5 | 4 3 | 2 | ה
: חולון - אזור התעסוקה ו --\
ן / /
05 5 4 2 -
ודו הסוס וקוט > ד
. . טהי!
מקרא . . 2 -\ ב
5 0 -- 1 / 2 שי . ,
ט . הש -%
% 4 1 -- | 2 אש
3 ה ב ו "
- 5 ו ו . 5
השבעה ₪ 1 4 -. אלופי צה
7 ו . [לבניית ה
. | ₪ וי | 4 == 590 "+ ! , =
| 5 ור 5 -. 2 / 12
| אזור התעסוקח |רב:ן נן 51 7 > 2 :
5 | ...-. 8 % 2
4 אבה 2 ב ו
. % גו -- -% 2 ל ו עיקו 1
< /ל//\, /
. ₪3 יא
| המרכבה גד-1 4 3-4 שור, פרופ' | ב-1, ג-1 לח מו למזרת ז
טּ מינ' וע'צזב: אביגרור אווגד, טל' 03-8242117 / 2 9 6 2
5 4 3 / 2 | 1
עיריית תולון
דותות כספיים
ליום 31 בדצמבר 2004
תוכן
טופט מִםי עמ
דין וחשבזן הגזבד א-יב
גרפים יק - כא
מידע נזסף כב -לא
דין ותשבון המבקרים 2
מאזן ליום 51 בדצמבר 2006 / 4-4
דיכוז תקבזלים ותשלומים של התקציב הרגיל,
לפי פרקי התקציב לשנת 2006 2 5
דיכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל
לשנת 2006 5 6
דיכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל, הבלתי
דגיל וקרן לעבודות פיתות 4 9
ביאורים לדוחות הכספיים פ - 10
נטפחים לדוחות הכספיים 20-66
תמיכות שניתנו על ידי הדשות בשנת 2006 7-8
ל ל ל
כ"ה טבת תשסית
3 ינואד 2008
לכבוד
מר מוטי ששון
דאש העיד
חולון
כבוז ראש העיר,
הדיני מתכבד להנגיש לכב" את הדין וחשבון הכספי לשנת 2006, המשקף את
פעולות העירייה במסגדת התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רעיל לעזמת התקציבים
המאושרים לשנת הדוח וכן מצב הנכסים וההתחייבויות של העירייה ליום
6..
ביצוע התקציב הדניל
הביצוע הכזלל של התקציב הרגיל לעומת אשתקד הנוא כדלקמן :
6 (באלפי ש"ת ) ביצוע 5 (באלפי ש"ח) ביצוע | ניד7 השינוד
2006 2005 (קיטו) | הדאלי
תקציב | תקציב | ביצוע | לעומת | תקציב | הקציב | ביצוע | לעומת | 2006 נ1-%
פדרטים תקציב תקציב 2006
מקודי מעודכן | בפועל | מעוזכן | מקודי מעודכן | בפועל | מעוזכן | לעומת | לעומת
נ-% ב-% 2005 2005
חקבולים | 801,500 | 829,545 | 805652 | 96.88% | 769,700 | 780255 | 756,925 | 9445% | 905% | 6.80%
תשלומים | 801,500 | 829,525 | 802,386 | 96.73% | 769,700 | 780,255 | 735,838 | 94.31% | 904% | 679%
₪ |[-ן|-|"]|"ין -ן|-|"|חי] | |
1
העדהת:
חישוב השינוי הדיאלי נערך ע-י השוואה בין מדדי המחירים לצרכן הממוצעים של שנת
6 לעזמתת 2005. המחירים עלו בממוצע ב -211%.
8 5 -- 2 85 66 ₪5 > > 59 58 56 | .
: - 5 ב 8 98 ג 55 %
1 9359 3 5 1 1 3 3
+ ל 5-35
= 8 [(2823533% 4658 שן 5
6.383 -2555: ב 8 5.5 ; ₪ 8 5
5 ו ו 6
שו | , | |
כ 1 1 ו 5 א 1
8 || 1001 00300066 0000005 45 6 ף
ש
>
₪ רק -
5 3 |
| : 1 + > :
65 צב' 113033135" 15 ו ' 4 >
6 | 30.0 00038ון 515 1+ -%
- 7 ו ו ב . . 0
| 6 1 8
98898| ])]2 | ₪236 ,אבא ₪8 8 8 8 5 5 86| 8
|" | מו *'ששמוממפוטייקהוהותההתתותתמייאוותהומתוור הרונו ופנקנרת
ו
=ן 1 8 | > 5 6 9" 8 8 8 8 . - 88|
5 38485 5 5+ 5 פא 55 | | | 55
= 4585 | 55 ק8| | 85 5 ב יי ו 8 | 65.
ך 1 + 1 | :ג | |
₪ |" 8.433 3:%0%% :2 1% | 00 305 5:8
ס
- בַ 0 ם
פַ 3 ה 3 3
/ 3 ש בַ - ב 8 5 > ש 1 ₪
1 ₪ 3% :55 8 %-8:
. = = 3 - 0 =
1 | 8פאפצאאפפא 48898848 1258 4% 1
- ג-
תקבולים בפועל לפי מקורות בשנת 2006 לעומת שנת 2005
מקורות התקבולים תקבולים | ה - % מסה":כ | תקבולים | ה-% מסה"כ נומינלי ראלי
ארנונה ו 20% 1 | 53.86% 5% 1.1%
אגרות, מים וביוב 1151 1% 12,33 1% 1% 1%
יתר עצמיות 920,004 1% 012 2.5% 22% 207%
מימון 5 0% 204 6% (59.51%) | |(60.34%)
השתתפות המשרדים היעודיים 112066 22.00% 6 | 22.58% 1% 7%
השתתפות משרדים אחרים 88 5% ב 1% 1% 1%
תשלומים בפועל לפי סוגים בשנת 2006 לעומת שנת 2005
סוגי התשלומים תשלומים | ה - % מסה"כ | תשלומים | ה - % מסה"כ נומינלי ראלי
משכורות ושכר 22006 5% 12 |34.98% 5% 1%
אחזקה ומנהל (למעט מימון) 3 0% 5 |6.53% % 6%
מימון 2,015 2% 2,044 0% 22% 22.00%
הוצאות תפעול 2.03 2% 0 | 34.20% 1% 127%
השתתפויות ותרומות 11-77 1% 5 |17.70% 115% 1%
הוצאות חד פעמיות 2,4 21% 220203 1.5% 1% 1%
פרעון מלוות 2.08 200% 2009 2% 1.1% %.
חישוב השינוי הראלי נערך על ידי השוואה בין מדדי המחירים לצרכן הממוצעים של שנת 2006
ושל שנת 2005. המחירים עלו בממוצע ב -% 2.11.
התשלומים הכלליים כוללים סעיפי אחזקה, אספקה, מאור, חימום, מים, תחבורה, דאר, תקשורת,
פרסומים ועוד (סעיפי 699 -400),
התשלומים לפעולות כוללים סעיפי עבודות קבלניות, שמירה, ארועים, גננות עובדות מדינה
שאילת מורים, ציוד לבתי ספר ועוד (סעיפי 799 - 700).
התשלומים להשתתפויות ותרומות כוללים העברות לאיגודי ערים, קבוצות ספורט ותאגידים עירוניים (סעיפי 800-899)
- 7 -
הכנסות העינייה
סה"כ הנידול הדיאלי בהכנסות העירייה לעדמת שנת 2005 מפתכם ב - 6.80% .
גביית הארנזנה בשנת 2006 הפתכמה בעליה ריאלית של 3.17% לעומת שנת 2005, ומהוה 52.0%
מכלל הכנטות העירייה (שנה קדדמת: 53.9%).
בשנת 2006 הכנטות המימון הסתכמו ב- 7,243 אלפי עו"ח (שונה קרדמת כ- 7,006 אלפי ש"ח) עליה
ריאלית של 1.25%.
על פי הנחיית רואה החשבון המעיין מטעם האגף לביקורת במשרד הפנים, נרשמו ההכנפות
מהשקעות, 7,243 אלפי ש"ח (שנה קדדמת: 7,006 אלפי ש"ח), בקרן פתדת כללית.
בשנת 2006 קיבלה העידייה, זו הפעם השביעית, פדם לניהזל כספי תקין, בגין שנת 2005,
בסך 810 אלפי ש"ת.
הכנטות המימון בתקציב הדגיקל כוללות הכנסות דיבית מהמתאות הרות וגביית ריבית בגין הקדמת
השלזמים לספקים, סה"כ 115 אלפי ש"ח (שנה קדדמת 284 אלפי שו"ח).
הוצאות העידייה
בשנת 2006 הייתה עליה דיאלית של 6.79% בהוצאות.
ההוצאות לפעולזת נדלד ב - 8.53% דיאלית. ההוצאות לשוכר נדלו ב - 5.56% דיאלית.
העלות למשרה ממוצעת (לא כנלל פנטיות זפיצויים, לא כולל עובדי חברדות כח אדם) עלתה
מ - 151,674 ש"ח בשנת 7/2005 -153,022 ש"ח בשנת 2006, המהזה קיטון דיאלי בשיעור של 1.20%.
תשלומי הפנסיה עלד ב - 2.64% ריאלית (מ- 39.154 מיליון ש"ח בשנת 2005 ל- 40.027 מיליון ש"ח בשנת
6) וחשלזמי הפיצויים קטנד ב - 74.13% ריאלית מ- 4.152 מיליון ש"ח בשנת 2005 ל- 1.234 מיליון ש"ת
בעונת 2006).
בשנים הקדובות אנד צופים המשך הגידול בתשלומי הפנסיה (לאור היקפי הפדישה הצפויים והעלייה
בתוחלת החיים). השנה הגיעו תשלומי הפנפיה ל - 19.20% מכלל הוצאות השכל.
מצבת המשרות הממוצעת קטנה ב - 7.39 משרות (0.43%). בתוך זה קיטון במצבת מעשדות ממוצעת
עובדי עידייה 19.73 משרות (1.57%) זגידול במצבת פנטיונרים ממוצעת של 12.34 משדדת (2.77%).
- ה .
גידעונות בפעילויות בהן קיימת הקבלה בין תקבולים לתשלומים :
הנוא גדעזן במזילדוני שקלים נדעון ב - % מסה"כ. הפעיקות % הנדעון בשנת 2005
החינוך הפורמאקי (י 200 26
החינוך הבלחי פודמאלי (*) 20.0 1.3 19
רזוחה 20.4 20.]02 20.7
בשנת 2006, גדלד הנירעונות בשלושת מגזרי הפעילות בעדד שיעורם במונחים יחסיים לפעילות נשאדו
יציבים.
%*) ללא ההקצבות לאנדדות ספורט הנרעון בחינוך הבלתי פורמאלי מסתכם ב - 926%
(2005 - 91.8%).
יתדות פיגורים בהכנסות (אלפי ש*ח ממדדדים לממוצע 2006):
2006 נומינלי 2005 | ראלי 2005 הפרש % גידול / (קיטון)
ארנונה 12,066 118 8 (47,452) (33.59%)
מים וביוב 104 022 0,064 (23,050) (34.47%)
פנוי אשפה 44 07 1 (1,567) | (26.15%)
חניה 2,008 2,144 2,022 (3,804) | (13.38)
אגרת שילוט 209 202 2055 124 6%
חינוך 1, 120 33 (2,402) | (20.39%)
פס"ד בימ"ש מקומי 16 9+ 426 (2,230) | (52.77%)
היטלי פיתוח 0+ 208 206 (15,206) | (52.59%)
אגרת שמירה 201 201
חובות מסופקים ואבודים | 207,687 10.07 4 105703 103.65%
סה"כ 06 7 8 12148 | 3.0%
- ז -
2005 נומינלי 2004 ראלי 2004 הפרש % גידול / (קיטון
ארנונה 18 17 2 (,1,11) = (0.80%)
מים וביוב 2 9 1 (659) (1.00%)
פנוי אשפה 7 1 9 108 1%
חניה 22,4 08 0.08 (15,224) | (35.35%)
אגרת שילוט 2022 ו 65 (4,963) | (70.85%)
חינוך 10 9 10 (4,040) | (25.93%)
פס"ד בימ"ש מקומי ב 08| 0 1009 1%
היטלי פיתוח 2008 208 2,022 (204) (0.71%)
חובות מסופקים ואבודים | 99,877 08 22 5 61.03%
סה"כ 20007 9, 9 12698 | 3.42%
2004 נומינלי 2003 ראלי2003 הפרש % גידול / (קיטון)
ארנונה 17 2 1 (2,0940) = (1.53%)
מים וביוב 9 21 1 (142) (0.22%)
פנוי אשפה 1 1 3+ 08-:. 1%
חניה 8 1,009 5,| 3 1%
אגרת שילוט ו 15 1 (560) (7.64%)
חינוך 19 19 2 (1,313) | (8.02%)
פס"ד בימ"ש מקומי 18 9+ 09 (1,541) | (30.39%)
היטלי פיתוח 2008 23 2009 09 2%
חובות מסופקים ואבודים 59,948 25 110 08 2%
סה"כ 9 5.0 2 16317 | 4.777%
-]-
2003 נומינלי 2002 ראלי 2002 הפרש % גידול / (קיטון)
ארנונה 19 1.8 0 (23,171) | (14.43%)
מים וביוב 08| 21 1.06 202 1%
חניה 2,09 2007 2.04 5 1%
אגרת שילוט 15 1,055 1,006 (1,801) (20.20%)
חינוך 19 007 4 (3,505) (18.07%)
פס"ד בימ"ש מקומי 49 [ייו יו 9 1%
היטלי פיתוח 2,013 2009 2,089 (1,956) (7.03%)
חובות מסופקים ואבודים | 37,838 2.08
סה"כ 52,000 0.7 465 17825 7%
2002 נומינלי 2001 ראלי 2001 הפרש % גידול / (קיטון)
ארנונה 188 15 3 8605 5%
מים וביוב 2,1 5,+ 20| 2001 1.0%
חניה 200077 220000 2104 3 222%
אגרת שילוט 55 3 13 2 1%
חינוך 11007 11 3 14 0%
פס"ד בימ"ש מקומי 120 10 1,|07 (387) (8.78%)
היטלי פיתוח 200.9 20070 200009 (2,110) | (7.30%)
סה"כ 1 יו 2.4 0 13,827 | 4.75%
2001 נומינלי 2000 ראלי 2000 הפרש % גידול/(קיטון).
ארנונה 115 10 86 1,259 1%
מים וביוב 5 200 8 (2,668) | (4.63%)
חניה 22000 066 2001 19 0%
אגרת שילוט 3 28| ב :) 14 11%
חינוך 11 7+ 1 00 220%
היטלי פיתוח 20070 20008 2.068 (4,998) | (15.93%)
סה"כ 2,004 20009 9 (3755) (1.42%)
שנת 2006: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 451,368
שנת 2005: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 442.053 השנה קודמה ב - 2%
שנת 2004: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 436.255 השנה קודמה ב - 1%
שנת 2003: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 438.067 השנה קודמה ב - 1%
שנת 2002: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 435.154 השנה קודמה ב - 1%
שנת 2001: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 411.724 השנה קודמה ב - 7%
שנת 2000: ממוצע מדד המחירים לצרכן - 407.193 השנה קודמה ב - 1%
.
נתונים נוספים לגבי אחח הגביה בטעיפים השונים מהחינב השנתי זסה"כ החיזבים המצטברים, ראה בנטפת
2 לטופס 1 (עמ* 23-27).
עלזיות הנביה - עלות הגביה מסתכמת ב - 16.8 מיליון ש"ח (שנה קודמת: כ - 143 מיליון ש*ת),
שהם 2.79% (שנה קדדמת - 2.56%) מההכנסות העצמידת (הכזללות אדנזנה, מים, ביוב ושאר עצמיות).
תקציבים בלתי דנילים
התשלומים של התקציב הבלתי רגיל הניעד בשנת 2006 ל - 130.1 מיליון ש"ח לעומת 95.7 מיליון
ש"ח אשתקד. הביצוע עלה ב -36.0% נזמינלית חו עליה דיאלית ₪ל 33.15%.
התקבולים בתקציב הבלתי דגיל הגיעו בשנת 2006 (לא כדלל הכנסות מימון בטך כ - 2.2 מיקיון ש"ח)
ל - 113.5 מיליזן ש"ח לעומת כ - 117.6 מיליון ש"ח אשתקד. זוהי ירידה נזמינלית של 344% וידידה
דיאלית של 543%.
הירידה בתקבולים נזבעת מידידה באגרות פיתוח (הכנטות בעלים) והיטלי השבחה - נטד (בניכני
העבדות לתקציב הדניל לכיסוי פידעון מלוות פיתוח השכר טרחה שמאים) מ- 63.2 מיליון ש"ח בשנת 2005
ל - 62.6 מיליזן ש"ח בשנת 2006 (ידידה נדמינלית של 0.87% זידידה ריאלית של 2.91%), מידידה בהכנטות
ממשרדי ממשלה מ - 35.2 מיליון ש"ח בשנת 2005 ל - 33.1 מיליון ש"ח בשנת 2006 (ירידה נדמינלית של
% זוידידה דיאלית של 7.77%), מידידה בתמורות ממימוש נכסים מ - 8.2 מיליון ש"ח בשנת 2005
ל - 8.0 מיליון ש"ח בשנת 2006 (ידידה נומינלית של 2.38% זירידה ריאלית של 4.39%) זמידידה בהכנטות
ממוסדדת מ- 8.1 מיליון ש"ח בשנת 2005 ל- 7.0 מיליון ע"ח בשנת 2006 (ירידה נומינלית של 13.7% וירידה
דיאלית של 15.48%).
בשל הידידה בתקבזלים (לא כזלל הכנסות מימדן דמילודת חדשים. כאמוד) והגידול בתשלומים הגיע
הנירעון בתקציב הפיתוח לפך של כ - 16.6 מיליון ש"ח (בשנת 2005: עדדף של כ - 21.8 מיליון ע"ח).
למדות נירעזן זה, ביחד עם הכנסות מימון בסך כ- 7 מזליון ש"ח, הקטנת הפרשות לתביעות משפטיות
בסך 15.4 מיליון ש"ח והעברות מתקציב דניל בסך 3.4 מיליון ש"ח, אפשרר מעבד לעודף זמני בתב"דים בסך
של כ - 126 אלפי ש"ח וגידול בקדנות הפיתוח בטך של כ - 9.1 מליןן ש"ת.
יתדת העבדדות לביצדע שאמזרות להיות ממנמנות מהעבדדת ממקורות הרעוות מטתכזות,
לידם המאזן, בסך של כ - 102.4 מיליון ש"ח ונה קדדמת: 103.7 מיליון ש*ח).
יחדת התחייבזיות משרדי הממשלה, מדסדות וגזרזים אחרים ליום המאזן עלד מ - 68.73 נזיליון
ש"ח בשנת 2005 ל - 73.29 מיליון ש*ח בשנת 2006.
-2- -
עבודות פיתוםח בהן היד תשלומים מעל 1 מליון שיח בשנת 22006
1 1484334 שיח - רכישה וחידוש רכבים עידוניים.
2 2,266526 ש"ח - ציפוי כבישים 97, שיקום כבישים.
3 | 2395394 שיח -- פיתוח אזוד התעשייה, עבודות פיתוח ברחבי העיר.
4 | 57,035857 שיח -- מחלף על כביש מס 4.
5 | 1,635603 ש"ח -- מערכת משלימה למובל ארצי, מזבל דדומי יוספטל עיןגדי, ניקח קו
צפוני צומת חזלון.
6. | 1,951,810 ש"ח -- חזרשת היובל מחיאון הדכב, גינון ופיטול ברחבי העיד.
7 1,381,646 ש"ח -- הקמת מתקני משחקים בגנים, הקמת גן בקרית דבין.
8 26680003 שח -- תוספת בניה איקון.
9 1ז1,7256 ש"ח -- שיפוץ בתי ספר.
סו 2010574 שדח -- מיזוג בתי ספר.
זז. 1,295349 ש"ח -- שיפזרים במחיאון הילדים.
2. 3,798,451 ש"ח -- תכנזן והקמת מחיאון העיצוב.
3. 2200000 שיח -- השלמת שיפוץ בית ספד טירקין.
4. 2,068.56 ש"ח -- תכנון אולם ספורט רב תכליתי, מזוג אולם ספורט בגין, מגדש אמונים
קריית ספורט.
5. 2,224,000 שיח -- החלפת קוזי מים רב שנתי.
6ו. 1,345340 ש"ח -- החלפת קוזי מים במקדמות שונים, שיקום קוזי מים נאות דחק.
7. 2796511 שיח -- איטום במוסדות חינוך, שיפוץ מבנים עירוניים, שיפוץ במוסדות עירנוניים.
8. 2985121 שיח - שיפזר בטיחות במוטדות העירייה, שיפור בטיחות שיפוץ וציחד.
פו. 596,606 שיח -- פינזי מקדקעין, הפקעת קרקעות.
0. 1,008,345 ש"ח -- רכישת זכזיות דיירים מוגנים.
3
5 ₪
שו
ב % 8 , 2 . :
3% 1 + + 3
8 % 5 5 5 5
3 א |ם
| + |ש
0 ג
: ₪ 5 8
8 5-8 5 8
: , ' / 3
5-8 פ
: 4
0 6 ₪ |8 .
- תה
| | 0 צ
| / קָ 28
ז 2
| ו \ 8 85
: 0 39 . 5-9
: , . % ץש 4
| | 5 ₪ | >
/ ב 6 -
. ₪ 83
| | . 56
- שט ב ?|
| 1 58
| | 0 85
| | 0 5 כ
, | 1 9 ש 0
| 1 ו ישון: ורי
= 5 |558 : .
| | . / וו
| / - 3
ּ - 8 8 2-0 838
: 7 5 5 2 ₪ 7
: 1 : . 5 ₪ כ
? ָּ : > 8 8 2
5 1-3 3 ְ -. : |
₪1 כ 8 ב 5 . , 1
1 . / 8 כ 5
י \ 55 5
\ 6-3 5 :
, : ₪ * >
/ ₪ ₪ 9
1 | 5 .- ל
1 \ 5
5 2 | ₪ < 3 0 3 ב
:1 7 5 ₪ ב -ן כ028
/ ' / , 0/0 ₪ 52
0 + 5 = 5 3
₪ < 5 5 8 % - 1 ן
, ל : 5 ב ₪ 8 ה 6
\ 0 ] ₪6 :% 8 3
: ' = 5 5 2 |
. ' . 2 5 - כ
: . 8 ₪ 8 5 = ו 8
1
, / ש מ 4 5 ₪ 3
1= 8 ב 2 | 6 |
1
| יְ -- 1 ט
ג בת =
5 ₪
: 8 5
- וי 8 5 ו
| | ו 8 ₪ ₪6
/ ב 2 829 5
| י / . 2 58 37
₪ וי 5 45 פְ : . 1
כ 5 | ₪ \ | ו |
| / . 8 ו י בש ₪
/ = םש לט 6 5
5 5 1
8 85 5
8 +
מה -
5 >
\ ו ית 5
/\ | 5 ₪ 5
1 + ל 54 1+ 1 |
| | , , - ו -
: 3 65 5% ד
5 8 בק ס 8 ו
5 556% צָ 58 -% ב ו
| / | ו
8 |צִ בפף 5 59 5 גָ 1 |
| 1 ' ז 5-3
| , 1 ב הש
: 1 : - 8 5 8 59 3
ש כ 5 6 = 8 5 ב 1 ₪ |
. 7+ 9 8 ל ב 1 8% כפ ם
ש 0 ב 5 8 5 : : / |
. . = 5 5 ₪1 צ
28 9 8 סִ - . .
3 8 98 7 פַּ ס
פּ ש( 0 : : :
58 + בב
3 3 , :
: 5 = 6
: = 5
- 5
"7
פידעון מילוות: ביצוע בשנח 2006 ( באלפי ש*ח)
חפושי הצמדה
יתדות המילוות לפירעון המשוערכים ליום 6 מסטשתכמים ב - 130,482 אלפי ש"ח. זו ירידה
דיאלית ול כ - 13.02% לעזמת היתדה בטוף שנת 2005.
להקן השוזאת עדמס המילודת המשועדך בדראשית שנת הכספים מהתקציב הרגיל (באלפי ש"ח);
5-2 1993 | 1994 - 1995 | 1996 | 1997 8 1999
היתדה המשועדכת לתחילת 7 249066 !24001 25640 21,297 19358 120855 1/9955
כל שנה
התקציב. השנתי המקורי 6 299,365 346,200 431,920 496,166 547,450 613,588 600,850
העומס % 8.32% 5% 4% 120% % 19.70% 19.96%
2.000 2001 02 2003 2004 2.005 6 | 2002
היתדה המשועדכת לתחיקת 88ז,ווז1 009,ו10 142204 137841 155152 158838 146908 130482
כל שנה
התקציב השנתי המקורד 0 652,000 683,000 710,700 710,000 769,700 801,500 800,800
העומס 7% 149% 20.82% 19.40% 21.41% 22.37% | 18.33% 16.29%
עומס מלוות משוערך בראשית השנה מהתקציב הרגיל
200%
200%
1%
1%
0%
0%
4
לפ לק" ל לק 5 65 6.6% ₪ 9 60%
העדה: בחדדש מאי 2007 לקחה העירייה הלוזאה נדספת למטדות פיתות בסך 54.146 מדליון ש*ח.
ו
יכות
הפעילזת הכזללת של העירייה, חברות הבת והיחידות הקשורות בשנת 2006 הניעה
ל - 893204 אלפי ש"ח בתוספת תקציב פיתות בסך 139,650 אלפי שרח שגה קודמת: 816.95 אלפי שיח
ד -95.537 אלפי ש"ח, בהתאמה) ופה"כ 1,022,854 אלפי ש"ח.
השקעות הפיתוח של העירייה הפתכמז ב-14 השנים האחדונות בלמעלה מ-1.84 מיליאדד ש"ח במחיד"
6.
במהלך השניש האחדונות ממשיכה הנהלת העיר לפתח פרויקטים חדשים כאשר ההשקעה המדכזית
בשנת 2006 הייתה המשוך בניית המחלף על כביש מפ' 4 ההתחלת בניית מחזיאון העיצזב.
הפעלת הפדויקטים החדשים מתבצעת ללא יצידת גרעזן בתקציב הרגיל זאת ע"י ייעול מתמיד ₪ל
המערכדת העידוניות והגדלת ההכנפות העצמיות.
למדות הנתזנים החינביים לשנת 2005 אנו חייבים להמשיך בשמידה קפדנית על האיזון התקציבי
ולבדוק בכל ימח השנה השפעת אידועים שונים על חדיגה מההוצאות המההכנפות המתזכננזת ובחוך זה
תביעות משפטיות נגד העירייה.
ה
ה יי
בדצוני להחדות לכל עזבדי העידייה, לעובדי הגזברות זהיחידה למעדכות מידע ובמיזחד לחש
העידייה, מד אזדי צזד, על המאמצים לתפעול יעיל ₪ל המעדכת הכספית ועל הפקת הדוחות הכספיים.
3שבוד דב,
יצחק - זקדבסקי
בר העירי
₪
ןפ 56|
₪
|
4
1
שס| ₪
| 0 0 %
| ו .- |
| ו 8
| -%
1 \ 8 8
₪ | | \. פ
ו | | \ 8 8 4 -
8 | | \ : | 5
= .ו 8 ₪ הי
/ - | / \ טְ 5 ב | קה
. | 5 |
ישן 5 | ₪ 8 | 5
ק 5 - 8 | ₪
כ 2 ו |
₪ 3 | 1 : 4
כן- 8 | \- [ |5
:2 5 8 פ| ד
כ 5 ג -- יצ
7 5 ,
אי פס 4 ספ 6 +
5 |=] = |=, כ כ6
- חת ו -ו - ו ור |
|
1
|
| 5
--- |
8 די -]
₪ 5 5 5
ּ 5 5 ב
הר - -:₪) .
₪ : :
מו
4
. פּ | 8
ַ 5 | 0
5 ה מ 5 8
8 ב ">
:] |
כ 5 >
, שרי יו
צן 5 ₪ . .
כב| 65 : 8 ₪
1 8 ו 21
?ל ם ₪ל ב בָ| 6
5 < 5 ב 5 | ₪
1 | (צ
- ₪ ם 2 ו
7 םס ₪נ 5 ₪ | 5 ט
י - - > 5 ני ו
כן 2 ₪ ש 5 | 5 ּ
6 5 ₪ אק 90
בן . - - כ
כ > 1 | || :
4 .
= | 1 ב 1
2 = -
.1 -] 1-]
[-] - כ
|
ה 1] !\
ו
|
1 - |
\ + ₪
8 8
. ה :
8 >
(מאצו | 9 400 באו ששו 8-2 | |
פי 1 - 3 תי 5 ₪ כ = = | -]
5 5 8 6 - 5 8 6 - 5 8( 0 סש
= = = ב = = = ם = = |
| /. ב |2 6
9 5 |9 5
₪ לק
| - = | |
= 0
₪
. |
8 5
תּ 0
ג
ב
5 ₪ 1
5 3 2
₪ 1 ₪
כ
[ , חם
1
כן ₪ ₪ 1
>] סש
כ| ₪
=| 5 8 - 2
כן 2 9 ] פָ
6 ₪ 44
יק 5
>[ ָ י
ב 5 . פ .
- ₪ פיי פ
' בן ₪ - רז
צן ס 8
2 8 . 2 8
שן ב | 2 8 8
6 ₪ | % פי =
בן כ 5
2 ₪ כ
כן 6 | ): מ ר] >
- | 3 8 | |צ|פ| זג
כ| ה ן 1
2 | 5 | 5
| ו - זב
| 4
| שד |
| כ
| 5 מ -
| - 8 .
5 "= |
| : 5 |
= ₪ |
5 5
ן כ
ן
ן ש =
| ןש
| | כ
| ₪
| |
א ג 8 8 3 8 .
= 5 = 5 = 5 א
= = = (=] = = מ
₪ּ 8 25
8 - טּ
| ו ה 5 ש
%
.א 1
= / ₪ | 1
>| ₪2 : | ". ג | צ
ו 8 | ) חח :
8 + 3 יו | /) , / 5
5 .= :
₪ + \ | 3
טס -
| |
| ב ב] 5
- טז-
תקבולים לפי מקורות ותשלומים לפי סוגים
בתקציב הרגיל
במליוני ש"ח במחירים שוטפים לשנת 2006
יתר עצמיות
11% ו
השתתפות משרדים
יעודיים
;עברות והוצאו |
חד פעמיות 7% | "
|[ | השתתפו | אגרות, |השתתפות ₪₪8.-"-
| משרדים משרדים |
מלוות פעמיות רווחה ושכר
[ א[ | 5 | 9|%|*5|"9%| בצה
205 43 2004 |
וו 4 000-ה לו הו | = || במליני ש"ח |
(₪
פ| 8 8 5 :
5 ₪ ב 3 2
| ] |
|.
1 5
5
5
. 5 -
פיי 5
\ : =
5 -
5 שּ | ש
2 | | פַּ | כ
, | | 5 | ש
ב 5 5
= 8
, ו ] ס
55 ₪2 \ ₪ . :
:1 . 0 ב
₪ ל 1 - ₪ | +
0 , / .4
: || ו 8
כ > 5 פי
| 2 . 3
כ . | פ|כ| כ
3 . | 5|5 | ם
8 9 אצ
- ',
] ן 5 8 ||
| , | ₪ | = | 5
ןי כ\3 - .
4 : 5 .
1 //4 | ל
[ ו ||
%\ \ 1
0 5
. 5 | 5 |5
| = | 5 |2ב
7 ! ₪ ו
ו 1 | | ש
: | ב | 2
| 5 | <|ם
ו | ו
| \\ ₪ ו
=
: \ 0 -
0 - ב|צ
8 < | ש
₪ |\\ב - 5
| ש
3 |\ג / ₪
: - ב|כק|5
, | צ
/\ | | ש
3 | | 3
8 80 | 2 | ש
\ 5 3
[] 34
" 5 =
:ּ | ||
5 |5|8
\ | | > | -
₪ -] בַּ בַּ
8 5 8 ה 5
= ב . 5 - |
ש ש שש - 8 - | ;|
5 || |5
1
₪
₪ | 6
1
[- , סט .- ₪ תת ₪( - ₪ (] 8
= = ₪ 5 = = ₪ ₪ ספ
5 | | |;
ה||א|9
1 7%
| -./
5-8
6
- |
5 | |
- ]
| | . 1
| ב
ו
1-,
=
| , =
5 | ו 'ו| -
| .
שן 5 0
=
ב
₪ 6 | ₪ וז 8 | 5
5 | / ו | 1]
5 ו
ת>| ב | )1 4
5 5 1 הק החקקהשטהטהטטתתאחקהההר | | |
6 5 | |
ב 2 ם ". -
? | פ ְ | || ><|
צן 3 | 5 "
ש| 2 [ ו ,
₪
3 ' וו . | ך-
6 > -ק|ם כש-
שן 5 | | |
72 1 ו - - כ
5 1]
ל 5ש-----------של
| | | | [ 0 |
0 . םם
| זר *
יא |
| ה : ב
גי
ו -
| יְ 5
| - - 1
7 5
5
2
| מ כ
| ;| |
| | י ו -
. . . (ן
1 |-;) ב
5ב----------- ₪ ל
| ו - שו
| |
ו ----77 4 = |"
-'ט-
תקבולים לפי מקורות ותשלומים לפי מחלקות
בתקציב הבלתי רגיל
במליוני ש"ח במחירים שוטפים לשנת 2006
תקבולים לפי מקורות מימון
- השתתפות בעלים
<> 20% ,
משרדי ממשלה
200%
חניה, חידוש רכב ל ל /
ושיפוץ בתים -- |
1% מתקציב רגיל מוסדות ותרומות מכירת נכסים
1% % %
תשלומים לפי מחלקות
דת, רכב ושפוץ בתים
2%
בטחון. |
0% /
רווחה ובריאות
1%
תברואה וביוב |
1%
חניה, חידוש רכב | מתקציב רגיל| מוסדות משרדי |השתתפות 7 |
השבחה |
ושיפוץ בתים ותרומות ממשלה בעלים | |
| |[ | | 9 ₪ || |פ
. == . || במליוני ש"ח |
ה השוווהאוקוווקתתחואההה = ==
בתים |
|[ | | | "| 95|"|מ
0 \ 1 | | וו יי
- ₪ =]- =
| ב |5 5|6 6
- ₪ |2
5 8 2 8 |5 9 :| כ
| - 4 %6 ₪ 3 5|3 -|6
5 - ₪ 8 ו
ב---.] +
% שב ₪
5 ]| ₪
7 - . ||
[ 1
| - 8 6 "|יןרב
- 7 8
-
5 צ פַּ 8 -7.
3 מ 5 שי 5 [=
₪ 5
שן 2 ז < | א |5
ב 9% 5 3 | %ף | 6
|:] = -
₪ ₪ ב
ו ה ₪
נא 4 ]
3 2 = || |5
[= פ = -]
9 םש [-, 8 סי 2 ₪
48 : - ₪ 1
5 ₪
- / 3 | 2 % | ₪
₪ | ₪ - 9" 5 | 3 |8
וס [א] [= 1 ב
- 22 . ג 5 ב - =
ה 1 | - 0 5
> / מ %
כ| 5 | 2 5 7 5 | || 5
נש לו מס 44 5 - ע ב ו
- - כ 1 - ש
שן 6 | 5 ב בכ
5 ₪ : 2 3 |5 | 6 4
י כ | ס 8 = | 5 ]| 4 ל
| 2 2 - 9 ף
₪ 2 | | >
= ₪ 2 1 -]
++| ₪ ₪2 סי = פַ
5 2 = 5 ₪ 5 2
כ = 5 |ש 6
1 : 24
כן 6 8 9 |8 4
= ו ה |9פ בש
שן = - 2 5 | כ
₪ : ס
1 ן 8 2 מ 9 | +
₪ | ₪ ₪ 8 - -- ו
= 1 ב - 3 3
שא | - = | = ]5 5
2 6 % | 5 |ם
| ₪ 4 יג 0 קַ 8
| 0 -- 1 -
| . 5 שו הו 8
5 כ 8
פי =- ה
ב ּ 6 5 |6|5
. 0 8 57
5 3 6
-
4
- 5ּ 5 5 -
8 5 - *|"ןם
| 8
| ₪ =
0 5 5 | |8
| 5 . - 5 | 8 |פ
| ₪ ₪ ,
2 תּ ב
ש
| - - סי ס
2 2 5 ּ
> 1 ₪ 1
0 ₪1
מו כ = = ₪ |=] - - 4
ו = ת> =] [=) . 2 = 2
₪ 5 | 5 : 4 ה
- 5 5 5 5 8 - ו
5 [= 5 [=) 0 ג
--=ווו ₪]י |
צ [ |
3 |
עודף (גרעון) במיליוני ש"ח 3 ב
| - 0 5 3 5 8 =
% כ 38 3 5 > . > [|6
| 3 = 2 5 2 כ ; 2 שִ 2 כ
8 8 5 8 5 8 5 2 |
5 0-6 ₪
3 = 2 7 הא|5|5|3
שְ 5 65 5 פ|פ|5 | 5
3 . -- 9 ₪6
12 5 5 ב|-|5|9%
8 ה : ש||-]|5
וא א [-\ 5 ב - -
2 5 שא 2 ב = ₪
5 | \\ > | פ| |5|3|-|5|8
. ו 8 | 5 |2|פ|8 >
3 ד 3 ₪ש|||ה ם
7 ב לולה ה 7 - 5 3
₪ | ₪ 5 ]₪ ₪ ₪ 2
2 % - 0 5 פּ אל|3|א| 8
שו ₪ כ ה = - ל 6 סִּ
₪0 ףטשה ה פ =] ₪ +
ב שא -- :+ 5 4 פ|כ|פ|ל <
* כ 5 ₪ - 5 א | 5 פ|ב|3| 5
ט ו א לש ל| || +
שן 8 4 | א ו - 5 | 5 | 5 מ
₪ 2 : 5 -|-|פן| צ+
= 8 יד ספ 5 1 5
1 . | |פ|8 5
= 5 5 "|4|5|5 +
ב \ = = 5 פּ
5 שיפ ₪ 2
+ ₪ - | 5 | ב|8 >
ו 5 |פ | ₪ |5
5 |3|א|5
₪ - 5
> -₪1 סִ
- וו - ב ג
₪5 - 4 5 5
1 9 - * | 5 | ₪ | כ
1 א 7 מ 3 | | 5
2 5 = 5 ₪ | ₪ |ס
| 3:1 ה|פ|פ
= ---- כ
בי = ב | ₪ 5
4 0 " ב | ב |
0% ל = 4 הת
₪ 0 5 8 = ו
0 5 | <> |
7
מִידַע 9072
מצזרף בזת מידע משלים לדוחות הכספיים לנב1:
- מדדי ביצוע 2 - כ"ז
- נחוני כח אדם ותשלומי שכד כת
- התפתחות התקציב הדגיל והתקצי ב הבלחי דניל בשנים 2006 - 1992
בש"ח שדטפים זבשו"ח ממוצעים לשנת 2006 כט
- דשימת המלזות, התשלזמים בשנת 6 זיתדות הקרן ליום 31.12.2006 - לפי בנק ל
- דשימת היחדות המשוערכת של המלוות ליוש 31.12.2006 - לפי בנק ונת פירעון 2
- מחזזר פעילות העירייה, חבדות בנות, עמותה עירונית וחברה קשודה
(בקיזח העבדות פנימיוו6 קלא
₪ ב 5 | - 0-ו 2 א ₪02 ₪ . =
7 | 1 + 1 ,ג
₪ 8 5 2 0-0 5 2 2 2 8 5 2ב א 8 6 8 5 5 . 7
3 131 .יוו ך
שו | 65ווווווווו:וו0ו3וווו
8+ | 5 ₪ 8 א 2 5 ₪ 8 6 5-2 2 8 5 5 ם ₪ ₪ א
:וו 1:3
₪3 8 5 5 ₪ פ פ כב 5 5 ,2 89 ₪ 2 8 ₪ | 2
" 1 105ו0ווו. 3 :וו
8 ל 3 > 8 << ₪ וי ו 3 9 9 . 0/0 5
7 % 1:01
43 8 5 ₪( 2 8 5 ₪ 9 8 8 2 8 7 ₪ ב > ₪ ₪3 ₪ 5
4 וו ו
1 58 7 5 8 ' 2 > 652 2 ₪0 5 ₪ 53 2 2 2
שא ב ל 8 ל 1 5 84 ב 3 ג
₪3 8 5 - 8 5 ב2 5 9 2-2 5 6 5 2 > 0 8 ₪ 2
1 4-ו ו
ש
= 38| ל 5 ₪ 87 8 א ץח ₪ 8 8 5 8 5 2 % ₪ 5 ₪ ₪ ₪ שש
3 8% 2 5 8 9 8 2 8 7 ב 8 0 5-8 5 2 א ב 8 ₪ 5
.וו
8 5 5 8 ב 7 0 8 5 2 8 ₪ 2 2 2 ₪ 6 > 5 2 5 ם א 5
5 ג 9 ל + 55 3 + 1[ 5
3
8
+ - 3
3 : 8 %
3 8
1 | ןז 1 |
: 7% וו
₪ | 0 8 3 ב 8 . 1
1 ןוו |
[ 5 ן: 3 + צָ
1 . 1 1 . 17
/ - ב + 4 11
[ 130 8 ּ ש 3
8 ו 1 ג ו 1
ָּ 1 !4 00111).ו ן1)
3 1% ל + 15
: וו
ב 01 |
| ו וו
( וו|8ווווו0ווווווווווווון
ו : ב 5 8 ₪ 2 8 ₪ 78 8 5 5 8 ₪ ו
וג 5 5 8 ל + 2 3 5 5 5 5+ % 5 859
מו |
8 | 8 ל ל כל א 1 1 5 1% 5:5
:| + 5 > + 1 + 6 % +25 8
או | ₪ 5 5-2
| 8 ₪ ג ₪ 7 5 א 8 9 2 2 52 פַּ . 5 ₪ =
| צ | 8
ג 5 כ 2 ם 2 98 , ₪ 8 2 8 .₪00 2
ןוו 1 55
הרוי 288 578 2 7 8 5 8 - ./ 8 8
בג| 01%וו0:ו/ווו:ן 113 12
ל 1| 3 ]5
₪3 8 2 : 8 8 2 2 7 5 2 א 8 ב 5 5 5 ₪ 93 >
%ן לוו 1:ן 5:51
| 8 7 2 ₪ 8 5 8 2 5 58 לצ 251
וכבת: 5 5 5 59 2 2 2 2 1 385 :51
בו | > ָ ּ
:| ןן . ּ
311 : 1
ו / : גָָ !|
4 ןוו | וו |
9 ה ;]4 | 0% 5 3 3
ב וו .1011 .ו
ו !ןו
: 4 + 1 1 8 3 1 ן
1 5 8 5 ₪ + 3 3
) +
זו 1+ 1
1 | ו 1 וו
8 \ ןוו
3ןך |
ו 5 < 8 ₪8 53 8 2 ₪( ₪ 5-52 > 9%
ב 5 5 | ₪ 8 268 8 ₪ 2 2 5 < 5 ₪ 28 5 5
8 5 8 53 1 2 3 1 -: 5+ ב 25 + 1 %
- 43 |
8 4 5 8%44ו0: שג 859% %ם.,
צן 8 5 ₪ ו 5 < 4-ו שי - 0
₪ + + + : > ב :1 + 5 5 35
3| 8 5 א 8 5 א 8 % 8 א > ב 8 - 8 2 8 5 5 5
ןל :5
* 4 8 ל ל ץ > 8 + 2 7 2 ל 8 3 5 2
ןו 11% ל
. כ 8% 8 8 2 5 5 א 2 8 ל 8 72
/ , 5 1 1113וו1 !וו
"ו 8 8 83 א ב 2 2 5 8 2 ב 5 7 ל א 2 ל
38 5 3 3 3 31 5 5 9 1 ב 9 1 כ
זו ₪ ל ל 7+ 85 ש 2 2 2 2 2 5 8
:| 25 ,4 430 :91013
ו
" ב
ּ ג א ג
/ | 8 313 % צ
3 1 3 5 3+
: ו / 1 |
| ו .1 34 !| 1 -
3 | 1 1 5 3 ל 1:13 + ד ב
בו 1 5 1 7
5 | צָ 3 4 % 4 5 8 ג
1 ו 1 |
5 3 % 5 5 בל 8 8 = ב צ ב 5
ו
- שְ 3 ץצ ב ק % ב כ % צ 8 8
7 .7
1 1 3 1 |
+ 1 3+
ו ןוו רוווווווווווו
טב % |
---00 45 44 = "/
5 580523 28500 72 5 3 8 3
ְ%גן 33% 1%וו:ו. 111.15
*]3 |
ו 5 ב 2 80 2 8 כ 7 0%
:5 5+ 5 8 55 1 8 58 50005 585 :1
ל ג ג 385.5% 8ב ג ב ג
י|%: 9 5 5% 5 8 2 8 8 4 3 5 5 8 5 8 2 8%
8 ₪ 2 | 8 5 5 ₪ ₪ = 6
8 5 %513) 235 285 7 1
- ו ב 5 % -3 85 5 7 8 ב 8 8-8 + ש 78 5 6
₪ "ו - 4-ו - 3 ₪ א ₪ 2 ב 5 5 5
9 | 461133 111131130 111.15
3 8 > + ב 2 5-2 .ור 85 8 ₪ ם 5 5 5
| 5 2 12 8 25 ב 50 4 5
| 8 ₪ > ב 84 5-8 4 א 4 > . 5
4 : 41
א + . : . 3 5 4 5
1 . 1 1 ָ 4 ן
ו | 1 ) ו
2 2 = 8 %- 5 %
ו ? ו | )ל
ווו0וו0ווווניוווווו
: ב 1 + 5 1 + 1 :
| ו 1+ : + + | 1 1
8 ן 1 . /. ל 1 ג ן 6 6
ו +
3 )ןווק 3 1 1
וו
+ + 5
ק ווןקווווו,ווווווווןגווווווו
ו %%5 310131535
ש |
8 5 | 54
. - 5 7 \
1 7 ו
8 > 5 1.5 7. 1110005
ור 2-11 130 :3
\ 5 4 58 : 8+ 3 ב
ןו 3% 7 53.1%
5 ב 5 = 5 5 > 5 ם 5 8 ב 5 ב
ָ 3| 13וו0ו)1 3% 1.110%
ב 2 -1 3 0 00 ₪80 9
%ו| %3וו0:ו! 3% !1וווון... 5
ב
2
8 + התש
3
ב
ב .
ו 5 שי
3 :ור 8 טַ 6
1 ון ו וו |
ָ 8 20 בב
| ! ו ןו | 1 וןן +
2 8 ב ב 3 3 / צ 8 ד ב .
בוו !| ןוו ל
0 ו 111ו !1 :5
[|גוווווווווו ןוו
ו | ו
3 | ב ₪ ₪ ל 5 ב 5 - [ 1 1+ 3 1
1 11 !3
פ \ו|ווו0וווווווווווווודון 5
3 ₪8
3 א 8-ה שסבת
6 5 65לן ₪ 8 5 5 = פ|ם₪
₪ * 5 ₪ 5|= 5 5
5 .9 55 ₪ ₪6
= 2
89558 85
וו 8 8 = 5|₪ = 55 2
0 6 * 5 א 58 ₪ ₪8 8
=
ש 5 %= 3
8 ב ₪ +
ב 6 =
53" 0.55885
וי סש =
כ 8 5 5 5|6 5 5|₪ 5%
ש ב
5 3 3 וב ור = ב
6 5 53 = ₪ ₪ ס|₪ 5 סט 5
8 5% = סש ₪ | 0 פ|= -
₪ 3 9 8|ם 5 5|ם -
[=
כ ס = כ כ 3
₪| 9833 ₪ 28258 -- 8
ה 8 8 :
-
8 = 864.8 ן 5
שא 3 ץ+ ₪ 5 98א5 -₪ 5
+ ש ו ( 6
' - ב
כ 3 םס |- צר > צ
ל ₪ ט 8 2 5 5 =
קש 6 5 85 8 ₪ 5 65| = פ|= [
כ 3 ה ₪ 5 5 815 5 )= 5 5
ש| כ 8 5 5 99 8 פ8|ם י ב
-
= - 2 / - 8 כ
- 1 -
₪ 73ב ₪ 5228א +85 ב טָ
5 8 5 5 5 ₪ 5 ב|ם = 95 58
₪ 9% 5 5 ₪ 5|8 ₪ 86| 5 ה
₪2 2. = ==
- ז ₪ +
כ צ = 5 = = | <]| 6 +
5 20.528:5] | 25
5 5 5 55ב
5
כ 2 = <| 9 ₪
5 535 ב 0.8528 2 88
8 8.3 < 55585 כ 4 ₪2
5 5 8 8 8 58 5 8|8| - 8 - 28 |
3 5
7 3 ב
₪ 3 3 5
22
כ 5 0 5 6
: אפ 5צ
5 ב ש 3 5
2 ד 2 ₪ -. 5 כ 2
5 8 5 2 3 03 5
5-8 5ב 8966
ב -| 42
5 83588 5צככ
(-ן
ש ₪ ₪ ש 53
ששב לכב 5605
53 8 5 ל
כ 2 > ס ט( 0 ₪ שש
4 = ב 5 ₪3 מן- --
| 0 \ ] 506 035
'"ְ 4 65| ₪ 8 -
2 3 38 5 8 ₪ .
0-8 ו 0 ו
88| בק 288 ן 7 וחוור
8% 0% -68 : 9 5 !
- 4 1 5 1
255 25 8 % 90 %] 2
8 | 8 3/5 3 0 8 ה 8 + 2995%%2
, [ : 5 5% 8 5 833995
005 0 ל | 0 יק |
0 4+ זו 8 88 ₪ 86 8 8 22222
- - 8 4 צַ ז - 5 ג ו
ונ ₪25 | | 111
ו מ + %א] כ וו 1 10001
2 8 8 207% 5 - 0 / % 9%%8%
א 37 "₪55 ₪637 5 7 ב ₪ | כ 0
יש 0:0 0% "61 ה 0 ן 1
8" א מו די 1 ₪ %י 89 8 1 944444
יו 0 0 א₪9 09 מ
ל 8 4 1+ בק 11
3 בג %5 6% % 6 ב
5 3 1 6 0 0 1 555
668 . . 7 ₪ 5 68 4130553
8% אא 65 " 2 " 8 5335583
ו | א 1 11
+ 8 1% 63% 2036 41 200055
/ 1 33
17
כ 25 5
כ |-פן ב בב 5 ₪ ב |₪₪ 5 |8
כ תש| : - | טס | 4-| ₪] *- | <=] 4 = נש 0%
| קב פן ₪ 5 | ₪ 5 8
2 ₪ | ₪ | ת+ן ]| ט] > | פ| | | צזן כ| | + | ש] | | ₪ = 3
מ 8ב פופ 8 88 5 85 |פ| |
ב
-
5 א | |6 5 ש| | 5
כ ₪ 3 | ב 8 | 8
| 5 ב סש 6 2 1 = =
3 | 5| .| 9). |9 8
(=] כ כ ₪ 5 כ ₪
₪-- -
2 ₪ ₪ ₪ ב שן |ת
5% ו ₪ [%]
ןב 3 ₪ ₪ 8
|| |ש|ש|ת)| = |פי ₪ + ₪
סן | ₪ | 8888 ₪888 |פ 8 |פן |8
4
5 כ | 5 =| |₪ = | חב ש| |₪
= 5 ת% ת% 60 תת כ 2*] ת% י']
8 | ₪ 5 ₪ :| 8 | 88 8 5
- ב פיי ב ה ] ₪
כן 6| 5 5 |8ן. |8|9| |3 85-85 |5| |8
' 2 5
י - - -
כ 5 אן |₪ <> | 1 אן | ₪ ש| |
כ 5 ₪ ת
כ | ו 5
3 | | | 5 2-8 סן |ס
ש || 5|5|₪)|ב|ם|ב| | )ב -] 5
1
3 5 | | |₪ <| |שן |₪
[מן ב ₪ ₪ 0
|3 8 883 5 |
55 | |8
() ת>% - = 1 ]
₪
. | |8ן |₪ ף ₪ | ₪ |5 | ₪ 5
:5 פ)| | ₪ | / ב |9 88 |
2 = פי 8 = = ₪1 > = שן |4| |ש
"| ]₪ ₪ 5
5 = 0 | >
88 ופ 85 | 5 ןש
5 | | 8 | | 2 5
- 1 6 - 1 6 וש |5|
₪ 8.3 8 5 פ| ב| | 3ב 8 5 פ| ב| בש |8) |5
ט|=|9|9|ל|5|9 ט| שן פ| טן לן 5|5 םן =
כ|+| ב| כ א| פ| ב|. |> ב| פ|-| ב| כ| א| ט| כ ₪ 4
35 ₪ ₪ ₪5 5 5 |2 ₪ |288 ב 2 <
קן ק| קן קן קן ק| קן אן | ס טן ק| ל| טן ק| ק| טן א| || |6
כ |
= |
. . 8 | ו
= ו 5 | |
₪ 5 ן
ש | סו - ה
8 5 | |
8 פּ | 1
. ' / | שן ₪
| 0 5 6
0 5 2 =|ב
5 םק 5 5|שן |ב
5 ּ ב]פן |ש
\ ן - |
. | | 5 5
' : 5 | ָ
: . 8 | 0 1
2 תי 5 8
- 5 - פ|פן |
\ | פּ בב |
. \ ₪ 5 |5
. . | /
= || 8 ₪ |
- / 5 ב
ג 5 פן "| 5 |
ןפ 5 בב |
ו | 5 ₪ |8
0 8 - ש 1 ו -
: 5 . | ₪ מ |
5 8 5|5 " א
8 "/ |<
כ| 6 6[ +
2 / ן ב] כן טן 5
. : 4 . | | |
: . 5 . מ |
: 5 5 5] 6 ₪
: טפ / [>) ₪0
: ו % 5 פ|=) |ש
: יְ 8 5 |פ
6 =
₪ 8 - -
-\ 5 ₪ 4
ו 52 . . ₪ |
₪ . = ₪ |
| |
כ א 3 | |
8 | | |
1 | |
- 5
0 : 5 ה 1 |
: 5 1 | - /
: / : | 5 7 ןָ
. תו -ץ פָּ
8 2 5 מן 5 |
: | 5 5 | |
: : | > |פן 4
= 2
2 : / - ו
ב ב 8 מ 1 |
3 /
: : 8 % 5 5 2
3 0
: 1 ו 9 םס 5
₪ 2 9 - |
2 פִּ 5 |
3 ₪1 [ >
6 8 שּ שו 3 ב
: - 4 = 2
ו | 8 5 6 |8
: | /
: \ ' | |
שן - 7 | |
ש . 9 4 כך ₪ |
9 0 5 - |
. |
4 2 5 0 4
2 | 5% פן |פן.
: . . 8 , ב 1 |"
5 8 - ₪ 5 5 -
כתהן 1:1 - .| ש
5 ב |5
= |
פַּ
4 :
- 1
סִ פַ 6
ג 5 שי 3 -
8 0 הו 1
8 58 8 ש
ס
₪ גנור לוי בוקו רואי השבון
(.ז5!) 400018015 6!|פט 08711160 58 50% צעם) ה0א0
: ב 00 07 0
שותפים: בו
מתי גנור ואה חשבן () .0.8 ,(,ץ5) 8.55 זסת03 ₪1
דוד בוקר רואה חשבון (זפ) 4 0.0 8088 שא
איתן לוי האה חשנון (פו) 0.6 16 חגום
לכבוד
מר דני רייף
מנהל האגף לביקורת והממונה על החשבונות
משרד הפנים
ירושלים
8
הנדון: עיריית חולון
דו''חות כספיים לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2006
ביקרנו את המאזנים של עיריית חולון (להלן - ייהעירייה'י) לימיס 31 בדצמבר 2006 ו - 31 בדצמבר
5 ואת דוחות התקבוליס והתשלומיס לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותס תאריכים. ערכנו
את ביקורתנו בהתאס לתקני ביקורת מקובליס, לרבות תקניס שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך
פעולתו של רואה חשבון), התשלייג - 1973 וכן לפי הנחיות הממונה על החשבונות במשרד הפנים.
כאמור בבאור 1 לדוחות הכספיים הנייל, הם נערכו על פי הנחיות הממונה על החשבונות במשרד
הפנים בדבר עריכת דוחות כספיים ברשויות המקומיות (להלן - 'יההנחיות'י) ועל בסיס המוסכמה
של העלות ההיסטורית, ולא בסכומיס מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד הישראלי
לתקינה בחשבונאות. ההנחיות האמורות מהוות בסיס דווח השונה מכללי חשבונאות מקובליס.
לדעתנו הדוחות הכספיים הנייל משקפיס באופן נאות, בהתאס להנחיות שנקבעו לרשויות
מקומיות כאמור, את המצב הכספי של העירייה לימים 31 בדצמבר 2006 ו - 31 בדצמבר 2005
ואת התקבולים והתשלומים והעודף מפעולותיה לכל אחת מהשניס שהסתיימו באותם תאריכיס.
מבלי לסייג את חוות דעתנו אנו מפניס את תשומת הלב לבאור 14 בדוייחות הכספיים, בו
מפורטות ההתחייבויות התלויות בגין התביעות המשפטיות שהוגשו נגד העירייח.
בכבוד /
גנור לוי בוקר \
רואי חשבון
ירושלים, 7 באוגוסט 2007
א 0 שרד ה
ברל כפוף 5 יס
שריו המ פסורף
טומ ות
סה
5
גר
סימגנו
הוחא הוהקטה תו יפור
רחוב אגריפס 42, תר. 28029 ירושלים 9128 ח4|9פטח6, 28029 0.8 .51 הקפא 42
טול. 02-6243692 .שד פקס. 972-2-6246027 .אג=] 14פת 80610068 18 :!ומוח-6
עיריית חולון
טופס מס' 1
מאזן ליוס 31 בדצמבר 2006
(באלפי ש'יח)
נכסים ביאור 006 בי
רכוש שוטף
נכסים נזילים - קופח ובנקיס 3(א) 113 8
הכנסות מתוקצבות שטרס נגבו 3 13 110
חייביס - תשלומיס לא מתוקצבים 3 3 07
19 0 115
השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתות
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3ד) 5.1 00
השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 5 1 9 107
גלעונות בתקציב הרגיל
גרעון לתחילת חשנה 29 2,056
עודף בשנת הדות טופס ? (1,266) (1,087)
גרעון מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 23 נת
2.8 221
- ==
נתונים נוספים
עומס המלוות נספת 3 לטופס 1 130,482 18
==
חייבים בגין ארנונה ומיסיס אחרים נספת 2 לטופס 1
חובות פתוחים 1 6
מכוסייס בהמחאות לגביה 5 1.41
06 77
| =
3
עיריית חולון
טופס מס' 1
מ יוס 31 בדצמבר 2006
(באלפי ש'יח)
ביאור 2.006 25
התחייבויות
התחייבויות שוטפות
משיכות יתר בבנקיס 3 ה 11 1
הוצאות מתוקצבות שטרס שולמר 3 1 100
תקבוליס לא מתוקצביס - פקדונות והכנסות מראש 3 10 23
סחייכ התחייבויות שוטפות 112 1006
קרנות פיתותח ועודפים זמניים בתביירים, נטו
קרן לעבודות פיתות 5 3+ 08
עודפים זמנייס בתביירים נטו טופס 3 1 156
4 0 50
קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3 011 0 17
קרנות מתוקצבות 3 (ת) - 0
21 2.8
= | 6
הביאוריס והפירוטים לדותות הכספיים היגס חלק בלתי נפרד מהם
2 /
מוטי ששון יבחק ויד
ראש העירייה גזבר העירייה
תאריך חתימה על הדוחות : 20
4
עיריית חולון
טופס מסי 2
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006 (אלפי ש''ח)
הההההתנהתההמממתאשש. | =בההההממשם ם=המשהאההם-ממפטיננה=הבהחח. "ההממההקהקטיתו
מספר ושס הפרק תקציב מספר ושם חפרק
2006
1. מיסים ומענקים. 5 הנתלה וכלליות
1 מיטים 3 61969285 396,901 | 61 מנהל כפלר 12 21555 17,656
2 אגרות 0 7,666 | 7,617 2 מנהל כספר 6 21890 19,866
3 הוצאות מימון 05 15 2066
4 פרעון מלוות (למעט ביוב ומים) 9 166757 16929 )
60930 56073
6 הכנסות מימון 6 15030 9,268
9 מענקים כלליים
ום 8 1105
7 0
2. שרותים מקומיום. 7 שרותיס מקומוים
1 תברואה 77| 9395 8377 1 תברואה 5 73,93% 70,858
2 שמירה וביטחון 08| 7817 - 95 2 שמירה וביטחון 6 156465 7,893
3 תכנון ובנין העיר 8% 5022 - 5255 3 תכנון ובנין העיר 6 133% 13,188
4 (כסים ציבוריים 56 11 7 4 נכסים צובורייס 2 | 465146 42,873
4 0 מנצליט 40 % 5 5 חגיגות, מבצעיס ואירועיס 99| | 86 73
ו שיו 291 מהות 8 שרותיס עירוניים שונים 09| 951 - 834
7 פיתוח בלכלי 077 7 2,305
8 פיקות עירוני 8 130065 11,626 8 פוקוח עורונר 1 12865 - 11285
...6 0-0
3. שרותים ממלכתיום 8 שרותים ממלכתיים
1 תינוך 7 149,877 136,300 | 81 תעוך 3 :203,203 184,224
2 תרבות 0 | | 275% 0 2861 2 תרבות 6 58779 55,112
3 בריאות 19 1 1058
4 רווחת 9 60,965 = 56,028 4 רווחה 56 | 87355 81,420
5דת 09 3 6121
6 קליטת עלייה 6% 16 6% 6 קליטת עלייה 16 5% 145%
7 איכות הסביבה 6 2% 221 7 איכות הסביבה 1.8 2 1%6
7 0-כ ד
8. מפעלים 5 מפעלים
1 מִים 5 676980 63,181 1 מיס (כולל פרעון מלוות) 1 63266 58,664 (')
3 נבסים 9 | 6,375 = 53786 3 נכסוס 5 14 107
7 מפעל הביוב 37 31211 28,188 ---) הביוג (כולל פרעוך 1% 23703 16928
ו ב
5 תקבוליס בלתי וגילים | 4 5 | 922 075 9פ תשלומים בלתי רגילים - 1 127,357 117,848
סה"כ בללו 5 803665 736,925 | סה"כ בללי 5 802,366 735,838
ב ב שש שיש למנ תעבנם ששב מבשיםם
(*) - מיון מחדש
סת''נ תקבולים 5 803,655 736,925
סה''כ תשלומיס 5 802,386 735,838
עודף בשנת הדוח 106 1007
יי
5
עיריית חולון
טופס מס' 3
הדוח הכספי לשנת 2006
ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל באלפי שיח
2006 205
1. תקבולים ותשלומים בשנת הדות
א. תקבולים
השתתפות הממשלה 0 9
השתתפות מוסדות 55 3
השתתפות בעלים 0 1
מקורות עצמיים ואחריס 09 1
סהייכ תקבוליס 186 1.68 /
ב. תשלומים
עבודות שבוצעו במשך חשנה 9 006
תכנון 7 ,7
תשלומיס אתרים 33 08
סהייכ תשלומים 119 6,
עודף בשנת הדות 5 מה
7
2. תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבוליס 3, 5 6,
תשלומים 17 08|
יתרות זמניות נטו לתחילת השנח 1% (16,202)
= >
3. תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף השנת (*)
תקכוליס 52 ל
תשלומים 5.1 7
יתרות ומניות נטו לסוף השנה 1 156
= |
היתרה הנייל מורכבת :
עודפי מימון זמנייס 106 20,008
גרעונות מימון ומנייס 15 22
1 156
- 0
(+) לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטים
שנסגרו בשנת הדות : 2.05 107
- | ==
6
עיריית חולון
טופס מס" 4
ריכוז התקבולים. והתשלומיס בתקציב הרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתות
לשנה שנסתיימה ביוט 31 בדצמבר 2006 באלפי ש'ית
התאמת 2006 2005
הכנסות
מתקציב רגיל 1 2 2,053
מתקציב בלתי רגיל 2 72 08
מקרן לעבודות פיתות 3 256 1021
סך כל ההכנסות 208 1,002
הוצאות
תקציב רגיל 4 1 8
תקציב בלתי רגיל 5 119 6
מקרן לעבודות פיתוח 6 (15,442) 19
סך כל ההוצאות 22,008 3 /
עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 1.00 29
== =
הרכב הגרעון הכללי
עודף בשנת הדות בתקציב הרגיל 12166 177
עודף בשנת הדוח בתקציב הבלתי רגיל 5 1808
הסלווה 5
גידול בקרן לעבודות פיתוח 9 16
עודף כללי 1.000 29
7 ==
7
עיריית חולון
התאמות לטופס 4
התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנ''ל (באלפי שייח)
2006 2005
התאמה מס': 1
סהייכ הכנסות בתקציב הרגיל: 72 5
בניכוי - תעכרות מקרן לעבודות פיתות (15,030) (9,872)
סהייכ נטו 2 2,003
= || 6
התאמה מטי': 2
סהייכ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל: 1198 2.0586
בניכוי - העברות מקרן לעבודות פיתוח (93,292) (67,536)
בניכוי - העברות מהתקציב הרגיל (1,950) (1,200)
סחייכ נטו 72 8
| בגב מב בבמאההאאאאאאיאייאים.
התאמה מט': 3
תקבוליס מקרן לעבודות פיתות 229 11
העברה מקרנות אחרות (1,400) (500)
העברה מהונקציב הרגיל (1,475)
סתייכ נטו 6 10.1
| 0
התאמה מס': 4
סַה'יכ הוצאות בתקציב הרגיל: 2,6 8
בניכוי - העברות לתבריייס (1,950) (1,200)
בניכוי - העברה לקרנות פיתוח 1,475)
סהייכ נטו 1 8
== || 0
8
עיריית חול וו
התאמות לטופס 4 - המשך.
התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנייל (באלפי ש'יח)
2006 2005
התאמה מסיי: 5
סחייכ הוצאות בתקציב הבלתי רגיל: 19 בד
סהייב נטו 19 26
התאמה מס': 6
תשלומים מקרן לעבודות פיתוח 2,00 1,917
העכרה לתקציב הרגיל (15,030) (9,872)
העברח לתבייריס (93,292) (67,536)
העברה לקרנות אחרות (1,400) (500)
סהייכ נטו (15,442) 1009
גידול בקרן לעבודות פיתוח שנה קודמת 110%
פ
עיריית חולון
ביאור 1.2
ביאוריס לדוחות הכספיים ליוס 31 בדצמבר 2006
ביאור 1 - כללי
א. חרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות
(תנהלת חשבונות) , התשמייח - 1988.
ב. רישוס נתוני הנתלת החשבונות נערך ביישיטת המזומגים המתוקנתי' כמפורט בבאור 2 לחלן.
ג. | הדותות הכספיים נערכו על פי הנחיות חממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפניס, כפי
שנקבעו בהנחיות להנהלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי
ומפקח בכל תנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית,
הדוחות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנייל השונות מכללי תשבונאות מקובלים בנושאים
מחותייס.
ד. להלן נתוניס על השינוייס במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר:
2006 2005 2%
שער החליפין של הדולר האמריקאי בשיית 133 00 41
מדד המחיריס לצרכן (ממוצע 1993) בנקודות 17 165 1086
שעור עלית (ירידת) הדולר במהלך השנח 8% 673% 2%
שעור עלית המדד במהלך השנה 0% 2% 16%
ה. הדוייחות הכספיים אינס כוללים דוייח על תזרימי המזומניס מאחר שדוייח זה אינו נדרש על פי הנחיות הנייל.
1 התקציב לשנת 2006 אושר לראשונה על ידי משרד הפנים ביום 4.7.06 ועדכונו אושר ביוס 4.2.07.
ביאור 2 - עיקרי המזיניות החשבונאית
הדוחות ערוכים על בסיס נומינלי היסטורי ולא בסכומיס מדווחים כנדרש בתקני תשבונאות של המוסד
הישראלי לתקינה בחשבונאות, עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות
הכספייס באופן עקבי לשנה קודמת מפורטיס להלן:
א. רכוש קבוע
ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עס זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל,
בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיוות.
ב. הלוואות שנתקבלו
(1) הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עס קבלתן בפועל.
(2) המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העיריה (קרן, ריבית והפרשי הצמדת
שנצברו), שכן התלגואות גרשמו כהכנסות בזמן קבלתן, עומס חמלוות לתאריך הדות הכספו
מוצג כנספת למאזן (נספח 3 לטופס 1).
(3) פרעון מלוות (כולל קרן , ריבית והפרשי הצמדה/שער) שזמן פרעונס הגיע , לפי לוחות סילוקין,
נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גס אם לא שולמן בפועל.
(6) הוצאות ריבית ותפרשי הצמדה שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לותות סילוקין, הוא
לאחר תאריך הדוח הכספי, אינן נרשמות כהוצאה.
(5) | משיכות יתר מבנקיס מוצגות כסעיף מאזני.
(6) פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בסעיף הוצאות מפעל הביוב.
פרעון מלוות בגין מיס נכלל בסעיף הוצאות מפעל המום,
10
עיריית חולון
ביאוריס לדוחות הכספיים.
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2006
ג. | :כויות מוניטריות
(1) | זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של העירית, לרבות בגופיס המבצעים פעילויות לקידוס השרותים
או האינטרסייס של העיריה (כולל תשקעות בתאגידים עורונייס), מלאי במחסן בלתי מוקצב, פקדון להלוואות לשיפוץ בתיס וכדי.
(2) תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפיס כתוצאח בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עס התהוותן.
(3) זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיך העלות כדלהקן:
בנכסייס - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.
בהתחייבויות - קרנות מתוקצבות.
(4) | חלקה של העיריה ברוותי (הפסדי) תאגידיס עורונייס אינם נזקפים לזכות (לחובת) ההשקעה בתאגידים העירונייס,
ד. | מלאי בלתי מ
הוצאות על רכישת טובין למחסן, טרס יעודס למטרה מסויימת, נוקפות לסעיף מאזני. כמקור
למימון מלאי וה קיימת קרן מלאי במחסן בלתי מוקצב שנוצרח עייי חיוב כתקציב הרגיל.
ה. פקדונות בבנקים
פקדונות בבנקים כוללים ריבית וחפרשי הצמדה ושער שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי .
ניורות ערך סחירים
ניירות ערך סתיריס מוצגיס לפי שווי הבורסה לתאריך הדוח הכספי. חפרשי תצמדח/שער שטרס מומשו מוצגים במסגרת
הקרן הכללית לעבודות פיתות.
ז רישום הכנסות
(1) הכנסות ממיסים, אגרות, הטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן,
מידע על מצב חשבון החייביס (יתרת התייבים שנצטברו) מוצג כנספת למאזן (נספת 2 לטופס 1).
(2) מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל
נזקפיס על בסיס מצטבר.
(3) גביות מיסים והכנטות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן מוצגות כהתתייבויות - הכנסות מיסיס מראש.
(4) הנחות ופטורים מתשלומי חובה נרשמו כהוצאה בסעיף המתאים כנגד יכוי סעיף הכנסה המתאיס בתקציב הרגיל,
ח. רישום הוצאות
(1! ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.
(2) הוצאות ששולמו בשנת התשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות
לדוח תקבוליס ותשלומיס במועד התשלוס.
(3) פרעון מלוות - ראה סעיף בי לעיל.
(4) | תשלומיס בגין חופשה שנתית נרשמים על כסיס מִזומן בעת תשלוס שוטף של משכורות עובדיםם
עבור העדרות בגין תופשח.
לא נערכה הפרשה לחופשה בגין התחליבות לחופשח טרס תשלומה (ראה באור 10).
(5) א. בגין עובדי העירייה הזכאים לפנסיה תקציבית נרשמת ההוצאה לפיצויים כדלקמן :
1. בעת תשלוס בפועל לקופה מיועדת או לעובד, במקרים בהם פרש העובד לפני הגיעו לגיל פנסיית.
2. בעת תשלוס הפנסיה לעובד בתקופת הזכאות לפנסיה,
3. סכומיס שנוכו החל משנת 2004, בשיעור של 1% - 2% משכר העובדיס הזכאיס לפנסיה תקציבית,
נוקפו לקרן בלתי מתוקצבת.
ב. בגין עובדי העירייה הזכאים לפנסיה צוברת, נרשמת הוצאה לפוצוייס בגובה התשלומים השוטפיס
שמפקידה העירייה בקרן פנסיח, קופת גמל וביטותי מנהלים. יתרת ההתחייבות בגין פנסיה צוברת
שאינה מכוסה - ראה ביאור 10.
11
עיריית חולון
ביאוריס לדוחות הכספיים.
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
ט. רישוס הכנסות מהשתתפות בעליס בעבודות פיתוח והיטלי תשבחת
תקבוליס מהשתתפות בעלים בעבודות פיתות ומהיטלי השבחח נזקפיס לקרן לעבודות פיתוח.
מקרנות הפיתוח מועבריס סכומים לתקציב הרגיל בגין:
(1) הוצאות לפרעון מלוות בשנת הדות בגין מלוות שנתקבלו למימון עבודות פיתוח - נרשס בהכנסות מימון.
(2) הוצאות הועדה לבנין ערים - נרשס בהכנסות תכנון ובנין העיר,
התחייבויות העירייה לביצוע עבודות פיתוח בגינן נגבו השותתפויות הבעלים איגן מקבלות
ביטוי בדוחות הכספיים. אין בידי העירייה נתוניס על התחייבויות
כאמור.
+. | )קיפת התשואה על השקעות
כל התשואה מהשקעות העירייה נזקפה לקרן לעבודות פיתוח,
יא. דמי ניהול לעובדיס המועסקים בפנטיה תצקציבית
דמי ניהול שנוכו, החל משנת 2004, מעובדיס המועסקים בפנטיה תקציבית, בשיעור של 1% משכרם
בשנת 2004 ו - 2% בשניס שלאחר מכן, נזקפו לקרן בלתי מתוקצבת.
הסכומים שנוכו ושינוכו בעתיד מנוהליס וינוהלו בחשבון נפרד בקופה מיועדת.
12
עיריית תול וו
ביאור 3
ביאורים לדוחות הכספיים
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
ביאור 3 - פירוטיס לסעיפי המאזן
ליום 31 בדצמבר באלפי ש'ית
2006 2005
א. נכסים נזיליס - קופה ובנקים
מזומניס בקופות 10 +
בנקיס מסתריים 8 2
בנק אוצר השלטון המקומי 3 25
חהשקעות שתירות 7 4
סך כל הנכטים הנזיליס קופה ובנקים (1) 11,008 15
בניכוי- השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתות (2) 5% ו
בניכוי - חשקעות לכיסוי קרנות בלתי מתוקצבות (3) 1 17
113 1.58
(1) כולל פקדונות לומן קצר 12 1,033
== ==
(2) ראת ביאור 3(ט) להלן.
(3) | ראה ביאור 3(י) לחלן.
(₪) עלפי תיקון לפקודת העיריות (סעיף 213 איז, נדרשת העירית התל מ- 1.1.1999 להפקיד את הכספיס המתקבלים בגין
תביירים בתשבונות כנק נפרדים, חשבונות אלה ינוהלו בנאמנות על ידי ראש העירייה והגזבר ואינם ניתנים לשיעבוד.
העיריה לא הפקידה בחשבונות בנקיס נפרדים כספים שנתקכלו עבור תביירים. תשבונות בבנקיס חנייל כוללים סכומים
שנתקבלו עבור תבייריס שיתרתם אינה ידועח.
(5) עייפ תיקון לחוק יסוד התקציב (תיקון מסי 31 וחוראת שעה), התשסייד 2004, נקבע כי רשות מקומית לא תשתמש
בהקצבה שמעבירה אליה המדינה המיועדת לתכנון, להקמה, לרכישח, לשיפו+ או להרחבה של תשתית או מבנה ציבורי
(להלן : הקצבת פיתות) אלא למטרה שלשמה נועדת,
על הרשות לנהל את ההקצבות לפיתוח בחשבון בנק נפרד המיועד אך ורק למטרה זו. הכספים בחשבון הפיתוח האמור
לא יהיו ניתנים לעיקול אאייכ מתקיומיט במצטבר תנאיס שנקבעו בתיקון האמור. העירייה מגהלת את הכספים בחשבון
יעודי בבנק מסחרי.
ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 2006 2005
משרד החינוך 7 112
משרד הפנים 15[8 155
משרד התחבורה 10 4
המשרד לבטחון פנים % 2
משרדי ממשלה עבור השתתפות בדמי הבראה ומענק יובל 16
אחרים 10 175
חברות כרטיסי אשראי 00 7+
13 110
0
ג. חיובים - תשלומים לא מתוקצבים 2006 2005
תשלומי יתר 7 506
אחרים %6 1
3 1
יי יי
3
עיריית חולון
ביאוריס לדוחות הכספיים
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
ד. השקעות במימון קרנות מתוקצבות ליום 31 בדצמבר באלפי ש/יח
תאגידים עירונייס 2006 2055
הון מניות 8 1.8
שטרי הון 155
8 13
מלאי במחסן בלתי מוקצב 10 16
פקדון שיפוץ בתים 390 15
השקעות אחרות 4 6
13 1,707 -
סה''כ תשקעות במימון קרנות מתוקצבות 1 00 -
== ==
ה. בנקים משיכות יתר 2006 2005
בנקים מסחריים 11 11
ו הוצאות מתוקצבות שטרס שולמו 2006 2005
ספקים, קבלנים ונותני שרותים 500 13
עובדים וניכויים לשלם 208 119
מוסדות וזכאים שונים 13 180
הפרשה בגין תביעות משפטיות 41 3
התברה הכלכלית לפותוח חולון 11 12
התברה לבידור ובילו? 13 13
תאגידים עירונייס אחריס 5 ב
11 11.00
0 =========
+ תקבוליס לא מתוקצבים - פקדונות והכנטות מראש 2006 2005
מיסיס מראש 142 409
פקדונות 18 1.4%
10 23
- 7 6
ח. קרנות מתוקצבות 2006 2005
קרנות חון מניות בתאגידים עירונייס 8 558
קרן שטרי הון בחברה עירונית 15
קרן מלאי במתסן בלתי מוקצב 10 1%
קרן שיפוץ בתיס 9 1%5
קרנות אחרות 4 6
51 0
שב שו 0
ט. תשקעות המיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים
בתקציבים בלתי רגילים 2006 2005
השקעות לכיסוי קרן לעבודות פיתות 1,233 04
השקעות לכיסוי עודפיס זמניים בתביירים, נטו 1 1%6
6 5.50
י. השקעות המיועדות לכיטוי קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 2006 2055
דמי ניחול מעובדים המועסקיס בפנסיה תקציבית (ראה ביאור 2(וא)) = 3,031 17
14
עיריית חולון
ביאור 4
ביאוריס לדוחות הכספיים
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים באלפי ש'יח
תקצוב ביצוע ביצוע
2006 2006 2005
תקבוליס לא רגילים
החזר משנים קודמות 150 5 6
מענקיס שונים 1,000 96 4
הקטנת קרן מתוקצבת להשקעה בחברה עירונית 15
תקבולים אחרים 5 2006 13
23 22 5
== 7 ==
תשלומיס לא רגילים
הנחות במיסים 0 1 56
תשלומי פנסיה 41 6 08
תשלומיס בגין סיוס יחסי עובד מעביד 2,000 100 210
מיסיס בשל חוצאות עודפות 100 %00 500
העברות לתקציב בלתי רגיל 1.50 150 1,200
הוצאות בגין שניס קודמות 100 27 3
הקטנת השקעה בחברה עירונית 15
תשלומיט אתרים 0 8 1
11,008 1,577 121
7 == יי
15
₪ 2 ו
|
. %| ₪ ה
ש ב8 | 15 ₪
3 | 5 8
- 4 ₪ ₪ בו
ב | |
ב 5
| 55 = 5
₪ ₪ 5 5
ףּ :
גד 5 3 |ב>|-- =
- 5% ש| ןת 5
8 כ
ב ה |₪| |5|5 ₪שפן 5
4
מ בצ
] בב
פּ 25
₪ |
צר |
3
1-;
=
9
(-
8 6 | /
3 5 בצ
? + | ₪ | 5%
תי 5 ען |ש| 5 ש
= 5 ך 4 9 3
% ₪ ש =
98 % 6% |
- 2 ב+ 24 -
ב 6 נ ₪ 4 | 3 בו
3 %ל 4 מל | סט ש ב
5 = . ₪ ב] ]וי כ כ 5
ב % - 1 |
ו 3 : ל ךז - -
| 5 5( % 3 בש 8
- - 6 | : +
2 1" 3 5 צ 8 ל
- טן ₪ 1 ב םס
צן =| ט ₪ 1 זָ
- ב| ₪ 3 או 38 | |
ש 4 4
3 ₪3 9 3 5 פַּ ₪ -
- 3 ₪ 6-86 3 ב ₪
- צן שו
+ 4% 8 ב
574 ב 5 8 בל
- ב| + 2 מ ב = בטצ
ש 34 8 בב 5 - -
55 6 5 ₪ 5 ב
שו ₪ םס 3 5 2 5 ה
₪ צ ב 4 כב | 0 "|
5 5 84 צ בצ
5 ב %3 3 קקפב
₪ 4 3 3
83-ל 5
צס 6 5 |
3 93 2 |
ל 5 5 ב 13 |
בצ 6 4 % 1
3 55 5%
₪ צ 6% 5
6 6 =
533 כל
5 5
בכ ש2
₪ 6 9 6 | ור
5% פס ]>= | ]סי 0 | ב
8 4% ]3 ו ב
8 58 שבי || -)
צ 42
3 5 כ |5%3
ב ב 1 =
5% 55 6 3% | | ה -
ב 93 > | צ+ 5
55% % 8|ש | | | 40 | | 05 | נה |
צ ב >
8% 5 -
25560 3 3
8 > 8
₪ כ5 - ב
553 55 5 5
65% ב 2
3ב 55 6 ₪ 1
3% - 5 ב
:ו /- ב ב3 5
כ ₪ ₪ ₪
בל > > 63 1
| 54 ₪ = צ 6 ה
5 + :
ב 5 42 =
קב% 5% % 3 8
- 55 צ 5₪ 8 420 4 טם 4
₪ בפצפכט > 5 5בבסס צָ ₪
. . 6 9 6 "2 2 -
ל( ט %4₪ כ ש ב טטטסטצטסצט 0 3
עיריית חולון
ביאוריס לדוחות הכספיים
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
ביאור 6 - נתוני משרד הרווחה בתקציב חרגיל
הנתוניס של התקבוליס והתשלומיס של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד הרווחה נרשמר
בספרי התשבונות על פי נתונים שנתקבלו מדוח שהזפק עייי המתשב של משרד הרנוחה.
חלק מהנתוניס שנזקפו לחובת העיריית גולמו בהתאס לשיעורי ההשתתפות המקובליס של העירייה בשיעור
%6 כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את מלוא טכום ההוצאות (100%) שהוצאן עייי
משרד הרווחה והעיריית.
ביאור 7 - נתוני משרד החינוך בתקציב הרגיל
נתוני התשלומים של תקציבי החינוך כוללים, בין היתר, סכומיס בהס משרד התינוך חייב את העירייה
עבור שכר של גננות עובדות מדינה, המועסקות על ידי משרד התינוך בגני הילדיס שבבעלות העירייה
וכן עבור תהשאלת מוריס בכתי הספר התיכוניים. תשלומיט אלו מוצגיס בסעיף פעולות חינוך. השתתפות
חמשרד במימון שכר הגננות כלולה בסעיף הכנסות ממשרדי ממשלת.
ביאור 8 - מפעל המים
א. העירייה אינת מנהלת את מפעל המיס כמשק כספים סגור.
ב. הכנסות מפעל המים כוללות חיוביס גם בגין צריכת המיס של מוסדות תעירייח בשנת 2006 בסך
כ- 8.7 מיליון שישח (2005 - כ- 7.8 מילוון שייח), כנגד רישוס הוצאה באותו טכוס בפרקיס שוניס
בתקציב הרגיל.
ביאור 9 - מכירת נכסים
במהלך שנת 2006 נרשמו תקבולים, נטו , ממכירת קרקעות באזורים ת-300, ח-370 ונכסים אחרים
בטך של 10,330 אלפי שיייח (2005 - 8,148 אלפי שייח). ההכנסות נזקפו לקרן לעבודות פיתוח והועברו
ברובס לתבייריס,
17
עיריית חולון
ביאוריס לדוחות הכספיים
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
באור 10 - התחייבויות בגין חופשה, פנסיה צוברת ופידיון ימי מחלת
א. התחייבות העירייה בגין חופשה שנתית לעובדיה ליום 31.12.2006 מסתכמת לסך של כ- 5,904 אלפי שייח
(אשתקד - 5,854 אלפי שייח).
ב. התחייבות העירייח בגין פנסיה צוברת לעובדיה ליום 31.12.2006 אשר אינח מכוסה על ידי הפקדות שוטפות
לקרן פנסייה, מסתכמות לתאריך המאזן לסך של כ- 1,214 אלפי שייח (אשתקד - 1,044 אלפי שיית).
ג. התחייבות העירייה בגין פידיון ימי מחלה לעובדיה שמעל גיל 55, ליום 31.12.2006 מסתכמת לסך 6,940
אלפי שיח (אשתקד - 6,247 אלפי שייח).
באור 11 - השקעות בתאגידים עירוניים
שם התאגיד חברה ית לפיתוח חברה לבידור ובילוי החברה לפיתות עמותת רשת קהילת
חולון בע'ימ (חולון) בע''מ תיאטרון, מוסיקה, ופנאי (ע''ר)
אומנות ומחול (חולון)
בעיימ
אופי פעילות ייזום ותכנון של פרויקטים | תפעול וניהול פרוייקטים | מתן שירותי תיאטרון, | מתן שירותי פנאי וניהו
כלכליים וכן החזקה, ניהולן של ספורט, בידור ובילוי | מתול ואומגות כתולון. | מרכזיס קהילתיים
ופיתות של נכטיח בחולון. בחולון.
הכלכליים של העירייה.
א. נתוניס כספיים מספרי
העירייה (באלפי ש'יח):
השקעות ליוס 31.12.2006
השקעה בחון מניות 1 0 1 7
תשלומים על חשבון מניות | |1,750 - 99 0
פרמיח על מניות - 18 - -
יתרת חובת (זכות) (1,781) (1/013) 2,316) (3,789)
ב. נתוניס מתוך דוי'חות
כספיום של התאגידים דוייח כספי 2006 טיוטת דוייח כספי אמט | הנתונים בספרי החשבון | טיוטת דזייח כספי 2006
באלפי ש''ח + של העירייה
הווח (הפסד) לשנת 2006 19 2005 ₪ (52)
רווח(הפסד) נצבר ליוס
86 () 07| ני (") (704)
שעור אחזקה של העירייה
(בחברות) 1% 10% 10006
ג. פעילות הדדית מול
התאגיד
בשנת 2006 (באלפי שייח+
קניית שירותיס מתאגיד
במסגרת תקציב רגיל. 19 וי 1 12
קניית שירותים מתאגוד
במסגרת תבייר 29 0 3 בָּ
חיוב תאגיד במיסיס
עירוניים, במים, ביטוח
ושונות 11 2 6 58
חיוב תאגיד בדמי שכירות
ודמי זכיון 10 268 % 29
(*) - לנתונים אקו לא ניתן ביטוי בספרי העיריית
(**) - לא נמסרו נתונים על ידי החברה
8
עיריית חולון
ביאוריס לדוחות הכספיים
לשנה שנטתיימה ביוס 31 בדצמבר 2006
ביאור 12 - ערבויות שניתנר
לחלן פירוט סכומי הערבויות שניתגו כשהס משוערכים ליום 31 בדצמבר 2006:
המוטב בגינ המוסד מטבל תאריך תארי תארי סכום הערבות
מיתנו הערבויות. הערבות אישור במועצת. מתו הערבות סיום הערבות. באלפי ₪
אליצור חולון (כדורסל) בנק מזרחי 9 2 9 8+
תפועל תולון (כדורסל) בנק מורחי 1 מ ו 5
הפועל חולון (כדורסל) בנק מזרחי ו 10 1 20
עובדי העירייה בנק מזרתי פמ 8 אינה מוגכלת בזמן 10
תיאטרון חולון תעשייה אוירית 274122001 4" 0 16%
עובדי העירייה בנק לאומי 15 5 אינה מוגבלת בזמן 16
3
ביאור 13 - שיעבודים ממבש
להלן פירוט השעבודיס חרשומיס ברשם המשכונות על שם העירייה: תקופת.
תאריך רישוס המשכון שס הנוש פרטי הנכס הממושכן השעבוד בשמם | הסכום המשועבד בשיים
2007 בנק לאומי הכנסות העירייה מארנונת 99 000
277 בנק הפועלים הכנסות העירייה מארנונה | 15 000
2077 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15 0
מ בנק הפועלים כל ההכנסות תעצמיות 15 200
2010 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15 ללא הגבלה
21 בנק מסד כל ההכנסות העצמיות 99 1000
4 בנק לאומי הכנסות העירייה מארנונה 14 1.000
104 אוצר השלטון המקומי כל התכנסות העצמיות 16 10
005 אוצר השלטון המקומי כל ההכנסות העצמיות 15 0
200006 בנק מזרחי טפתות כל ההכנסות העצמיות 1 0
ביאור 14 - התחזיבויות תלויות
א.לפי מכתבים שנתקבלו מהיועציס המשפטיים של העירייה עומדות כנגד העירייה תביעות שאינן מכוסות על ידי חברות הביטוח
בהיקף כספי של כ- 175 מיליון שיית.
התביעות הבולטות מבחינת היקפן הכספי הינן כדקלמן:
1. תביעה לקבלת זכויות במקרקעין שאותס קבלה העירייה בדרך של הפקעה, או לחילופין לקבלת פיצולי
כספי בסך 41 מיליון שייח.
2. תביעות קבלן נגד החברה הכלכלית לפיתוח חולון בסך כ- 16 מילוון שייח. לפי הסכס מסגרת בין החברה
לעירייח
תחוייב העירייה בגין ההשלכות הכספיות של תביעה זו.
3. תביעות שונות שעניינן פיצויים בגין ירידת ערך מקרקעין בסך כולל של כ- 21 מיליון ₪.
4. שלוש תביעות בגין הפרת הסכמיס להקצאת מקרקעין בסך כולל של כ- 27 מוליון שייח.
5. תביעות בגין גביית יתר של ארנונה בסך כולל של כ- 16 מיליון שיית,
ב. לא נתקבלה הערכה כספית של היועצים המשפטיים לגבי התוצאות של חלק מהתביעות כאמור.
ג. העירייה כללה כדוייח הכספי הפרשה כוללת בסך כ- 44.5 מיליון שייח, סכום שנגרע ברובו מקרנות הפיתוח.
ל
עיריית חולון
ביאורים לדוחות הכספיים
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2006
ביאור 15 - ביקורת רשות המסים
בעירייה נערכו ביקורות ובעקכותן הוצאו שומות ניכויים וחוצאות עודפות בהסכס על ידי רשות המסיס וביטוח לאומל
עד וכולל שנת המס 2002. בהתאס לביקורות אלו נערכה הפרשה בגין השניס 2003-2006 המסתכמת ל- 2,632 אלפי שייח.
ביאור 16 - הפרשות שנכללו בדו''חות
במסגרת ההתחייבויות השוטפות של העירייה נכללו חפרשות בסכומיס מהותיים לגבי הנושאיס כדלקמן:
2006 2005
אלפי שייח | אלפי שיית
תביעות משפטיות 1 3
הוצאות עודפות 272 2,066
זכויות במקרקעין שנמכרו - בעליס לא ידועיס 1.07 17
אגוד עריס ביוב - ויכוח השתתפות בתקציב 100 1900
התתייבויות תינוך 1 16
5.1 2
שממחככטם | כשבבבבםם
ביאור 17 - עסקאות ליסינג
לקראת טוף שנת הכספים 2005 חתמה העיריית חוזיס לקבלת שרותי השכרת רכב בליסינג תפעולי וזאת לאחר קבלת
התלטה של ועדה לאישור התקשרות על פו סעיף 9 לחוק חרשויות המקומיות - מכרזיס משותפים, תשלייב - 1972,
הליך בחירת חברת ההשכרה נערך על פי מכרז של החברח למשק וכלכלה של השלטון המקומי בעיימ משנת 2004.
בשנת 2006 תקצבה העירייה חמישה רכבים בליסינג תפעולי לבעלי תפקידיס בעיריית.
ההוצאה השנתית בגין אחזקת רכבים אלו הסתכמה ב- 256 אלפי שייח (מתוך סכום זה הוצאות הליסינג כ- 177 אלפי שיית).
ביאור 18 - רכישת נכסיס במסגרת התקציב הרגיל
העירייה ביצעה רכישות של נכסייס במסגרת התקציב הרגיל כדלקמן:
2006 2005
אלפי שייח אלפי שיח
מחשביס וציוד הקפי 1.10 13
ריהוט משרדי 2359 200
9 13
==== -=-=
0
5
4
5
בן
₪ 1 , י ו
%ם : [ ן ||
3 50 ו ן :||
3 3 ] 1 : || |
אצ : / ! : |
5 | | ₪ ₪ פ| פפן | 5 5 5 ןפ
3 >|ש| |=: | ו ו | |פי | |ם | |פר || בר
3 א|א| |א: |א| |וש = 5)2|5|5)5)8)5)5|>5| |8: |5|2]5|
4 ו 1 1 1 |
6 | , . :
ב ו : / : |
3 | 1 1 / |
3 ו ו שו שש שו
ב 55 םב יפכו |
2 -₪ + ם- | כ | סי יס ו 5|םן )15
פַ ןפ |5|)ש:פן |פופ בש 5 ]3/3
| | | |
[ 1 1 .
[ , | 1 |
ו | 1 6 |
ד : ו ו |
5 ₪ == [ 1 ו ו |
6 5% | 68| 5 ןפ | 8 שפם 3 5 /
4 = 3 וכ י - סס תו|תך 4-ו
ל ₪ | 85| 5 8ן 8שן | 5 | 8
ָ |
- ו -1 ₪ ₪ |כצי | םס || |
ל 8 מו 6ן- | ₪ - 8 ]5|5
2 3 הפפ פ)טט
5 א | ש|פום 8 כ ₪ | ||5|=
4 8 | ן 1
שא |טצ . | , |
- וצ = [ 1 1
= ₪ |צ5 וש | ן ₪ |
לי ₪ |33 ו ₪ | | =פפפבן ב פך :00|
3 86 94| | פם ₪ | 995 5 י|||)
! |
א |53 5 צן || 55פפבםן פן יוו | 0
ב 5 -
6| כ / ן ן |]
2 8 |.5 ן [ ן
+ ש טס .1 | 1 1 |[ |
צ ד + 33 : 1 1 [ |
,> ₪5 |ב : : ן ן | ,
שי 1 ב 8 |ס 1 / 1 [ 9 ש
1 ט ו 1 י /\
ל |צ9|3 ₪ ₪ 8 )ב | 2
4 ב 3 |2 5 | בו סבו הזור בל ץק 7
5 53 5 שן 5| ₪5 6 3 פן |₪/5|ם צ
1 ד |
2 ו[ | | : | 3
2 |
ש | | / | 5
ב |[ ן | ומ -
₪ |%, 2 1 : / | -
₪ |848| | 88 8 4 בש | 8 בש ש| 5 55 ב
3 25% ש| |או |=| |15) ב / ל ןת )| | || |53: |תד|| סש
8 |233 | 53 ₪ ₪ 8 | 5 3588 ₪ 8 | 5
₪ : : : | | סַ
6 1 ] 1 1 | | צ
₪ |3 1 1 : 3 5
₪ 3% קר ץק ו 5 ₪ שי שו ש|טוש ב
בש || | 4 | [ ו 4 | | = 5 | ןתו ו :
ש ש שו 1 ב - | ב ששו ו (-₪
3 8 ]43| 38 | 565 5|ט5/5| |9ף: 3ן3]3] | 4
ב
=
ש
- םש -> 8 :|
1 ב)
- 8 5 +
5 ב + בב ד
| צ 5 ב
1 ב 2 1
3 ₪ 6 38 3 6 3 -
2
5 8 ב בף( טש 33 5
3 5 5 5 3 8 85 8
4 2 3 בצ 36 8 בצ 5 ש
3 0 2 60 | 4| 2 4 |" 1 ב ט
₪ בלב 4 3% 98 24 384.8 8.3 | ל
לצא 905885338 03 > 9( 343% | 95
- 768" 583 נמ 593 8 =
= 46 ד טר ש
633 פצלם בש בבס צ 9 8
₪ ש - ל כ 52 % 78ב- 5.43 +
4 שש 5 = ב( ₪ 83 4 ויוי בר ב 5
6 ( שי 5ב 2 526 1-7 3 52 0
8 9-ל 85 55 3558835365 60 6 ב
ש
/ 3
84 חתפת אק רת ב
4 ל ₪ ₪9 ₪ 5 = שש 020 תת זר
2
. 1 י , 7
-₪ . י ,
ט 11 ,+
9 : : 1
א : ו :
> 1 1 י
5 [ [ [
₪ | 1 [
2 , . .
8 [ ] :||
- ן ן 9
(₪] ו תוי י
פומ 5 ב 8 ₪ שו 5
1 41 3 4 ששן תי - | תו 1
3 ₪ 5 5588ב שי
2- . [ [
5 ] ן ו
5 : ן ן
9 5 | ן
: 1
ל שו | ב 9
₪ שי
צּ | 5 5% 5| ו 5
2-65 [ ] [
6 טש | ] 1
₪ |צ | : ן
6 | [ ו ,
3 8 ו[ : 1
> כ ו י 1
₪ |55 / ו 1
₪5 |53 ן / |
₪5 3% | | |
- - - ,
₪ 3 ה | 3 ₪ 5 | ₪ ₪
1 . ,
5 |53 5 |9: בן ₪ | ₪
ב 1 | :
₪ [ [ ]
| א ] [ :
9 ב| 6 : ו[ |
ב 5 : | :
2 6 3 / ! : 0
צן 5 ן , : -
| 4 בצ [ 1 [
5 ₪ 2 | ] ן \
1 53 5 | : | ב
: [
0 צ 6 ו ף| 8 פי > |5
ב ב צ ב / 5 1 : ב
65 , . צ
הב | : : 8
= ו ו : [י
2 | [ | \ 8
₪ % / ' , 1
₪ ₪=) |ם: ו וש 2
₪ 5 5 5 5 8 ₪ | 5 8 |
1 8 | |ש! | 5% | | תש | | ה -]
% = |
ל |3 8 5 8 8 85| |5: פן |5
[= צ
ב :
6 :
1= 3
4 6
₪ ב
5
2
שצ
8 צ
-. שְ -
5+ 3 5
= 5 5 ש
4 ט- 6 9 1
₪ צּ 4
6 35 כ 5 34
ם 4 5 . 3 צָ
5 8 5 8 8 ₪
5 \ צ- 6ב פ ב 3
8 33 65 3 56 3 5 2
₪ ש, שפ5 5 צ בכ 5בר 5 54
8 963 5 5 893 5פט0ב357 8 ּ
> 5 8 3 5 52 8 > 5 כַּ
8 556% 4 שָ 8ב שש שָ |2
1 ב ב שַ 0
8 283 2 3 393882836 3 3 ב
5 פ8פ8אל ל 8 5944535553 8 8 3
4 | 2 ה הפורת / בש כ
₪ ל = = ₪ ₪- ש ₪ ₪ 20 00 תור
די
5
2
לט
0
א
3
5
טש ב ו )||
58 | ו : |
0 בב | |[ [
3 8 [ | |
שְבָ פא 8 | = א 0
= 4 ה 4 ב סו ₪ |
3 3 = | פ| פן ₪ ּ ו 8
: 1 [
4 : ן |
8 : : |
:ּ : 1 |
5 : 1 |
5 | א - |
1 פ| ₪ | | 5 - 9
₪ : ו
₪ |5 ן 1
ז| |ש [ / |
1 3 שו , |
5 |5 ₪ :5
1 | ן
3 ] , /
3 1 1 :
- , 1 1
5 5 ב 65 2
שו 5 - 5 5
1-3 3 5 5% |4 5%
52 וש |פ 5 =
צ ב 5 [ 1 |
- > , 1 ,
! 1
5 56 ן ן | טַ
ב 8 םס / | |
1 ב + \ | /
2 ב - ו ו י
כּ פן | ן ש
שר ככ | ₪ - 3
3 | ₪ חן ₪1
3 ן :
2 1 :
4 י
> |ס ו /
4 ן .
₪ 6 ו :
₪ 8% 5 8 8
3 6 טש ₪ -ן ו[ |
₪ ] 1 ו
₪5 4 [ ו [
₪ 6 ן ו :
כ| |0 -ן שו ₪1
₪3 | שש 5 5 8
₪ |68 8 2 פן | |
"
ָ
5 6 .
1 9 6 5
ב 3 3 3
. 8 + 8
כ ש כ
4 \ > 4 צַּ
8₪ 9 ב ב 4 ב
₪ 32 2 ש ₪ 6 4
שב ₪ ל % - 4
צ 8( 5 ₪6ם ₪ 5 3 8 5
6 שר ל שש 24 1 ₪ =
5 : * 8 3 5 5-3 5
3 | 3384 צ%ַ 36 5 % ₪ 3 3 5 -9%%
5 | 38 3 א ץ 3 6 5 6+ 1:3
₪6 כ|או2 ל -ם 2% כן ₪ ₪ 0
ב ו את , ₪
1 4 = = ₪ = כש בי - תף
6
2
2
₪
.
ב
0
3
1]
2
5
1
8
98
. י [
בַּ 1 1 ו
ב ז ו "
טַּ ן 1 1
- [ 1 :
1= ט - [ ו 1 |
3 % | 5 > ₪ | 3 5
3 ₪ שי %/ 5 שן | |
₪ % | ו | 8 פן 08 8% | 55 ₪ ףן
5 בד-[ך11ו1: 111 + ןו שפצ הש מק ו נש הפ ו מ 5 מ גפ ב פה מו: -
] ₪ ן
₪ | 4 :||
2 1 1 ו [
ל וֶּ | |
ב | |( 1
₪ 9 [ 23 :
66 2 | | ו
ט ן:< ] ו
שן צן |₪ =| |תו 1 |ש: ,
2 ב צ וש | ₪ שן |תן ָ
6 0% ₪ 8 8 ₪ ]
- ב| 5 פַ סס|טן| |ש! ₪ סיו |שן י
ב 6 4 ו 1 111 ]1 ך ]| :+ אאממפאאמפפטממפמפטמם ם
צן י ָ ] ז |
₪ 6 3 : | || שי
- ₪ - : [1|): [
% וש : / 1 [
4 ב , ו ו [
5 כ 1 זו |
ב-\ 1 ם / | [ [
ב , )| !||
3 : || ||
3 1 י , , \
שו שו [ 1 ו
₪ 5 |מן ו 5 0 > 4 | | 8 =
1 =]| |סו = | 3 3 4 |ש\
ם 6 ₪ 8-8 שי 55| |פ: |צ
ש
צ
3
ט
6
[=
%
₪
4 ש
5 5
5 :
0 =
. 59 5 9
6 3 3
מ 8 + 2 3
ב ט = =
1 "/ 36 סַ ש
8 5 4 ב 58 4 ב
₪ 32 48 5 5 56 ₪ 5 8% 5
8( 5 606 0 5 55 = א 5
₪ ט% 98-12 4 5 56 כַ 3 5 8%2 5
בהקבט 5 2-85 כ של 5 6 883 596 2
5 5 3 3 5% 36 86 . % 38 % 5
86פ 3 2 3 3 98 8 צ4 346 3 :3
6 2 = 55 9 6 2 - 1
כ||ל אלכל 0 5 66 3 כפם 586 6 ס
" - ₪
%=שש ₪₪= - ש₪- 2 בכ שם כ פספם
עיריית חול וו
נספח 2 לטופס 1 - פירוט ד
הדוח הכספי לשנת 2006
דוח גביה ויתרות חייבים ליוס 31 בדצמבר 2006 באלפי שייתח
ארנונה כללית. מים
ה מי 7 ה
נתוני גביה מים וארנונת חחה 5 6 סל
גבית פיגורים
יתרת פיגוריס ריאלית לתחילת שנה 1.08 117 5 2
חיוב / זיכוי נוסף 3 107
העכרה לחובות מסופקיס וחובות למחיקה (54,902) (17,282) (19,344) (1,881)
חיוביס במהלך התקופח בגין ריבית והצמדח | 17,108 29 6 5
הנחות, פטורים, זיכויים ומתיקת חובות (72,508) (20,645) (1,537) (3,426)
סהייכ יתרת פיגורים (פוטנציאל הגביה) 9 1% ו 0
גביה בגין פיגוריס ו ביל 6 1
ותרת פוגוריס בגין שנים קודמות ב יוו ...| 00% מ
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 0 2,177 7+ 11
חיוב / זיכוי נוסף 2,156 11
חיוביס במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 558 (155) 10
הנחות, פטורים, זיכוייס ומחיקת חובות (67,928) (68,860) (207) (218)
סהייכ חיוב תקופתי (פוטנציאל הגביה) 16 8 5 2
גביה שוטפת (322,059) (309,500) (58,422) (56,781)
יתרת פוגוריס לתקופה 7 . | 508 מ
יתרת חובות שטרס נגבו לסוף התקופה 12,.6 11.08 27 5
% גביה מהפיגורים 2% 11% 213% 1%
6 גביה מהשוטף 2% 25% 6% 2%
% גביה מהסהייב 6% 5% 1% 5%
נתוני פחת מים אלפי קוב אלפי קוב
כמות המיס שנרכשה / הופקה 10 18
כמות המיס שנמכרה / חויבת 14 11
פחת (באלפי קוב) 156 107
6 הפחת 1% 1%
5
עיריית חול וו
נספח 3 לטופט 1
מצב חשבון המלוות לפרעון
ליום 31 בדצמבר 2006 באלפי ש'יח
מיס ביוב אחרות סה'יב
6 31.12.2006 | 31.12.2006 | 31.12.2006 | 31.12.2005 | 31.12.2004
יתרות המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ונשארו
לפרעון בתחילת השנה 20 118 41| 9 8 11
סהייכ מלוות שנתקבלו במשך השנה 20000
2,120 1.98 1 139 1.8 ה
פחות - תשלומיס עייח קרן בלבד בשנת הדות | 3,926 17 5% 15 19 13
יתרת מלוות (קרן בלבד) לסוף השנה 2,106 11 17 11% 189 18
נוסף - הפרשי הצמדה על הקרן שנצברו לסוף
השנה * 10% 130 8% 1.8 19 100
סח'יכ עומס המלוות לסיוף השנת כולל חפרשו
הצמדה 00| 11 2,771 12 8 158
* חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאס למדד המחיריס לצרכן לחודש נובמבר 2006 (מדד ידוע).
סכום פרעון כלל המלוות.
סכוס פרעון המלוות בתקציב תרגיל בשנת הדוח: 31.12.2006 5 - 31.12.2006
קרן 15 19 13
ריבית 9 7% 9
הצמדח 1.06 066 007
*יסהייב 58 2 ב 229
*** התאמה לטופס 2:
בסעיף פרעון מלוות 172 19
בסעיף מפעלי הביוב 25 28
בסעיף מפעל המיס 1 2
סהייב 28 בדה
להלן תחזית פרעון חמלוות (קרן והצמדה):
שנה ראשונה 12
שנה שניה 10
שנה שלישית 100
שנח רביעית 11
שנה חמישית 172
שנה שישית ואילך 7
1
6
9 י ,
1 : :
₪ 1 [
5 / 1
9 , י
- ש | 2
1 % | בצ ₪ ₪ = 5 8
₪ 6 | 5% 8 5 ל שופו ש ₪ שש |פ
- ט 5 5 55| 5 |שן 3 ₪ ל])|צו |פ
בכ ט| 59| ש 2 8|5: 8 |ש
1 1
1 |
| ו
ן 1
שש תי - -י -
= ₪- 5 8 = | |
צ 5 555 ל ה
ש ב ב | ב] 5 תי
8
8
,
בַ ן ן
0 | |
ב | 1
: 1
= | 1
צ| ש1ן= 0 = | |
35| 55 8 ₪ 9 כ ו
6| שפ>ףפ 8 ₪ |כן רס ₪ |שו
, 1 :
9
, ,
ש . . :
5 ₪ |[ ]
4 5ּ : ו
6 צ| כ ב 8 ₪ 5 צ| | 5
| 6 6
= ₪ ל 6 , /
| 5 ְ ו
צ 240 1 :
ב צן 3 ₪ / ו
> , | | .
= כן ₪ 1 י 21 1
2 ל ל נ %5| מם 3 53-ו ש ₪ שו 8
שר 0 8 ל 05 ל
ב ) אע 1
83-44 | 5532 א|- 5388 ל 5
ש\ |
₪ 46 '
6 6 ו |
5| שו זו /
5 / [
ש [ 1
צ ו
₪1 ט תי 5 רש -ו
1 ד ]| 028 + -- 855
32 ג + 1 | 0 |
6 5% 5 636 5 5 שופ ₪
נ ְ
3 1 :
ב ] [
- 1 .
ש| ₪ ש = 6 = = |
3 :| 2-5 5 |
ל| (ת | 5 ל ו ₪ |ש
₪4 88 3(| 006 ₪ 58
4
3
- 1 ב ב
צ [- 1+
6 ט == . 3
ב 8 = פּ ב
מ 5 8% של 2
3 3 צב 38 4% %
5 צּ ₪13 50 5 63 ב
: 5| 9548 058 3 3
ב בַ נ| 5836 58ב 8 5
נ| 53 : 8 86 = ב
|| 6 334348 34 - בב %
₪ 89 538 3 ב
1 + 545 שו 6 צ>צש ב
בבש צן מפפ 5 58 =
== 2 מ
2 = ₪
5
₪
נש
,
> ש
4 5 -
3| 9 5 5 8% 5 > > 8
3 ר+ר וו
. .| % %4 8 8 8 + % ||
1
9
1 ₪( -- 8
8 5 5 205 5 א > א
תת חר
- מ
צן ₪ = ']
]| % 5 כ 5
-
6
8
=
2
6
3 - .₪
4 - > 5 5
₪ וש -
ג 8 % 8 % ₪ 8
ב
₪ בן כ
₪ כב 2
₪ | % טּ
כ=ן | 3 ש ש 8
+ 23| 5 33| ₪ 505 ₪ א ₪ א 0
:1 ₪8 2 2 ₪ > ₪ 6
תת
1
4 6כד|ם
1 15| 5
4
> כ+|8|5
\ 3 ₪ כצ
צן ש ₪ ₪ ₪
אא | + כ 2 > 55 א 5-2
| 000000 ₪000 = 5 ₪ |ש
א
שק" | 2/8 8 8 8 ב + 4 %
1
3
[=
ב
₪
5
₪| 3% ש לרש ₪ ₪ 0 =
| ₪ 2 א <> ₪4
₪ (|-ש₪ = 00 2 20 הז
8 3 8 8 8 58 5 |
=
₪
3
ב
5
ב ש
5
8 8 3
בצ > 5 5
₪( צ 2 3
| 5 3 8 > 5 5 4
8 ₪2 ₪ א בל 2-ו
6| צ -5 5 4 5
3| 3 3 5 2 6 5 8 5
צ| 2 5% 2 5 ₪ 6%
53 5 5 5% 5 43 ב
| 8 כל כעש צ 5-3 5 -ש
= 4000000020
4
3
5
,ישן ד 1
- [ ןָ
1 - -
- בש ₪ 5 ₪ מ בו = 5 כו
4 ₪ ₪ = ₪ 5 2% ₪ פו
צ 6 ₪05 5 ₪ 4 שה 5-6 שן
ם ₪ = [
>= 2 ₪ 5 % ו
שי ו -] שו 7 ה = שו
5-8 8 6 ₪ ₪ 8 8 5 5
₪ ₪ ₪ ₪5 [
5 א 8 רש א ₪ 5 ₪ 5
6055 > ₪ ₪ -] 8 שו
8 5 ₪ ם ₪ > ש 6-8
ן ן
| 1
| ו
0 1
00-06 ןר כ 00 ] 1
6-9 5 54% 5 ו
ב ו [
1 ו
₪1 ₪ כ ש ₪ [
41 -] = ח\ ₪ ₪ 5 ו
5 קרא את 2 = :
[ [
ב 5% ₪ ₪ 5 [
= - ₪1 - ₪6 ,
8 [ [
₪ כ - 7 |
צ| ב ₪6 5 ₪ ₪ מ 1
6 59 5 ₪ ₪ 1
3 5 פצ 4 ל ₪ ₪ ן
3 5 05 ₪009 ₪ חן ]
| 1
5 ₪ | |
שן ₪ | ו
65 8 45 [ = בו ו
3 53 35 כ 3 5 ₪ ₪ ₪5
- 4 ם ב |< % - 5ו 4 <> 5 ₪
> 66 8% 8 8 5 ₪ ₪ 554 ₪
3 406 טר ם 0% /"
5 א 5 + ₪ 5 ה ,
3 5 5% ל 6 יי 5 2 ק 8 3-0
56 3 4 8 ₪ *% 8 5 ₪ 5
5 3 : ו
7 הצ ₪ ₪ שו 5 5
₪ צ) ב 5 א 5 ₪ 5 בו ₪ מו
צ ב 6 3 ₪ 9 ₪ ₪ 1 שן
| א ₪55 8 ₪ ₪ 6:
בן ₪ : ן
+
ל| 3
3
-
3 ב ₪ 04 מ 0 8
3
צן 5
6
ב
65| 5 5
6 ₪0 > כ = 9
ש
4
₪
3
₪
ב
4
3 = ב
ב ב =
8 5 3
8 0-8 ב 8 %
ב 5-5 6 2 6 4
2 ₪ 6 ₪ 5% 5 םס ב 2
6 3 5 + 2-3 כ ש 4
ש |5]ן > > 5 8 3 - 5 סש 3
ל | ץ] 6 5 צ 3 ק ב צ 8 4 4
צ|₪ 5 8 9% 6 5 8 3 % 8 5 8 צ83
ב 3 - ב 3 1 - ש 1 ₪ 1 ש יליא
3 | 4 2 5 א 3% 0 8 5% 6 3-60
1 +
צ3 ₪ 5 6 804 א 4 כ 5 8 5 43 353
8 |לן = ₪ = 5 ₪ = ₪ . 4 =
=
ב
9
₪
צן
₪
8
₪
3
8 5355548 425 | לבב 5 |
8% 35 | 3 5< |
/- //
ו 1 ו ו
[ ו [ ו
ךד | = 4 | ₪ 2 = 4 |14
: 58 - | ₪ 55 5 |" |5: =
כ טש ש 5 ₪ ₪ = ן | אפר וט ₪ ₪0 שר 75 || |10
₪ 3955588 58 | 6 8 , ₪ | 5
ו[ [ [
ו |
ס5 8 הו הו - 1
ל = ו 5-5 ו
53ב5לפ. ש5 ₪ ₪ > ₪ ₪ ₪
פפצספטפפ 56 |שן שש מטפפטההפהפה 5 | שו ₪
ם
2 ] 1
5 + ן ן
4 6 ל [ 1
2 ש [ [
65 -//-.. -] 0 מו
₪ ל ל 650 3% ₪ 5 טס 5 -
5 ₪ 34%922ל 33 |5! 5% 3 |
-
= 58 8 ₪
יא 2 ו |
ש 0 6 8 ו ב |)
2 ₪4 נגב|ת [1|:
, = > == ו [ ₪ = ו י
26 - 8 0 2235383895 5 5 0 |ש
כ 0 8 ללטפלפ5 ס> ₪ ו לבללללטפט 5 ₪ ₪ 5
ב ם 6 345358 88 ₪ ף 78 5 > 5
% בי
2 צ| 2
₪ ב ט
שש כ 1 וו
ש ז [
ש == ו ו ₪ = ש ו [
ב שי 4 שו ₪ ד ד בר 4
6 5 8 - 8 | 8 8 , 6 8
6 6
זו
כ
=
סַ
3
5
-
2
-
(ן
ב
3
9
כ
=
4
+ 4
5 8 צַ
. 5
4 8 . ב ל 5
בב 31 8 3 4 ב ב .
= כ 1 ט 3 6 2
3 5 1 | : 1 4 |1
5 8 "066% 3 5 5 ב
8 333635398 56 ל ל 2 ץצ ץ ל 3
א 4334333 %% 4 3 83 5 8 יב 5
8 858589% 85 8 5 3 585858558 8 6 -
צ
ש
-
גמ
5 = ו[ הב|ת הק
3 4 | 1 : ן |
שב [ ] | , ן |
0 8 5ב , ו ]ו |
1 1 1
8 ב5| שו פפופש שי שש
3 שו פןפובובים |פ |טום א
. 8, פ55ם 5שפת םי לצ 5
8|3 6 5 ל מ|מו ₪|₪:94|פוס : ּ
6 : ן : ]
8 ג ן ן 7
33 | סט אש 5 .₪
ב צ 5 5 תת 55 ב > ₪5
5 | >)פו 56 בצ 8 |
ב 5 בו ₪|₪ ס|סן 0 :
3 ן : ו [ |
9 | ןָ ו ו |
גצ | ₪ 8% 6%
5 | 2|שום ןו / |
5% 8 8|5ו3 8-ו 3 |
% 1 ז ָ יָ :
8 38 1 ו ] ות = -
- 1 -|וש [ | ]
38 לש הפצפצם ה
4 5 555 86 | 55
8 8 ל 6: | |5, : : :
- [ | ן 8 1 |
. . . [
: טַ | | ן ן ] ן
5 . | . , .
6 ל 8 כ ו[ | | | שו
5 1 | | ור ל
וו ל 5 585 5 5 >
6-3 33 55 585% 5| 9158 | 5% פַ
ב ץ צר ם ל 58ו שו | ו / : | ב "
ב ם , , , ו 0 יָ
+ : ור ג|8פו 5 -] | ₪
ג 5 [ , שו שי ש
- "1 3 5 >\ם שפיט 1 בוש 8 | 8
4 6 0-8 | 3 .
5 [ ו | -
6 5 | / |
₪0 3 | / |
ב | [ | .
סַּ | | | .
ו שופום 5% | 2
= שו 8/8)ר|בוט | 3
43 ו 6|₪8|5פף | /
צם
3 צם
: 68 56
: 8 58
צ כ 5 88
0 ב 5
6 3 ₪
5 = 2
8 |
1- בב
/ 25%
שּ 3 %5
- 3 2 5
17 3 % 5%
= - 4 1 + %צ
ו כ ב 2 6 כ ם 6 ב "ו
45438 1 53 % 9%
5% 11 ש 1 שר רש 9%
3 בנָבָנג 1 411 1+ 1 | 9406
ו 3 2-4 5 5
43 ב 4 3 4 5 8 43 3 4 ל
2 0 9
ש
בס
ו
₪
1
4 0
כ ,
9
: ו 1 | ב
5 ! 1 , [ ַ
: ו | [ ב
0 5 | - ן 4 6
. 1 , . / 5
3 : ד = שי שלהטפם - שש 3 3
4+ שו 9 ₪ פו ₪ ו
ל 5 ₪ שוש פשטשפפת שו בלו = כ צ
פ [ : /
: [ י
, ו ן ו :
: | | : .
[ | ו 5
: | 1%
| | [ : . 6
ן ו [ : ש =
ן / ₪
: - מן | ₪ |ש -
[ ו 5 |
> =|ן םש |תן 2 שש סו
5 | [ ו ו .
ן [ ] 3
: 1 | ו ו ן בָ
68 ן ₪ ₪ 1.
6 : שן . כ - 3
3 שפשש לספטט% ₪ 0.0575 לפ ₪ 5 3
| 655 13885 ₪ 2228558 55 | 8 8 |
5
= צל 8 וני 1
. : ן ן :
5 | [ [ ,
ב % | | / .
ו / [ | :
ב 3 | / [ -
- / | 1 : ,
ב | | נ -
| | | | : ּ
3 ₪ן| % | | | 0 . :
₪ [ |
: 5 8-5 שן | שפפם 5ו םש 8 ט
- ו 1 תת 1 וש ו -. -% ָ
ל ₪1 ,ָ ₪ ₪5 ₪ ₪ ₪ |שן בי כ ב
5 2 / / ן
[ |
4 : ו [
ן צָב
ו ] : ן .0
6 1 ן ] : 3
8 : , שן | ב ₪ 7
: : / ס 1 ₪ ₪ ₪
8 : תי - 5 ] ו ? ] - "ל + דוס
3 55 שרפ ל כ 5% ₪ > ש צצפ
8 5658 9255%ט 2 985888 55 ₪ 52
5 צצ| 5555 צטטטט5 5 :
3 ָ : .
2 [ ז .
7 ן ו | ]
: ן | [ י % =
ב ו ן : : ו
. | | | |
= י יּ 8 | 2
1 ₪ו פטס = - שור 3 ש|5 8
9 5 ₪ ₪ ₪ ₪ שו הייו 5 ₪ ב
8 | 5%₪ף) %ם5שם5 ה 5%565 /
8
- פַ
.
4 .
3 ּ | 1
- 3 צ 5 ל
3 = 3( דצ צ 2
1 1 |=) 1 1 5 3 4
- 3 6 ש593, 6 5 בס פַ צ | צ
344 5 33838 3 4% 333 4 ץצ %|4| ב
א 348 7 35858 3 6 5% 3 5 ם +
5% ₪]בכטטס> 4 5 8 6 5 5 כ 5 6
יי 53 6 5406ב %5 ל : ב
1909 %ל 58 טלס פק
|פטפפה 6803636 6
(= - "ו
עיריית חולון
נספח 5 לטופט 2
התפלגות מרכיבי השכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2006
סוג תשלום ו 5
לוי ביצוע 6 מסת "יב ביצוע % מטה'יב
אלפי שיית אלפי ש'/ח
שכר משולב כולל חפרשי שכר 117 %נ+ 1100 1%
שעות נוספות - רשומות 13 12% 12 10%
פיצויי פיטוריך 1% 5% 2 1%
אחזקת רכב 17 4% 117 6%
תשלומי פנסייה ו 1% 2,3 16%
אשייל 50 0% 1-17 2%
תשלומים שונים - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה ועוד. 10,475 %+ 15 1%
סהייכ שכר ותשלומים 33| 80278 1.77 86
תשלומי ביטוח לאומי מעביד 6 86 4 6%
קופת גמל מעביד, קרן השתלמות 8 7% 1.02 6%
מס שכר ומס מעסיקיס 2.01 1% 21 6
סחייכ נלוות 1 1% 00 %..
סחייכ כללי 2,464 1% 27 00%
ו
2005 2006
אלפי שיח | אלפי ש''ח
סהייכ שכר ומשכורות לפי דוחות 66 החודשייט - 26% 7
חיוב בסעיפי הוצאה אחרים (29%) (1,000)
השתתפות בגמלאות - הסכמי רציפות זכויות 7 458
הפרשה בספרים להבראה ומענק יובל 09 (5,444)
עלויות עובדי כח אדס בסעיפי שכר 9 20
הפרשה לקרן הדרי 41 21
הוצאות שכר לפי נספת 1 לטופס 2 26 נש
| =
3
עיריית חולון
נספח 6 לטופס 2
הדוח הכספי לשנת 2006
ארנונח כללית
ניתוח תעריפים למ'יר בשקליס חדשים
הסקטור 2006 2005 2004
תעריף תעריף תעריף תעריף
מינימוס(*) משוקלל משוקלל משוקלל
מגוריס 28 ו 1 2
תעשיית 1438 2.3 2272 220
עסקיס אחרים (פרט לבנקים) 37 15 18 11006
בנקיס וחברות ביוח 06 165 6 12
נכסים אחרים 0 66 15
קרקע תפוסה למייך 0.0086 278 08 [ ו
קרקע חקלאית למייך 0.0075 57 56 20
(*) תעריף חמינימוּס כפי שנקבע בתקנות הסדרים במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת 2006)
6
עיריית חולון
נספח 7 לטופט 2
שינויים מהותיים בין תקציב 2006 לבין הביצוע בשנת 2005
תקציב 2006 ביצוע 2005 הפרש סטיה
תקבולים:
1 מיסים 3 31 32 1-59
2 אגרות וחיטליס 0 17 413 7
6 הכנסות מימון 266 0.08 18 12
9 מענקים כלליים 15 (1,105) (100.00)
1 תברואת 9.07 1.77 1,010 19
2 שמירה וביטחון 8 55 3 9
3 תכנון ובנין העיר [ עד 5 9ב 17
4 נכסים ציבוריים 206 7 (261) (46.86)
5 חגיגות , מבצעיס וארועיס [ 25 215 56
6 שרותיס עירוניים שוניס 21 71 20 38
8 פיקוח עירוני 18 1% 186 10
1 חינוך 17 100 17 755
2 תרבות 200 1 (ג38) (1342)
4 רווחה 99 8 1 0
6 קליטת עליח 5% 56 8 1-27
7 איכות הסביבה 6 הז 14 6
1 מים 5 2 13 5-2
3 נכסים 99 6 5 26
7 מפעל הביוב 7 ו 3 173
5 תקבולים בלתי רגילים 5 3 12 53
תשלומים 1
1 מנחל בללו 2 16 56 20
2 מנהל כספו 28 16 0 13
3 הוצאות מימון 5 8 2 109
4 פרעון מלוות 19 19 (280) (1.65)
1 תברואה 5 58 2,707 3
2 שמירה וביטחון 16 3 13 18
3 תכנון ובנין העיר 16 18 8 33
7% נכסיים צובוריים 2 3 379 1-07
5 תגיגות , מבצעיס וארועיס 199 77 7 3%
6 שרותים עירונייס שונים פדקפ 8 15 19
7 פיתוח כלכלו 207 210 97 0
8 פיקוח עירוני 11 15 156 1-07
1 חינוך 2133 164 29 172
2 תרבות 6 52 42 1.3
3 בריאות 19 18 11 101
4 רוותת 6 5,020 006 1.12
5 דת 9 1 38 2
6 קליטת עליה 16 15% 10 20
7 איכות הסביבה 14 56 8 500
1 מים 1 64 7 3
3 נכסים 55 107 28 1
7 מפעל הביוב 2% 18 6 2
9 תשלומיס לא רגילום 11 108 13 56
5
עיריית חולון
נספח 8 לטופס 2
השוואה בין הביצוע בשנת 2006 לעומת הביצוע בשנת 2005
ביצוע 2006 ביצוע 2005 הפרש סטות
נה
1 מיסיס 00 1 29 0%
2 אגרות וחיטלים 0 7 23 5
6 הכנסות מומון 10 8 ול 17
9 מענקים כלליים 11|8 105 3 1-38
1 תברואה 3 1.77 6 183
2 שמירה וביטחון 7 5 2 1,412
3 תכנון ובנין העיר 2 5 (33) (0.63)
4 נכסים ציבורייס 141 7 376) (67.50)
5 תגוגות , מבצעיס וארועיס 8 25 (217) (96.83)
6 שרותיס עירונייס שוניסם 27 71 16 00
8 פיקוח עירונר 19 18 15 13
1 חינוך 17 100 7 28
2 תרבות 250 241 לו (3.20)
4 רווחה וי 8 6+ 106
6 קליטת עלית 16 6 (110) (17.57)
7 איכות הסביבה 23 בגב 12 4.11
1 מים ו 2 508 83
3 נכסים 5 6 1,001 13
7 מפעל הביוב 21| 26 7 1%
5 תקבולים בלתי רגילים 2 23 149 7
תשלומים:
1 מנהל בללו 3 156 7 2207
2 מנהל כספי 2100 1.6% 26 1372
3 הוצאות מימון 25 2% 511 25
4 פרעון מלוות 2 לו (257) (1.52)
1 תברואת 39 08| 1 15
2 שמירה וביטחון 12 3 9 20
3 תכנון ובנין העיר 19 1-08 1 4-42
4 נכסים ציבורייס 8 73 11 3
5 חגיגות , מבצעים וארועיס 64 1 98 (10.08)
6 שרותים עירונייס שונים 3[ 1,384 19 1-17
7 פיתוח כלכלו 7 2.10 7 2207
8 פיקוח עירונר 13 15 58| 5-12
1 חינוך 03| 1% 19 1-0
2 תרבות 9 12 77 5
3 בריאות 41 108 0 (10.85)
4 רווחה 15 20| 5 9
5 דת 3 1+ 32 1-8
6 קליטת עלית 16 156 70 1
7 איכות הסביבת הי 56 156 146
1 מים 06 6 00 4%
3 נכסים 1% 107 7 9343
97 מפעל הביוב 23 18 5 1.2
9% תשלומים לא רגילים 177 1468 109 1-00
6
עיריית חולון
נספח 9 לטופס 2
השוואת התקציב הרגיל בשנת 2006 לעומת הביצוע בשנת 2006
תקציב 2006 ביצוע 2006 הפרש סטיה
תקבולים:
1 מיסיס 03| 100 (11,323) (2.63)
2 אגרות והיטלים 0 0 150) (1.92)
5 הכנסות מימון 266 100 (8,466) 36.03)
9 מענקים כלליים 1118 18
1 תברואה 77 3 64 (0.68)
2 שמירח וביטחון 8 7 9 0.39
3 תכנון ובנין העיר 12.7% 2 (7,152) (57.80)
4 נכסים ציבוריים 206 11 119 (38.85)
5 תגיגות , מבצעים וארועים 100 8 (432) (98.18)
6 שרותים עירונייס שונייס 21 257 ₪ (1.37)
8 פיקות עירוני 58 19 (89) (0.68)
1 חזנוך 177 17 00 207
2 תרבות 200 20 20 179
4 רזוחה 19 נוי (827) (1.34)
6 קליטת עליה 54 16 (138) (21.10)
7 איכות הסביבת 166 254 (132) (36.07)
1 מים 5 0 5 1-16
3 נכסיםם 0 5 (1,124) (14.99)
7 מפעל הביוב 17 211 1,406) 32
5 תקבולים כלתי רגיליס 55 2+ 207 58|
תשלומים:
1 מנתל כללי 222 3 (1,259) (5.52)
2 מנתל כספי 26% 200 (1,594) (6.79)
3 הוצאות מימון 25 5 210 106
4 פרעון מלוות 19 12 3 154
1 תברואה 5 9 (626) (0.84)
2 שמירה וביטחון מש 12 (3,464) (18.30)
3 תכנון וכנין חעיר 106 19 (67) (089)
4 נכסים ציבוריים 102 2 (2,078) (4.46)
5 חגיגות , מבצעיס וארועים 1,299 7% (425) [32.72)
6 שרותים עירונייס שוניס 1,79 3 [266) (2.72)
7 פיתוח כלכלו 07 07 0 (1.29)
8 פיקוח עירוני 11 113 (558) (49.
1 תינוך 2,133 3, (3,900) (1.88)
2 תרבות 06| 59 (1,255) (2.09)
3 בריאות 19 1 (268) (21.81)
4 רווחה 9,126 5 (2/471) (2.75)
5 דת. בי 13 28 (0.58)
6 קליטת עליה 168 14 (340) (18.28)
7 איכות הסביבה 18 02 (212) 0202
1 מים 1 4 (347) (0.55)
3 נכסים 5 1% (231) (60.00)
7 מפעל הביוב 21% 3 (ג1,42) (5.66)
9 תשלומיס לא רגיליס 101 177 [6,584) (5.08)
17
כ |
|-
8 3
1
2 ש
₪ 3 5
3 1 ₪ בו
0 . 5 פום
₪ בנ
ב -ן
ה - 5 5 + בוטו
5 - ₪ (₪] -₪ יי
צ צ ₪ ת 5 3 וש
ּּ |
|
|
2
2 ₪ ו 3 |=ן \
ב 2
ב 5% 5| 5
ב %
6 בָ בכ ₪ בן |5
-
5
- 6 ". 6
₪ בי אב 2 ₪
5 5 ]
₪ 9 - ו
8 8 ו 5 85
6 ס זו ₪ יכ | ₪ |
8 . ב 5 וט
שחל
₪1 ב; ה |
ב 5 5 - מס
2 1=]
5 ב ₪ 8
ש\
6 |
פַּ 2 5 5
צנ -₪ - 1
צ 5ב 4 ּ 5
= צָ
0% ₪ 5
1 ₪ נין
כ 1 . | |
]= |פש
ב + ₪ 3 ₪
2 5 /
5-4 5 " /
+ ₪ י
מ /
ש ₪ 5 5 |
3 : |
םש -
1 8 צ ב ] |
ו
- 9 | | = ל
|פו|צ ב ב-]
9 3 8 | צ 8
1 ש 4 ש ₪
5 55 בוו 5 5
3 53 5 |5 9 1
ב 5 3 שן וצ := 6
5
9
4
+ 3
צ שמ
= 9 :||
5 - ||
0 5 %
1 5 יש
= פן | 1
|3 וצ
בוט 3 1" 1
8 5 :45|
5ן|פן |ס :סו
|9 84| |ש |
23 5 ב |3 צול
3 וב שופ |3ופ 3
8 |8 3|פ| |כ|3 |
5 5
₪ ל בו
3 |
8 6 ₪3 |
שי |
34 |
פב ₪ " צפ
₪ 0 ם א -
עיריית חולון
דוח תמיכות והשתתפויות
דוח כספי לשנת 2006
השתתפויות ותמיכות שנתנו ע'יי הרשות
בשנת 2006
שם הגוף הנתמך. התקציב בפועל
איגוד ערים וגופיס מתוסצבים אלפי ש'יח אלפי שיח
תברואת 1.1 1.411
כיבוי אש 43 6
מדייא 25 207
השתתפות בתקציב הגייא 0 3
רשות ניקוז ירקון 25 208
תקצבה למרכז השלטון המקומי 140 1410
השתתפות ביהייד למשמעת 20
מועצה דתית 1.44 44
ביוב 100 183
2,008 17
תרבות, נועך וארגונים הייו |הההההטדרררה
מתנייסיס, מרכזי ספורט ותרבות 165 127
הפעלת רשת ספריות 2,070 2,039
מדיאטק 0 0
תיאטרון חולון 1 005
מוזיאון הילדים :ו 33
מרכז סירקין 6 13
אוטיסטיס 2203 272
מכללת חנקין - לתיאטרון חולון 4 2
מרכז אוריס 20| 19|
תזמורת יד חריף 00 00
תנועות נוער 16 44
הסטודיו למשתק 204 205
מוזיאון הקריקטורות 120 120
פרוייקט ניסוי 223 199
תשלוס וארוחות לחניפים 233 204
08 2
אנודות ספורטי יי -
הפועל צפרירים כדורגל 205 1933
הפועל כדורסל 427 41
אליצור חולון כדורסל 55 65
מכבי חולון כדורגל 22 208
הפועל חולון ענפים 208 108
מכבי קרית שרת כדור יד 107 107
עוצמה כדורגל 1 70
מענקיס מיוחדים (השגיות) 156 2
כוכב עולה נוער 410 4
הפועל עירוני התעמלות אומנותית 10 206
ספארטה קרטה 424 201
צפרירים נוער 203 (
עירוני גלגיליות 12 1465
נוער קציר כדוריד (עמותת ידידי קמפוס קציר) 207 207
אחרים 1317 1-00
407 1404
פּ5>
עיריית חול וו
בספי לשנת 1006
השתתפויות ותמיכות שניתנו ע''י הרשות. (המשך)
בשנת 2006
שס הגוף הנתמך. התקצוב בפועל
מוסדות אחרים אלפי שת אלפי ש'יח
מלגות 20 00|
תמיכה במוסדות דת 20 20|
השתתפות במטייי 10 10
החברה הכלכלית 212 20
הפניס לקהילח ו 112
מקלט לנשים מוכות 203 13
אחרים 11 11
206 02
1,002 522
בניכוי - תמיכות שלא מסעיפי 08: 4 1
בנוסף - סעיפי 8(% שלא נכללו בתמיכות : 5 5+
בנוטף - הנחות במיסיים בסעופי 268 000 1
11 5
סחייכ השתתפויות ותמיכות 13 1-7
ששבבבטם - יי
0