מס' משרות 66 0 עלויות שכר 66 0 מספר משרות 0 עלויות שכר 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 הנהלה וכלליות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61 נבחרים 3 0 2150 0 3 0 2045 0 0 0 105 0 0 61 מנהל כללי 73 0 15141 0 70.41 0 15136 0 2.5900000000000034 0 5 0 0 62 מנהל כספי 71 0 12080 0 68.74 0 11080 0 2.260000000000005 0 1000 0 0 0 סה"כ הנהלה וכלליות 147 0 29371 0 142.14999999999998 0 28261 0 4.850000000000023 0 1110 0 0 7 שירותים מקומיים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 71 תברואה 37 0 7825 0 37.7 0 7471 0 -0.7000000000000028 0 354 0 0 72 שמירה ובטחון 37 0 6097 0 36.87 0 5455 0 0.13000000000000256 0 642 0 0 73 תכנון ובנין עיר 55 0 10343 0 48.89 0 9508 0 6.109999999999999 0 835 0 0 74 נכסים ציבוריים 59 0 16035 0 59.14 0 15259 0 -0.14000000000000057 0 776 0 0 76 שרותים עירוניים שונים 22 0 3438 0 21.94 0 3231 0 0.05999999999999872 0 207 0 0 78 פיקוח עירוני 42 0 7550 0 41.32 0 6477 0 0.6799999999999997 0 1073 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ שרותים מקומיים 252 0 51288 0 245.85999999999999 0 47401 0 6.140000000000015 0 3887 0 0 8 שרותים ממלכתיים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 811 מנהל החינוך 19 0 3810 0 19.34 0 3764 0 -0.33999999999999986 0 46 0 0 812 חינוך 930 0 150320 0 924.62 0 147483 0 5.3799999999999955 0 2837 0 0 82 תרבות 91 0 13953 0 81.53 0 13435 0 9.469999999999999 0 518 0 0 83 בריאות 3 0 607 0 2.43 0 514 0 0.5699999999999998 0 93 0 0 84 רווחה 110 0 19149 0 103.96 0 18362 0 6.040000000000006 0 787 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 86 קליטת עליה 1 0 81 0 0.64 0 57 0 0.36 0 24 0 0 87 איכות סביבה 6 0 1048 0 5.8 0 925 0 0.20000000000000018 0 123 0 0 0 סה"כ שרותים ממלכתיים 1160 0 188968 0 1138.3200000000002 0 184540 0 21.679999999999836 0 4428 0 0 9 מפעלים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 91 מים 10 0 2250 0 10 0 2037 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 93 נכסים 54 0 7558 0 52.34 0 8462 0 1.6599999999999966 0 -904 0 0 94 תחבורה 5 0 730 0 4.64 0 679 0 0.3600000000000003 0 51 0 0 97 מפעלי ביוב 7 0 1860 0 7.68 0 1741 0 -0.6799999999999997 0 119 0 0 98 מפעלים אחרים 0 0 500 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 0 סה"כ מפעלים 76 0 12898 0 74.66 0 12919 0 1.3400000000000034 0 -21 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 גימלאים 319 0 50180 0 338.32 0 46781 0 -19.319999999999993 0 3399 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ כללי 1954 0 332705 0 1939.3100000000002 0 319902 * 14.689999999999827 0 12803 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 *הערה: הסך הנ"ל כולל פיצויים בסך 5545 אלפי ש"ח 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2015 0 ביצוע 2015 0 הפרש עלויות 0 0 מס' מועסקים 0 עלות כוללת מס' שעות העסקה מס' מועסקים 0 עלות כוללת מס' שעות העסקה 0 0 העסקת כח אדם באמצעות חברות השמה 0 0 2931 0 0 0 0 0 2090 0 0 0 841 עירית הרצליה התפלגות מרכיבי השכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים סוג תשלום 2015 2014 ביצוע % מסה"כ ביצוע % מסה"כ שכר משולב כולל הפרשי שכר 161385 0.5044826228032335 156014 0.5135908299343913 שעות נוספות - רשומות 8595 0.026867603203481066 8071 0.026569356521853632 פיצויי פיטורין 5467 0.017089608692662128 4404 0.014497763117611622 אחזקת רכב 13035 0.04074685372395296 12370 0.04072146452426334 תשלומי פנסיה 42319 0.13228738801257886 40580 0.1335874721418437 אש"ל 1493 0.004667054285374896 1607 0.00529016923932831 תשלומים שונים - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה ועוד 25111 0.07849591437377697 22101 0.0727554638197853 (***) 0 0 סה"כ שכר ותשלומים 257405 0.8046370450950604 245147 0.8070125192990772 תשלומי ביטוח לאומי מעביד 10653 0.033300823377159255 9822 0.03233356706203028 קופת גמל מעביד, קרן השתלמות 33118 0.10352545467049284 30944 0.10186620842674252 מס שכר ומס מעסיקים 18726 0.05853667685728754 17858 0.05878770521214994 עלויות מעביד אחרות 0 0 (***) 0 0 סה"כ נלוות 62497 0.19536295490493963 58624 0.19298748070092273 סה"כ כללי 319902 1 303771 1 (***) התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופס 2 2015 2014 סה"כ שכר ומשכורות לפי דוחות 66 החודשיים - 319902 303771 השתתפות בפנסיה -593 -579 זיכויים שונים בסעיפי שכר -1111 -1886 עלויות שכר מתקציבי פעולה -292 -324 הפרשים אחרים וזיכויים אחרים שלא מקבלים ביטוי בדוחות 1447 394 הוצאות שכר שנרשמו כפעולות בסעיפים אחרים 431 443 (***) (***) (***) (***) (***) הוצאות שכר לפי נספח 1 לטופס 2 319784 301819 עירית הרצליה התפלגות מרכיבי השכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) סוג תשלום 0 2015 0 2014 0 ביצוע 0 % מסה"כ 0 ביצוע 0 % מסה"כ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 שכר משולב כולל הפרשי שכר 0 161385 0 0.5044826228032335 0 156014 0 0.5135908299343913 שעות נוספות - רשומות 0 8595 0 0.026867603203481066 0 8071 0 0.026569356521853632 פיצויי פיטורין 0 5467 0 0.017089608692662128 0 4404 0 0.014497763117611622 אחזקת רכב 0 13035 0 0.04074685372395296 0 12370 0 0.04072146452426334 תשלומי פנסיה 0 42319 0 0.13228738801257886 0 40580 0 0.1335874721418437 אש"ל 0 1493 0 0.004667054285374896 0 1607 0 0.00529016923932831 תשלומים שונים - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה ועוד 0 25111 0 0.07849591437377697 0 22101 0 0.0727554638197853 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ שכר ותשלומים 0 257405 0 0.8046370450950604 0 245147 0 0.8070125192990772 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תשלומי ביטוח לאומי מעביד 0 10653 0 0.033300823377159255 0 9822 0 0.03233356706203028 קופת גמל מעביד, קרן השתלמות 0 33118 0 0.10352545467049284 0 30944 0 0.10186620842674252 מס שכר ומס מעסיקים 0 18726 0 0.05853667685728754 0 17858 0 0.05878770521214994 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ נלוות 0 62497 0 0.19536295490493963 0 58624 0 0.19298748070092273 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ כללי 0 319902 0 1 0 303771 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופס 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2015 0 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ שכר ומשכורות לפי דוחות 66 החודשיים - 0 0 0 0 0 319902 0 303771 השתתפות בפנסיה 0 0 0 0 0 -593 0 -579 זיכויים שונים בסעיפי שכר 0 0 0 0 0 -1111 0 -1886 עלויות שכר מתקציבי פעולה 0 0 0 0 0 -292 0 -324 הפרשים אחרים וזיכויים אחרים שלא מקבלים ביטוי בדוחות 0 0 0 0 0 1447 0 394 הוצאות שכר שנרשמו כפעולות בסעיפים אחרים 0 0 0 0 0 431 0 443 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות שכר לפי נספח 1 לטופס 2 0 0 0 0 0 319784 0 301819 עירית הרצליה ארנונה כללית - ניתוח תעריפים למ"ר בשקלים חדשים הצג תוכן ענינים הסקטור 2015 2014 2013 כאשר תעריף משוקלל קטן מתעריף מינימום תעריף תעריף תעריף תעריף הכותרת תיצבע באדום מינימום(*) משוקלל משוקלל משוקלל מבנה מגורים 0 33.02 58.56379036241488 57.97536271557624 55.86 0 מגורים שאינם בשימוש 0 31.85 0 0 0 משרדים שירותים ומסחר 0 64.83 288.0424317398604 287.4442477876106 276.5 0 בנקים וחברות ביטוח 0 440.89 1320.5297855440826 1368.25 1300.5 0 תעשיה 0 23.63 125.28457941803985 124.09654984317469 119.76 0 בתי מלון 0 36.49 115.70388002856464 115.33333333333333 111.43 0 מלאכה 0 43.77 0 0 0 אדמה חקלאית למ"ר 0.00917 0.03649193548387097 0.036072144288577156 0.03 0 קרקע תפוסה למ"ר 0.010439 22.02867161316569 21.962671905697444 21.14 0 קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח למ"ר 0.011438 6.470013048310968 6.4170692431562 6.19 0 קרקע תפוסה המשמשת לעריכת אירועים למ"ר 7.04 28.22613065326633 28 27 0 חניונים 0 1.35 50.01409633594072 49.77413793103448 48.09 0 מבנה חקלאי למ"ר 0.332 43.654450261780106 41.5 31.5 0 נכסים אחרים 0 0 109.64681469184478 111.36666666666666 106.03 0 אזורי תעשיה משותפים למ"ר 0 0 0 0 (***) למ"ר / לדונם 0 0 (***) למ"ר / לדונם 0 0 (***) למ"ר / לדונם 0 0 0 0 0 (*) תעריף המינימום כפי שנקבע בתקנות הסדרים במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת 2015) עירית הרצליה ארנונה כללית - ניתוח תעריפים למ"ר בשקלים חדשים הסקטור 0 2015 0 2014 0 2013 0 תעריף 0 תעריף 0 תעריף 0 תעריף 0 מינימום(*) 0 משוקלל 0 משוקלל 0 משוקלל 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מבנה מגורים 0 33.02 0 58.56379036241488 0 57.97536271557624 0 55.86 משרדים שירותים ומסחר 0 64.83 0 288.0424317398604 0 287.4442477876106 0 276.5 בנקים וחברות ביטוח 0 440.89 0 1320.5297855440826 0 1368.25 0 1300.5 תעשיה 0 23.63 0 125.28457941803985 0 124.09654984317469 0 119.76 בתי מלון 0 36.49 0 115.70388002856464 0 115.33333333333333 0 111.43 מלאכה 0 43.77 0 0 0 0 0 0 אדמה חקלאית למ"ר 0.00917 0 0.03649193548387097 0 0.036072144288577156 0 0.03 קרקע תפוסה למ"ר 0.010439 0 22.02867161316569 0 21.962671905697444 0 21.14 קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח למ"ר 0.011438 0 6.470013048310968 0 6.4170692431562 0 6.19 קרקע תפוסה המשמשת לעריכת אירועים למ"ר 7.04 0 28.22613065326633 0 28 0 27 חניונים 0 1.35 0 50.01409633594072 0 49.77413793103448 0 48.09 מבנה חקלאי למ"ר 0.332 0 43.654450261780106 0 41.5 0 31.5 נכסים אחרים 0 0 0 109.64681469184478 0 111.36666666666666 0 106.03 למ"ר 0 0 0 0 0 0 0 למ"ר / לדונם 0 0 0 0 0 0 0 למ"ר / לדונם 0 0 0 0 0 0 0 למ"ר / לדונם 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (*) תעריף המינימום כפי שנקבע בתקנות הסדרים במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת 2015) 0 עירית הרצליה שינויים מהותיים בין תקציב 2015 לבין הביצוע בשנת 2014 הצג תוכן ענינים תקציב 2015 ביצוע 2014 הפרש סטיה אלפי ש"ח % בתא L8 יש להגדיר את סכום הסטיה אשר יוצג בנספחים 7,8,9: תקבולים: 11 מיסים 514500 500054 14446 0.028888880000959898 0.1 500 12 אגרות והיטלים 3170 2803 367 0.13093114520156976 13 הטלים 0 0 0 0 14 מכסות 0 0 0 0 15 השתת' כללית של מוסדות 0 0 0 0 16 הכנסות מימון 0 0 0 0 19 מענקים כלליים 0 0 0 0 21 תברואה 5718 4023 1695 0.42132736763609246 22 שמירה וביטחון 113 173 -60 -0.3468208092485549 23 תכנון ובנין העיר 19175 13304 5871 0.4412958508719182 24 נכסים ציבוריים 2315 2085 230 0.11031175059952038 25 חגיגות , מבצעים וארועים 0 0 0 0 26 שרותים עירוניים שונים 660 680 -20 -0.029411764705882353 27 פיתוח כלכלי 0 0 0 0 28 פיקוח עירוני 1700 1778 -78 -0.043869516310461196 29 שירותים חקלאיים 50 65 -15 -0.23076923076923078 31 חינוך 145333 139083 6250 0.0449371957751846 32 תרבות 3434 2727 707 0.25925925925925924 33 בריאות 0 0 0 0 34 רווחה 54654 49943 4711 0.09432753338806239 35 דת 0 0 0 0 36 קליטת עליה 125 142 -17 -0.11971830985915492 37 איכות הסביבה 169 188 -19 -0.10106382978723404 41 מים 2610 2858 -248 -0.0867739678096571 42 בתי מטבחיים 0 0 0 0 43 נכסים 7590 7495 95 0.012675116744496331 44 תחבורה 24775 23349 1426 0.06107327936956615 45 מפעלי תעסוקה 0 0 0 0 46 חשמל 0 0 0 0 47 מפעל הביוב 11610 11533 77 0.006676493540275731 48 מפעלים אחרים 0 0 0 0 5 תקבולים בלתי רגילים 38524 33412 5112 0.15299892254279898 תשלומים: 61 מנהל כללי 29643 27289 2354 0.08626186375462641 62 מנהל כספי 18995 16253 2742 0.1687073155725097 63 הוצאות מימון 2910 2503 407 0.1626048741510188 64 פרעון מלוות 26350 30031 -3681 -0.12257334088108954 71 תברואה 68921 64817 4104 0.06331672246478548 72 שמירה וביטחון 12831 11709 1122 0.09582372533948245 73 תכנון ובנין העיר 15931 13409 2522 0.18808263106868522 74 נכסים ציבוריים 57934 53872 4062 0.0754009504009504 75 חגיגות , מבצעים וארועים 1723 1375 348 0.2530909090909091 76 שרותים עירוניים שונים 15903 13567 2336 0.1721825016584359 77 פיתוח כלכלי 926 657 269 0.4094368340943683 78 פיקוח עירוני 8871 8250 621 0.07527272727272727 79 שירותים חקלאיים 34 43 -9 -0.20930232558139536 81 חינוך 269332 246128 23204 0.09427614899564454 82 תרבות 70277 64251 6026 0.09378842352648208 83 בריאות 1995 1590 405 0.25471698113207547 84 רווחה 91463 81945 9518 0.11615107694185124 85 דת 6445 6385 60 0.009397024275646046 86 קליטת עליה 424 355 69 0.19436619718309858 87 איכות הסביבה 2193 1709 484 0.2832065535400819 91 מים 2750 2511 239 0.09518120270808443 92 בתי מטבחיים 0 0 0 0 93 נכסים 17944 17253 691 0.04005100562221063 94 תחבורה 3951 3157 794 0.2515045929680076 95 מפעלי תעסוקה 0 0 0 0 96 חשמל 0 0 0 0 97 מפעל הביוב 11610 11484 126 0.0109717868338558 98 מפעלים אחרים 0 0 0 0 99 תשלומים לא רגילים 96869 104510 -7641 -0.07311262080183714 עירית הרצליה שינויים מהותיים בין תקציב 2015 לבין הביצוע בשנת 2014 0 0 0 תקציב 2015 ביצוע 2014 הפרש סטיה 0 0 0 אלפי ש"ח 0 % תקבולים: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 תברואה 0 5718 4023 1695 0.42132736763609246 0 0 0 0 0 0 23 תכנון ובנין העיר 0 19175 13304 5871 0.4412958508719182 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 תרבות 0 3434 2727 707 0.25925925925925924 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 תקבולים בלתי רגילים 0 38524 33412 5112 0.15299892254279898 תשלומים: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 62 מנהל כספי 0 18995 16253 2742 0.1687073155725097 0 0 0 0 0 0 64 פרעון מלוות 0 26350 30031 -3681 -0.12257334088108954 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73 תכנון ובנין העיר 0 15931 13409 2522 0.18808263106868522 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 76 שרותים עירוניים שונים 0 15903 13567 2336 0.1721825016584359 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 84 רווחה 0 91463 81945 9518 0.11615107694185124 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94 תחבורה 0 3951 3157 794 0.2515045929680076 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה השוואת ביצוע בשנת 2015 לעומת הביצוע בשנת 2014 הצג תוכן ענינים ביצוע 2015 ביצוע 2014 הפרש סטיה סכום הסטיה אשר יוצג בנספחים 7,8,9: אלפי ש"ח % תקבולים: 0.1 500 11 מיסים 539906 500054 39852 0.07969539289756707 12 אגרות והיטלים 3095 2803 292 0.10417409917945059 13 הטלים 0 0 0 0 14 מכסות 0 0 0 0 15 השתת' כללית של מוסדות 0 0 0 0 16 הכנסות מימון 0 0 0 0 19 מענקים כלליים 0 0 0 0 21 תברואה 3497 4023 -526 -0.13074819786229183 22 שמירה וביטחון 197 173 24 0.13872832369942195 23 תכנון ובנין העיר 17861 13304 4557 0.3425285628382441 24 נכסים ציבוריים 1295 2085 -790 -0.37889688249400477 25 חגיגות , מבצעים וארועים 0 0 0 0 26 שרותים עירוניים שונים 747 680 67 0.09852941176470588 27 פיתוח כלכלי 0 0 0 0 28 פיקוח עירוני 1103 1778 -675 -0.3796400449943757 29 שירותים חקלאיים 65 65 0 0 31 חינוך 144463 139083 5380 0.03868193812327891 32 תרבות 3178 2727 451 0.16538320498716538 33 בריאות 0 0 0 0 34 רווחה 52940 49943 2997 0.0600084095869291 35 דת 0 0 0 0 36 קליטת עליה 127 142 -15 -0.1056338028169014 37 איכות הסביבה 36 188 -152 -0.8085106382978723 41 מים 2879 2858 21 0.00734779566130161 42 בתי מטבחיים 0 0 0 0 43 נכסים 8665 7495 1170 0.1561040693795864 44 תחבורה 30511 23349 7162 0.30673690522078034 45 מפעלי תעסוקה 0 0 0 0 46 חשמל 0 0 0 0 47 מפעל הביוב 10067 11533 -1466 -0.12711350039018468 48 מפעלים אחרים 0 0 0 0 5 תקבולים בלתי רגילים 33153 33412 -259 -0.007751705973901592 תשלומים: 61 מנהל כללי 28572 27289 1283 0.04701528088240683 62 מנהל כספי 16742 16253 489 0.030086753214791116 63 הוצאות מימון 2630 2503 127 0.05073911306432281 64 פרעון מלוות 24801 30031 -5230 -0.17415337484599247 71 תברואה 67782 64817 2965 0.04574417205362791 72 שמירה וביטחון 11796 11709 87 0.007430181911350244 73 תכנון ובנין העיר 14634 13409 1225 0.09135655156984115 74 נכסים ציבוריים 53283 53872 -589 -0.010933323433323433 75 חגיגות , מבצעים וארועים 1686 1375 311 0.22618181818181818 76 שרותים עירוניים שונים 14896 13567 1329 0.09795828112331392 77 פיתוח כלכלי 873 657 216 0.3287671232876712 78 פיקוח עירוני 7474 8250 -776 -0.09406060606060607 79 שירותים חקלאיים 43 43 0 0 81 חינוך 259979 246128 13851 0.056275596437625953 82 תרבות 67481 64251 3230 0.05027159110364041 83 בריאות 1742 1590 152 0.09559748427672957 84 רווחה 87479 81945 5534 0.0675331014704985 85 דת 6397 6385 12 0.001879404855129209 86 קליטת עליה 360 355 5 0.014084507042253521 87 איכות הסביבה 1803 1709 94 0.05500292568753657 91 מים 2502 2511 -9 -0.0035842293906810036 92 בתי מטבחיים 0 0 0 0 93 נכסים 17249 17253 -4 -0.0002318437373210456 94 תחבורה 3543 3157 386 0.1222679759265125 95 מפעלי תעסוקה 0 0 0 0 96 חשמל 0 0 0 0 97 מפעל הביוב 11117 11484 -367 -0.03195750609543713 98 מפעלים אחרים 0 0 0 0 99 תשלומים לא רגילים 131404 104510 26894 0.2573342263898192 עירית הרצליה השוואת ביצוע בשנת 2015 לעומת הביצוע בשנת 2014 0 0 ביצוע 2015 ביצוע 2014 הפרש סטיה 0 0 אלפי ש"ח 0 % תקבולים: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 תברואה 0 3497 4023 -526 -0.13074819786229183 0 0 0 0 0 0 23 תכנון ובנין העיר 0 17861 13304 4557 0.3425285628382441 24 נכסים ציבוריים 0 1295 2085 -790 -0.37889688249400477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 פיקוח עירוני 0 1103 1778 -675 -0.3796400449943757 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 נכסים 0 8665 7495 1170 0.1561040693795864 44 תחבורה 0 30511 23349 7162 0.30673690522078034 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47 מפעל הביוב 0 10067 11533 -1466 -0.12711350039018468 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תשלומים: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 פרעון מלוות 0 24801 30031 -5230 -0.17415337484599247 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 99 תשלומים לא רגילים 0 131404 104510 26894 0.2573342263898192 עירית הרצליה השוואת התקציב בשנת 2015 לעומת הביצוע בשנת 2015 הצג תוכן ענינים תקציב 2015 ביצוע 2015 הפרש סטיה סכום הסטיה אשר יוצג בנספחים 7,8,9: אלפי ש"ח % תקבולים: 0.1 500 11 מיסים 514500 539906 25406 0.04937998056365403 12 אגרות והיטלים 3170 3095 -75 -0.02365930599369085 13 הטלים 0 0 0 0 14 מכסות 0 0 0 0 15 השתת' כללית של מוסדות 0 0 0 0 16 הכנסות מימון 0 0 0 0 19 מענקים כלליים 0 0 0 0 21 תברואה 5718 3497 -2221 -0.38842252535851696 22 שמירה וביטחון 113 197 84 0.7433628318584071 23 תכנון ובנין העיר 19175 17861 -1314 -0.06852672750977835 24 נכסים ציבוריים 2315 1295 -1020 -0.4406047516198704 25 חגיגות , מבצעים וארועים 0 0 0 0 26 שרותים עירוניים שונים 660 747 87 0.1318181818181818 27 פיתוח כלכלי 0 0 0 0 28 פיקוח עירוני 1700 1103 -597 -0.3511764705882353 29 שירותים חקלאיים 50 65 15 0.3 31 חינוך 145333 144463 -870 -0.005986252262046472 32 תרבות 3434 3178 -256 -0.07454863133372161 33 בריאות 0 0 0 0 34 רווחה 54654 52940 -1714 -0.03136092509239946 35 דת 0 0 0 0 36 קליטת עליה 125 127 2 0.016 37 איכות הסביבה 169 36 -133 -0.7869822485207101 41 מים 2610 2879 269 0.10306513409961686 42 בתי מטבחיים 0 0 0 0 43 נכסים 7590 8665 1075 0.14163372859025034 44 תחבורה 24775 30511 5736 0.2315237134207871 45 מפעלי תעסוקה 0 0 0 0 46 חשמל 0 0 0 0 47 מפעל הביוב 11610 10067 -1543 -0.13290267011197243 48 מפעלים אחרים 0 0 0 0 5 תקבולים בלתי רגילים 38524 33153 -5371 -0.13941958259786108 תשלומים: 61 מנהל כללי 29643 28572 -1071 -0.03612994636170428 62 מנהל כספי 18995 16742 -2253 -0.11861016056857068 63 הוצאות מימון 2910 2630 -280 -0.09621993127147767 64 פרעון מלוות 26350 24801 -1549 -0.05878557874762808 71 תברואה 68921 67782 -1139 -0.016526167641212404 72 שמירה וביטחון 12831 11796 -1035 -0.08066401683422961 73 תכנון ובנין העיר 15931 14634 -1297 -0.08141359613332497 74 נכסים ציבוריים 57934 53283 -4651 -0.08028100942451756 75 חגיגות , מבצעים וארועים 1723 1686 -37 -0.021474172954149738 76 שרותים עירוניים שונים 15903 14896 -1007 -0.06332138590203107 77 פיתוח כלכלי 926 873 -53 -0.05723542116630669 78 פיקוח עירוני 8871 7474 -1397 -0.15747942734753692 79 שירותים חקלאיים 34 43 9 0.2647058823529412 81 חינוך 269332 259979 -9353 -0.034726657062658726 82 תרבות 70277 67481 -2796 -0.039785420550108856 83 בריאות 1995 1742 -253 -0.1268170426065163 84 רווחה 91463 87479 -3984 -0.04355859746564184 85 דת 6445 6397 -48 -0.007447633824670287 86 קליטת עליה 424 360 -64 -0.1509433962264151 87 איכות הסביבה 2193 1803 -390 -0.17783857729138167 91 מים 2750 2502 -248 -0.09018181818181818 92 בתי מטבחיים 0 0 0 0 93 נכסים 17944 17249 -695 -0.038731609451627284 94 תחבורה 3951 3543 -408 -0.10326499620349279 95 מפעלי תעסוקה 0 0 0 0 96 חשמל 0 0 0 0 97 מפעל הביוב 11610 11117 -493 -0.04246339362618432 98 מפעלים אחרים 0 0 0 0 99 תשלומים לא רגילים 96869 131404 34535 0.3565124033488526 עירית הרצליה השוואת התקציב בשנת 2015 לעומת הביצוע בשנת 2015 0 0 0 תקציב 2015 ביצוע 2015 הפרש סטיה 0 0 0 אלפי ש"ח 0 % תקבולים: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 תברואה 0 5718 3497 -2221 -0.38842252535851696 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 נכסים ציבוריים 0 2315 1295 -1020 -0.4406047516198704 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 פיקוח עירוני 0 1700 1103 -597 -0.3511764705882353 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 נכסים 0 7590 8665 1075 0.14163372859025034 44 תחבורה 0 24775 30511 5736 0.2315237134207871 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47 מפעל הביוב 0 11610 10067 -1543 -0.13290267011197243 0 0 0 0 0 0 5 תקבולים בלתי רגילים 0 38524 33153 -5371 -0.13941958259786108 תשלומים: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 62 מנהל כספי 0 18995 16742 -2253 -0.11861016056857068 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78 פיקוח עירוני 0 8871 7474 -1397 -0.15747942734753692 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 99 תשלומים לא רגילים 0 96869 131404 34535 0.3565124033488526 עירית הרצליה ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב לשנת הכספים 2015 (אלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים הסטיה מהתקציב -עודפים גרעונות מספר התב"רים סה"כ הפרק התקציבי מס' התקציב הביצוע עד 31.12.2014 הביצוע בשנת 2015 הביצוע המצטבר ל-31.12.2015 עודף עודף עודף עקב עקב עקב עקב תב"רים פרק המאושר הכנסות הוצאות (גרעון) הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות פתוחים סגורים הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות ברוטו ברוטו נטו מעל מתחת מתחת מעל 1 1 מנהל כללי 61 2460 1627 2260 151 200 1778 2460 682 682 682 0 1 1 מנהל כספי 62 120 34 120 34 120 86 86 86 0 0 הוצאות מימון 63 0 0 0 0 0 פרעון מלוות 64 0 0 0 0 1 1 תברואה 71 5700 474 650 1073 5050 1547 5700 4153 4153 4153 0 7 1 8 שמירה ובטחון 72 16020 14527 15820 1083 200 15610 16020 410 410 410 0 49 13 62 תכנון ובנין עיר 73 149155 132297 147622 -7094 -1049 125203 146573 21395 25 21370 23952 2582 0 156 26 182 נכסים ציבוריים 74 783621 566237 646779 76714 135232 642951 782011 139820 760 139060 140670 1610 0 0 חגיגות, מבצעים וארועים 75 0 0 0 0 15 2 17 שירותים עירוניים שונים 76 75750 61444 64365 8651 11385 70095 75750 5655 5655 5655 0 0 פיתוח כלכלי 77 0 0 0 0 0 פיקוח עירוני 78 0 0 0 0 0 שירותים חקלאיים 79 0 0 0 0 56 5 61 חינוך 81 380144 314809 323645 36196 50531 351005 374176 24221 1050 23171 29138 5967 1 33 8 41 תרבות 82 64196 47046 52022 5084 11525 52130 63547 11996 579 11417 12067 650 -1 0 בריאות 83 0 0 0 0 2 2 רווחה 84 13650 9104 10650 3133 3000 12237 13650 1413 1413 1413 0 5 2 7 דת 85 10283 7060 7216 2473 1430 9533 8646 711 1598 -887 750 1637 0 0 קליטת עליה 86 0 0 0 0 13 13 איכות הסביבה 87 53097 47338 44308 4455 5551 51793 49859 1117 3051 -1934 1304 3238 0 0 מים 91 0 0 0 0 0 בתי מטבחים 92 0 0 0 0 32 12 44 נכסים 93 218140 107967 121165 39982 96975 147949 218140 70191 70191 70191 0 0 תחבורה 94 0 0 0 0 0 מפעלי תעסוקה 95 0 0 0 0 0 חשמל 96 0 0 0 0 1 1 מפעל הביוב 97 14380 12980 12980 65 1400 13045 14380 1335 1335 1335 0 0 מפעלים אחרים 98 0 0 0 0 1 1 לא רגילים 99 15133 15133 15133 15133 15133 0 0 0 (***) 0 0 0 0 373 69 442 סה"כ 1801849 1338077 1464735 171966 321430 1510043 1786165 283185 7063 276122 0 291806 15684 0 0 69 69 תב"רים שנסתיימו 103505 103505 103505 0 373 0 373 סה"כ נטו 1698344 1338077 1464735 171966 321430 1406538 1682660 283185 7063 276122 0 291806 15684 0 0 עירית הרצליה ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב לשנת הכספים 2015 (אלפי ש"ח) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סטיה - עודפים סטיה - גרעונות מספר תב"רים סה"כ הפרק התקציבי מס' התקציב הביצוע עד 31.12.2014 הביצוע בשנת 2015 הביצוע המצטבר עודף עודף עודף עקב עקב עקב עקב 0 0 תב"רים 0 פרק המאושר הכנסות הוצאות (גרעון) הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות פתוחים סגורים 0 0 0 0 הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות ברוטו ברוטו נטו מעל מתחת מתחת מעל 1 0 1 מנהל כללי 61 2460 1627 2260 151 200 1778 2460 682 0 682 0 682 0 0 1 0 1 מנהל כספי 62 120 34 120 0 0 34 120 86 0 86 0 86 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 תברואה 71 5700 474 650 1073 5050 1547 5700 4153 0 4153 0 4153 0 0 7 1 8 שמירה ובטחון 72 16020 14527 15820 1083 200 15610 16020 410 0 410 0 410 0 0 49 13 62 תכנון ובנין עיר 73 149155 132297 147622 -7094 -1049 125203 146573 21395 25 21370 0 23952 2582 0 156 26 182 נכסים ציבוריים 74 783621 566237 646779 76714 135232 642951 782011 139820 760 139060 0 140670 1610 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 2 17 שירותים עירוניים שונים 76 75750 61444 64365 8651 11385 70095 75750 5655 0 5655 0 5655 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 56 5 61 חינוך 81 380144 314809 323645 36196 50531 351005 374176 24221 1050 23171 0 29138 5967 0 33 8 41 תרבות 82 64196 47046 52022 5084 11525 52130 63547 11996 579 11417 0 12067 650 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 2 רווחה 84 13650 9104 10650 3133 3000 12237 13650 1413 0 1413 0 1413 0 0 5 2 7 דת 85 10283 7060 7216 2473 1430 9533 8646 711 1598 -887 0 750 1637 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 0 13 איכות הסביבה 87 53097 47338 44308 4455 5551 51793 49859 1117 3051 -1934 0 1304 3238 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 12 44 נכסים 93 218140 107967 121165 39982 96975 147949 218140 70191 0 70191 0 70191 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 מפעל הביוב 97 14380 12980 12980 65 1400 13045 14380 1335 0 1335 0 1335 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 לא רגילים 99 15133 15133 15133 0 0 15133 15133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 373 69 442 סה"כ 0 1801849 1338077 1464735 171966 321430 1510043 1786165 283185 7063 276122 0 291806 15684 0 0 69 69 תב"רים שנסתיימו 0 103505 0 0 0 0 103505 103505 0 0 0 0 0 0 0 373 0 373 סה"כ נטו 0 1698344 1338077 1464735 171966 321430 1406538 1682660 283185 7063 276122 0 291806 15684 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הצג תוכן ענינים גבול אזור הדפסה -> התקציב ביצוע בפועל 2015 שם הגוף הנתמך או המתוקצב באלפי ש''ח באלפי ש''ח השתתפות לפי חוקים ותקנות השתתפות בפעולות הג"א ארצי 597 574 הרשות הארצית לכבאות והצלה 3635 3635 השתתפויות ברשויות ניקוז : ירקון והשרון 275 300 השתתפות בתקציב מרכז השלטון המקומי 310 292 הוצאה ו/או העברות לקרנות לענינים חקלאים 34 43 השתתפות באיגוד ערים מ.ד.א - נ.ט.ן 180 166 השתתפות בתקציב המועצה הדתית 4765 4716 סה"כ 9796 9726 השתתפות לפי הסכם השתתפות בהפעלת ביה"ד למשמעת ב.מ.ש.מ 30 26 גורדון אומנויות (השתתפות בהסעות) 47 28 מועדני ספורט בית ספריים - יסודי 65 76 סיוע לניהול עצמי תוספת פדגוגית 325 310 בתי ספר קהילתיים(יסודיים ועל יסודיים) 175 173 מועדני ספורט בית ספריים - חט"ב 80 70 מועדוני ספורט בית ספריים - תיכוניים 80 103 השתתפות העירייה במעונות 250 241 סה"כ 1052 1027 השתתפות במתנסים ותאגידים עירוניים סיוע לניהול עצמי - בתי ספר יסודיים 490 466 הקצבות לניהול עצמי - בתי ספר יסודיים 3945 3934 הקצבה לניהול עצמי - סדנה לאומניות ביה"ס גורדון 130 126 מרכז מדעים לגיל הרך בנווה עמל 330 330 נפעלת מרכז למידה בנווה ישראל - באמצעות המתנ"ס 502 502 הפעלת פרויקט מורים צעירים ( באמצעות מתנס נווה ישראל ) 107 107 הקצבה לצורך תפעול שוטף 90 51 הקצבות לניהול עצמי חטיבות ביניים 1540 1500 הקצבה לבית פוסטר להפעלה אחה"צ ( כולל שכר עבודה מנהלה ) 317 317 הקצבה לניהול עצמי אשכול הזהב 278 274 הקצבות לניהול עצמי בתי ספר תיכוניים 1854 1856 הקצבה לניהול עצמי מרכז פדגוגי 100 100 סבסוד יול"א בגני ילדים באמצעות בית פוסטר 750 676 מכללת גמלאים באמצעות על"ה 75 75 הקצבה למתנס לספריית יד התשעה 167 167 הקצבה למתנס לספריית נווה ישראל 162 162 הקצבה שוטפת למתנס בית פוסטר 1340 1340 הקצבה שוטפת למתנס יד התשעה 1076 1076 הקצבה שוטפת למתנס נווה ישראל 1320 1320 עמליה בנווה עמל באמצעות בית פוסטר 100 100 מנהל ומרכז פעילות הרצליה ב' 120 114 מנהל ומרכז הרצליה הצעירה 120 114 הקצבה להפעלת מועדון נחלת עדה 475 475 הקצבה למ.ק נוף ים ע"י פוסטר 597 597 הקצבות למתנס נווה ישראל עבור מרכז יבור 812 812 הקצבות למרכז המוסיקה יד התשעה 670 670 הקצבות שלוחה במערב - קונסרברטויריון 475 475 הקצבות לשלוחה בביהס לב טוב 104 104 הקצבה ליד התשעה למוסיקה אתנית 41 0 הקצבה למתנ"ס יד התשעה לקהילה האתיופית 30 30 הקצבה להיכל האמוניות הבימה 2070 2070 הקצבה למרכזה האם והתינוק 440 440 הקצבה לתאגיד תרבות להפעלת הסינמטק 1250 1250 הקצבה להפעלת גלריה עירונית 110 110 הקצבה להיכל אומניות הבמה להפעלת בית האזרח 1523 1523 הקצבה לתאגיד התרבות להפעלת מרכז תיאטרון עירוני 861 861 הקצבה לתאגיד שכר מנהלת 182 182 הקצבה לתאגיד תרבות להפעלת מוז"א לאומנות 2044 2044 הקצבה לתאגיד התרבות על הבמה 154 154 הקצבה לתאגיד תרבות העירוני להפעלת מועדון נוער 1590 1590 הקצבות שוטפות למתנ"ס הפעלת אולם ספורט יד תשעה 132 132 הקצבות שוטפות למתנ"ס הפעלת אולם ספורט נווה ישראל 140 140 הקצבה לבני הרצליה להפעלת מרכז ספורט חדש 1100 1100 הקצבה לתאגיד עירוני על"ה 500 500 הקצבה להפעלת מועדון 60 פלוס 70 70 הקצבה לעמותת על"ה מרכז צמרות יום 430 0 הקצבה לתאגיד תרבות להפעלת מועדון גיל הזהב 700 700 הקצבה לתאגיד תרבות להפעלת תוכנית גיל השלישי 300 300 סה"כ 31713 31036 השתתפות בוועדי עובדים השתתפות בהוצאות ועד עובדים 2120 2119 השתתפות בהוצאות ועד עובדי חינוך על יסודי 300 297 השתתפות בהוצאות ועד גימלאים 940 927 סה"כ 3360 3343 השתתפות בפעילות ספורט כיתת ספורט הנגיד באמצעות ב.הרצליה 50 50 כיתת ספורט בן גוריון - ב.הרצלה 50 50 הקצבה לבני הרצליה - ילדים ונוער 3675 3675 בני הרצליה עבור מרכזי מצוינות 160 160 הקצבה לבני הרצליה- כדורסל נשים 1350 1350 הקצבה לבני הרצליה לאגודת כדורעף 100 100 סה"כ 5385 5385 תמיכות נוספות דרך ועדת תמיכות תמיכה באגודת ספורט תחרותי - בוגרים 7800 7595 תמיכה באגודת ספורט תחרותי ונוער 877 877 תמיכה במוסדות בתחום הקהילה והחינוך 600 600 תמיכה בתנועות נוער 1400 1242 תמיכה במוסדות בתחום תרבות תורנית 70 69 תמיכה לכוללים ומסדות תורניים 1420 1420 תמיכה במוסדות רווחה ובריאות 650 650 תמיכה למוסדות לטובת הקשיש 125 125 תמיכה למוסדות בתחום איכות הסביבה 200 131 סה"כ 13142 12709 ריכוז: השתתפויות לפי חוקים ותקנות 9796 9726 השתתפויות לפי הסכם 1052 1027 השתתפויות במתנסי"ם ותאגידים עירונים 31713 31036 השתתפויות בוועדי עובדים 3360 3343 השתתפויות בפעילות ספורט 5385 5385 תמיכות דרך ועדת תמיכות 13142 12709 סה"כ לפי ריכוז 64448 63226 השתתפויות שלא נכללו לעיל הנחות ארנונה 49500 45760 השתתפויות רווחה 58130 56619 השתתפויות אחרות 2207 1691 סה"כ סה"כ 174285 167296 סה"כ ^גבול אזור הדפסה^ לתשומת לב: הוספת שורות צריכה להתבצע בתוך אזור ההדפסה המוגדר בגליון עירית הרצליה תמצית נתוני הדוחות הכספיים לשנת 2015 (באלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים מספר התושבים 102642 מספר משקי בית 34384 דירוג סוציו-אקונומי 8 1 מאזן נכסים התחייבויות 2015 2014 2015 2014 רכוש שוטף 254202 241810 התחייבויות שוטפות 234694 218448 השקעות 447168 313118 (***) 0 0 השקעות לכיסוי קרנות קרנות פיתוח ואחרות 171112 186536 מתוקצבות ואחרות 180910 180745 קרנות מתוקצבות 180910 180745 גרעון מצטבר בתקציב עודף מצטבר בתקציב הרגיל 19442 23286 הרגיל 0 0 גרעון סופי בתב"ר 0 0 גרעונות זמניים נטו בתב"ר 0 0 עודפים זמניים נטו בתב"ר 276122 126658 882280 735673 882280 735673 2 נתוני התקציב הרגיל 2.1 הכנסות תקציב ביצוע ביצוע 2015 2015 % 2014 % הכנסות עצמיות 642311 662635 0.78 613719 0.77 משרדי ממשלה 192428 189826 0.21999999999999997 181649 0.22999999999999998 מענק כללי 0 0 0 0 0 מלוות למחזור ולאיזון 0 0 0 0 0 מענק להקטנת גרעון מצטבר 0 0 0 0 0 מענקים מיוחדים 0 0 0 0 0 מענקים מיועדים 1486 1324 0 327 0 836225 853785 1 795695 1 2.2 הוצאות תקציב ביצוע ביצוע 2015 2015 % 2014 % משכורות ושכר 332705 319784 0.38 301819 0.38 אחזקה ומנהל למעט מימון 54023 46474 0.06 47681 0.06 מימון 2910 2630 0 2503 0 הוצאות תפעול 211784 201312 0.2400000000000001 192082 0.26 השתתפויות ותרומות 174285 167296 0.2 158513 0.2 חד פעמיות 23918 64139 0.08 42173 0.05 פרעון מלוות 36600 34633 0.04 40282 0.05 מענק להקטנת גרעון מצטבר 0 0 0 0 0 (***) 0 0 0 0 0 836225 836268 1 785053 1 עודף בשנת הדוח 0 17517 10642 3 עומס מלוות 2015 2014 עומס מלוות לפרעון בסוף השנה 128428 158119 עירית הרצליה תמצית נתוני הדוחות הכספיים לשנת 2015 (באלפי ש"ח) 4 נתוני תקציב בלתי רגיל תקבולים תשלומים 2015 2014 2015 2014 לתחילת השנה 1464735 1328092 לתחילת השנה 1338077 1215577 בשנת הדוח 321430 254652 בשנת הדוח 171966 240509 פרוייקטים שנסגרו -103505 -118009 פרוייקטים שנסגרו -103505 -118009 יתרה לסוף השנה 1682660 1464735 יתרה לסוף השנה 1406538 1338077 עודף זמני נטו בתב"ר 276122 126658 גרעון זמני נטו בתב"ר 0 0 5 דוח גביה וחייבים - ארנונה דוח גביה וחייבים - מים 2015 2014 2015 2014 יתרת חוב לתחילת השנה 150029 134943 יתרת חוב לתחילת השנה 788 797 חיוב השנה 545483.79 519591 חיוב השנה 36 1289 הנחות ופטורים שנתנו -47195 -46221 הנחות ופטורים שנתנו 0 0 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה -4240 -4451 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה 785 -525 סך לגביה 644077.79 603862 סך לגביה 1609 1561 גביה בשנת הדוח 491977 453833 גביה בשנת הדוח 832 773 יתרת חוב לסוף השנה 152100.79000000004 150029 יתרת חוב לסוף השנה 777 788 חובות מסופקים וחובות למחיקה 142368 149850 חובות מסופקים וחובות למחיקה 22079 22398 סה"כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים וחובות למחיקה 294468.79000000004 299879 סה"כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים וחובות למחיקה 22856 23186 יחס גביה מפיגורים: יחס גביה לחיוב השנתי נטו יחס גביה בשנת הדוח ללא חובות מסופקים: יחס גביה בשנת הדוח ללא חובות מסופקים: ארנונה נוכחית ארנונה קודמת מים נוכחית מים קודמת ארנונה נוכחית ארנונה קודמת מים נוכחית מים קודמת לפיגורים 0.3638042052934768 0.3489924807203101 לפיגורים 0.5170913610938471 0.4951953875720692 153283 124613 1609 1561 436212 410344 0 0 לחיוב השנתי, נטו 0.8887869408719681 0.856222965514795 לחיוב השנתי, נטו 0 0 55765 43489 832 773 490794.79000000004 479249 0 0 לסך לגביה 0.7638471744228286 0.7515508510222534 לסך לגביה 0.5170913610938471 0.4951953875720692 6 דוח עלויות שכר מצבת כח שכר ממוצע שנתי אדם ממוצעת הוצאות שכר בפועל בפועל למשרה * 2015 2015 2014 2015 2014 מצבת כוח אדם שנה קודמת - משמש לחישוב שכר ממוצע למשרה שנה קודמת חינוך 943.96 147397 142277 156.14750625026483 160.58352144469526 חינוך 886 רווחה 103.96 18216 16990 175.22123893805312 176.97916666666666 רווחה 96 מוניציפלי ואחרות בכירים 14 7010 6498 500.7142857142857 499.84615384615387 מוניציפלי ואחרות בכירים 13 מוניציפלי ואחרות אחרים 536.07 100036 92710 186.60995765478387 177.2657743785851 מוניציפלי ואחרות אחרים 523 נבחרים 3 2045 1957 681.6666666666666 652.3333333333334 נבחרים 3 פנסיונרים 338.32 45198 43339 133.5954126270986 134.1764705882353 פנסיונרים 323 1939.3100000000002 319902 303771 164.95660827820203 164.73481561822126 סה"כ 1844 הוצאות שכר בפועל בסעיף מוניציפלי ואחרות כוללות הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד ממחלקות שונות ברשות המוצג מבוסס על נתוני טופס 66 * *שכר ממוצע למשרה בשנת 2014 מחושב עפ''י מצבת משרות ממוצעת בשנה זו הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים 0 עירית הרצליה תמצית נתוני הדוחות הכספיים לשנת 2015 (באלפי ש"ח) 0 מספר התושבים 102642 מספר משקי בית 34384 דירוג סוציו-אקונומי 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 מאזן 0 0 0 0 0 0 0 0 נכסים 0 0 0 התחייבויות 0 0 0 0 0 2015 2014 0 0 0 2015 2014 0 רכוש שוטף 254202 241810 0 התחייבויות שוטפות 234694 218448 0 השקעות 447168 313118 0 0 0 0 השקעות לכיסוי קרנות 0 0 0 קרנות פיתוח ואחרות 171112 186536 0 מתוקצבות ואחרות 180910 180745 0 קרנות מתוקצבות 180910 180745 0 0 0 0 עודף מצטבר בתקציב הרגיל 19442 23286 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודפים זמניים נטו בתב"ר 276122 126658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 882280 735673 0 0 0 882280 735673 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 נתוני התקציב הרגיל 0 0 0 0 0 0 0 2.1 הכנסות 0 0 0 0 0 0 0 00:00:00 0 תקציב ביצוע 0 ביצוע 0 0 0 0 0 2015 2015 % 2014 % 0 0 0 הכנסות עצמיות 642311 662635 0.78 613719 0.77 0 0 0 משרדי ממשלה 192428 189826 0.21999999999999997 181649 0.22999999999999998 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מענקים מיועדים 1486 1324 0 327 0 0 0 0 0 836225 853785 1 795695 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 הוצאות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 תקציב ביצוע 0 ביצוע 0 0 0 0 0 2015 2015 % 2014 % 0 0 0 משכורות ושכר 332705 319784 0.38 301819 0.38 0 0 0 הוצאות תפעול 211784 201312 0.2400000000000001 192082 0.26 0 0 0 מימון 2910 2630 0 2503 0 0 0 0 פרעון מלוות 36600 34633 0.04 40282 0.05 0 0 0 אחזקה ומנהל למעט מימון 54023 46474 0.06 47681 0.06 0 0 0 השתתפויות ותרומות 174285 167296 0.2 158513 0.2 0 0 0 חד פעמיות 23918 64139 0.08 42173 0.05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 836225 836268 1 785053 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף בשנת הדוח 0 17517 0 10642 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 עומס מלוות 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2015 2014 0 0 0 עומס מלוות לפרעון בסוף השנה 0 0 128428 158119 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה 0 0 0 0 תמצית נתוני הדוחות הכספיים לשנת 2015 0 0 0 0 (באלפי ש"ח) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 נתוני תקציב בלתי רגיל 0 0 0 0 0 0 0 0 תקבולים 0 0 0 תשלומים 0 0 0 0 0 2015 2014 0 0 0 2015 2014 0 לתחילת השנה 1464735 1328092 0 לתחילת השנה 1338077 1215577 0 בשנת הדוח 321430 254652 0 בשנת הדוח 171966 240509 0 פרוייקטים שנסגרו -103505 -118009 0 פרוייקטים שנסגרו -103505 -118009 0 יתרה לסוף השנה 1682660 1464735 0 יתרה לסוף השנה 1406538 1338077 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עודף זמני נטו בתב"ר 276122 126658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 דוח גביה וחייבים - ארנונה 0 0 0 דוח גביה וחייבים - מים 0 0 0 0 2015 2014 0 0 0 2015 2014 0 יתרת חוב לתחילת השנה 150029 134943 יתרת חוב לתחילת השנה 788 797 0 חיוב השנה 545483.79 519591 חיוב השנה 36 1289 0 הנחות ופטורים שנתנו -47195 -46221 0 0 0 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה -4240 -4451 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה 785 -525 0 סך לגביה 644077.79 603862 סך לגביה 1609 1561 0 גביה בשנת הדוח 491977 453833 גביה בשנת הדוח 832 773 0 0 0 0 0 0 0 0 0 יתרת חוב לסוף השנה 152100.79000000004 150029 יתרת חוב לסוף השנה 777 788 חובות מסופקים וחובות למחיקה 142368 149850 חובות מסופקים וחובות למחיקה 22079 22398 סה"כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים וחובות למחיקה 294468.79000000004 299879 סה"כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים וחובות למחיקה 22856 23186 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 לפיגורים 0.3638042052934768 0.3489924807203101 לפיגורים 0.5170913610938471 0.4951953875720692 0 לחיוב השנתי, נטו 0.8887869408719681 0.856222965514795 0 0 0 לסך לגביה 0.7638471744228286 0.7515508510222534 לסך לגביה 0.5170913610938471 0.4951953875720692 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 דוח עלויות שכר 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מצבת כח 0 שכר ממוצע שנתי 0 0 0 0 אדם ממוצעת הוצאות שכר בפועל בפועל למשרה * 0 0 0 0 2015 2015 2014 2015 2014 0 0 0 חינוך 943.96 147397 142277 156.14750625026483 160.58352144469526 0 0 0 רווחה 103.96 18216 16990 175.22123893805312 176.97916666666666 0 0 0 מוניציפלי ואחרות בכירים 14 7010 6498 500.7142857142857 499.84615384615387 0 0 0 מוניציפלי ואחרות אחרים 536.07 100036 92710 186.60995765478387 177.2657743785851 0 0 0 נבחרים 3 2045 1957 681.6666666666666 652.3333333333334 0 0 0 פנסיונרים 338.32 45198 43339 133.5954126270986 134.1764705882353 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1939.3100000000002 319902 303771 164.95660827820203 164.73481561822126 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הוצאות שכר בפועל בסעיף מוניציפלי ואחרות כוללות הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד ממחלקות שונות ברשות 0 0 0 המוצג מבוסס על נתוני טופס 66 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 * *שכר ממוצע למשרה בשנת 2014 מחושב עפ''י מצבת משרות ממוצעת בשנה זו 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 עירית הרצליה תמצית הדוחות הכספיים לשנת 2015 (באלפי ש"ח) הצג תוכן ענינים מספר תושבים שנה קודמת 101302 מספר תושבים * 102642 שטח שיפוט (דונם) 23000 מספר משקי בית 34384 דירוג סוציואקונומי 8 נתוני ביצוע התקציב הרגיל מאזן הכנסות תקציב 2015 ביצוע 2015 % ביצוע 2014 % נכסים 2015 2014 הכנסות עצמיות 642311 662635 0.7761145955949097 613719 0.771299304381704 רכוש שוטף 254202 241810 השתת' משרד החינוך 136736 135863 0.1591302259936635 130249 0.16369211821112362 השקעות 447168 313118 השתת' משרד הרווחה 52388 51067 0.05981248206515692 47943 0.06025298638297338 השקעות לכיסוי קרנות מתוקצבות ואחרות 180910 180745 השתת' משרדי ממשלה אחרים 3304 2896 0.003391954649004325 3457 0.004344629537699762 גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 0 0 מענקים ומלוות 1486 1324 0.001550741697265705 327 0.00041096148649922393 גרעון סופי בתב"ר 0 0 סה"כ 836225 853785 1 795695 1 גרעונות זמניים נטו בתב"ר 0 0 סה"כ 882280 735673 הוצאות תקציב 2015 ביצוע 2015 % ביצוע 2014 % משכורות ושכר כללי 159426 154298 0.18450783720051467 145674 0.18555944630489915 התחייבויות 2015 2014 פעולות אחרות 276494 297249 0.35544705764180873 268521 0.3420418748797852 התחייבויות שוטפות 234694 218448 שכר חינוך 154130 147277 0.17611220326498203 139341 0.17749247503034826 (***) 0 0 פעולות חינוך 115202 112702 0.1347678017094998 106787 0.1360252110367071 קרן לעבודות פיתוח ואחרות 171112 186536 שכר רווחה 19149 18209 0.021774120258099078 16804 0.021404924253521737 קרנות מתוקצבות 180910 180745 פעולות רווחה 72314 69270 0.08283229778013747 65141 0.08297656336578549 עודף מצטבר בתקציב הרגיל 19442 23286 מימון 2910 2630 0.0031449248327091316 2503 0.0031883197694932697 עודפים זמניים נטו בתב"ר 276122 126658 פרעון מלוות 36600 34633 0.04141375731224918 40282 0.051311185359459804 סה"כ 882280 735673 סה"כ 836225 836268 1 785053 1 2015 2014 עודף בשנת הדוח 0 17517 10642 עומס מלוות לסוף שנה 128428 158119 2015 2014 דוח גביה וחייבים - ארנונה % הגרעון השוטף מההכנסה 0 0 2015 2014 % הגרעון הנצבר מההכנסה 0 0 יתרת חוב לתחילת השנה 150029 134943 % עומס המלוות מההכנסה 0.1504219446347734 0.19871810178523178 חיוב השנה 545483.79 519591 % סך ההתחייבויות מההכנסה 0.2748865346662216 0.27453735413694946 הנחות ופטורים שניתנו -47195 -46221 הוצאה ממוצעת לנפש בש"ח 8147.425030689192 7749.629819746896 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה -4240 -4451 מספר משרות ממוצע 1939.3100000000002 1844 סך לגביה 644077.79 603862 גביה בשנת הדוח 491977 453833 יתרת חוב לסוף השנה 152100.79000000004 150029 נתוני ביצוע התקציב הבלתי רגיל חובות מסופקים וחובות למחיקה 142368 149850 2015 2014 סה"כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים 294468.79000000004 299879 עודף (גרעון) זמני לתחילת השנה 126658 112515 אחוז גביה מהפיגורים (*) 0.3638042052934768 0.3489924807203101 תקבולים במהלך השנה 321430 254652 אחוז גביה מהשוטף (*) 0.8887869408719681 0.856222965514795 תשלומים במהלך השנה 171966 240509 יחס הגביה לחוב הכולל (*) 0.7638471744228286 0.7515508510222534 עודף (גרעון) זמני לסוף השנה 276122 126658 ממוצע ארנונה למגורים למ"ר 58.56379036241488 57.97536271557624 (*) השיעורים מחושבים ללא חובות מסופקים וחובות למחיקה. *נכון לחודש אוקטובר 2015 הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים עירית הרצליה תמצית הדוחות הכספיים לשנת 2015 (באלפי ש"ח) מספר תושבים שנה קודמת 101302 0 0 0 0 0 0 0 מספר תושבים * 102642 שטח שיפוט (דונם) 23000 0 0 0 מספר משקי בית 34384 דירוג סוציואקונומי 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 נתוני ביצוע התקציב הרגיל 0 מאזן הכנסות תקציב 2015 ביצוע 2015 % ביצוע 2014 % 0 נכסים 2015 2014 הכנסות עצמיות 642311 662635 0.7761145955949097 613719 0.771299304381704 0 רכוש שוטף 254202 241810 השתת' משרד החינוך 136736 135863 0.1591302259936635 130249 0.16369211821112362 0 השקעות 447168 313118 השתת' משרד הרווחה 52388 51067 0.05981248206515692 47943 0.06025298638297338 0 השקעות לכיסוי קרנות מתוקצבות ואחרות 180910 180745 השתת' משרדי ממשלה אחרים 3304 2896 0.003391954649004325 3457 0.004344629537699762 0 0 0 מענקים ומלוות 1486 1324 0.001550741697265705 327 0.00041096148649922393 0 0 0 סה"כ 836225 853785 1 795695 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 882280 735673 הוצאות תקציב 2015 ביצוע 2015 % ביצוע 2014 % 0 0 0 משכורות ושכר כללי 159426 154298 0.18450783720051467 145674 0.18555944630489915 0 התחייבויות 2015 2014 פעולות אחרות 276494 297249 0.35544705764180873 268521 0.3420418748797852 0 התחייבויות שוטפות 234694 218448 שכר חינוך 154130 147277 0.17611220326498203 139341 0.17749247503034826 0 0 0 פעולות חינוך 115202 112702 0.1347678017094998 106787 0.1360252110367071 0 קרן לעבודות פיתוח ואחרות 171112 186536 שכר רווחה 19149 18209 0.021774120258099078 16804 0.021404924253521737 0 קרנות מתוקצבות 180910 180745 פעולות רווחה 72314 69270 0.08283229778013747 65141 0.08297656336578549 0 עודף מצטבר בתקציב הרגיל 19442 23286 מימון 2910 2630 0.0031449248327091316 2503 0.0031883197694932697 0 עודפים זמניים נטו בתב"ר 276122 126658 פרעון מלוות 36600 34633 0.04141375731224918 40282 0.051311185359459804 0 סה"כ 882280 735673 סה"כ 836225 836268 1 785053 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2015 2014 עודף בשנת הדוח 0 17517 0 10642 0 0 עומס מלוות לסוף שנה 128428 158119 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2015 2014 0 0 0 0 דוח גביה וחייבים - ארנונה 0 0 0 0 0 0 0 2015 2014 0 0 0 0 0 0 יתרת חוב לתחילת השנה 150029 134943 % עומס המלוות מההכנסה 0.1504219446347734 0.19871810178523178 0 0 0 0 חיוב השנה 545483.79 519591 % סך ההתחייבויות מההכנסה 0.2748865346662216 0.27453735413694946 0 0 0 0 הנחות ופטורים שניתנו -47195 -46221 הוצאה ממוצעת לנפש בש"ח 8147.425030689192 7749.629819746896 0 0 0 0 העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה -4240 -4451 מספר משרות ממוצע 1939.3100000000002 1844 0 0 0 0 סך לגביה 644077.79 603862 0 0 0 0 0 0 0 גביה בשנת הדוח 491977 453833 0 0 0 0 0 0 0 יתרת חוב לסוף השנה 152100.79000000004 150029 חובות מסופקים וחובות למחיקה 142368 149850 סה"כ יתרות לסוף שנה כולל חובות מסופקים 294468.79000000004 299879 נתוני ביצוע התקציב הבלתי רגיל 0 0 0 0 אחוז גביה מהפיגורים (*) 0.3638042052934768 0.3489924807203101 0 2015 2014 0 0 0 0 אחוז גביה מהשוטף (*) 0.8887869408719681 0.856222965514795 עודף (גרעון) זמני לתחילת השנה 126658 112515 0 0 0 0 יחס הגביה לחוב הכולל (*) 0.7638471744228286 0.7515508510222534 תקבולים במהלך השנה 321430 254652 0 0 0 0 ממוצע ארנונה למגורים למ"ר 58.56379036241488 57.97536271557624 תשלומים במהלך השנה 171966 240509 0 0 0 0 (*) השיעורים מחושבים ללא חובות מסופקים וחובות למחיקה. עודף (גרעון) זמני לסוף השנה 276122 126658 0 0 0 0 0 0 0 0 *נכון לחודש אוקטובר 2015 0 0 0 הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים 0 0 עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 טבלת שטחים וגביה - נספח א לדוח הביקורת המפורט הצג תוכן ענינים סוג הנכס שטחים באלפי מ"ר חיוב משוקלל למ"ר בש"ח סה"כ חיוב באלפי ש"ח השינוי ב - % גידול (קיטון) שטחים באלפי מ"ר גידול (קיטון) שטחים ב - % 2015 2014 2015 2014 2015 2014 בחיוב משוקלל למ"ר בסה"כ חיוב מבנה מגורים 3704.87 3653 58.56379036241488 57.97536271557624 216971.23 211784 0.010149615617334396 0.02449302119140261 51.86999999999989 0.014199288256227727 מגורים שאינם בשימוש 0 0 0 0 0 0 משרדים שירותים ומסחר 565.85 565 288.0424317398604 287.4442477876106 162988.81 162406 0.0020810433913840604 0.0035885989433887765 0.8500000000000227 0.0015044247787611021 בנקים וחברות ביטוח 12.59 12 1320.5297855440826 1368.25 16625.47 16419 -0.03487682401309509 0.012575065472927777 0.5899999999999999 0.04916666666666666 תעשיה 440.58 439.98 125.28457941803985 124.09654984317469 55197.88 54600 0.009573429530204708 0.010950183150183103 0.5999999999999659 0.0013636983499249191 בתי מלון 84.02 93 115.70388002856464 115.33333333333333 9721.44 10726 0.003212832617612529 -0.09365653552116349 -8.980000000000004 -0.09655913978494628 מלאכה 0 0 0 0 0 0 אדמה חקלאית 446.4 499 0.03649193548387097 0.036072144288577156 16.29 18 0.011637544802867331 -0.09500000000000004 -52.60000000000002 -0.10541082164328662 קרקע תפוסה 516.19 509 22.02867161316569 21.962671905697444 11370.98 11179 0.0030050855265531663 0.01717327131228192 7.190000000000055 0.014125736738703447 קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח 620.77 621 6.470013048310968 6.4170692431562 4016.39 3985 0.008250464994005344 0.007877038895859442 -0.2300000000000182 -0.0003703703703703997 קרקע תפוסה המשמשת לעריכת אירועים 3.98 4 28.22613065326633 28 112.34 112 0.008076094759511829 0.003035714285714316 -0.020000000000000018 -0.0050000000000000044 חניונים 607.25 580 50.01409633594072 49.77413793103448 30371.06 28869 0.0048209454725005735 0.052030205410648143 27.25 0.04698275862068965 מבנה חקלאי 1.91 2 43.654450261780106 41.5 83.38 83 0.05191446413927966 0.004578313253011994 -0.09000000000000008 -0.04500000000000004 נכסים אחרים 192.76 180 109.64681469184478 111.36666666666666 21135.52 20046 -0.015443148531773828 0.05435099271675149 12.759999999999991 0.07088888888888883 סה"כ 7197.17 7157.98 73.44703404254729 72.67790633670394 528610.79 520227 0.01058268935651658 0.016115637981112162 39.19000000000051 0.005475008312401056 אזורי תעשיה משותפים 0 0 0 0 0 0 הערה: טבלת השטחים והחיובים נערכה לתחילת השנה ואינה כוללת את השינוי בסכומי המס בשל הצמדה ואת הגידול הטבעי בחיובי ארנונה אשר חל במהלך השנה כתוצאה מתוספת נכסים. תעשיה- כולל מלאכה מאחר ואין במערכת הגביה פיצול בין תעשיה למלאכה. כמו כן, אין במערכת הגביה סיווג לנכסי מגורים שאינם בשימוש. עירית הרצליה הדוח הכספי לשנת 2015 טבלת שטחים וגביה - נספח א לדוח הביקורת המפורט 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סוג הנכס 0 שטחים באלפי מ"ר 0 חיוב משוקלל למ"ר בש"ח 0 סה"כ חיוב באלפי ש"ח 0 השינוי ב - % 0 גידול (קיטון) שטחים באלפי מ"ר 0 גידול (קיטון) שטחים ב - % 0 0 2015 0 2014 0 2015 0 2014 0 2015 0 2014 0 בחיוב משוקלל למ"ר בסה"כ חיוב 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 מבנה מגורים 0 3704.87 0 3653 0 58.56379036241488 0 57.97536271557624 0 216971.23 0 211784 0 0.010149615617334396 0 0.02449302119140261 0 51.86999999999989 0 0.014199288256227727 משרדים שירותים ומסחר 0 565.85 0 565 0 288.0424317398604 0 287.4442477876106 0 162988.81 0 162406 0 0.0020810433913840604 0 0.0035885989433887765 0 0.8500000000000227 0 0.0015044247787611021 בנקים וחברות ביטוח 0 12.59 0 12 0 1320.5297855440826 0 1368.25 0 16625.47 0 16419 0 -0.03487682401309509 0 0.012575065472927777 0 0.5899999999999999 0 0.04916666666666666 תעשיה 0 440.58 0 439.98 0 125.28457941803985 0 124.09654984317469 0 55197.88 0 54600 0 0.009573429530204708 0 0.010950183150183103 0 0.5999999999999659 0 0.0013636983499249191 בתי מלון 0 84.02 0 93 0 115.70388002856464 0 115.33333333333333 0 9721.44 0 10726 0 0.003212832617612529 0 -0.09365653552116349 0 -8.980000000000004 0 -0.09655913978494628 מלאכה 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 אדמה חקלאית 0 446.4 0 499 0 0.03649193548387097 0 0.036072144288577156 0 16.29 0 18 0 0.011637544802867331 0 -0.09500000000000004 0 -52.60000000000002 0 -0.10541082164328662 קרקע תפוסה 0 516.19 0 509 0 22.02867161316569 0 21.962671905697444 0 11370.98 0 11179 0 0.0030050855265531663 0 0.01717327131228192 0 7.190000000000055 0 0.014125736738703447 קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח 0 620.77 0 621 0 6.470013048310968 0 6.4170692431562 0 4016.39 0 3985 0 0.008250464994005344 0 0.007877038895859442 0 -0.2300000000000182 0 -0.0003703703703703997 קרקע תפוסה המשמשת לעריכת אירועים 0 3.98 0 4 0 28.22613065326633 0 28 0 112.34 0 112 0 0.008076094759511829 0 0.003035714285714316 0 -0.020000000000000018 0 -0.0050000000000000044 חניונים 0 607.25 0 580 0 50.01409633594072 0 49.77413793103448 0 30371.06 0 28869 0 0.0048209454725005735 0 0.052030205410648143 0 27.25 0 0.04698275862068965 מבנה חקלאי 0 1.91 0 2 0 43.654450261780106 0 41.5 0 83.38 0 83 0 0.05191446413927966 0 0.004578313253011994 0 -0.09000000000000008 0 -0.04500000000000004 נכסים אחרים 0 192.76 0 180 0 109.64681469184478 0 111.36666666666666 0 21135.52 0 20046 0 -0.015443148531773828 0 0.05435099271675149 0 12.759999999999991 0 0.07088888888888883 סה"כ 0 7197.17 0 7157.98 0 73.44703404254729 0 72.67790633670394 0 528610.79 0 520227 0 0.01058268935651658 0 0.016115637981112162 0 39.19000000000051 0 0.005475008312401056 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 הערה: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 טבלת השטחים והחיובים נערכה לתחילת השנה ואינה כוללת את השינוי בסכומי המס בשל הצמדה ואת הגידול הטבעי בחיובי ארנונה אשר חל במהלך השנה כתוצאה מתוספת נכסים. תעשיה- כולל מלאכה מאחר ואין במערכת הגביה פיצול בין תעשיה למלאכה. כמו כן, אין במערכת הגביה סיווג לנכסי מגורים שאינם בשימוש. עירית הרצליה נתוני כוח אדם ושכר הצג תוכן ענינים סוג משרה תקן כוח אדם ייעודי 2015 תקן כוח אדם רשותי 2015 ממוצע משרות 2015 תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2015 תקן כוח אדם 2014 ממוצע משרות 2014 תקציב 2014 ביצוע 2014 ביצוע 2014 לפי הנה"ח לפי דוח 66 לפי הנה"ח לפי דוח 66 חינוך עם תקן 707.7 949.28 943.96 154130 147277 147397 906 886 141586 139341 142277 חינוך ללא תקן 0 סה"כ חינוך 707.7 949.28 943.96 154130 147277 147397 906 886 141586 139341 142277 רווחה עם תקן 92.32 109.46 103.96 19149 18209 18216 103 96 17140 16804 16990 רווחה ללא תקן 0 סה"כ רווחה 92.32 109.46 103.96 19149 18209 18216 103 96 17140 16804 16990 יתר משרות בכירים (כולל תרבות) עם תקן 1 14 14 7010 7010 7010 13 13 6498 6498 6498 יתר משרות בכירים (כולל תרבות) ללא תקן 0 סה"כ יתר משרות בכירים (כולל תרבות) 1 14 14 7010 7010 7010 13 13 6498 6498 6498 יתר משרות אחרים (כולל תרבות) עם תקן 2.87 559.44 536.07 100086 93648 94491 532 523 98150 90412 88244 יתר משרות אחרים (כולל תרבות) ללא תקן 0 סה"כ יתר משרות אחרים (כולל תרבות) 2.87 559.44 536.07 100086 93648 94491 532 523 98150 90412 88244 סה"כ יתר משרות 3.87 573.44 550.07 107096 100658 101501 545 536 104648 96910 94742 (***) עם תקן (***) ללא תקן 0 סה"כ (***) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 סה"כ 803.89 1632.18 1597.9900000000002 280375 266144 267114 1554 1518 263374 253055 254009 נבחרים 3 2150 2046 2045 3 2075 1978 1957 פנסיונרים 338.32 50180 46049 45198 323 49750 42318 43339 הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד בכירים הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד אחרים 5545 5545 4468 4466 (***) סה"כ עובדים בתקן 1632.18 1939.3100000000002 332705 319784 319902 1554 1844 315199 301819 303771 יתר משרות - לא בתקציב רגיל (חו"ז, תב"ר, מ. סגור וכו') סה"כ תקציב שכר 1632.18 1939.3100000000002 332705 319784 319902 1554 1844 315199 301819 303771 שכר מוניציפלי 573.44 891.3900000000001 159426 154298 154289 545 862 156473 145674 144504 הצג תוכן ענינים עירית הרצליה תקין הקודמת לא רלוונטי 2015 2014 2013 1.33 בדיקות הצלבה נתונים להשוואה תוצאת הבדיקה נתון א נתון ב גליון סעיף שנה סכום גליון סעיף שנה סכום תקין לא תקין תיאור הסבר (*) 1 טופס 1 אקטיב השקעות לכיסוי קרן לעבודות פיתוח ולעדפים זמניים בתקציבים בלתי רגילים 2015 438351 טופס 1 פאסיב קרנות פיתוח ועדפים זמניים בתב"רים נטו 2015 438351 תקין אין התאמה בין השקעות לכיסוי קרנות לקרנות בפאסיב השקעות לכיסוי הקרן גבוהות מהקרן. יש להעביר ההפרש לנכסים נזילים 2 טופס 1 אקטיב השקעות לכיסוי קרן לעבודות פיתוח ולעדפים זמניים בתקציבים בלתי רגילים 2014 304624 טופס 1 פאסיב קרנות פיתוח ועדפים זמניים בתב"רים נטו 2014 304624 תקין אין התאמה בין השקעות לכיסוי קרנות לקרנות בפאסיב השקעות לכיסוי הקרן גבוהות מהקרן. יש להעביר ההפרש לנכסים נזילים 3 טופס 1 אקטיב השקעות לכיסוי קרן לעבודות פיתוח ולעדפים זמניים בתקציבים בלתי רגילים 2015 438351 ביאור 3 יש להקליד סכום 2015 438351 תקין ביאור 21 השקעות לכיסוי קרנות במאזן צריך להתאים לפירוט הקרנות בביאור 3 4 טופס 1 אקטיב השקעות לכיסוי קרן לעבודות פיתוח ולעדפים זמניים בתקציבים בלתי רגילים 2014 304624 ביאור 3 יש להקליד סכום 2014 304624 תקין ביאור 21 השקעות לכיסוי קרנות במאזן צריך להתאים לפירוט הקרנות בביאור 3 5 טופס 1 פאסיב קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 2015 8883 טופס 1 אקטיב השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 2015 8817 66 סה"כ השקעות בקרנות באקטיב צריך להתאים לקרנות בפאסיב סכומים שטרם הופקדו בגין 12/15 סה"כ השקעות בקרנות באקטיב צריך להתאים לקרנות בפאסיב 6 טופס 1 פאסיב קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 2014 8570 טופס 1 אקטיב השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 2014 8494 76 סה"כ השקעות בקרנות באקטיב צריך להתאים לקרנות בפאסיב סכומים שטרם הופקדו בגין 12/14 סה"כ השקעות בקרנות באקטיב צריך להתאים לקרנות בפאסיב 7 טופס 1 אקטיב עודף (גרעון) לתחילת השנה 2015 0 טופס 1 פאסיב עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה הקודמת 2014 0 תקין גרעון/עודף לתחילת שנה צריך להתאים לגרעון לסוף שנה קודמת. במיון/סיווג מחדש יש להפנות לביאור 8 טופס 1 פאסיב עודף לתחילת השנה 2015 23286 טופס 1 פאסיב עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה הקודמת 2014 23286 תקין גרעון/ עודףלתחילת שנה צריך להתאים לגרעון לסוף שנה קודמת. במיון/סיווג מחדש יש להפנות לביאור 9 ביאור 3 ט מענקים להקטנת גרעון 2015 0 ביאור 4 מענקים להקטנת גרעון 2015 0 תקין אין התאמה בין מענקים להקטנת גרעון בצד ההוצאות וצד ההכנסות בביאור 4 10 ביאור 3 ט מענקים להקטנת גרעון 2014 0 ביאור 4 מענקים להקטנת גרעון 2014 0 תקין אין התאמה בין מענקים להקטנת גרעון בצד ההוצאות וצד ההכנסות בביאור 4 11 טופס 1 אקטיב השקעות במימון קרנות מתוקצבות ואחרות 2015 180910 טופס 1 פאסיב קרנות מתוקצבות 2015 180910 תקין השקעות במימון קרנות צריכות להתאים לקרנות מתוקצבות בפאסיב 12 טופס 1 אקטיב השקעות במימון קרנות מתוקצבות ואחרות 2014 180745 טופס 1 פאסיב קרנות מתוקצבות 2014 180745 תקין השקעות במימון קרנות צריכות להתאים לקרנות מתוקצבות בפאסיב 13 טופס 1 אקטיב סה"כ מאזן 2015 882280 טופס 1 פאסיב סה"כ מאזן 2015 882280 תקין המאזן אינו מאוזן 14 טופס 1 אקטיב סה"כ מאזן 2014 735673 טופס 1 פאסיב סה"כ מאזן 2014 735673 המאזן אינו מאוזן 15 טופס 1 אקטיב חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים 2015 583749 נספח 2 לטופס 1 יתרה לסוף השנה 2015 583748.79 0.2099999999627471 חיוב מיסים במאזן אינו תואם את נספח 2 לטופס 1 חיוב מיסים במאזן אינו תואם את נספח 2 לטופס 1 16 טופס 1 אקטיב חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים 2014 625093 נספח 2 לטופס 1 יתרה לסוף השנה 2014 625093 תקין חיוב מיסים במאזן אינו תואם את נספח 2 לטופס 1 17 ביאור 4 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות - תקבולים תקציב 2015 0 ביאור 4 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות - תשלומים תקציב 2015 0 תקין אין התאמה בין הכנסות להוצאות בסכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות בביאור 4 18 ביאור 4 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות - תקבולים ביצוע 2015 0 ביאור 4 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות - תשלומים ביצוע 2015 0 תקין אין התאמה בין הכנסות להוצאות בסכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות בביאור 4 19 ביאור 4 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות - תקבולים ביצוע 2014 0 ביאור 4 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות - תשלומים ביצוע 2014 0 תקין אין התאמה בין הכנסות להוצאות בסכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות בביאור 4 20 ביאור 5 סה"כ העברות לת"ברים מקרנות 2015 282120 נתונים לטופס 3 העברה מקרנות הרשות 2015 282120 תקין אין התאמה בין סה"כ העברות לתב"רים בביאור 5 לבין סעיף העברה מקרנות הרשות בנתונים לטופס 3 21 ביאור 5 סה"כ העברות לת"ברים מקרנות 2014 229573 נתונים לטופס 3 העברה מקרנות הרשות 2014 229573 תקין אין התאמה בין העברות לתב"רים בשנה קודמת בביאור 5 לבין סעיף העברה מקרנות הרשות בנתונים לטופס 3 בשנה קודמת 22 ביאור 5 יתרה לסוף השנה 2014 177966 ביאור 5 סה"כ יתרת פתיחה 2015 177966 תקין יתרת פתיחה שנה נוכחית בביאור 5 צריכה להתאים ליתרת סגירה שנה קודמת 23 טופס 1 גרעון (עודף) מצטבר לסוף השנה 2015 -19442 טופס 2 תקציב הרשות 2015 836225 גרעונות סופיים בתב"רים שהסתיימו 2015 0 סכום הסתייגות בדוח המבקרים - יש להקליד סכום 2015 סה"כ -19442 תקין הגרעון המצטבר בתקציב הרגיל והגרעון הסופי בתב"רים הינו בשיעור העולה על 30% מתקציב הרשות. יש להפנות את תשומת הלב בדוח רואי החשבון הבמקרים. 24 נספח 2 לטופס 1 חובות מסופקים 2015 248164 נספח 2 לטופס 1 סה"כ חייבים 2015 583748.79 תקין החובות המסופקים גבוהים מ50% מכלל החייבים. יש להפנות את תשומת הלב בדוח רואי החשבון המבקרים. 25 ביאור 1ו פרטים לגבי עדכון התקציב ע"י משרד הפנים 2015 רשות איתנה/יציבה נספח 1 לטופס 2 נתונים בדבר עדכון התקציב 2015 התקציב עודכן באם התקציב עודכן השנה, יש להזין את הפרטים בדבר עדכון התקציב ע"י משרד הפנים בביאור 1ו ובנספח 1 לטופס 2. באם התקציב לא עודכן יש לוודא כי בביאור 1ו ובנספח 1 לטופס 2 לא נרשמו נתונים לגבי עדכון התקציב לכאורה. 26 ביאור 1ו פרטים לגבי עדכון התקציב ע"י המועצה 2015 התקציב עודכן נספח 1 לטופס 2 נתונים בדבר עדכון התקציב 2015 התקציב עודכן תקין באם התקציב עודכן השנה, יש להזין את הפרטים בדבר עדכון התקציב ע"י מועצת הרשות בביאור 1ו ובנספח 1 לטופס 2. באם התקציב לא עודכן יש לוודא כי בביאור 1ו ובנספח 1 לטופס 2 לא נרשמו נתונים לגבי עדכון התקציב לכאורה. טופס 2 27 טופס 2 תקבולים- מיסים (11) - ביצוע 2015 539906 נספח 2 לטופס 1 סה"כ גביות ארנונה כללית 2015 491977 ביאור 4 הנחות במיסים - ביצוע 2015 45760 הנחות מיסים מראש 2015 1435 סה"כ 539172 734 התאמה לא תקינה בעיקר נובע משיקים חוזרים התאמה לא תקינה 28 ביאור 4 הנחות במיסים-ביצוע 2015 45760 נספח 2 לטופס 1 סה"כ פטורים שחרורים והנחות 2015 71451 הנחות מיסים מראש 2015 -1435 מחיקת חובות 2015 -24256 סה"כ 45760 תקין הנחות מיסים בביאור 4 לא מתאימה להנחות מיסים בנספח 2 לטופס 1 פירוט ב' 29 ביאור 4 הנחות במיסים-ביצוע 2015 45760 נספח 3 לטופס 2 הנחות בארנונה-הכנסות 2015 47195 נספח 2 לטופס 1 הנחות מימון 2015 -1435 45760 תקין הנחות ארנונה בביאור 4 צריכות להתאים להנחות ארנונה (הכנסות) בסנפח 3 לטופס 2 בתוספת הנחות מימון 30 ביאור 4 הנחות במיסים-ביצוע 2014 44835 נספח 3 לטופס 2 הנחות בארנונה-הכנסות 2014 46221 נספח 2 לטופס 1 הנחות מימון - יש להקליד סכום 2014 1386 44835 תקין הנחות ארנונה בביאור 4 צריכות להתאים להנחות ארנונה (הכנסות) בסנפח 3 לטופס 2 בתוספת הנחות מימון 31 טופס 2 תקבולים- מיסים (11) - ביצוע 2015 539906 נספח 3 לטופס 2 הכנסות מארנונה 2015 492711 הנחות בארנונה 2015 47195 539906 תקין הכנסות מארנונה בטופס 2 צריך להתאים להכנסות ארנונה בתוספת הנחות בנספח 3 לטופס 2 32 טופס 2 תקבולים- מיסים (11) - ביצוע 2014 500054 נספח 3 לטופס 2 הכנסות מארנונה 2014 453833 הנחות בארנונה 2014 46221 500054 תקין הכנסות מארנונה בטופס 2 צריך להתאים להכנסות ארנונה בתוספת הנחות בנספח 3 לטופס 2 33 טופס 2 תקבולים - חינוך (31) - ביצוע 2015 144463 טופס 2 תשלומים - חינוך (81) - ביצוע 2015 259979 1.799623432989762 יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים העירייה משקיעה מעבר למתחייב יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים 34 טופס 2 תקבולים - חינוך (31) - ביצוע 2014 139083 טופס 2 תשלומים - חינוך (81) - ביצוע 2014 246128 1.7696483394807416 יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים העירייה משקיעה מעבר למתחייב יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים 35 טופס 2 תקבולים - רווחה (34) - ביצוע 2015 52940 טופס 2 תשלומים - רווחה (84) - ביצוע 2015 87479 1.6524178315073668 יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים העירייה משקיעה מעבר למתחייב יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים 36 טופס 2 תקבולים - רווחה (34) - ביצוע 2014 49943 טופס 2 תשלומים - רווחה (84) - ביצוע 2014 81945 1.6407704783453136 יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים העירייה משקיעה מעבר למתחייב יש להסביר את היחס החריג בין תקבולים לתשלומים 37 טופס 2 תקבולים - מים (41) - ביצוע 2015 2879 נספח 2 לטופס 1 סה''כ גביות אגרת מים 2015 832 תקין תקבולי מים בטופס 2 צריכים להתאים לגבית מים 38 טופס 2 מענקים כלליים (19) - תקציב 2015 0 נספח 1 לטופס 2 מענק כללי - תקציב 2015 0 תקין מענק כללי בטופס 2 צריך להתאים לנספח 1 לטופס 2 39 טופס 2 מענקים כלליים (19) - ביצוע 2015 0 נספח 1 לטופס 2 מענק כללי - ביצוע 2015 0 תקין מענק כללי בטופס 2 צריך להתאים לנספח 1 לטופס 2 40 טופס 2 מענקים כלליים (19) - ביצוע 2014 0 נספח 1 לטופס 2 מענק כללי - ביצוע 2014 0 תקין מענק כללי בטופס 2 צריך להתאים לנספח 1 לטופס 2 41 טופס 2 מפעל המים (41) - ביצוע 2015 2879 נספח 2 לטופס 1 סה''כ גביות - אגרת מים 2015 832 תקין 42 טופס 2 מפעל הביוב (47) - ביצוע 2015 10067 נספח 2 לטופס 1 סה''כ גביות - אגרת ביוב 2015 49 תקין תקבולי ביוב בטופס 2 צריכים להתאים לגבית ביוב 43 טופס 2 חינוך (31) תקציב 2015 145333 נספח 3 לטופס 2 תקבולים ממשרד החינוך - תקציב 2015 136736 נתונים לנספח 1 לטופס 2 עצמיות חינוך - תקציב 2015 6637 סה"כ 143373 תקין סה"כ תקבולים ממשרד החינוך + עצמיות חינוך צריך להיות קטן או שווה לסעיף תקבולי חינוך בטופס 2 44 טופס 2 חינוך (31) ביצוע 2015 144463 נספח 3 לטופס 2 תקבולים ממשרד החינוך - ביצוע 2015 135863 נתונים לנספח 1 לטופס 2 עצמיות חינוך - ביצוע 2015 6796 סה"כ 142659 תקין סה"כ תקבולים ממשרד החינוך + עצמיות חינוך צריך להיות קטן או שווה לסעיף תקבולי חינוך בטופס 2 45 טופס 2 חינוך (31) ביצוע 2014 139083 נספח 3 לטופס 2 תקבולים ממשרד החינוך - ביצוע 2014 130249 נתונים לנספח 1 לטופס 2 עצמיות חינוך - ביצוע 2014 7107 סה"כ 137356 תקין סה"כ תקבולים ממשרד החינוך + עצמיות חינוך צריך להיות קטן או שווה לסעיף תקבולי חינוך בטופס 2 46 טופס 2 מענקים כלליים (19) תקציב 2015 0 נספח 1 לטופס 2 מענק כללי 2015 0 נספח 1 לטופס 2 מענקים מיוחדים 2015 0 סה"כ 0 תקין אין התאמה בין סעיף מענקים כלליים בטופס 2 לבין סכום מענק כללי ומענקים מיוחדים בנספח 1 לטופס 2 47 טופס 2 מענקים כלליים (19) ביצוע 2015 0 נספח 1 לטופס 2 מענק כללי 2015 0 נספח 1 לטופס 2 מענקים מיוחדים 2015 0 0 תקין אין התאמה בין סעיף מענקים כלליים בטופס 2 לבין סכום מענק כללי ומענקים מיוחדים בנספח 1 לטופס 2 48 טופס 2 מענקים כלליים (19) ביצוע 2014 0 נספח 1 לטופס 2 מענק כללי 2014 0 נספח 1 לטופס 2 מענקים מיוחדים 2014 0 0 תקין אין התאמה בין סעיף מענקים כלליים בטופס 2 לבין סכום מענק כללי ומענקים מיוחדים בנספח 1 לטופס 2 49 הוצאות פרק 91 2015 2502 נספח 3 לטופס 1 פרעון מלוות מים 2015 463 תקין הוצאות מים בפרק 91 צריכות להיות גדולות או שוות לפרעון מלוות מים בנספח 3 לטופס 1 50 הוצאות פרק 97 2015 11117 נספח 3 לטופס 1 פרעון מלוות ביוב 2015 9369 תקין הוצאות ביוב בפרק 97 צריכות להיות גדולות או שוות לפרעון מלוות ביוב בנספח 3 לטופס 1 טפסים 3,4 51 טופס 3 תקבולים שנצברו לתחילת השנה 2015 1464735 טופס 3 תקבולים שנצברו לסוף השנה 2014 1464735 תקין אין התאמה בין יתרת פתיחה שנה נוכחית ליתרת סגירה שנה קודמת. נא לתקן את מספרי ההשוואה של השנה הקודמת כך שיתרת הסגירה תתאים ליתרת הפתיחה 52 טופס 3 תשלומים שנצברו לתחילת השנה 2015 1338077 טופס 3 תשלומים שנצברו לסוף השנה 2014 1338077 תקין אין התאמה בין יתרת פתיחה שנה נוכחית ליתרת סגירה שנה קודמת. נא לתקן את מספרי ההשוואה של השנה הקודמת כך שיתרת הסגירה תתאים ליתרת הפתיחה 53 טופס 3 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 2015 126658 טופס 3 יתרות זמניות נטו לסוף השנה 2014 126658 תקין יתרת פתיחה שנה נוכחית צריכה להתאים ליתרת סגירה שנה קודמת 54 טופס 3 יתרות זמניות נטו לסוף השנה 2015 276122 טופס 3 גרעונות ועודפי מימון זמניים 2015 276122 תקין יתרות זמניות לסוף השנה צריכות להתאים לעודפי מימון זמניים 55 טופס 3 סה"כ תקבולים 2015 321430 נספח 1 לטופס 3 סה"כ הכנסות נטו 2015 321430 תקין סה"כ תקבולים בטופס 3 צריך להתאים לפרוט בנספח 1 לטופס 3 56 טופס 3 סה"כ תשלומים 2015 171966 נספח 1 לטופס 3 סה"כ הוצאות נטו 2015 171966 תקין סה"כ תשלומים בטופס 3 צריך להתאים לפרוט בנספח 1 לטופס 3 57 טופס 3 תקבולים שנצברו לתחילת השנה 2015 1464735 נספח 1 לטופס 3 סה"כ הכנסות נטו לסוף השנה 2014 1464735 תקין יתרת פתיחה בטופס 3 צריכה להתאים ליתרת סגירה בנספח 1 לטופס 3 שנה קודמת 58 טופס 3 תקבולים שנצברו לסוף השנה 2014 1464735 נספח 1 לטופס 3 סה"כ הכנסות נטו לסוף השנה 2014 1464735 תקין יתרת פתיחה בטופס 3 צריכה להתאים ליתרת סגירה בנספח 1 לטופס 3 שנה קודמת 59 טופס 3 תשלומים שנצברו לתחילת השנה 2015 1338077 נספח 1 לטופס 3 סה"כ הוצאות נטו לסוף השנה 2014 1338077 תקין יתרת פתיחה בטופס 3 צריכה להתאים ליתרת סגירה בנספח 1 לטופס 3 שנה קודמת 60 טופס 3 תשלומים שנצברו לסוף השנה 2014 1338077 נספח 1 לטופס 3 סה"כ הוצאות נטו לסוף השנה 2014 1338077 תקין יתרת פתיחה בטופס 3 צריכה להתאים ליתרת סגירה בנספח 1 לטופס 3 שנה קודמת 61 טופס 3 יתרות זמניות נטו לסוף השנה 2015 276122 נספח 1 לטופס 3 סה"כ עודף/גרעון נטו 2015 276122 תקין יתרות זמניות נטו בטופס 3 צריך להתאים לפרוט בנספח 1 לטופס 3 62 טופס 3 מלוות שנתקבלו 2015 0 טופס 3 העברת מלוות 2015 0 תקין העברת מלוות בטופס 3 צריכה להיות נמוכה או שווה למלוות שנתקבלו בטופס 3 63 טופס 3 מלוות שנתקבלו 2014 15133 טופס 3 העברת מלוות 2014 0 תקין העברת מלוות בטופס 3 צריכה להיות נמוכה או שווה למלוות שנתקבלו בטופס 3 64 טופס 3 סגירת תב"רים בגרעון סופי 2015 0 טופס 1 אקטיב גרעונות סופיים בתב"רים שנסתיימו 2015 0 טופס 1 אקטיב גרעונות סופיים בתב"רים שנסתיימו 2014 0 סה"כ תב"רים שנסתיימו בשנת הדוח 0 תקין סגירת תב"רים בגרעון סופי בטופס 3 צריך להתאים להפרש הגרעונות בשתי השנים במאזן 65 טופס 3 סכומי תב"רים סגורים 2015 103505 יישום תב"רים סכומי תב"רים סגורים - יש להקליד סכום 2015 68276 35229 אין התאמה בין מס' התב"רים הסגורים מטופס 3 (הנתון מגיע משורת סיכום בנספח 1 לטופס 3) ובין יישום התב"רים תב"רים שאינם ר"ק והעברת עודף בתב"רים שנסגרו אין התאמה בין מס' התב"רים הסגורים מטופס 3 (הנתון מגיע משורת סיכום בנספח 1 לטופס 3) ובין יישום התב"רים 66 טופס 3 סכומי תב"רים סגורים 2014 118009 יישום תב"רים סכומי תב"רים סגורים - יש להקליד סכום 2014 110053 7956 אין התאמה בין מס' התב"רים הסגורים בשנה הקודמת מטופס 3 ובין יישום התב"רים תב"רים שאינם ר"ק והעברת עודף בתב"רים שנסגרו אין התאמה בין מס' התב"רים הסגורים בשנה הקודמת מטופס 3 ובין יישום התב"רים 67 טופס 3 העברת עודפים מתב"רים שהסתיימו לקרנות 2015 4202 ביאור 5 סה"כ העברה מתב"רים 2015 4202 תקין העברות מתב"רים צריכות להתאים בטופס 3 וביאור 5 68 טופס 4 (קיטון) גידול בקרן לעבודות פיתוח 2014 49773 ביאור 5 סה"כ יתרה לתחילת שנה 2014 177966 ביאור 5 יתרה לסוף השנה 2013 128193 49773 תקין אין התאמה בין השינוי בקרן לעבודות פיתוח בהתאמות לטופס 4 לבין תנועת הקרנות בביאור 5 69 טופס 4 עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 2015 151244 טופס 4 עודף כללי 2015 151244 תקין עודף הוצאות הכנוסת / הכנסות הוצאות אינו תואם את סה"כ הרכב הגרעון / עודף הכללי 70 טופס 4 עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 2014 74558 טופס 4 עודף כללי 2014 74558 תקין עודף הוצאות הכנוסת / הכנסות הוצאות אינו תואם את סה"כ הרכב הגרעון / עודף הכללי נספחים 71 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב תקופתי שוטף מצטבר 2015 528610.79 נספח א - טבלת שטחים וגבייה סה"כ חיוב שנה נוכחית 2015 528610.79 נספח א - טבלת שטחים וגבייה סה"כ חיוב אזורי תעשיה משותפים שנה נוכחית 2015 0 528610.79 תקין אין התאמה בין חיוב תקופתי שוטף מצטבר בנספח 2 לטופס 1 פירוט ד לסה"כ חיוב בטבלת שטחים וגביה 72 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב תקופתי שוטף מצטבר 2014 520227 נספח א - טבלת שטחים וגבייה סה"כ חיוב שנה קודמת 2014 520227 נספח א - טבלת שטחים וגבייה סה"כ חיוב אזורי תעשיה משותפים שנה קודמת 2014 0 520227 תקין אין התאמה בין חיוב תקופתי שוטף מצטבר בנספח 2 לטופס 1 פירוט ד לסה"כ חיוב בטבלת שטחים וגביה 73 נספח 2 לטופס 1 יתרה לתחילת השנה - ארנונה כללית 2015 299879 נתונים לנספח 2 לטופס 1 סה"כ גבייה וחייבים שנה קודמת - ארנונה 2014 299879 תקין אין התאמה בין יתרת פתיחה ליתרת סגירה ארנונה. יש להתאים את מספרי ההשוואה בשנה הקודמת כך שתהיה התאמה 74 נספח 2 לטופס 1 יתרה לתחילת השנה - אגרת מים 2015 23186 נתונים לנספח 2 לטופס 1 סה"כ גבייה וחייבים שנה קודמת - מים 2014 23186 תקין אין התאמה בין יתרת פתיחה ליתרת סגירה מים. יש להתאים את מספרי ההשוואה בשנה הקודמת כך שתהיה התאמה 75 נספח 2 לטופס 1 יתרה לתחילת השנה 2015 625093 נספח 2 לטופס 1 יתרה לסוף השנה 2014 625093 תקין יתרת פתיחה צריכה להתאים ליתרת סגירה שנה קודמת 76 נספח 2 לטופס 1 יתרה לתחילת השנה 2014 687840 נספח 2 לטופס 1 יתרה לסוף השנה 2013 687840 תקין יתרת פתיחה קודמת צריכה להתאים ליתרת סגירה שנתיים קודמות 77 נספח 2 לטופס 1 סה"כ גביות הטלי השבחה 2015 172102 ביאור 5 תקבולים בקרן הטל השבחה 2015 176321 -4219 אין התאמה בין תקבולי הטל השבחה בביאור 5 ונספח 2 לטופס 1 הכנסות מממ"י אין התאמה בין תקבולי הטל השבחה בביאור 5 ונספח 2 לטופס 1 78 נספח 2 לטופס 1 סה"כ חיוב ארנונה - יתרה לסוף השנה 2015 294468.79000000004 נספח ב לדוח הביקורת המפורט סכום החוב הכולל יש להקליד סכום 2015 294469 -0.2099999999627471 אין התאמה בין סה"כ חיוב ארנונה לבין סכום החוב הכולל מנספח ב לדוח הביקורת המפורט יתרות זכות- התאמה בדוח מפורט אין התאמה בין סה"כ חיוב ארנונה לבין סכום החוב הכולל מנספח ב לדוח הביקורת המפורט 79 נספח 2 לטופס 1 חיוב בשנת החשבון - ארנונה למגורים 2015 222234.23 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד תיקון יתרת פתיחה (פיגורים) ארנונה 2015 0 נספח 2 לטופס 1 חיוב בשנת החשבון - ארנונה אחרת 2015 323249.56000000006 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב / זיכוי נוסף (פיגורים) ארנונה 2015 5637 סה"כ 545483.79 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה (פיגורים) ארנונה 2015 6466 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב תקופתי שוטף מצטבר ארנונה 2015 528610.79 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב זיכוי נוסף (שוטף) ארנונה 2015 2932 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה (שוטף) ארנונה 2015 1838 545483.79 סה"כ 545483.79 תקין אין התאמה בין סה"כ חיובי ארנונה (שוטף +פיגורים) בנספח 2 לטופס 1 פירוט ד לבין סה"כ חיובי ארנונה בנספח 2 לטופס 1 80 נספח 2 לטופס 1 סה"כ חיוב בשנת החשבון - מים 2015 36 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד תיקון יתרת פתיחה (פיגורים) מים 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב / זיכוי נוסף (פיגורים) מים 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה (פיגורים) מים 2015 36 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב תקופתי שוטף מצטבר מים 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב זיכוי נוסף (שוטף) מים 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה (שוטף) מים 2015 0 סה"כ 36 תקין אין התאמה בין סה"כ חיובי מים (שוטף +פיגורים) בפירוט ד לבין סה"כ חיובי מים בנספח 2 לטופס 1 81 נספח 2 לטופס 1 חיוב (זיכוי) נוסף 2015 8569 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד חיוב (זיכוי) נוסף בתוספת תיקון י"פ 2015 8569 תקין אין התאמה בין חיוב (זיכוי נוסף) בפירוט ד לבין חיוב (זיכוי) נוסף בנספח 2 לטופס 1 82 נספח 2 לטופס 1 העברה ל/מ חובות מסופקים ארנונה 2015 -4240 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה (פיגורים) ארנונה 2015 -4240 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה (שוטף) ארנונה 2015 0 סה"כ -4240 תקין אין התאמה בין סה"כ העברה לחובות מסופקים (שוטף+פיגורים) ארנונה בפירוט ד לבין סה"כ העברות ל/מ חובות מסופקים בנספח 2 לטופס 1 83 נספח 2 לטופס 1 העברה ל/מ חובות מספוקים מים 2015 785 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה (פיגורים) מים 2015 785 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה (שוטף) מים 2015 0 סה"כ 785 תקין אין התאמה בין סה"כ העברה לחובות מסופקים (שוטף+פיגורים) מים בפירוט ד לבין סה"כ העברות ל/מ חובות מסופקים בנספח 2 לטופס 1 84 נספח 2 לטופס 1 סה"כ פטורים שחרורים והנחות ארנונה למגורים 2015 33069 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות (פיגורים) ארנונה 2015 4609 נספח 2 לטופס 1 סה"כ פטורים שחרורים והנחות ארנונה אחרת 2015 14126 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות (שוטף) ארנונה 2015 42586 47195 סה"כ 47195 תקין אין התאמה בין סה"כ הנחות ארנונה בנספח 2 לטופס 1 לבין סה"כ הנחות ארנונה (שוטף+פיגורים) בפירוט ד 85 נספח 2 לטופס 1 סה"כ פטורים שחרורים והנחות מים 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות (פיגורים) מים 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות (שוטף) מים 2015 0 סה"כ 0 תקין אין התאמה בין סה"כ הנחות מים בנספח 2 לטופס 1 לבין סה"כ הנחות מים (שוטף+פיגורים) בפירוט ד 86 נספח 2 לטופס 1 סה"כ גביות בשנת הדוח ארנונה 2015 491977 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד גביה בגין פיגורים ארנונה 2015 55765 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד גביה בשנת הדוח - סה"כ שנגבה ארנונה 2015 436212 491977 תקין אין התאמה בין סה"כ גבית ארנונה בנספח 2 לטופס 1 לבין סה"כ גביות ארנונה (שוטף+פיגורים) בפירוט ד 87 נספח 2 לטופס 1 סה"כ גביות בשנת הדוח מים 2015 832 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד גביה בגין פיגורים מים 2015 832 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד גביה בשנת הדוח - סה"כ שנגבה מים 2015 0 832 תקין אין התאמה בין סה"כ גבית מים בנספח 2 לטופס 1 לבין סה"כ גביות מים (שוטף+פיגורים) בפירוט ד 88 נספח 2 לטופס 1 סה"כ העברה ל/מ חובות מסופקים ארנונה 2015 0 תקין העברה לחובות מסופקים בסעיף סה"כ ארנונה אינה מאוזנת 89 נספח 2 לטופס 1 סה"כ העברה ל/מ חובות מסופקים מים 2015 0 תקין העברה לחובות מסופקים בסעיף סה"כ מים אינה מאוזנת 90 נספח 2 לטופס 1 סה"כ העברה ל/מ חובות מסופקים בסעיף סה"כ חיובים על בסיס חיוב שנתי 2015 0 תקין העברה לחובות מסופקים בסעיף סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי אינה מאוזנת 91 נספח 2 לטופס 1 סה"כ העברה ל/מ חובות מסופקים בסעיף סה"כ חיובים על בסיס חיוב חד פעמי 2015 0 תקין העברה לחובות מסופקים בסעיף סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי אינה מאוזנת 92 נספח 2 לטופס 1 פירוט א סה"כ חיוב ארנונה ראשוני 2015 528610.79 נספח א - טבלת שטחים וגבייה סה"כ חיוב ארנונה (כולל אזורי תעשיה משותפים) 2015 528610.79 תקין אין התאמה בין חיוב ראשוני ארנונה לבין סה"כ חיוב ארנונה מנספח א לדוח הביקורת המפורט (יש לתת הסבר בשדה הערה) 93 נספח 2 לטופס 1 פירוט ב הנחות על פי דין 2015 42845 נספח 2 לטופס 1 פירוט ב הנחות על פי ועדה 2015 396 נספח 2 לטופס 1 פירוט ב פטורים שנים קודמות 2015 0 נספח 2 לטופס 1 פירוט ב פטורים שנה שוטפת 2015 2519 סה"כ 45760 ביאור 4 הנחות במיסים 2015 45760 תקין אין התאמה בין סה"כ הנחות במיסים בנספח 2 לטופס 1 פירוט ב ובין ביאור 4 94 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה -ארנונה 2015 150029 נספח 2 לטופס 1 יתרה לתחילת השנה - סה"כ ארנונה 2015 299879 נספח 2 לטופס 1 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 2015 149850 סה"כ 150029 תקין אין התאמה בין יתרה לתחילת שנה בארנונה בנספח 2 לטופס ו ובין נספח 2 לטופס 1 פירוט ד 95 נספח 2 לטופס 1 פירוט ד יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה -מים 2015 788 נספח 2 לטופס 1 יתרה לתחילת השנה - סה"כ מים 2015 23186 נספח 2 לטופס 1 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים 2015 22398 788 תקין 96 נספח 2 לטופס 1 פירוט א חיוב ראשוני 2015 528610.79 נספח 2 לטופס 1 פירוט א חיוב / זיכוי נוסף 2015 14656 תקין חיוב / זיכוי נוסף גבוה מ10% מהחיוב הראשוני. יש לבדוק האם סביר. 97 נספח 3 לטופס 1 יתרת המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ושנשארו לפרעון בתחילת השנה 2015 132509 נספח 3 לטופס 1 יתרת מלוות (קרן בלבד) לסוף השנה 2014 132509 תקין יתרת פתיחה מלוות צריכה להתאים ליתרת סגירה שנה קודמת 98 נספח 3 לטופס 1 יתרת המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ושנשארו לפרעון בתחילת השנה 2014 143139 נספח 3 לטופס 1 יתרת מלוות (קרן בלבד) לסוף השנה 2013 143139 תקין יתרת פתיחה קודמת צריכה להתאים ליתרת סגירה שנתיים קודמות 99 נספח 3 לטופס 1 סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 2015 128428 נספח 3 לטופס 1 סה"כ תחזית פרעון המלוות (קרן והצמדה) 2015 128428 תקין סה"כ תחזית פרעון מלוות צריך להתאים לסה"כ מלוות 100 נספח 3 לטופס 1 סה"כ סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל 2015 34633 נספח 3 לטופס 1 סה"כ התאמה לטופס 2 2015 34633 תקין אין התאמה בין סה"כ פרעון מלוות בשנה הנוכחית לסה"כ התאמה לטופס 2 בנספח 3 לטופס 1 101 נספח 3 לטופס 1 סה"כ סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל 2014 40282 נספח 3 לטופס 1 סה"כ התאמה לטופס 2 2014 40282 תקין אין התאמה בין סה"כ פרעון מלוות בשנה הקודמת לסה"כ התאמה לטופס 2 בנספח 3 לטופס 1 102 נספח 3 לטופס 1 סה"כ פרעון מלוות 2015 34633 נספח 1 לטופס 2 ג פרעון מלוות - ביצוע 2015 34633 תקין אין התאמה בין פרעון מלוות בנספח 3 לטופס 1 ובין פירוט סעיפים של פרעון מלוות בנתונים לנספח 1 לטופס 2 103 נספח 3 לטופס 1 סה"כ פרעון מלוות 2014 40282 נספח 1 לטופס 2 ג פרעון מלוות - ביצוע 2014 40282 תקין אין התאמה בין פרעון מלוות בנספח 3 לטופס 1 ובין פירוט סעיפים של פרעון מלוות בנתונים לנספח 1 לטופס 2 104 נספח 3 לטופס 1 סה"כ מלוות שנתקבלו במשך השנה 2014 15133 טופס 3 סה"כ מלוות שנתקבלו 2014 15133 תקין אין התאמה של מלוות שנתקבלו בנספח 3 לטופס 1 למלוות שנתקבלו בטופס 3 105 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות: תקציב מקורי + שינויים 2015 836225 טופס 2 סה"כ תקבולים - תקציב 2015 836225 תקין סה"כ תקציב צריך להתאים בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 106 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הוצאות: תקציב מקורי + שינויים 2015 836225 טופס 2 סה"כ ,תשלומים - תקציב 2015 836225 תקין סה"כ תקציב צריך להתאים בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 107 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות לפי מקורות - תקציב 2015 836225 טופס 2 סה"כ תקבולים - תקציב 2015 836225 תקין סה"כ תקציב צריך להתאים בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 108 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות לפי מקורות - ביצוע 2015 853785 טופס 2 סה"כ תקבולים - ביצוע 2015 853785 תקין אין התאמה בסה"כ תקבולים ביצוע בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 109 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות לפי מקורות - ביצוע 2014 795695 טופס 2 סה"כ תקבולים - ביצוע 2014 795695 תקין אין התאמה בסה"כ תקבולים ביצוע בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 110 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות עצמיות - תקציב 2015 642311 נתונים לנספח 2 לטופס 1 סה"כ הכנסות עצמיות - תקציב 2015 642311 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות עצמיות לפירוט בנתונים לנספח 1 לטופס 2 111 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות עצמיות - ביצוע 2015 662635 נתונים לנספח 2 לטופס 1 סה"כ הכנסות עצמיות - ביצוע 2015 662635 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות עצמיות לפירוט בנתונים לנספח 1 לטופס 2 112 נספח 1 לטופס 2 סה"כ הכנסות עצמיות - ביצוע 2014 613719 נתונים לנספח 2 לטופס 1 סה"כ הכנסות עצמיות - ביצוע 2014 613719 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות עצמיות לפירוט בנתונים לנספח 1 לטופס 2 113 נספח 1 לטופס 2 ג סה"כ הוצאות לפי סוגים - תקציב 2015 836225 טופס 2 סה"כ תשלומים - תקציב 2015 836225 תקין סה"כ תקציב צריך להתאים בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 114 נספח 1 לטופס 2 ג סה"כ הוצאות לפי סוגים - ביצוע 2015 836268 טופס 2 סה"כ תשלומים - ביצוע 2015 836268 תקין אין התאמה בסה"כ תשלומים ביצוע בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 115 נספח 1 לטופס 2 ג סה"כ הוצאות לפי סוגים - ביצוע 2014 785053 טופס 2 סה"כ תשלומים - ביצוע 2014 785053 תקין אין התאמה בסה"כ תשלומים ביצוע בטופס 2 ובנספח 1 לטופס 2 116 נספח 1 לטופס 2 ג משכורת ושכר - ביצוע 2015 319784 נספח 4 לטופס 2 סה"כ הוצאות שכר בפועל (דוח 66) 2015 319902 התאמות -118 סה"כ 319784 תקין יש לבצע התאמה בין הוצאות שכר נספח 1 לטופס 2 לנספח 4 לטופס 2 117 נספח 1 לטופס 2 ג משכורת ושכר - ביצוע 2014 301819 נספח 4 לטופס 2 סה"כ הוצאות שכר בפועל (דוח 66) 2014 303771 התאמות 2014 -1952 סה"כ 301819 תקין יש לבצע התאמה בין הוצאות שכר נספח 1 לטופס 2 לנספח 4 לטופס 2 118 נספח 1 לטופס 2 ג משכורת ושכר - ביצוע 2015 319784 נספח 5 לטופס 2 סה"כ שכר (התפלגות מרכיבי השכר) 2015 319902 נספח 5 לטופס 2 התאמות 2015 -118 סה"כ 319784 תקין יש לבצע התאמה בין הוצאות שכר נספח 1 לטופס 2 לנספח 4 לטופס 2 119 נספח 1 לטופס 2 ג משכורת ושכר - ביצוע 2014 301819 נספח 5 לטופס 2 סה"כ שכר (תפלגות מרכיבי השכר) 2014 303771 יש לבצע התאמה בין הוצאות שכר נספח 1 לטופס 2 לנספח 4 לטופס 2 התאמות 2014 -1952 סה"כ 301819 תקין יש לבצע התאמה בין הוצאות שכר נספח 1 לטופס 2 לנספח 4 לטופס 2 120 נספח 1 לטופס 2 ג השתתפויות ותרומות - תקציב 2015 174285 דוח תמיכות סה"כ השתתפויות ותרומות - תקציב 2015 174285 תקין השתתפויות ותמיכות בנספח 1 לטופס 2 (פירוט סעיפים מנתונים לנספח 1 לטופס 2) צריך להתאים לסה"כ בדוח תמיכות 121 נספח 1 לטופס 2 ג השתתפויות ותרומות - ביצוע 2015 167296 דוח תמיכות סה"כ השתתפויות ותרומות - ביצוע 2015 167296 תקין השתתפויות ותמיכות בנספח 1 לטופס 2 (פירוט סעיפים מנתונים לנספח 1 לטופס 2) צריך להתאים לסה"כ בדוח תמיכות 122 נתונים לנספח 1 לטופס 2 הנחות מארנונה - תקציב 2015 49500 ביאור 4 הנחות במיסים 2015 49500 תקין אין התאמה בהנחות במיסים בביאור 4 ונתונים לנספח 2 לטופס 1 123 נתונים לנספח 1 לטופס 2 הנחות מארנונה - ביצוע 2015 45760 ביאור 4 הנחות במיסים 2015 45760 תקין אין התאמה בהנחות במיסים בביאור 4 ונתונים לנספח 2 לטופס 1 124 נתונים לנספח 1 לטופס 2 הנחות מארנונה - ביצוע 2014 44835 ביאור 4 הנחות במיסים 2014 44835 תקין אין התאמה בהנחות במיסים בביאור 4 ונתונים לנספח 2 לטופס 1 125 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות - תקציב 2015 836225 ספר לבן סה"כ הכנסות - תקציב 2015 836225 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות תקציב בין הספר הלבן ונספח 3 לטופס 2 126 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות - ביצוע 2015 853785 ספר לבן סה"כ הכנסות - ביצוע 2015 853785 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות ביצוע בין הספר הלבן ונספח 3 לטופס 2 127 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות - ביצוע 2014 795695 ספר לבן סה"כ הכנסות - ביצוע 2014 795695 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות ביצוע שנה קודמת בין הספר הלבן ונספח 3 לטופס 2 128 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הוצאות - תקציב 2015 836225 ספר לבן סה"כ הוצאות - תקציב 2015 836225 תקין אין התאמה בסה"כ הוצאות תקציב בין הספר הלבן ונספח 3 לטופס 2 129 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הוצאות - ביצוע 2015 836268 ספר לבן סה"כ הוצאות - ביצוע 2015 836268 תקין אין התאמה בסה"כ הוצאות ביצוע בין הספר הלבן ונספח 3 לטופס 2 130 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הוצאות - ביצוע 2014 785053 ספר לבן סה"כ הוצאות - ביצוע 2014 785053 תקין אין התאמה בסה"כ הוצאות ביצוע שנה קודמת בין הספר הלבן ונספח 3 לטופס 2 131 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות - תקציב 2015 836225 דוח לתושב סה"כ הכנסות - תקציב 2015 836225 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות תקציב בין הדוח לתושב ונספח 3 לטופס 2 132 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות - ביצוע 2015 853785 דוח לתושב סה"כ הכנסות - ביצוע 2015 853785 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות ביצוע בין הדוח לתושב ונספח 3 לטופס 2 133 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות - ביצוע 2014 795695 דוח לתושב סה"כ הכנסות - ביצוע 2014 795695 תקין אין התאמה בסה"כ הכנסות ביצוע שנה קודמת בין הדוח לתושב ונספח 3 לטופס 2 134 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הוצאות - תקציב 2015 836225 דוח לתושב סה"כ הוצאות - תקציב 2015 836225 תקין אין התאמה בסה"כ הוצאות תקציב בין הדוח לתושב ונספח 3 לטופס 2 135 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הוצאות - ביצוע 2015 836268 דוח לתושב סה"כ הוצאות - ביצוע 2015 836268 תקין אין התאמה בסה"כ הוצאות ביצוע בין הדוח לתושב ונספח 3 לטופס 2 136 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הוצאות - ביצוע 2014 785053 דוח לתושב סה"כ הוצאות - ביצוע 2014 785053 תקין אין התאמה בסה"כ הוצאות ביצוע שנה קודמת בין הדוח לתושב ונספח 3 לטופס 2 137 נספח 3 לטופס 2 משכורות ושכר כללי - תקציב 2015 159426 נספח 3 לטופס 2 שכר חינוך - תקציב 2015 154130 נספח 3 לטופס 2 שכר רווחה - תקציב 2015 19149 סה"כ 332705 נספח 1 לטופס 2 חלק ג משכורות ושכר - תקציב 2015 332705 תקין אין התאמה בין סה"כ הוצאות שכר בנספח 3 לטופס 2 ובין נספח 1 לטופס 2 חלק ג (נתוני הנה"ח) 138 נספח 3 לטופס 2 משכורות ושכר כללי - ביצוע 2015 154298 נספח 3 לטופס 2 שכר חינוך - ביצוע 2015 147277 נספח 3 לטופס 2 שכר רווחה - ביצוע 2015 18209 סה"כ 319784 נספח 1 לטופס 2 חלק ג משכורות ושכר - ביצוע 2015 319784 תקין אין התאמה בין סה"כ הוצאות שכר בנספח 3 לטופס 2 ובין נספח 1 לטופס 2 חלק ג (נתוני הנה"ח) 139 נספח 3 לטופס 2 משכורות ושכר כללי - ביצוע 2014 145674 נספח 3 לטופס 2 שכר חינוך - ביצוע 2014 139341 נספח 3 לטופס 2 שכר רווחה - ביצוע 2014 16804 סה"כ 301819 נספח 1 לטופס 2 חלק ג משכורות ושכר - ביצוע 2014 301819 תקין אין התאמה בין סה"כ הוצאות שכר בנספח 3 לטופס 2 ובין נספח 1 לטופס 2 חלק ג (נתוני הנה"ח) 140 נספח 3 לטופס 2 משכורות ושכר כללי - תקציב 2015 159426 נספח 3 לטופס 2 שכר חינוך - תקציב 2015 154130 נספח 3 לטופס 2 שכר רווחה - תקציב 2015 19149 סה"כ 332705 נתונים לנספח 4 לטופס 2 סה"כ שכר - תקציב 2015 332705 תקין אין התאמה בין סה"כ הוצאות שכר בנספח 3 לטופס 2 ובין נתונים לנספח 4 לטופס 2 (נתוני דוח 66) 141 נספח 3 לטופס 2 משכורות ושכר כללי - ביצוע 2015 154298 נספח 4 לטופס 2 סה"כ שכר - ביצוע 2015 319902 נספח 3 לטופס 2 שכר חינוך - ביצוע 2015 147277 התאמות -118 נספח 3 לטופס 2 שכר רווחה - ביצוע 2015 18209 סה"כ 319784 סה"כ 319784 תקין אין התאמה בין סה"כ הוצאות שכר בנספח 3 לטופס 2 ובין נתונים לנספח 4 לטופס 2 (נתוני דוח 66) 142 נספח 3 לטופס 2 משכורות ושכר כללי - ביצוע 2014 145674 נספח 4 לטופס 2 סה"כ שכר - ביצוע 2014 303771 נספח 3 לטופס 2 שכר חינוך - ביצוע 2014 139341 התאמות 2014 -1952 נספח 3 לטופס 2 שכר רווחה - ביצוע 2014 16804 סה"כ 301819 סה"כ 301819 תקין אין התאמה בין סה"כ הוצאות שכר בנספח 3 לטופס 2 ובין נתונים לנספח 4 לטופס 2 (נתוני דוח 66) 143 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות תקציב 2015 836225 טופס 2 סה"כ תקבולים תקציב 2015 836225 תקין אין התאמה בין סה"כ הכנסות תקציב בנספח 3 לטופס 2 וסה"כ תקבולים תקציב בטופס 2 144 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות ביצוע 2015 853785 טופס 2 סה"כ תקבולים ביצוע 2015 853785 תקין אין התאמה בין סה"כ הכנסות ביצוע בנספח 3 לטופס 2 וסה"כ תקבולים ביצוע בטופס 2 145 נספח 3 לטופס 2 סה"כ הכנסות ביצוע 2014 795695 טופס 2 סה"כ תקבולים ביצוע 2014 795695 תקין אין התאמה בין סה"כ הכנסות ביצוע בנספח 3 לטופס 2 וסה"כ תקבולים ביצוע בטופס 2 146 נספח 4 לטופס 2 חלק א סה"כ שכר חינוך - ביצוע שנה נוכחית 2015 147397 נספח 4 לטופס 2 חלק א סה"כ שכר חינוך - ביצוע שנה קודמת 2014 142277 תקין גידול חריג בשכר חינוך בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת 147 נספח 4 לטופס 2 חלק א סה"כ שכר רווחה - ביצוע שנה נוכחית 2015 18216 נספח 4 לטופס 2 חלק א סה"כ שכר רווחה - ביצוע שנה קודמת 2014 16990 0.07216009417304292 גידול חריג בשכר רווחה בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת גידול מצבת כ"א עירונית גידול חריג בשכר רווחה בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת 148 נספח 4 לטופס 2 חלק א סה"כ שכר יתר המשרות - ביצוע שנה נוכחית 2015 101501 נספח 4 לטופס 2 חלק א סה"כ שכר יתר המשרות - ביצוע שנה קודמת 2014 94742 0.0713411158725803 גידול חריג בשכר יתר המשרות בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת גידול מצבת כ"א עירונית גידול חריג בשכר יתר המשרות בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת 149 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר נבחרים - ביצוע שנה נוכחית 2015 2045 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר נבחרים - ביצוע שנה קודמת 2014 1957 0.044966785896780825 גידול חריג בשכר נבחרים בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת גידול מצבת כ"א עירונית גידול חריג בשכר נבחרים בין השנה הנוכחית לשנה הקודמת 150 נתונים לנספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - תקציב 2015 50180 ביאור 4 תשלומי פנסיה 2015 27250 22930 אין התאמה בין תשלומי פנסיה תקציב בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 נובע בעיקר מפנסיה חינוך ורווחה אין התאמה בין תשלומי פנסיה תקציב בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 151 נתונים לנספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - ביצוע, הנה"ח 2015 46049 ביאור 4 תשלומי פנסיה 2015 26194 19855 אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי הנה"ח בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 נובע בעיקר מפנסיה חינוך ורווחה אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי הנה"ח בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 152 נתונים לנספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - ביצוע, הנה"ח 2014 42318 ביאור 4 תשלומי פנסיה 2014 24647 17671 אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי הנה"ח בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 נובע בעיקר מפנסיה חינוך ורווחה אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי הנה"ח בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 153 נתונים לנספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - ביצוע, דוח 66 2015 45198 ביאור 4 תשלומי פנסיה 2015 26194 19004 אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי דוח 66 בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 נובע בעיקר מפנסיה חינוך ורווחה אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי דוח 66 בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 154 נתונים לנספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - ביצוע, דוח 66 2014 43339 ביאור 4 תשלומי פנסיה 2014 24647 18692 אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי דוח 66 בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 נובע בעיקר מפנסיה חינוך ורווחה אין התאמה בין תשלומי פנסיה ביצוע לפי דוח 66 בנתונים לנספח 4 לטופס 2 ובין תשלומי פנסיה בביאור 4 155 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - ביצוע, דוח 66 2015 45198 נספח 5 לטופס 2 תשלומי פנסיה 2015 42319 תקין שכר פנסיה בנספח 4 לטופס 2 הכולל גם סוציאליות, צריך להיות גדול מתשלומי פנסיה בנספח 5 לטופס 2 156 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר פנסיונרים - ביצוע, דוח 66 2014 43339 נספח 5 לטופס 2 תשלומי פנסיה 2014 40580 תקין שכר פנסיה בנספח 4 לטופס 2 הכולל גם סוציאליות, צריך להיות גדול מתשלומי פנסיה בנספח 5 לטופס 2 157 נספח 4 לטופס 2 חלק ב ביצוע עלויות שכר סה"כ כללי 2015 319902 נספח 5 לטופס 2 סה"כ ביצוע שנה נוכחית 2015 319902 תקין אין התאמה בין סה"כ עלויות שכר בדוח שכר לפי פרקי תקציב לבין סה"כ ביצוע שנה נוכחית בדוח שכר לפי מרכיבי השכר 158 נספח 4 לטופס 2 חלק ב מספר משרות סה"כ כללי 2015 1939.31 נספח 4 לטופס 2 חלק א מצבת משרות כ"א ממוצעת סה"כ כללי (בתקציב הרגיל בלבד) 2015 1939.31 תקין אין התאמה בין סה"כ מס' משרות בדוח שכר לפי פרקי תקציב לבין סה"כ מצבת משרות כ"א בנספח 4 לטופס 2 חלק ב 159 נספח 4 לטופס 2 חלק ב תקציב עלויות שכר סה"כ כללי 2015 332705 נספח 1 לטופס 2 חלק ג תקציב שכר 2015 332705 תקין אין התאמה בין סה"כ תקציב שכר בדוח שכר לפי פרקי תקציב לבין סה"כ תקציב שכר ומשכורות בנספח 1 לטופס 2 חלק ג 160 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה עם תקן-חינוך 2015 156.15 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה ללא תקן-חינוך 2015 0 156.15 האם אין שכר ללא תקן? אין אין התאמה בין שכר ממוצע למשרה עם תקן וללא תקן האם אין שכר ללא תקן? 161 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה עם תקן-רווחה 2015 175.22 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה ללא תקן-רווחה 2015 0 175.22 האם אין שכר ללא תקן? אין אין התאמה בין שכר ממוצע למשרה עם תקן וללא תקן האם אין שכר ללא תקן? 162 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה עם תקן-בכירים 2015 500.71 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה ללא תקן-בכירים 2015 0 אין התאמה בין שכר ממוצע למשרה עם תקן וללא תקן 163 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה עם תקן-יתר משרות 2015 176.27 נספח 4 לטופס 2 חלק א שכר ממוצע למשרה ללא תקן-יתר משרות 2015 0 176.27 האם אין שכר ללא תקן? אין אין התאמה בין שכר ממוצע למשרה עם תקן וללא תקן האם אין שכר ללא תקן? 164 נספח 4 לטופס 2 חלק א הוצאות שכר לפי דוח 66 2015 319902 נספח 4 לטופס 2 חלק ב ביצוע עלויות שכר סה"כ כללי 2015 319902 תקין אין התאמה בין עלויות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין עלויות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב 165 נספח 4 לטופס 2 חלק א הוצאות פיצויים 2015 5545 נספח 5 לטופס 2 הוצאות פיצויים 2015 5467 78 אין התאמה בין הוצאות הפיצויים בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות הפיצויים בנספח 5 לטופס 2. הפרשות מעסיק- מצ"ב ני"ע אין התאמה בין הוצאות הפיצויים בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות הפיצויים בנספח 5 לטופס 2. 166 נספח 4 לטופס 2 חלק א מצבת משרות כח אדם ממוצעת-חינוך 2015 943.96 נספח 4 לטופס 2 חלק ב מס' משרות דוח 66-חינוך 2015 943.96 תקין אין התאמה בין מצבת משרות ממוצעת בפרק חינוך בנספח 4 לטופס 2 חלק א' לבין נספח 4 לטופס 2 חלק ב'. 167 נספח 4 לטופס 2 חלק א מצבת משרות כח אדם ממוצעת-רווחה 2015 103.96 נספח 4 לטופס 2 חלק ב מס' משרות דוח 66-רווחה 2015 103.96 תקין אין התאמה בין מצבת משרות ממוצעת בפרק רווחה בנספח 4 לטופס 2 חלק א' לבין נספח 4 לטופס 2 חלק ב'. 168 נספח 4 לטופס 2 חלק א מצבת משרות כח אדם ממוצעת-נבחרים 2015 3 נספח 4 לטופס 2 חלק ב מס' משרות דוח 66-נבחרים 2015 3 תקין אין התאמה בין מצבת משרות ממוצעת נבחרים בנספח 4 לטופס 2 חלק א' לבין נספח 4 לטופס 2 חלק ב'. 169 נספח 4 לטופס 2 חלק א מצבת משרות כח אדם ממוצעת-פנסיונרים 2015 338.32 נספח 4 לטופס 2 חלק ב מס' משרות דוח 66-גימלאים 2015 338.32 תקין אין התאמה בין מצבת משרות ממוצעת גמלאים בנספח 4 לטופס 2 חלק א' לבין נספח 4 לטופס 2 חלק ב'. 170 נספח 4 לטופס 2 חלק א הוצאות שכר לפי דוח 66-חינוך 2015 147397 נספח 4 לטופס 2 חלק ב עלויות שכר 66-חינוך 2015 151247 -3850 אין התאמה בין הוצאות שכר חינוך בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. נובע מפיצויים בגין חינוך אין התאמה בין הוצאות שכר חינוך בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. 171 נספח 4 לטופס 2 חלק א הוצאות שכר לפי דוח 66-רווחה 2015 18216 נספח 4 לטופס 2 חלק ב עלויות שכר 66-רווחה 2015 18362 -146 אין התאמה בין הוצאות שכר רווחה בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. נובע מפיצויים בגין רווחה אין התאמה בין הוצאות שכר רווחה בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. 172 נספח 4 לטופס 2 חלק א הוצאות שכר לפי דוח 66-נבחרים 2015 2045 נספח 4 לטופס 2 חלק ב עלויות שכר 66-נבחרים 2015 2045 תקין אין התאמה בין הוצאות שכר נבחרים בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. 173 נספח 4 לטופס 2 חלק א הוצאות שכר לפי דוח 66-פנסיונרים 2015 45198 נספח 4 לטופס 2 חלק ב עלויות שכר 66-גימלאים 2015 46781 -1583 אין התאמה בין הוצאות שכר גימלאים בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. נובע בעיקר מפיצויים בגין פנסיונרים - מצ"ב ני"ע אין התאמה בין הוצאות שכר גימלאים בנספח 4 לטופס 2 חלק א לבין הוצאות השכר בנספח 4 לטופס 2 חלק ב. 174 נספח 4 לטופס 2 שיעור השינוי בעלות הממוצעת למשרה בפרק חינוך 2015 -0.027624348715993285 נספח 4 לטופס 2 חלק א 2015 לא סטיה בעלות הממוצעת למשרה בפרק חינוך מעל 5% - יש להזין הסבר לסטיה. 175 נספח 4 לטופס 2 שיעור השינוי בעלות הממוצעת למשרה בפרק רווחה 2015 -0.009932964211118334 נספח 4 לטופס 2 חלק א 2015 לא סטיה בעלות הממוצעת למשרה בפרק רווחה מעל 5% - יש להזין הסבר לסטיה. 176 נספח 4 לטופס 2 שיעור השינוי בעלות הממוצעת למשרת "בכירים" 2015 0.0017367981356901652 נספח 4 לטופס 2 חלק א 2015 לא סטיה בעלות הממוצעת למשרת בכירים מעל 5% - יש להזין הסבר לסטיה. 178 נספח 4 לטופס 2 שיעור השינוי בעלות הממוצעת למשרת "אחרים" 2015 0.044685205774193104 נספח 4 לטופס 2 חלק א 2015 לא יש להזין הסבר לסטיה בעלות הממוצעת למשרת "אחרים" מעל 5% 178 נספח 4 לטופס 2 שיעור השינוי בעלות הממוצעת למשרה-נבחרים 2015 0.0449667858967806 נספח 4 לטופס 2 חלק א האם נרשם הסבר לסטיה בעלות הממוצעת למשרה? יש לבחור כן/לא. 2015 לא יש להזין הסבר לסטיה בעלות הממוצעת למשרה-בכירים מעל 5% נוסף מנהל אגף ביטחון יש להזין הסבר לסטיה בעלות הממוצעת למשרה-בכירים מעל 5% 179 נספח 4 לטופס 2 שיעור השינוי בעלות הממוצעת למשרה-פנסיונרים 2015 -0.004330550346043016 נספח 4 לטופס 2 חלק א 2015 לא יש להזין הסבר לסטיה בעלות הממוצעת למשרה-פנסיונרים מעל 5% 180 נספח 6 לטופס 2 מס' הסעיפים בהם תעריף משוקלל שנה נוכחית קטן מתעריף מינימום 2015 0 תקין 0 0 ב- 0 סעיפים בנספח 6 לטופס 2 בשנה הנוכחית התעריף המשוקלל נמוך מתעריף מינימום 181 נספח 6 לטופס 2 ממוצע תעריף משוקלל בשנה קודמת 2014 147.47707410470255 נספח 6 לטופס 2 ממוצע תעריף משוקלל בשנתיים קודמות 2013 175.33583333333334 תקין 0 תעריף משוקלל לא סביר. בדוק האם הוזנו נתונים נכונים לכל השנים. 182 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (61) 2015 682 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (61) 2015 682 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 183 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (62) 2015 86 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (62) 2015 86 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 184 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (63) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (63) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 185 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (64) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (64) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 186 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (71) 2015 4153 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (71) 2015 4153 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 187 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (72) 2015 410 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (72) 2015 410 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 188 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (73) 2015 21370 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (73) 2015 21370 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 189 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (74) 2015 139060 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (74) 2015 139060 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 190 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (75) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (75) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 191 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (76) 2015 5655 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (76) 2015 5655 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 192 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (77) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (77) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 193 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (78) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (78) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 194 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (79) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (79) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 195 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (81) 2015 23171 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (81) 2015 23171 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 196 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (82) 2015 11417 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (82) 2015 11417 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 197 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (83) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (34) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 198 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (84) 2015 1413 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (84) 2015 1413 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 199 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (85) 2015 -887 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (85) 2015 -887 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 200 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (86) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (86) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 201 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (87) 2015 -1934 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (87) 2015 -1934 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 202 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (91) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (91) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 203 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (92) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (92) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 204 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (93) 2015 70191 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (93) 2015 70191 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 205 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (94) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (94) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 206 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (95) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (95) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 207 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (96) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (96) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 208 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (97) 2015 1335 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (97) 2015 1335 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 209 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (98) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (98) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 210 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב: עודפים מינוס גרעונות (99) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו (99) 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 211 נספח 1 לטופס 3 (***) 2015 0 נספח 1 לטופס 3 עודף (גרעון) נטו 2015 0 תקין אין התאמה בין הסטיה מהתקציב לעודף (גרעון) נטו בפרק הנוכחי 212 נספח 1 לטופס 3 תקציב מאושר 2015 1698344 נספח 1 לטופס 3 ביצוע מצטבר הוצאות 2015 1406538 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב-עודפים-עקב הוצאות מתחת 2015 291806 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב-גרעונות-עקב הוצאות מעל 2015 0 סה"כ 1698344 תקין אין התאמה בין התקציב לבין ההוצאות המצטברות בתוספת הסטיה מהתקציב עקב הוצאות מעל ומתחת 213 נספח 1 לטופס 3 תקציב מאושר 2015 1698344 נספח 1 לטופס 3 ביצוע מצטבר הכנסות 2015 1682660 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב-עודפים-עקב הכנסות מעל 2015 15684 נספח 1 לטופס 3 סטיה מתקציב-גרעונות-עקב הכנסות מתחת 2015 0 סה"כ 1698344 תקין אין התאמה בין התקציב לבין ההכנסות המצטברות בתוספת הסטיה מהתקציב עקב הכנסות מעל ומתחת ספר לבן, דוח לתושב 214 ספר לבן תקבולים לתחילת שנה בתקציב הבלתי הרגיל 2015 1464735 ספר לבן תקבולים לסוף השנה בתקציב הבלתי רגיל 2014 1464735 תקין יתרת פתיחה תקבולים בתקציב הבלתי רגיל אינה תואמת את יתרת הסגירה של שנה קודמת 215 ספר לבן תשלומים לתחילת שנה בתקציב הבלתי הרגיל 2015 1338077 ספר לבן תשלומים לסוף השנה בתקציב הבלתי רגיל 2014 1338077 תקין יתרת פתיחה תשלומים בתקציב הבלתי רגיל אינה תואמת את יתרת הסגירה של שנה קודמת 216 ספר לבן יתרת חוב לתחילת שנה ארנונה 2015 150029 ספר לבן יתת חוב לסוף השנה ארנונה 2014 150029 תקין יתרת חוב לתחילת השנה ארנונה אינה תואמת את יתרת הסגירה של שנה קודמת 217 ספר לבן יתרת חוב לתחילת שנה מים 2015 788 ספר לבן יתת חוב לסוף השנה מים 2014 788 תקין יתרת חוב לתחילת השנה מים אינה תואמת את יתרת הסגירה של שנה קודמת 218 דוח לתושב עודף (גרעון) זמני לתחילת השנה בתקציב הבלתי רגיל 2015 126658 דוח לתושב עודף (גרעון) זמני לסוף השנה בתקציב הבלתי רגיל 2014 126658 תקין אין התאמה בין עודף (גרעון) זמני לתחילת השנה בתקציב הבלתי רגיל לעודף (גרעון) לסוף השנה הקודמת 219 דוח לתושב יתרת חוב לתחילת השנה ארנונה 2015 150029 דוח לתושב יתרת חוב לסוף השנה ארנונה 2014 150029 תקין אין התאמה בין יתרת חוב לתחילת השנה ארנונה ליתרת חוב בסוף השנה הקודמת נתונים משותפים עירית הרצליה 1 0 1 הצג תוכן ענינים רשות עצמאית רשות אשר אינה עצמאית תעריפי מינימום לארנונה מבנה מגורים 33.02 33.02 32.93 מגורים שאינם בשימוש 31.85 31.85 31.85 משרדים שירותים ומסחר 64.83 64.83 64.65 בנקים וחברות ביטוח 440.89 440.89 439.62 תעשיה 23.63 23.63 23.57 בתי מלון 36.49 36.49 36.38 מלאכה 43.77 43.77 43.64 אדמה חקלאית למ"ר 0.00917 0.00917 0.009143 קרקע תפוסה למ"ר 0.010439 0.010439 0.010408 קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח למ"ר 0.011438 0.011438 0.0011405 קרקע תפוסה המשמשת לעריכת אירועים למ"ר 7.04 7.04 7.02 חניונים 1.35 1.35 1.35 מבנה חקלאי למ"ר 0.332 0.332 0.331 נכסים אחרים 0 אזורי תעשיה משותפים למ"ר (***) למ"ר / לדונם (***) למ"ר / לדונם (***) למ"ר / לדונם (***) למ"ר / לדונם (***) למ"ר / לדונם (***) למ"ר / לדונם נתונים פיננסיים 2015 2014 2013 שער החליפין של הדולר האמריקאי בש"ח 3.905 3.889 3.471 מדד המחירים לצרכן (ממוצע בשנת 1993) בנקודות 221.13 223.36 223.8 שעור עלית (ירידת) הדולר במהלך השנה באחוזים 0.0041141681666239105 0.12042639008931144 0.0766 שעור עלית (ירידת) המדד במהלך השנה באחוזים -0.009983882521490073 -0.001966041108132255 0.021732 תאריך פרסום נתוני הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה חודש אוקטובר 2015 יחס חריגה תקינה בשכר חינוך 1.05 רווחה 1.05 יתר המשרות 1.05 נבחרים 1.01 עירית הרצליה הצג תוכן ענינים מספר תושבים - 2014 101302 שטח שיפוט (דונם) - 2014 23000 מספר תושבים - 2015 102642 שטח שיפוט (דונם) - 2015 23000 מספר משקי בית 34384 דירוג סוציואקונומי 8 אישור התקציב על ידי משרד הפנים הרשות הינה רשות איתנה ותקציבה אינו טעון אישור משרד הפנים אישור התקציב על ידי המליאה תקציב הרשות אושר על ידי המליאה דוח המבקרים מיון מחדש: בחר "כן" לציון הערה בספר הלבן על כך שבוצע מיון מחדש במספרי השוואה במספרי השוואה הכלולים בדוח זה בוצע מיון מחדש בדוח רואי החשבון נרשמה הסתייגות ביחס לגרעון השוטף בדוח רואי החשבון נרשמה הסתייגות ביחס לגרעון המצטבר בדוח רואי החשבון נרשמה הסתייגות ביחס לגרעון השוטף ולגרעון המצטבר בדוח רואי החשבון נרשמה הסתייגות ביחס לאופן הצגת נתונים מסויימים בדוח רואי החשבון נרשמה הימנעות ממתן חוות דעת על הדוח הכספי בדוח רואי החשבון נרשמה הסתייגות מחמת הגבלה בביקורת בדוח רואי החשבון נרשמה חוות דעת שלילית על הדוח הכספי בדוח רואי החשבון המבקרים נרשמה הסתייגות בגין מספרי השואה הרשות המקומית סרבה לחתום על הדוח הכספי ולכן רו"ח נמנע ממתן חוו"ד על הדוח הכספי נתוני עודף / גרעון בתקציב הרגיל קרנות בלתי מתוקצבות שנה נוכחית שנה קודמת קרן היטל השבחה קרן ממכירת נכסים קרן ממכירת מקרקעין קרן ביוב קרן ניקוז קרן עודפי תב"רים סופיים קרנות פיתוח קרנות אחרות סה"כ קרנות בלתי מתוקצבות 0 0 הצג תוכן ענינים נתוני עודף / גרעון בתקציב הרגיל: הנתונים בסעיף זה משמשים לקביעת צד המאזן בו יופיעו הנתונים ומועתקים אוטומטית לצד המאזן המתאים שנה נוכחית שנה קודמת עודף / גרעון בתקציב הרגיל 17517 10642 שינויים ביתרה לתחילת שנה: מינוס = הגדלת גרעון, הפחתת עודף, פלוס = הקטנת גרעון, הפחתת עודף לתשומת לב: יתרות חובה (גרעונות) יוקלדו בסימן מינוס ויתרות זכות (עודפים והשתתפויות) בסימן פלוס שנה נוכחית שנה קודמת 2015 2014 עמודה זו מלאה כאשר הרשות נמצאת בעודף עמודה זו מלאה כאשר הרשות נמצאת בגרעון עמודה זו מלאה כאשר הרשות נמצאת בעודף עמודה זו מלאה כאשר הרשות נמצאת בגרעון יתרה לתחילת השנה 23286 32644 23286 0 32644 0 שינויים ביתרה לתחילת השנה (סכומים להקטנת גרעונות כולל מלוות) -21361 -20000 -21361 0 -20000 0 תוצאת השנה (טופס 2) 17517 10642 17517 0 10642 0 גרעונות סופיים בתברים שנסתיימו (שיש לגביהם אישור משרד הפנים לסגירתם לגרעון המצטבר) 0 0 0 0 סה"כ 19442 23286 19442 0 23286 0 סה"כ עודף / גרעון 19442 0 23286 0 החלטה לגבי צד המאזן שבו יוצגו הנתונים שנה נוכחית שנה קודמת יתרה לתחילת השנה 23286 32644 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות -21361 -20000 גרעונות סופיים בתב"רים שנסתיימו 0 0 סה"כ 19442 23286 קביעת סימני הנתונים שיופיעו במאזן (בכל אחד משני הצדדים בו יופיעו הנתונים) שנה נוכחית שנה קודמת יתרה לתחילת השנה 23286 32644 סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות -21361 -20000 גרעונות סופיים בתב"רים שנסתיימו 0 0 תוצאת השנה (טופס 2) 17517 10642 סכומים להקטנת גרעונות (ערך מוחלט, לצורך חישובים) 21361 20000 רשימת כותרות יתרת פתיחה: עודף לתחילת השנה גרעון לתחילת השנה עודף (גרעון) לתחילת השנה גרעון (עודף) לתחילת השנה תוצאת השנה: עודף בשנת הדוח עודף בשתי השנים - אקטיב ופאסיב גרעון בשנת הדוח גרעון בשתי השנים - אקטיב ופאסיב (עודף) גרעון בשנת הדוח השנה עודף, שנה קודמת גרעון , שתי השנים באקטיב גרעון (עודף) בשנת הדוח השנה גרעון, שנה קודמת עודף , שתי השנים באקטיב עודף (גרעון) בשנת הדוח השנה עודף, שנה קודמת גרעון , שתי השנים בפאסיב (גרעון) עודף בשנת הדוח השנה גרעון, שנה קודמת עודף , שתי השנים בפאסיב שינויים ביתרה לתחילת השנה סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות סכומים להקטנת גרעונות: אם יש רק סכומים להקטנת גרעונות בביאור 3 ט הכותרת תהיה "סכומים שנתקבלו להקטנת גרעונות". אם יש שינויים נוספים הכותרת תהיה "שינויים ביתרה לתחילת השנה" שינויים ביתרה לתחילת השנה שינויים ביתרה לתחילת השנה <-הכותרת כפי שתועתק למאזן פירוט תקבולים לתב"רים בשנת הדוח הצג תוכן ענינים מלוות 2015 2014 מלוות מהאוצר מלוות מבנקים 15133 מלוות מאחרים סה"כ מלוות שנתקבלו 0 15133 תקבולים ממשרדי ממשלה 2015 2014 משרד החנוך 17951 2787 משרד הרווחה משרד השיכון 103 10 משרד הבטחון המשרד לאיכות הסביבה 64 משרד התחבורה 148 225 המשרד לבטחון פנים משרדים אחרים 3958 589 סה"כ תקבולים ממשרדי ממשלה 22160 3675 מקורות עצמיים ואחרים 2015 2014 העברה מקרנות הרשות 282120 229573 מקורות עצמיים אחרים סה"כ מקורות עצמיים ואחרים 282120 229573 העברת מלוות מהתקציב הבלתי רגיל 2015 2014 העברת מלוות לתקציב הרגיל העברת מלוות להקטנת גרעון 0 0 (***) סה"כ הוצאות אחרות בתב"רים בשנת הדוח 0 0 דוח גביה וחייבים שנה קודמת - 2014 הצג תוכן ענינים ארנונה כללית - 2014 ארנונה מים יתרת חוב לתחילת השנה 283009 23434 סה"כ חיוב שנתי ברוטו (לפני הנחות, ובניכוי חובות מסופקים וחובות למחיקה) 536921 1581 הנחות ופטורים שניתנו 66218 1056 גביה בשנת הדוח (שוטף + פיגורים) 453833 773 סה"כ 299879 23186 ארנונה למגורים - 2014 ארנונה מים חיוב שנתי למגורים (חיוב ראשוני) 211784 חיוב שוטף (ללא הצמדה) חיוב הצמדה 1118 1486 גביה שוטפת (ללא פיגורים) 165936 גביה מפיגורים 12801 773 חישוב ממוצע ארנונה למגורים למ"ר 2015 2014 סה"כ מ"ר למגורים לפי טבלת שטחים וגביה (נספח א לדוח הביקורת המפורט) 3704870 3653000 סה"כ חיוב למגורים באלפי ש"ח לפי טבלת שטחים וגביה (נספח א לדוח הביקורת המפורט) 216971.23 211784 פירוטים לטופס 2 (הוצאות מים) ולנספח 1 לטופס 2 חלק ב וחלק ג (מזין את הדוח לתושב ודוח נתונים כספיים מבוקרים) הצג תוכן ענינים הערה: בטופס זה יוקלדו נתוני הנהלת החשבונות ולא נתוני מערכת הגביה 1. פירוט לנספח 1 לטופס 2 חלק ב הכנסות עצמיות - נתוני הנה"ח (סעיפי 100-899 למעט סעיף 780) תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * ארנונה כללית - בניכוי הנחות 463500 492711 453833 מכירת מים 2610 2879 2858 עצמיות חינוך 6637 6796 7107 עצמיות רווחה 1776 1358 1511 יתר עצמיות אחר (ללא פרקים 51-59) 78644 78771 69089 הנחות מארנונה 51000 47195 46221 חד פעמיות ומיוחדות (פרקים 51-59) 38144 32925 33100 (***) סה"כ הכנסות עצמיות 642311 662635 613719 הכנסות ממשרדי ממשלה - לא כולל מענקים (סעיפי 920 - 999) תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * משרד החינוך 920-929 136736 135863 130249 משרד הרווחה 930-939 52388 51067 47943 משרדים ייעודיים אחרים 940-999 3304 2896 3457 (***) (***) סה"כ הכנסות ממשרדי ממשלה 192428 189826 181649 2. פירוטים לנספח 1 לטופס 2 חלק ג תפעוליות (סעיפי 7XX) תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * תפעול מוניציפלי 129539 124955 119418 תפעול חינוך 75381 70463 67348 תפעול רווחה 6864 5894 5316 רכישות מים (***) (***) סה"כ תפעוליות 211784 201312 192082 הוצאות אחזקה ומנהל תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * כלליות (400-699) למעט מימון 63 ופרעון מלוות 54023 46474 47681 (***) (***) סה"כ הוצאות כלליות ואחרות 54023 46474 47681 השתתפויות ותרומות (סעיפי 8XX) תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * השתתפויות ותרומות 50703 50064 48054 הנחות מארנונה 49500 45760 44835 השתתפויות ותרומות חינוך 12927 12267 11948 השתתפויות ותרומות רווחה 61155 59205 53676 סה"כ השתתפויות ותרומות 174285 167296 158513 הוצאות חד פעמיות (סעיפי 9XX - 99X) תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * הוצאות חד פעמיות ללא תקבולים לכיסוי גרעון 23918 39139 27173 העברות (910-919) 25000 15000 סה"כ הוצאות חד פעמיות 23918 64139 42173 פרעון מלוות (סעיפי 69X) תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * פרעון מלוות ביוב 9750 9369 9760 פרעון מלוות אחרים 26350 24801 30031 פרעון מלוות מים 500 463 491 (***) סה"כ פרעון מלוות 36600 34633 40282 3. פירוטים לסעיף "מים" בטופס 2 פירוט הוצאות מים תקציב 2015 ביצוע 2015 ביצוע 2014 * רכישת מים פרעון מלוות מים 500 463 491 הוצאות מים אחרות 2250 2039 2020 (***) סה"כ הוצאות מים 2750 2502 2511 (***) הצג תוכן ענינים שם שם מלא סוג רשות עצמאית =1 רשות יציבה=1 רשות איתנה=1 סוג מלא עירית הרצליה 1 0 1 עירייה עירית 0 אאא - רשות לדוגמא אאא - רשות לדוגמא מועצה אאא הגדרות כלליות אל קסום מועצה אזורית אל קסום מועצה מועצה אזורית אל באטוף מועצה אזורית אל באטוף מועצה מועצה אזורית אלונה מועצה אזורית אלונה מועצה מועצה אזורית שם גוף מבוקר עירית הרצליה אשכול מועצה אזורית אשכול מועצה 1 מועצה אזורית באר טוביה מועצה אזורית באר טוביה מועצה 1 1 מועצה אזורית סוג גוף מבוקר עירייה בוסתן אל מרג' מועצה אזורית בוסתן אל מרג' מועצה מועצה אזורית בני שמעון מועצה אזורית בני שמעון מועצה 1 1 מועצה אזורית שנה נוכחית 2015 מספר , בן ארבע ספרות (פורמט YYYY) ברנר מועצה אזורית ברנר מועצה 1 1 מועצה אזורית גדרות מועצה אזורית גדרות מועצה 1 מועצה אזורית שנה קודמת 2014 מספר , בן ארבע ספרות (פורמט YYYY) גולן מועצה אזורית גולן מועצה 1 מועצה אזורית גוש עציון מועצה אזורית גוש עציון מועצה 1 מועצה אזורית שנתיים קודמות 2013 מספר , בן ארבע ספרות (פורמט YYYY) גזר מועצה אזורית גזר מועצה 1 1 מועצה אזורית גן רווה מועצה אזורית גן רווה מועצה 1 1 מועצה אזורית תחילת שנה 1.01 פורמט DD.MM דרום השרון מועצה אזורית דרום השרון מועצה 1 1 מועצה אזורית הגלבוע מועצה אזורית הגלבוע מועצה מועצה אזורית סוף שנה 31.12 פורמט DD.MM הגליל העליון מועצה אזורית הגליל העליון מועצה 1 מועצה אזורית הגליל התחתון מועצה אזורית הגליל התחתון מועצה מועצה אזורית הערבה התיכונה מועצה אזורית הערבה התיכונה מועצה 1 מועצה אזורית הר חברון מועצה אזורית הר חברון מועצה 1 מועצה אזורית זבולון מועצה אזורית זבולון מועצה 1 מועצה אזורית חבל אילות מועצה אזורית חבל אילות מועצה 1 מועצה אזורית חבל יבנה מועצה אזורית חבל יבנה מועצה 1 מועצה אזורית חבל מודיעין מועצה אזורית חבל מודיעין מועצה 1 1 מועצה אזורית חוף אשקלון מועצה אזורית חוף אשקלון מועצה 1 מועצה אזורית חוף הכרמל מועצה אזורית חוף הכרמל מועצה 1 1 מועצה אזורית חוף השרון מועצה אזורית חוף השרון מועצה 1 1 מועצה אזורית יואב מועצה אזורית יואב מועצה 1 1 מועצה אזורית לב השרון מועצה אזורית לב השרון מועצה 1 1 מועצה אזורית לכיש מועצה אזורית לכיש מועצה 1 מועצה אזורית מבואות חרמון מועצה אזורית מבואות חרמון מועצה 1 מועצה אזורית מגידו מועצה אזורית מגידו מועצה 1 1 מועצה אזורית מגילות ים המלח מועצה אזורית מגילות ים המלח מועצה מועצה אזורית מטה אשר מועצה אזורית מטה אשר מועצה 1 מועצה אזורית מטה בנימין מועצה אזורית מטה בנימין מועצה 1 מועצה אזורית מטה יהודה מועצה אזורית מטה יהודה מועצה 1 מועצה אזורית מנשה מועצה אזורית מנשה מועצה מועצה אזורית מעלה יוסף מועצה אזורית מעלה יוסף מועצה מועצה אזורית מרום הגליל מועצה אזורית מרום הגליל מועצה מועצה אזורית מרחבים מועצה אזורית מרחבים מועצה 1 מועצה אזורית משגב מועצה אזורית משגב מועצה 1 מועצה אזורית נווה מדבר מועצה אזורית נווה מדבר מועצה מועצה אזורית נחל שורק מועצה אזורית נחל שורק מועצה 1 מועצה אזורית עמק הירדן מועצה אזורית עמק הירדן מועצה 1 מועצה אזורית עמק המעינות מועצה אזורית עמק המעינות מועצה 1 מועצה אזורית עמק חפר מועצה אזורית עמק חפר מועצה 1 1 מועצה אזורית עמק יזרעאל מועצה אזורית עמק יזרעאל מועצה 1 1 מועצה אזורית עמק לוד מועצה אזורית עמק לוד מועצה 1 1 מועצה אזורית ערבות הירדן (בקעת הירדן) מועצה אזורית ערבות הירדן (בקעת הירדן) מועצה 1 מועצה אזורית רמת נגב מועצה אזורית רמת נגב מועצה 1 1 מועצה אזורית שדות נגב מועצה אזורית שדות נגב מועצה 1 מועצה אזורית שומרון מועצה אזורית שומרון מועצה מועצה אזורית שער הנגב מועצה אזורית שער הנגב מועצה מועצה אזורית שפיר מועצה אזורית שפיר מועצה 1 מועצה אזורית תמר מועצה אזורית תמר מועצה 1 1 מועצה אזורית אבו גוש מועצה מקומית אבו גוש מועצה מועצה מקומית אבו סנאן מועצה מקומית אבו סנאן מועצה מועצה מקומית אבן יהודה מועצה מקומית אבן יהודה מועצה 1 1 מועצה מקומית אורנית מועצה מקומית אורנית מועצה מועצה מקומית אזור מועצה מקומית אזור מועצה 1 1 מועצה מקומית איכסאל מועצה מקומית איכסאל מועצה מועצה מקומית אליכין מועצה מקומית אליכין מועצה מועצה מקומית אלפי מנשה מועצה מקומית אלפי מנשה מועצה מועצה מקומית אלקנה מועצה מקומית אלקנה מועצה מועצה מקומית אעבלין מועצה מקומית אעבלין מועצה מועצה מקומית אפרת מועצה מקומית אפרת מועצה 1 מועצה מקומית באקה אל ג'רביה מועצה מקומית באקה אל ג'רביה עירייה עירית באר יעקב מועצה מקומית באר יעקב מועצה 1 מועצה מקומית בועיינה-נוג'ידאת מועצה מקומית בועיינה-נוג'ידאת מועצה מועצה מקומית בוקעתה מועצה מקומית בוקעתה מועצה מועצה מקומית ביר אל-מכסור מועצה מקומית ביר אל-מכסור מועצה מועצה מקומית בית אל מועצה מקומית בית אל מועצה 1 מועצה מקומית בית אריה מועצה מקומית בית אריה מועצה 1 מועצה מקומית בית ג'אן מועצה מקומית בית ג'אן מועצה מועצה מקומית בית דגן מועצה מקומית בית דגן מועצה מועצה מקומית בני עי"ש מועצה מקומית בני עי"ש מועצה מועצה מקומית בנימינה-גבעת עדה מועצה מקומית בנימינה-גבעת עדה מועצה מועצה מקומית בסמ"ה מועצה מקומית בסמ"ה מועצה מועצה מקומית בסמת טבעון מועצה מקומית בסמת טבעון מועצה מועצה מקומית בענה מועצה מקומית בענה מועצה מועצה מקומית ג'דיידה-מכר מועצה מקומית ג'דיידה-מכר מועצה מועצה מקומית ג'ולס מועצה מקומית ג'ולס מועצה מועצה מקומית ג'לג'וליה מועצה מקומית ג'לג'וליה מועצה מועצה מקומית ג'סר א-זרקא מועצה מקומית ג'סר א-זרקא מועצה מועצה מקומית ג'ת מועצה מקומית ג'ת מועצה מועצה מקומית גבעת זאב מועצה מקומית גבעת זאב מועצה מועצה מקומית גדרה מועצה מקומית גדרה מועצה מועצה מקומית גוש חלב מועצה מקומית גוש חלב מועצה מועצה מקומית גן יבנה מועצה מקומית גן יבנה מועצה 1 מועצה מקומית גני תקוה מועצה מקומית גני תקוה מועצה מועצה מקומית דבוריה מועצה מקומית דבוריה מועצה מועצה מקומית דיר אל אסד מועצה מקומית דיר אל אסד מועצה מועצה מקומית דיר חנא מועצה מקומית דיר חנא מועצה מועצה מקומית דליית אל כרמל מועצה מקומית דליית אל כרמל מועצה מועצה מקומית הר אדר מועצה מקומית הר אדר מועצה 1 מועצה מקומית זכרון יעקב מועצה מקומית זכרון יעקב מועצה 1 מועצה מקומית זמר מועצה מקומית זמר מועצה מועצה מקומית זרזיר מועצה מקומית זרזיר מועצה מועצה מקומית חורה מועצה מקומית חורה מועצה מועצה מקומית חורפיש מועצה מקומית חורפיש מועצה מועצה מקומית חצור הגלילית מועצה מקומית חצור הגלילית מועצה מועצה מקומית חריש מועצה מקומית חריש מועצה מועצה מקומית טובא זנגריה מועצה מקומית טובא זנגריה מועצה מועצה מקומית טורען מועצה מקומית טורען מועצה מועצה מקומית יבנאל מועצה מקומית יבנאל מועצה מועצה מקומית ינוח ג'ת מועצה מקומית ינוח ג'ת מועצה מועצה מקומית יסוד המעלה מועצה מקומית יסוד המעלה מועצה מועצה מקומית יפיע מועצה מקומית יפיע מועצה מועצה מקומית ירוחם מועצה מקומית ירוחם מועצה מועצה מקומית ירכא מועצה מקומית ירכא מועצה מועצה מקומית כאבול מועצה מקומית כאבול מועצה מועצה מקומית כאוכב אבו אל-היג'א מועצה מקומית כאוכב אבו אל-היג'א מועצה מועצה מקומית כוכב יאיר מועצה מקומית כוכב יאיר מועצה 1 מועצה מקומית כסייפה מועצה מקומית כסייפה מועצה מועצה מקומית כסרא סמיע מועצה מקומית כסרא סמיע מועצה מועצה מקומית כעביה-טבאש-חג'אג'רה מועצה מקומית כעביה-טבאש-חג'אג'רה מועצה מועצה מקומית כפר ברא מועצה מקומית כפר ברא מועצה מועצה מקומית כפר ורדים מועצה מקומית כפר ורדים מועצה 1 1 מועצה מקומית כפר יסיף מועצה מקומית כפר יסיף מועצה מועצה מקומית כפר כנא מועצה מקומית כפר כנא מועצה מועצה מקומית כפר מנדא מועצה מקומית כפר מנדא מועצה מועצה מקומית כפר קמא מועצה מקומית כפר קמא מועצה מועצה מקומית כפר קרע מועצה מקומית כפר קרע מועצה מועצה מקומית כפר שמריהו מועצה מקומית כפר שמריהו מועצה 1 1 מועצה מקומית כפר תבור מועצה מקומית כפר תבור מועצה 1 מועצה מקומית להבים מועצה מקומית להבים מועצה 1 מועצה מקומית לקיה מועצה מקומית לקיה מועצה מועצה מקומית מבשרת ציון מועצה מקומית מבשרת ציון מועצה מועצה מקומית מג'ד אל-כרום מועצה מקומית מג'ד אל-כרום מועצה מועצה מקומית מג'דל שמס מועצה מקומית מג'דל שמס מועצה מועצה מקומית מגאר מועצה מקומית מגאר מועצה מועצה מקומית מגדל מועצה מקומית מגדל מועצה מועצה מקומית מגדל תפן מועצה מקומית מגדל תפן מועצה מועצה מקומית מזכרת בתיה מועצה מקומית מזכרת בתיה מועצה מועצה מקומית מזרעה מועצה מקומית מזרעה מועצה מועצה מקומית מטולה מועצה מקומית מטולה מועצה מועצה מקומית מיתר מועצה מקומית מיתר מועצה מועצה מקומית מסעדה מועצה מקומית מסעדה מועצה מועצה מקומית מעיליא מועצה מקומית מעיליא מועצה מועצה מקומית מעלה אפרים מועצה מקומית מעלה אפרים מועצה מועצה מקומית מעלה עירון מועצה מקומית מעלה עירון מועצה מועצה מקומית מצפה רמון מועצה מקומית מצפה רמון מועצה מועצה מקומית משהד מועצה מקומית משהד מועצה מועצה מקומית נחף מועצה מקומית נחף מועצה מועצה מקומית סאג'ור מועצה מקומית סאג'ור מועצה מועצה מקומית סביון מועצה מקומית סביון מועצה 1 מועצה מקומית עארבה מועצה מקומית עארבה מועצה מועצה מקומית עומר מועצה מקומית עומר מועצה 1 1 מועצה מקומית עוספייה מועצה מקומית עוספייה מועצה מועצה מקומית עילבון מועצה מקומית עילבון מועצה מועצה מקומית עילוט מועצה מקומית עילוט מועצה מועצה מקומית עין מאהל מועצה מקומית עין מאהל מועצה מועצה מקומית עין קיניה מועצה מקומית עין קיניה מועצה מועצה מקומית עמנואל מועצה מקומית עמנואל מועצה מועצה מקומית ערערה מועצה מקומית ערערה מועצה מועצה מקומית ערערה בנגב מועצה מקומית ערערה בנגב מועצה מועצה מקומית פורדיס מועצה מקומית פורדיס מועצה מועצה מקומית פסוטה מועצה מקומית פסוטה מועצה מועצה מקומית פקיעין מועצה מקומית פקיעין מועצה מועצה מקומית פרדס חנה-כרכור מועצה מקומית פרדס חנה-כרכור מועצה מועצה מקומית פרדסיה מועצה מקומית פרדסיה מועצה 1 מועצה מקומית קדומים מועצה מקומית קדומים מועצה 1 מועצה מקומית קדימה - צורן מועצה מקומית קדימה - צורן מועצה 1 מועצה מקומית קצרין מועצה מקומית קצרין מועצה 1 מועצה מקומית קרית ארבע מועצה מקומית קרית ארבע מועצה מועצה מקומית קרית טבעון מועצה מקומית קרית טבעון מועצה 1 מועצה מקומית קרית יערים מועצה מקומית קרית יערים מועצה מועצה מקומית קרית עקרון מועצה מקומית קרית עקרון מועצה 1 מועצה מקומית קרני שומרון מועצה מקומית קרני שומרון מועצה מועצה מקומית ראמה מועצה מקומית ראמה מועצה מועצה מקומית ראש פינה מועצה מקומית ראש פינה מועצה 1 1 מועצה מקומית רג'ר מועצה מקומית רג'ר מועצה מועצה מקומית ריינה מועצה מקומית ריינה מועצה מועצה מקומית רכסים מועצה מקומית רכסים מועצה מועצה מקומית רמת חובב מועצה מקומית רמת חובב מועצה 1 מועצה מקומית רמת ישי מועצה מקומית רמת ישי מועצה 1 1 מועצה מקומית שגב שלום מועצה מקומית שגב שלום מועצה מועצה מקומית שהם מועצה מקומית שהם מועצה מועצה מקומית שיבלי מועצה מקומית שיבלי מועצה מועצה מקומית שלומי מועצה מקומית שלומי מועצה מועצה מקומית שעב מועצה מקומית שעב מועצה מועצה מקומית תל-מונד מועצה מקומית תל-מונד מועצה מועצה מקומית תל-שבע מועצה מקומית תל-שבע מועצה מועצה מקומית אום אל פחם עירית אום אל פחם עירייה עירית אופקים עירית אופקים עירייה עירית אור יהודה עירית אור יהודה עירייה 1 עירית אור עקיבא עירית אור עקיבא עירייה עירית אילת עירית אילת עירייה עירית אלעד עירית אלעד עירייה עירית אריאל עירית אריאל עירייה 1 עירית אשדוד עירית אשדוד עירייה 1 1 עירית אשקלון עירית אשקלון עירייה 1 1 עירית באר שבע עירית באר שבע עירייה 1 1 עירית בית שאן עירית בית שאן עירייה עירית בית שמש עירית בית שמש עירייה עירית ביתר עילית עירית ביתר עילית עירייה עירית בני ברק עירית בני ברק עירייה עירית בת ים עירית בת ים עירייה עירית גבעת שמואל עירית גבעת שמואל עירייה 1 עירית גבעתיים עירית גבעתיים עירייה 1 עירית דימונה עירית דימונה עירייה עירית הוד השרון עירית הוד השרון עירייה 1 1 עירית הרצליה עירית הרצליה עירייה 1 1 עירית חדרה עירית חדרה עירייה 1 עירית חולון עירית חולון עירייה 1 1 עירית חיפה עירית חיפה עירייה 1 1 עירית טבריה עירית טבריה עירייה עירית טייבה עירית טייבה עירייה עירית טירה עירית טירה עירייה עירית טירת כרמל עירית טירת כרמל עירייה עירית טמרה עירית טמרה עירייה עירית יבנה עירית יבנה עירייה 1 עירית יהוד - מונסון עירית יהוד - מונסון עירייה 1 עירית יקנעם עלית עירית יקנעם עלית עירייה 1 עירית ירושלים עירית ירושלים עירייה עירית כפר יונה עירית כפר יונה עירייה עירית כפר סבא עירית כפר סבא עירייה 1 1 עירית כפר קאסם עירית כפר קאסם עירייה עירית כרמיאל עירית כרמיאל עירייה 1 עירית לוד עירית לוד עירייה עירית מגדל העמק עירית מגדל העמק עירייה עירית מודיעין - מכבים רעות עירית מודיעין - מכבים רעות עירייה 1 1 עירית מודיעין עלית עירית מודיעין עלית עירייה עירית מעלה אדומים עירית מעלה אדומים עירייה עירית מעלות תרשיחא עירית מעלות תרשיחא עירייה עירית נהריה עירית נהריה עירייה עירית נס ציונה עירית נס ציונה עירייה 1 1 עירית נצרת עירית נצרת עירייה עירית נצרת עלית עירית נצרת עלית עירייה עירית נשר עירית נשר עירייה 1 1 עירית נתיבות עירית נתיבות עירייה עירית נתניה עירית נתניה עירייה 1 1 עירית סכנין עירית סכנין עירייה עירית עכו עירית עכו עירייה עירית עפולה עירית עפולה עירייה 1 עירית ערד עירית ערד עירייה עירית פתח תקוה עירית פתח תקוה עירייה 1 1 עירית צפת עירית צפת עירייה עירית קלנסואה עירית קלנסואה עירייה עירית קרית אונו עירית קרית אונו עירייה 1 עירית קרית אתא עירית קרית אתא עירייה 1 עירית קרית ביאליק עירית קרית ביאליק עירייה 1 1 עירית קרית גת עירית קרית גת עירייה עירית קרית ים עירית קרית ים עירייה עירית קרית מוצקין עירית קרית מוצקין עירייה עירית קרית מלאכי עירית קרית מלאכי עירייה עירית קרית שמונה עירית קרית שמונה עירייה עירית ראש העין עירית ראש העין עירייה 1 1 עירית ראשון לציון עירית ראשון לציון עירייה 1 1 עירית רהט עירית רהט עירייה עירית רחובות עירית רחובות עירייה 1 עירית רמלה עירית רמלה עירייה עירית רמת גן עירית רמת גן עירייה 1 1 עירית רמת השרון עירית רמת השרון עירייה 1 עירית רעננה עירית רעננה עירייה 1 1 עירית שדרות עירית שדרות עירייה עירית שפרעם עירית שפרעם עירייה עירית תל אביב - יפו עירית תל אביב - יפו עירייה 1 1 עירית יישום הדוח הכספי - תוכן הענינים כללי מאזן תקציב רגיל כללי דוחות מקרא והנחיות כלליות נתונים לטופס 1* ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי תקציב - טופס 2* מקרא והנחיות כלליות דוח לתושב הגדרות כלליות* מאזן - טופס 1 אקטיב* פירוטים לטופס 2 (הוצאות מים) - נתונים לטופס 2* הגדרות כלליות* דוח נתונים כספיים מבוקרים נתונים משותפים* מאזן - טופס 1 פאסיב* פירוטים לנספח 1 לטופס 2 חלק ב וחלק ג - נתונים לנספח 1 לטופס 2* נתונים משותפים* דוח ביקורת מפורט - נספח ה נתונים כלליים* ביאורים 1, 2 א-ב ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל- תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה-נספח 1 לט. 2* נתונים כלליים* דוח ביקורת מפורט - נספח ו בדיקות הצלבה ביאור 2 ג-ז ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל- תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה-נספח 1 לט. 2 המשך* בדיקות הצלבה דוח ביקורת מפורט - נספח ז פתיח ביאור 2 ח-יד ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל- הוצאות לפי שרותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ולא מיועדות-נס. 2 לט.2 פתיח דוח תמיכות והשתתפויות תוכן ענינים להדפסה ביאור 3* דוח ביצוע התקציב רגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים - נספח 3 לטופס 2* תוכן ענינים להדפסה דוח המבקרים* ביאור 3 המשך נתוני כח אדם ושכר - נתונים לנספח 4 לטופס 2 חלק א* דוח המבקרים* ביאור 4* נתוני כוח אדם והוצאות שכר - נספח 4 לטופס 2 חלק א ביאור 5* שכר ומשרות לפי פרקי תקציב - נספח 4 לטופס 2 חלק ב* ביאורים 6-9* התפלגות מרכיבי השכר - נספח 5 לטופס 2* ביאורים נוספים* ארנונה כללית - ניתוח תעריפים למ"ר - נספח 6 לטופס 2* דוח גביה וחייבים שנה קודמת - נתונים לנספח 2 לטופס 1* שינויים מהותיים בין תקציב השנה שנסתיימה לביצוע בשנה הקודמת - נספח 7 לטופס 2 דוחות כללי מצב חשבון החייבים בעד ארנונות הטלים והשתת' לפי נתוני אגף הגביה-נספח 2 לטופס 1* השוואת הביצוע בשנה שנסתיימה לעומת הביצוע בשנה הקודמת - נספח 8 לטופס 2 דוח לתושב מצב חשבון החייבים בעד ארנונות הטלים והשתת' לפי נתוני אגף הגביה-נס. 2 לט. 1 פרוט א* השוואת תקציב בשנה שנסתיימה לעומת הביצוע בשנה שנסתיימה - נספח 9 לטופס 2 דוח נתונים כספיים מבוקרים מצב חשבון החייבים בעד ארנונות הטלים והשתת' לפי נתוני אגף הגביה-נס. 2 לט. 1 פרוט ב* דוח תמיכות והשתתפויות דוחות מצב חשבון החייבים בעד ארנונות הטלים והשתת' לפי נתוני אגף הגביה-נס. 2 לט. 1 פרוט ג* תקציב בלתי רגיל ומאוחד דוח לתושב דוח גביה ויתרות חייבים - נספח 2 לטופס 1 פרוט ד* פירוט תקבולים לתב"רים בשנת הדוח - נתונים לטופס 3* ספר לבן מצב חשבון המלוות לפרעון - נספח 3 לטופס 1* ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל - טופס 3* תמיכות והשתתפויות* ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל - לפי פרקי תקציב לשנת הכספים - נספח 1 לטופס 3* טבלת שטחים וגביה נס.א* התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנ"ל - נתונים והתאמות לטופס 4* ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח - טופס 4 * טופס למילוי. (לקבלת הסבר על הטופס יש להעביר את הסמן על שם הטופס) מקרא הצג תוכן ענינים סמל תיאור ניתן להקלדה (כן/לא) שטח הנתונים לא תא המיועד להקלדת נתונים כן סכום אוטומטי של טור או שורה לא תא מחושב אוטומטית לא (***) טקסט חופשי כן * בכותרת טור עמודת טקסט חופשי לסימון הפניה להתאמה / ביאור כן הערה: פעולות גזור, העתק והדבק של Excel חסומות בעת עבודה ביישום הדוח הכספי. לצורך הפעלתן מחדש בקבצי Excel אחרים, יש לסגור את היישום ואת Excel ולפתוח את Excel מחדש. h עירית הרצליה באורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) הצג תוכן ענינים עירית הרצליה באורים לדוחות הכספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2015 (אלפי ש''ח) באור 1 - כללי א. הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות) , התשמ"ח - 1988. ב. רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב"שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בבאור 2 להלן. ג. הדוחות הכספיים נערכו על פי הנחיות הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי שנקבעו בהנחיות להנהלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות ,בתוקף היותו גוף אחראי ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית. הדוחות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים מהותיים. ד. להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר: 2015 2014 2013 שער החליפין של הדולר האמריקאי בש"ח 3.905 3.471 #REF! מדד המחירים לצרכן (ממוצע 1993) בנקודות 223.36 223.8 #REF! שעור עלית (ירידת) הדולר במהלך השנה 0.12042639008931144 0.0766 #REF! שעור עלית המדד במהלך השנה -0.001966041108132255 0.021732 #REF! ה. התקציב לשנת <שנה> אושר בתחילה ע"י משרד הפנים בתאריך <תאריך> ועדכונו אושר בתאריך <תאריך>. ו. שרותים המסופקים ע"י המועצה: [( מיועד למועצות אזוריות בלבד)] המועצה מספקת את השרותים המפורטים להלן: שרותי הוצאת אשפה; שרותי תאורת רחובות; ... יתר השרותים מסופקים לתוש/בים ישירות ע"י הועדים המקומיים. רישום ההכנסות ממכסות הוא על בסיס מזומן / מצטבר (מחק את המיותר) באור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית הדוחות ערוכים על בסיס נומינלי היסטורי וללא התאמה לשינויים בכח הקניה הכללי של המטבע הישראלי. עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן: א. רכוש קבוע ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל, בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיווח. ב. הלוואות שנתקבלו (1) הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל. (2) המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העירייה (קרן, ריבית והפרשי הצמדה שנצברו), שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות בזמן קבלתן, עומס המלוות לתאריך הדוח הכספי מוצג כנספח למאזן (נספח 3 לטופס 1). (3) פרעון מלוות (כולל קרן , ריבית והפרשי הצמדה/שער) שזמן פרעונם הגיע , לפי לוחות סילוקין, נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל. (4) הוצאות ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא לאחר תאריך הדוח הכספי, אינן נרשמות כהוצאה. (5) מלוות לצורך שעה (לזמן קצר) ומשיכות יתר מבנקים מוצגות כסעיף מאזני. (6) הלוואות לזמן קצר כוללות ריבית והפרשי הצמדה שנצברו עד לתאריך הדוח. (7) פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בסעיף הוצאות מפעל הביוב / פרעון מלוות.