דוחות כספים לשנת 2010 (2010) - חולון

עמוד 1

עיריית חולון

דוחות כספיים

לשנת 2010

תוכן

טופס מס' עמוד

U U

דין וחשבון הגזבר א – ט

גרפים י – יח

מידע נוסף יט - כו

דין וחשבון המבקרים 3

מאזן ליום 31 בדצמבר 2010 1 4 – 5

ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל,

לפי פרקי התקציב לשנת 2010 2 6

ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל

לשנת 2010 3 7

ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל, הבלתי

רגיל וקרן לעבודות פיתוח 4 8 - 10

ביאורים לדוחות הכספיים 11 - 22

נספחים לדוחות הכספיים 232 - 40

תמיכות שניתנו על ידי הרשות בשנת 2010 41 – 42

* * *

עמוד 2

השינוי הראלי ב - % שנת 2010 לעומת שנת 2009	גידול / )קיטון( שנת 2010 לעומת שנת 2009	ביצוע 2009 לעומת תקציב מעודכן ב - %	2009 באלפי ש"ח			ביצוע 2010 לעומת תקציב מעודכן ב - %	2010 באלפי ש"ח
			ביצוע בפועל	תקציב מעודכן	תקציב מקורי		ביצוע בפועל	תקציב מעודכן	תקציב מקורי	פרטים
2009 %7.26 %7.55	2009 %4.45 %4.73	ב - % %98.28 %97.79	בפועל 835,104 830,967	מעודכן 849,743 849,743	מקורי 874,000 874,000	ב - % %98.41 %98.19	בפועל 872,252 870,278	מעודכן 886,314 886,314	מקורי 874,000 874,000	פרטים תקבולים תשלומים
		%0.49	4,137	---	---	%0.22	1,974	---	---	עודף

כה' בתשרי תשע"ב

23 באוקטובר, 2011

לכבוד

מר מוטי ששון

ראש העיר

ח ו ל ו ן

U U

כבוד ראש העיר,

הריני מתכבד להגיש לכב' את הדין וחשבון הכספי לשנת ,2010 המשקף את

פעולות העירייה במסגרת התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל לעומת התקציבים המאושרים

לשנת הדוח וכן מצב הנכסים וההתחייבויות של העירייה ליום .31.12.2010

ביצוע התקציב הרגיל

הביצוע הכולל של התקציב הרגיל לעומת אשתקד הוא כדלקמן :

הערה:

חישוב השינוי הריאלי נערך ע"י השוואה בין מדדי המחירים לצרכן הממוצעים של שנת

2010 לעומת .2009 המחירים עלו בממוצע ב – %.2.69

עמוד 3

731,4

479,1

()0

ףדוע

769,038

972,078

413,688

םימולשת

כ"הס

401,538

352,278

413,688

םילובקת

כ"הס

%89.1

769,038

972,078

413,688

מו

כ"הס

%17.1

401,538

352,278

413,688

יל

וב

הס

%28.2

415,11

851,21

159,11

תושרה

תונרקמ

תורבעה

.995

%75.1

784,241

126,841

905,531

רואב)

םיליגר

אלםימולשת

.99

()%42.56

719,4

557,1

014,7

רואב)

םיליגר

אל

םילובקת

.895-15

()%93.3

363,9

570,9

219,9

()%76.64

976,02

162,71

647,51

()%93.3

854

454

654

בויב

.79

()%76.64

166

263

002

בויב

.74

%34.201

561

343

556

םיסכנ

.39

()%15.0

302,9

304,9

730,9

םיסכנ

.34

()%87.7

047,8

772,8

108,8

םימ

.19

()%15.23

518,01

694,7

015,6

םימ

.14

םילעפמ

%98.2

541,124

599,444

592,954

%61.3

452,252

542,762

292,762

%28.7

737

618

850,1

הביבסה

תוכיא

.78

()%03.04

893

442

223

הביבסה

תוכיא

.73

()%04.41

464,1

782,1

147,1

הילע

תטילק

.68

()%02.81

004

633

032

הילע

תטילק

.63

%29.91

854,4

094,5

235,5

תד

.58

תד

.53

%92.0

528,001

148,301

513,901

החוור

.48

%30.2

964,07

838,37

622,57

החוור

.43

()%19.01

078

697

590,1

תואירב

.38

תואירב

.33

%30.5

067,46

848,96

514,17

טרופסו

רעונ

,תוברת

.28

%94.5

204,2

206,2

749,2

טרופסו

רעונ

,תוברת

.23

%22.3

130,842

719,262

931,962

ףגאה

תלהנמו

ילמרופ

ךונח

.18

%27.3

585,871

522,091

765,881

להנימו

ילמרופ

ךוניח

.13

םייתכלממ

םיתוריש

םייתכלממ

םיתוריש

%92.1

577,581

332,391

453,402

%22.41

077,74

430,65

843,75

%61.0

652,11

875,11

919,21

ינוריע

טפשמ

תיב

.87

%29.8

153,02

467,22

059,91

ינוריע

חוקיפו

טפשמ

תיב

.82

()%69.7

524,2

292,2

835,2

תילכלכ

הרבח

רחסמו

הישעת

.77

תילכלכ

הרבח

.72

()%05.2

978,8

098,8

613,01

תויופתתשהו

םינוש

םיתורש

.67

%43.73

092

904

384

תונוש

תוסנכה

.62

%28.44

109

043,1

144,1

םיעוראו

םיעצבמ

תוגיגח

.57

םיעוראו

םיעצבמ

תוגיגח

.52

()%80.0

264,24

275,34

590,64

םיירוביצ

םיסכנ

.47

%18.71

683

764

306

םיירוביצ

םיסכנ

.42

%55.3

218,61

878,71

556,81

ריעןינבו

ןונכית

.37

%23.341

311,6

572,51

785,81

ריע

ןינבו

ןונכת

.32

()%04.0

489,81

714,91

748,02

ןוחטיבו

הרימש

.27

()%85.63

435,01

168,6

126,7

ןוחטיבו

הרימש

.22

%52.2

650,48

662,88

445,19

חוקיפו

האורבת

.17

()%19.0

270,01

942,01

640,01

האורבת

.12

םיימוקמ

םיתוריש

םיימוקמ

םיתוריש

%92.0

791,27

553,47

442,77

%62.1

079,794

008,715

765,625

()%63.3

258,12

686,12

208,12

תואוולה

ןוערפ

.46

()%03.03

934,1

030,1

000,1

םייללכ

םיקנעמ

.91

()%00.92

611,4

100,3

282,3

ןומימ

תואצוה

.36

303,9

545,82

תוולמ

ןוערפל

הרבעה

.61

%39.9

712,32

112,62

687,62

יפסכ

להנימ

.26

%40.3

097,7

342,8

243,8

תורגא

.21

()%47.0

210,32

754,32

473,52

יללכ

להנימ

.16

()%35.0

147,884

422,994

086,884

םיסימ

.11

תיללכ

הלהנה

םיקנעמו

םיסימ

ילאר

9002

0102

קרפה

םשו

רפסמ

ילאר

9002

0102

קרפה

םשו

רפסמ

יוניש

עוציבה

ביצקת

םימולשת

יוניש

עוציבה

ביצקת

םילובקת

םישדח

םילקש

יפלא

0102

תנשל

ביצקת

יקרפ

יפל

ליגרה

ביצקתה

לש

םימולשתו

םילובקת

זוכיר

עמוד 4

	השינוי		בשנת 2009		בשנת 2010	מקורות התקבולים
ראלי ב - %	השינוי נומינלי ב - %	ה - % מסה"כ התקבולים	2009 תקבולים אלפי ש"ח	ה - % מסה"כ התקבולים	2010 תקבולים אלפי ש"ח
ב - % )%(0.53 )%(18.62 %13.36 )%(17.60 %3.11 %5.13	ב - % %2.14 )%(16.43 %16.42 )%(15.38 %5.89 %7.97	התקבולים %58.52 %2.31 %11.68 %0.02 %25.60 %1.86	אלפי ש"ח 488,741 19,266 97,573 143 213,826 15,555	התקבולים %57.23 %1.85 %13.02 %0.01 %25.96 %1.93	אלפי ש"ח 499,224 16,101 113,591 121 226,421 16,794	ארנונה אגרות, מים וביוב * יתר עצמיות מימון השתתפות המשרדים היעודיים השתתפות משרדים אחרים
%1.71	%4.45	%100.00	835,104	%100.00	872,252	סה"כ

	השינוי		בשנת 2009		בשנת 2010	סוגי התשלומים
ראלי ב - %	השינוי נומינלי ב - %	ה - % מסה"כ התשלומים	2009 תשלומים אלפי ש"ח	ה - % מסה"כ התשלומים	2010 תשלומים אלפי ש"ח
ב - % %3.05 %2.70 )%(29.00 %1.58 %2.46 )%(3.99 )%(3.52	ב - % %5.83 %5.46 )%(27.09 %4.31 %5.22 )%(1.41 )%(0.92	התשלומים %33.26 %6.26 %0.50 %23.72 %31.00 %1.82 %3.45	אלפי ש"ח 276,405 51,982 4,116 197,079 257,589 15,140 28,656	התשלומים %33.61 %6.30 %0.34 %23.62 %31.14 %1.72 %3.26	אלפי ש"ח 292,519 54,822 3,001 205,575 271,041 14,927 28,393	משכורות ושכר אחזקה ומנהל )למעט מימון( מימון הוצאות תפעול השתתפויות ותרומות הוצאות חד פעמיות פרעון הלוואות
)%(3.52 %1.98	)%(0.92 %4.73	%3.45 %100.00	28,656 830,967	%3.26 %100.00	28,393 870,278	פרעון הלוואות סה"כ

- ג -

תקבולים בפועל לפי מקורות בשנת 2010 לעומת שנת 2009

* כולל 5.95 מלש"ח בגין שירותים ל"מי שקמה" )שנה קודמת: 4.63 מלש"ח(.

תשלומים בפועל לפי סוגים בשנת 2010 לעומת שנת 2009

חישוב השינוי הראלי נערך על ידי השוואה בין מדדי המחירים לצרכן הממוצעים של שנת 2010

ושל שנת .2009 המחירים עלו בממוצע ב-%.2.69

התשלומים הכלליים כוללים סעיפי אחזקה, אספקה, מאור, חימום, מים, תחבורה, דאר, תקשורת,

פרסומים ועוד )סעיפי 699 -.(400

התשלומים לפעולות כוללים סעיפי עבודות קבלניות, שמירה, ארועים, גננות עובדות מדינה

שאילת מורים, ציוד לבתי ספר ועוד )סעיפי 799 - .(700

התשלומים להשתתפויות ותרומות כוללים העברות לאיגודי ערים, קבוצות ספורט ותאגידים עירוניים )סעיפי .(800-899

עמוד 5

- ד-

הכנסות העירייה

סה"כ העליה הריאלית בהכנסות העירייה לעומת שנת 2009 מסתכמת ב - %.1.71

עיקר ההכנסות שעלו הן העברת הכנסה מגביית היטל השבחה )בהתאם לתקציב( ועיקר ההכנסות שירדו הן

ההכנסות מתאגיד "מי שקמה" ואי גביית אגרת שמירה.

גביית הארנונה בשנת 2010 הסתכמה בירידה ריאלית של %0.53 לעומת שנת ,2009 ומהוה %57.2

מכלל הכנסות העירייה )שנה קודמת: %.(58.5

הכנסות המימון בתקציב הרגיל כוללות הכנסות ריבית מהמחאות חוזרות וגביית ריבית בגין הקדמת תשלומים

לספקים, סה"כ 121 אלפי ש"ח )שנה קודמת 143 אלפי ש"ח(.

הוצאות העירייה

בשנת 2010 הייתה עלייה ריאלית של %1.98 בהוצאות.

ההוצאות לפעולות עלו ב- %1.45 ריאלית. ההוצאות לשכר עלו ב - %3.05 ריאלית.

העלות למשרה ממוצעת )לא כולל פנסיות ופיצויים, לא כולל עובדי חברות כח אדם( עלתה

מ - 154.2 אלש"ח בשנת 2009 ל –161.35 אלש"ח בשנת ,2010 המהוה גידול ריאלי בשיעור של %.1.91

תשלומי הפנסיה עלו ב - %4.34 ריאלית )מ- 53,874 מיליון ש"ח בשנת 2009 ל- 57.726 מיליון ש"ח

בשנת (2010 ותשלומי הפיצויים ירדו ב - %4.15 ריאלית )מ- 1.144 מיליון ש"ח בשנת 2009 ל- 1.126

מיליון ש"ח בשנת .(2010

על פי הנתונים, אנו צופים בשנים הקרובות המשך הגידול בתשלומי הפנסיה )לאור היקפי הפרישה הצפויים

והעלייה בתוחלת החיים(. השנה הגיעו תשלומי הפנסיה ל – %20.33 מכלל הוצאות השכר )2009 –%.(20.25

מצבת המשרות הממוצעת גדלה ב - 29.31 משרות )%.(1.59 בתוך זה גידול במצבת משרות ממוצעת

עובדי עירייה 25.33 משרות )%(1.84 וגידול במצבת פנסיונרים ממוצעת של 3.99 משרות )%.(0.86

עיקר הגידול במצבת המשרות הממוצעת של עובדי העירייה נובע מהוספת תקני כח אדם ושעות תגבור

במינהל החינוך.

גירעונות בפעילויות בהן קיימת הקבלה בין תקבולים לתשלומים :

הנושא גרעון במיליוני ש"ח גרעון ב - % מסה"כ הפעילות

U U U U U

2010 2009 2010 2009

U U U U U U U

החינוך הפורמאלי 72.7 72.4 %27.7 %28.0

החינוך הבלתי פורמאלי )*( 67.2 62.4 %96.3 %96.3

רווחה 30.0 30.4 %28.9 %30.1

בשנת ,2010 גדל הגירעון בחינוך הבלתי פורמלי, והשתנו בצורה מתונה הגרעונות בחינוך הפורמלי וברווחה.

שיעורי הגרעונות, במונחים יחסיים לפעילות, השתנו בצורה מתונה.

)*( ללא ההקצבות לאגודות ספורט הגרעון בחינוך הבלתי פורמאלי מסתכם ב - %92.6 )2009 - %.(92.5

עמוד 6

- ה-

יתרות פיגורים בהכנסות )אלפי ש"ח ממודדים לממוצע :(2010

2009 2009 % גידול /

U U U

31.12.2010 נומינלי ראלי הפרש )קיטון(

U U

ארנונה 134,142 126,525 129,929 4,213 %3.24

מים וביוב 10,893 42,073 43,205 )(32,312 )%(74.79

פנוי אשפה 6,458 4,586 4,709 1,749 %37.13

חניה 12,190 16,519 16,963 )(4,773 )%(28.14

אגרת שילוט 1,020 1,480 1,520 )(500 )%(32.89

חינוך 14,597 14,732 15,128 )(531 )%(3.51

פס"ד בימ"ש מקומי 1,611 1,441 1,480 131 %8.87

היטלי פיתוח 22,894 23,826 24,467 )(1,573 )%(6.43

אגרת שמירה 2,312 1,566 1,608 704 %43.77

חובות מסופקים

ואבודים 347,712 285,792 293,480 54,232 %18.48

סה"כ 553,829 518,540 532,489 21,340 %4.01

2008 2008 % גידול /

U U U

31.12.2009 נומינלי ראלי הפרש )קיטון(

U U

ארנונה 126,525 121,139 128,528 )(2,003 )%(1.56

מים וביוב 42,073 21,806 23,136 18,937 %81.85

פנוי אשפה 4,586 4,885 5,183 )(597 )%(11.52

חניה 16,519 17,791 18,876 )(2,357 )%(12.49

אגרת שילוט 1,480 2,705 2,870 )(1,390 )%(48.43

חינוך 14,732 12,876 13,661 1,071 %7.84

פס"ד בימ"ש מקומי 1,441 570 605 836 %138.27

היטלי פיתוח 23,826 19,352 20,532 3,294 %16.04

אגרת שמירה 1,566 2,957 3,137 )(1,571 )%(50.09

חובות מסופקים

ואבודים 285,792 283,009 300,273 )(14,481 )%(4.82

סה"כ 518,540 487,090 516,802 1,738 %0.34

שנת :2010 ממוצע מדד המחירים לצרכן -503.488

שנת :2009 ממוצע מדד המחירים לצרכן - 490.283 השנה קודמה ב - %2.69

שנת :2008 ממוצע מדד המחירים לצרכן - 474.541 השנה קודמה ב - %6.10

עמוד 7

- ו -

נתונים נוספים לגבי אחוז הגביה בסעיפים השונים מהחיוב השנתי וסה"כ החיובים המצטברים, ראה

בנספח 2 לטופס 1 )עמ' .(27-23

עלויות הגביה - עלות הגביה מסתכמת ב –12.04 מיליון ש"ח )שנה קודמת: כ– 12.0 מיליון ש"ח(,

U U

שהם %1.94 )שנה קודמת – %(1.94 מההכנסות העצמיות )הכוללות ארנונה, מים, ביוב ושאר עצמיות(.

ההתייצבות בעלויות מוסברת בסכום השתתפות תאגיד "מי שקמה" בהוצאות הגביה, שמיתנה את הגידול

בהוצאות הגביה ובגידול סכומי ההכנסות העצמיות.

תקציבים בלתי רגילים

התשלומים של התקציב הבלתי רגיל הגיעו בשנת 2010 ל – 91.9 מיליון ש"ח לעומת 112.1

מיליון ש"ח אשתקד. הביצוע ירד ב– %.20.2

התקבולים בתקציב הבלתי רגיל הגיעו בשנת 2010 )לא כולל הכנסות מימון בסך כ-12.9 מיליון

ש"ח( ל- 126.8 מיליון ש"ח לעומת כ –148.6 מיליון ש"ח אשתקד. זוהי ירידה ריאלית של %.16.86

בשנת 2010 הכנסות המימון הסתכמו ב- 12,861 אלפי ש"ח )שנה קודמת כ-24,127 אלפי ש"ח(,

ירידה ריאלית של %.48.09

על פי הנחיית רואה החשבון המעיין מטעם האגף לביקורת במשרד הפנים, נרשמו ההכנסות

מהשקעות, 12,861 אלפי ש"ח )שנה קודמת: 24,127 אלפי ש"ח(, בקרן פתוח כללית.

עיקר הירידה בפעילות, במונחי ההיקף הכספי, נובעת מצמצום הפעילות בסעיפי "חינוך ותרבות"

ו- "נכסי העירייה וקרקעות" )כ –9.3 מיליון ש"ח ו-4 מיליון ש"ח בהתאמה(, וזאת למרות הגידול בפעילות

בסעיפי "תברואה וביוב" ו-"רכב" )כ –5 מיליון ש"ח ו-4 מיליון ש"ח בהתאמה(.

הירידה בתקבולים נובעת ברובה בקיטון בתקבולים מהיטלי פיתוח )כ- 3.1 מיליון ש"ח(, מהכנסות

ממשרדי ממשלה ומוסדות ) כ- 21.3 מיליון ש"ח( וממימוש נכסים )כ –8.9 מיליון ש"ח(, וזאת למרות

העלייה בהכנסות מהיטלי השבחה )כ – 11.8 מיליון ש"ח(.

העודף בתקציב הפיתוח הגיע לסך של כ –35 מיליון ש"ח ):2009 עודף של כ– 36.5 מיליון ש"ח(.

בשל עודף זה, ביחד עם הכנסות מימון בסך כ- 12.9 מיליון ש"ח והעברת עודפים סופיים מתב"רים לקרנות

בסך כ-7.5 מיליון ש"ח, בניכוי העברה להפרשות לתביעות משפטיות בסך 31.6 מיליון ₪ והעברה לתקציב

רגיל למימון החזר מילוות פיתוח ומינהל ההנדסה בסך 19.8 מיליון ש"ח, וביחד עם הקיטון ביתרת קרנות

הפיתוח בסך של כ – 11.1 מיליון ש"ח, גדלו העודפים הזמניים בתב"רים בסך של כ –15.2 מיליון ש"ח.

יתרת העבודות לביצוע שאמורות להיות ממומנות מהעברות ממקורות הרשות מסתכמות, ליום

המאזן, בסך של כ –81.2 מיליון ש"ח ):2009 34.45 מיליון ש"ח(.

יתרת התחייבויות משרדי הממשלה, מוסדות וגורמים אחרים ליום המאזן עלו מ -33.0 מיליון

ש"ח בשנת 2009 ל –46.7 מיליון ש"ח בשנת .2010

עמוד 8

(ח"ש

ןוילימ

721.42

:)9002

ח"ש

ןוילימ

958.21

ךסב

ןומימ

תוסנכה

תוללוכ

ןניא

תוסנכהה

()%56.6

005,63

299,43

(ןוערג

תמדוק

הנש)

ףדוע

()%91.02

960,211

358,19

םימולשת

כ"הס

()%68.61

965,841

548,621

םילובקת

כ"הס

()%00.001

131

םיתב

ץופש

336

333

םיתב

ץופיש

תוואולה

ירזחה

בכר

שודיח

%16.8443

431,3

בכר

()%02.33

282,82

304,91

םיסכנ

תריכמ

כ"הס

()%51.59

867,2

831

תד

()%00.001

017,32

םינוש

םיסכנ

%34.782

275,4

191,81

003

עקרק

תריכמ

%41.07

744

187

ןוחטב

212,1

073

עקרק

תריכמ

()%66.46

072

תואירבו

החוור

:םיסכנ

םירחא תריכמ

()%75.15

789,7

279,3

תועקרקו

הייריעה

יסכנ

()%40.07

649,7

544,2

(ימואל

חוטיב

,םירוה

תופתתשה

,סיפה

לעפמ)

תומורתו

תודסוממ

תוסנכה

%33.634

990,1

350,6

בויבו

האורבת

()%48.36

850,52

603,9

הלשממ

ידרשממ

תוסנכה

()%13.92

869,33

066,42

תוברתו

ךוניח

%61.7

056,68

853,59

תוימצע

תוסנכה

כ"הס

םיאמש

ט"כשו

תוולמ

ןוערפ

יוסיכל

ליגר

ביצקתל

תורבעה

-יוכינב

()%69.02

313,56

710,35

ריע

ןינבו

ןונכת

,םימ

,ריעה

ינפ

רופש

---

תונוש

,ףונו

םינג

,לועית

,הרואת

,םירוזמר

%87.02

113,94

061,16

החבשה

לטיה

,תוכרדמ

,םישיבכ)

תויתשת

()%18.01

933,73

891,43

חותיפ

ילטיה

תוימצע

תוסנכה

ילאר

יוניש

9002

0102

םימולשתה

טוריפ

ילאר

יוניש

9002

0102

םילובקתה

טוריפ

םישדח

םילקש

יפלא

0102

תנשב

תוקלחמו

ןומימ

תורוקמ

ךתח

יפל

ליגר

יתלבה

ביצקתב

םימולשתהו

םילובקתה

עמוד 9

ס ה " כ	הפ רשי הצמדה	ר י ב י ת	ק ר ן
ס ה " כ 28,393	הפ רשי הצמדה 5,853	ר י ב י ת 5,396	ק ר ן 17,144

- ח -

פירעון מילוות: ביצוע בשנת 2010 באלפי ש"ח(

יתרות המילוות לפירעון המשוערכים ליום 31.12.2010 מסתכמים ב –123,237 אלפי ש"ח.

להלן השוואת עומס המילוות המשוערך בראשית שנת הכספים מהתקציב הרגיל )באלפי ש"ח( :

2011 2010 2009 2008 2007 2006

היתרה המשוערכת לתחילת כל

שנה 123,237 142,304 158,085 171,363 130,482 146,908

התקציב השנתי המקורי 903,800 874,000 836,319 800,800 847,500 801,500

העומס %13.64 %16.28 %18.90 %21.40 %15.40 %18.33

עומס הלוואות משוערך בראשית השנה מהתקציב הרגיל

%25.00

%20.00

%15.00

%10.00

%5.00

%0.00

1 0 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 9 8 7 6 5 4 3 2

1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 9 9 9 9 9 9 9

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 9 9 9 9 9 9 9

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1

עמוד 10

עמוד 11

ח " ש ם ו י כ נ ס ו י ה ל מ ב	ה נ ש ה
6 1 6 . 2	1 9 9 2
6 2 3 . 9	1 9 9 3
6 6 0 . 9	1 9 9 4
7 1 5 . 5	1 9 9 5
7 3 2 . 6	1 9 9 6
7 5 2 . 2	1 9 9 7
7 5 0 . 0	1 9 9 8
7 4 8 . 7	1 9 9 9
7 5 8 . 4	2 0 0 0
7 9 0 . 1	2 0 0 1
7 9 6 . 6	2 0 0 2
8 2 0 . 6	2 0 0 3
8 3 1 . 8	2 0 0 4
8 3 8 . 1	2 0 0 5
8 9 5 . 1	2 0 0 6
9 4 4 . 2	2 0 0 7
8 6 2 . 3	2 0 0 8
8 5 3 . 3	2 0 0 9
8 7 0 . 3	2 0 1 0

םינש

ךשמב

%32.14

לש

ילאר

לודיג

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

0.005 0.004

2.616

9.326

9.066

0.006

5.517

6.237

2.257

0.057

7.847

0.007

4.857

1.097

6.697

6.028

8.138

1.838

1.598

3.358

3.078

0.008

3.268

2.449

0.0001 0.009

0102

תנשל

םיעצוממ

םיריחמב

ח"ש

ינוילמב

ליגרה

ביצקתב

היריעה

תואצוה

עמוד 12

2 5	2 5
5 0 . 3 1	5 0 . 3 1

2 7
7 3 . 8 2

םינש

ךשמב

%68.61

לש

ילאר

לודיג

ח"ש

ינוילמב

3.052

8.372

1.582

5.103

4.503

6.582

5.482

0.382

8.472

9.092

7.772

3.172

0.792

2.392

7.303

9.003

4.582

8.382

5.292

הנשה םוכסה

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

0.042

72.172

0.062

17.772

28.472

99.282

35.482

48.382

0.082

70.582

88.092

89.692

55.582

54.582

22.392

25.292

76.303

0.003

35.103

98.003

54.503

0.023

0102

תנשל

םיעצוממ

םיריחמב

ח"ש

ינוילמב

היריעה

לש

תוללוכה

רכשה

תואצוה

-א

עמוד 13

ח " ש ם ו י כ נ ס ו י ל ה מ ב	ה נ ש ה
2 1 , 9 4 1	2 0 1 1
1 9 , 8 7 1	2 0 1 2
1 2 , 4 1 1	2 0 1 3
1 2 , 8 9 8	2 0 1 4
1 2 , 2 8 2	2 0 1 5
2 4 0 3 2 , 2 8 3 ד 4 ע	2 2 0 0 2 1 2 6 - ד מ ע

5102

4102

3102

2102

1102

000,01000,11

282,21

000,21

898,21

114,21

000,02 000,91 000,31000,41000,51000,61000,71000,81

178,91

000,22 000,12

149,12

0102

רבמצד

יריחמב

ח"ש

ינוילמב

הדמצהו

ןרק

תוולימה

ןוערפ

תיזחת

עמוד 14

	ארנונה	השתתפות משרדים אחרים	השתתפות משרדים יעודיים	אגרות, מים וביוב	יתר עצמיות	מימון
תקבולים במליוני ש"ח	499.2	אחרים 21.2	יעודיים 226.4	מים וביוב 16.1	עצמיות 97.6	0.1

	משכורות ושכר	פעולות כללי	פעולות חינוך	פעולות רווחה	העברות והוצאות חד פעמיות	פרעון מלוות	מימון
תשלומים במליוני ש"ח	ושכר 292.5	225.9	חינוך 146.0	רווחה 87.3	פעמיות 87.1	28.4	3.0

- י ג -

תקבולים לפי מקורות ותשלומים לפי סוגים

בתקציב הרגיל

במליוני ש"ח במחירים שוטפים לשנת 2010

תקבולים לפי מקורות

אגרות, מים וביוב

יתר עצמיות

%11

השתתפות

משרדים יעודיים ארנונה

%59

%26

השתתפות משרדים

אחרים

תשלומים לפי סוגים

מימון

פרעון מלוות

%3 משכורות ושכר

%34

העברות והוצאות

חד פעמיות %7

פעולות רווחה

פעולות כללי

%10

%26

פעולות חינוך

%17

עמוד 15

ח " ש י נ ו י ל מ ב ם י מ ו ל ש ת	ח " ש י נ ו י ל ימ ב ם י ל ו ב ק ת	ה נ ש ה
6 1 6 . 2	5 9 5 . 2	1 9 9 2
6 2 3 . 9	6 0 0 . 4	1 9 9 3
6 6 0 . 9	6 3 5 . 0	1 9 9 4
7 1 5 . 5	6 6 8 . 7	1 9 9 5
7 3 2 . 6	7 0 4 . 1	1 9 9 6
7 5 2 . 2	7 1 2 . 3	1 9 9 7
7 5 0 .0	7 1 0 .5	1 9 9 8
7 4 8 . 7	7 3 8 . 6	1 9 9 9
7 5 8 . 4	7 5 9 . 8	2 0 0 0
7 9 0 . 1	7 9 1 . 0	2 0 0 1
7 9 6 . 6	7 8 1 . 7	2 0 0 2
8 2 0 . 6	8 0 3 . 7	2 0 0 3
8 3 1 . 8	8 2 5 . 5	2 0 0 4
8 3 8 . 1	8 2 8 . 1	2 0 0 5
8 9 5 . 1	8 7 9 . 7	2 0 0 6
9 4 4 . 2	9 4 6 . 0	2 0 0 7
8 6 2 . 3	8 6 4 . 2	2 0 0 8
8 5 3 . 3	8 5 7 . 6	2 0 0 9
8 7 0 . 3	8 6 0 . 7	2 0 1 0

.ריעה

חותיפ

תואצוה

יוסיכו

תוולמ

ןוערפ

,תונוערג

תנטקהל

תושרה

תונרקמ

תורבעה

םיללוכ

םניא

םילובקתה

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

0.055 0.005

22.595

14.006

0.006

50.536

12.616

07.866

0.056

98.326

31.407

58.066

72.217

54.017

0.007

36.837

87.957

74.517

0.057

85.237

61.257

30.057

96.847

93.857

31.097

75.697

37.308

37.187

74.528

11.828

0.008

99.097

26.028

82.268

23.358

48.138

21.838

17.978

82.078

0.058

75.758

91.468

17.068

0.009

60.598

89.549

42.449

0.0001 0.059

0102

תנשל

םיעצוממ

םיריחמב

ח"ש

ינוילמב

ליגרה

ביצקתב

םימולשתו

םילובקת

י-

עמוד 16

ח " ש ם ו י כ נ ס וי ה ל מ ב	ה נ ש ה
5 3 . 1	1 9 9 2
6 6 . 6	1 9 9 3
6 8 . 2	1 9 9 4
9 0 . 2	1 9 9 5
8 8 . 9	1 9 9 6
7 4 . 2	1 9 9 7
5 0 . 9	1 9 9 8
6 2 . 2	1 9 9 9
9 2 . 1	2 0 0 0
6 0 . 0	2 0 0 1
7 3 . 2	2 0 0 2
5 6 . 1	2 0 0 3
6 7 . 6	2 0 0 4
8 3 . 2	2 0 0 5
8 6 . 6	2 0 0 6
1 0 8 . 5	2 0 0 7
8 0 .1	2 0 0 8
8 9 . 0	2 0 0 9
9 5 . 4	2 0 1 0

		6 6 .6 6 8 . 2	9 0 . 2 8 8 . 9 7 4 . 2 9 2 . 1 7 3 . 2 8 3 . 2 8 6 .6
		6 2 . 2	7 4 . 2
5
5 0 .9	5 0 .9
		6
		6 0 . 0 7 3 . 2 5 6 . 1 6 7 . 6
		5 6 . 1
			8
			8 0 . 1 8 9 . 0 9 5 . 4

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

0.0

0.06 0.04 0.02

0.08

0.001

0.021

0102

תנשל

םיעצוממ

םיריחמב

ח"ש

ינוילמב

החבשה

לטיהו

םילעב

תוסנכה

עמוד 17

	השבחה	השתתפות בעלים	משרדי ממשלה	מכירת נכסים	מוסדות ותרומות	מתקציב רגיל	חניה, חידוש רכב ושיפוץ בתים
תקבולים במליוני ש"ח	61.2	בעלים 34.2	ממשלה 9.3	נכסים 19.4	ותרומות 2.4	רגיל 0.0	0.3

	תשתיות	חינוך ותרבות	נכסי עיריה וקרקעות	תברואה וביוב	רווחה ובריאות	בטחון	דת, רכב ושפוץ בתים
תשלומים במליוני ש"ח	53.0	ותרבות 24.7	וקרקעות 4.0	וביוב 6.1	ובריאות 0.1	0.8	3.3

- ט ז -

תקבולים לפי מקורות ותשלומים לפי מחלקות

בתקציב הבלתי רגיל

במליוני ש"ח במחירים שוטפים לשנת 2010

תקבולים לפי מקורות מימון

השתתפות בעלים

השבחה

%27

%49

משרדי ממשלה

מכירת נכסים %7

%15

חניה, חידוש רכב

ושיפוץ בתים

מוסדות ותרומות

%0 מתקציב רגיל

תשלומים לפי מחלקות

תשתיות

%57

חינוך ותרבות

%27

דת, רכב ושפוץ

בתים %3

בטחון נכסי עיריה וקרקעות

%1 רווחה ובריאות תברואה וביוב %4

%0 %7

עמוד 18

ח ח " " ם ש ש י מ י י נ ו נ ו ל ו י ש י ל ל מ ת מ ב ב	ח " ם ש י ל י ו נ ב ו י ק ל ת מ ב	ה נ ש ה
1 1 5 . 0 7	7 3 . 3 4	1 9 9 2
1 1 1 . 3 7	8 8 . 4 4	1 9 9 3
8 2 . 8 5	1 0 5 . 5 0	1 9 9 4
1 6 6 . 1 2	1 5 3 . 0 3	1 9 9 5
2 4 3 . 0 1	1 7 9 . 3 8	1 9 9 6
2 4 0 . 0 2	1 5 9 . 7 4	1 9 9 7
2 0 2 . 1 1	1 1 3 . 4 6	1 9 9 8
9 4 . 1 3	1 1 8 . 9 3	1 9 9 9
1 0 2 . 3 4	1 4 2 . 7 2	2 0 0 0
1 4 5 . 4 3	1 3 5 . 3 1	2 0 0 1
1 3 7 . 7 1	1 0 5 . 6 4	2 0 0 2
1 5 0 . 3 6	8 2 . 7 1	2 0 0 3
1 1 8 . 6 4	8 9 . 7 5	2 0 0 4
1 0 9 . 0 3	1 3 3 . 9 0	2 0 0 5
1 4 5 . 1 8	1 2 6 . 6 3	2 0 0 6
1 7 0 . 5 5	1 7 6 . 4 7	2 0 0 7
1 4 1 . 4 2	1 7 1 . 5 1	2 0 0 8
1 1 5 . 0 8	1 3 9 . 9 9	2 0 0 9
9 1 . 8 5	1 2 6 . 8 5	2 0 1 0

7 3 .
. 3 8 4 8
.8 4 4

ןומימ

תוסנכה

םיללוכ

םניא

םינשה

לכב

םילובקתה

ח"ש

ןוילמ

641.45

ךסב

7002

תנשבו

ח"ש

ןוילמ

ךסב

4002

תנשב

,ח"ש

ןוילמ

ךסב

3002

תנשב

,ח"ש

ןוילמ

ךסב

1002

תנשב

,ח"ש

ןוילמ

301

ךסב

7991

תנשב

םיקנבמ

תוולימ

םיללוכ

םניא

םילובקתה

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

00.05 00.0

17.28

57.98

58.19

05.50158.28

31.49

43.201

46.501

30.901

80.511

00.001

39.811

511

0.1

773.11

64.311

36.621

24.141

34.541

46.811

47.951

58.621

21.661

27.241

13.531

17.731

63.051

09.331

81.541

99.931

00.051

30.351

83.971

74.671

55.071

15.171

11.202

00.002

10.342

20.042

00.003 00.052

0102

תנשל

םיעצוממ

םיריחמב

ח"ש

ינוילמב

ליגרה

יתלבה

ביצקתב

םימולשתו

םילובקת

-ז

עמוד 19

י נ ו י ל מ ב כ " ה ס	ל י ג ר " י ת ל ב ל ב י צ ק ת	ל י ג ה ר נ ש ב ה י צ ק ת	ה נ ש ה
( ( 4 6 1 2 . . 7 7 3 2 ) )	( ( 2 4 0 1 . . 9 7 9 3 ) )	( 2 1 0 9 . 9 9 2 9 )	1 9 9 2
( ( 2 4 2 6 . . 9 4 3 2 ) ) 2 ( 3 2 . . 2 5 8 2 )	( ( 2 2 3 2 . . 4 9 9 3 ) ) ( 2 2 5 2 . . 8 5 0 2 )	( 2 1 3 9 . 9 4 3 9 ) ( 2 1 5 9 . 9 8 4 0 )	1 9 9 3 1 9 9 4
( ( 1 5 3 9 . . 0 8 9 7 ) )	( ( 4 1 6 3 . . 7 0 7 9 ) )	( 4 1 6 9 9 . 7 5 7 )	1 9 9 5
( ( 6 9 3 2 . . 6 0 3 8 ) )	( ( 2 6 8 3 . . 4 6 5 3 ) )	( 2 1 8 9 9 . 4 6 5 )	1 9 9 6
( ( 1 8 2 0 0 . 2 . 1 8 7 ) )	( ( 3 8 9 0 . . 8 2 9 8 ) )	( 3 1 9 9 . 9 8 7 9 )	1 9 9 7
( ( 1 8 2 8 8 . 6 . 2 4 2 ) )	( ( 3 8 9 8 . . 5 6 8 4 ) )	( 3 1 9 9 9 . 5 8 8 )	1 9 9 8
2 2 4 4 . . 8 8 0 0	2 0 4 . 0 . 8 0 0	1 0 9 . 0 9 9 0	1 9 9 9
4 4 0 1 . . 3 7 8 7	4 1 0 . 4 . 3 0 8	2 1 0 . 0 4 0 0	2 0 0 0
( 1 ( 8 0 . . 7 1 2 2 ) )	( 1 1 0 . 4 . 1 0 2 )	2 1 0 . 4 0 0 1	2 0 0 1
( ( 3 3 2 1 . . 0 9 7 6 ) )	( 3 0 2 . 1 . 0 1 7 )	2 0 0 . 1 0 2 1	2 0 0 2
( ( 6 6 7 5 . . 6 5 5 8 ) )	( 6 2 7 . 0 . 6 7 5 )	2 2 0 . 0 0 3 7	2 0 0 3
( ( 2 2 8 7 . . 8 4 9 4 ) )	( 2 1 8 . 4 . 8 5 9 )	2 1 0 . 4 0 4 5	2 0 0 4
2 2 4 6 . . 8 1 7 1	2 1 4 . 2 . 8 4 7	2 1 0 . 2 0 5 4	2 0 0 5
( ( 1 1 8 7 . . 5 1 5 3 ) )	( 1 1 8 . 4 . 5 1 5 )	2 1 0 . 0 4 1 6	2 0 0 6
5 8 . . 9 9 2 1	2 5 . . 9 9 9 2	2 2 0 . 9 0 7 9	2 0 0 7
3 3 0 2 . . 1 0 0 1	3 1 0 . 9 . 1 1 0	2 1 0 . 9 0 8 1	2 0 0 8
2 2 4 9 . . 8 0 1 5	2 4 4 . 2 . 8 5 1	2 4 0 . 0 2 5 9	2 0 0 9
3 2 4 5 . . 9 4 9 2	( 3 9 4 . 5 . 9 7 9 )	( 2 9 0 . 1 5 0 7 )	2 0 1 0

.ריעה

חותיפ

תואצוה

יוסיכו

תוולמ

ןוערפ

,תונוערג

תנטקהל

תושרה

תונרקמ

תורבעה

םיללוכ

םניא

ליגרה

ביצקתב

םילובקתה

.ןומימ

תוסנכה

םיללוכ

םניא

םינשה

לכב

ליגר

יתלבה

ביצקתב

םילובקתה

.₪

ןוילמ

641.45

ךסב

7002

תנשבו

ח"ש

ןוילמ

ךסב

4002

תנשב

,ח"ש

ןוילמ

ךסב

3002

תנשב

,ח"ש

ןוילמ

ךסב

1002

תנשב

,ח"ש

ןוילמ

301

ךסב

7991

תנשב

םיקנבמ

תוולימ

םיללוכ

םניא

תונוערגה

()00.001

()46.88

()82.08

()00.08

()36.36

()56.76

()00.06

()77.64

()37.14

()98.93

()85.93

()00.04

()70.23

()08.52

()54.82

()98.82

()39.22()99.02

()55.81

()00.02

()21.01

()75.9

()94.32

()90.31

00.0

42.1

99.2

19.1

52.4

00.0

04.1

11.0

70.2

54.1

14.1

00.02

29.5

00.04

25.22

08.42

78.42

18.42

01.03

83.04

99.43

00.06

0102

תנשל

םיעצוממ

םיריחמב

ח"ש

ינוילמב

ליגר

יתלבה

ביצקתבו

ליגרה

ביצקתב

(ןוערג)

ףדוע

-חי

עודף / גרעון( במליוני ש"ח

הנש

2991

3991

4991

5991

6991

7991

8991

9991

0002

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

עמוד 20

- י ט -

מידע נוסף

מצורף בזה מידע משלים לדוחות הכספיים לגבי:

- מדדי ביצוע כ - כג

- התפתחות התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל בשנים 2010 - 1992

בש"ח שוטפים ובש"ח ממוצעים לשנת 2010 כד

- רשימת המלוות, התשלומים בשנת 2010 ויתרות הקרן ליום 31.12.2010 - לפי בנק כה

- רשימת היתרות המשוערכת של המלוות ליום 31.12.2010 - לפי בנק ושנת פירעון כה

- מחזור פעילות העירייה, חברות בנות, עמותה עירונית וחברה קשורה

)בקיזוז העברות פנימיות( כו

עמוד 21

()%92.71

()%08.1

()%06.01

()%18.12

%82.23

%00.05

()%19.53

%63.05

()%70.12

()%56.12

תמדוק

הנש

תמועל

הנש

לכ

ע"ת

לשבוטנ

תורדעההימירפסמב

יונישה

רועיש

()%34.1

()%47.12

%00.0

%18.41

%85.22

()%74.41

%96.7

()%58.6

()%14.92

תמדוק

הנש

תמועל

הנש

לכ-הדובעה

תונואתב

ועגפנש

םידבועהרפסמב

יונישה

רועיש

%87.2

()%53.1

()%55.02

%27.1

%71.01

%00.02

()%83.51

%16.01

()%58.6

()%14.92

תמדוק

הנשתמועל

הנש

לכ-הדובעה

תונואתרפסמב

יונישה

רועיש

%33.2

%99.2

%29.2

%90.3

%42.3

%39.2

%10.3

%45.3

%54.3

%62.3

ליגרה

ביצקתה

תואצוה

ךסמתוולמירזחהל

תואצוה

רועיש

%35.0

%44.0

%92.0

%03.0

%14.0

%53.0

%05.0

%43.0

ליגרה

ביצקתה

תואצוהךסמןומימה

תואצוה

רועיש

658

138

429

859

488

187

510,1

798

077

976

ח"ש-בשותל

ןוערפל

תוולמ

()671

()561

()751

()051

()241

()421

()901

()28

()27

ח"ש

-בשותל

(םיר"בתב

יפוס

ןועריגללוכ)רבטצמ

(ןועריג)

/ףדוע

ח"ש-בשותליתנש

(ןועריג)

/ףדוע

654,2

507,2

388,2

697,2

878,2

371,3

534,3

480,3

300,3

381,3

ח"ש-בשותל

תולועפל

תואצוה

%59.2

%39.3

%88.5

()%46.2

%78.1

%35.8

%97.8

()%43.01

()%72.1

%54.1

תולועפל

תואצוהבילארה

יונישה

רועיש

%89.8

()%95.2

%27.5

%72.3

%61.0

%95.2

%85.0

()%73.0

%73.8

%32.6

חודיפל:3002

תנשמ

-תויסנפל

תואצוהבילארה

יונישה

רועיש

%68.51

%12.61

%29.71

%31.81

%33.81

%02.91

%08.81

%51.91

%69.91

%33.02

חוד

יפל

:3002

תנשמ

-(םייוציפ

ללוכ

אל)

רכשה

תואצוה

לכךסמתויסנפל

תואצוהה

רועיש

%08.5

%06.5

%57.5

%58.5

%28.5

%95.5

%33.5

%28.5

%73.6

%36.6

חוד

יפל:3002

תנשמ

-תואצוהה

לכךסמתויסנפל

תואצוהה

רועיש

%15.7

()%40.3

()%99.1

%00.5

%14.0

()%02.1

%88.1

()%97.4

()%83.4

%19.1

66חוד

יפל

:3002

תנשמ-

תעצוממ

הרשמל

רכשתואצוהבילארה

יונישה

רועיש

399,041

394,441

365,241

170,941

476,151

220,351

117,651

950,651

271,451

153,161

ח"ש

חודיפל

:3002

תנשמ

-(םייוציפו

תויסנפ

ללוכ

אל)תעצוממהרשמל

רכש

תואצוה

134,1

844,1

424,1

255,1

945,1

926,1

606,1

625,1

794,1

216,1

ח"ש-בשותל

רכש

תואצוה

%48.5

()%25.4

()%23.2

%74.9

()%72.1

%65.3

()%19.0

()%31.5

()%65.0

%50.3

רכשתואצוהבילארה

יונישה

רועיש

%18.63

%68.43

%60.33

%07.53

%89.43

%39.33

%78.13

%01.33

%62.33

%16.33

תואצוהה

לכךסמרכשה

תואצוה

רועיש

888,3

251,4

603,4

843,4

724,4

208,4

140,5

016,4

994,4

597,4

ח"ש-בשותל

תואצוה

כ"הס

%91.4

%28.0

%20.3

%63.1

%57.0

%97.6

%05.5

()%86.8

()%40.1

%89.1

תואצוהה

לכךסבילארה

יונישה

רועיש

408,2

579,2

661,3

382,3

833,3

095,3

438,3

772,3

872,3

575,3

ח"ש

בשותל(תושר

תונרקמ

הרבעה

ללוכאל)תוימצע

תוסנכה

כ"הס

%04.2

%26.0

%02.5

%11.4

%77.0

%98.5

%33.7

()%46.41

%14.1

%53.4

(תושר

תונרקמ

תורבעהללוכ

אל)

ןומימותוימצע

תוסנכהבילארה

יונישה

רועיש

%00.27

%00.37

%50.57

%90.67

%13.67

%70.67

%29.57

%49.07

%05.27

%83.47

(תושר

תונרקמ

תורבעה

ללוכ

אל)הייריעה

תוסנכה

ללכמ

ןומימותוימצעה

תוסנכהה

רועיש

498,3

351,4

713,4

553,4

434,4

908,4

750,5

026,4

125,4

608,4

ח"ש

-בשותל

(תונוערג

תנטקהלו

םייללכ

םיקנעמללוכ

אל)

תוסנכה

כ"הס

%81.4

%66.0

%72.3

%82.1

%27.0

%08.6

%66.5

()%77.8

()%77.0

%17.1

(תונוערג

תנטקהלו

םייללכ

םיקנעמ

ללוכאל)

ליגר

ביצקתב

תוסנכהה

לכךסבילארה

יונישה

יללכ רועיש

%11.1

%96.5

%76.0

()%14.0

%33.1

%11.2

%25.0

%95.4

%23.3

%96.2

(תמדוק

הנשב

עצוממה

דדמל

סחיב)

עצוממה

ןכרצלםיריחמהדדמב

יונישה

רועיש

002,661

008,561

877,561

002,661

001,761

008,861

003,671

007,481

305,181

םיבשותה

רפסמ

ןולוח

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

דדמה

רבמצדב

13םויב

ומייתסנש

םינשל

עוציב

ידדמ

עמוד 22

%00.02

%45.32

%46.71

%92.02

%63.92

%18.16

%21.76

%01.76

%82.47

םיקסעהלכךסמןוישר

ילעבןוזמהיקסע

רועיש

%96.95

%23.95

%65.55

%27.85

%80.85

%32.16

%32.96

%00.07

םיקסעהלכךסמ

ןוישרילעבםיקסעה

רועיש

%78.03

%02.0

()%15.52

()%82.7

()%43.61

%58.01

()%48.7

()%56.31

%26.6

()%97.31

ןוחטיבו

חוקיפףגאידילעושגוהש

הינחתוחודביונישה

רועיש

%94.96

()%68.93

%67.01

()%84.71

%63.8

%80.3

()%20.42

()%91.53

%96.74

%36.4

ןוחטיבו

חוקיפ

ףגאידילעושגוהשתויטפשמ

תועיבתביונישה

רועיש

%14.01

()%80.8

()%03.6

%07.0

%59.1

%79.13

%81.41

()%86.9

%34.8

%66.1

ןוחטיבו

חוקיפףגאידילעתונולתו

תוינפלכךסביונישה

רועיש

%56.3

%87.2

()%92.0

()%45.4

()%02.2

%12.7

%00.3

()%79.1

()%10.2

%92.1

םיימוקמםיתורישלתואצוהב

ילארהיונישה

רועיש

529

700,1

110,1

169

059

530,1

060,1

250,1

600,1

560,1

בשותלםיימוקמ

םיתורישלתואצוה

כ"הס

%28.4

%52.5

%72.5

%10.5

%59.4

%93.5

%25.5

%24.5

%42.5

%45.5

(ןיסולכוא

תופיפצ)

תוריש

חטש

/היסולכואסחייפלםיימוקמ

םיתורישלתואצוה

רועיש

%97.32

%52.42

%84.32

%11.22

%64.12

%45.12

%30.12

%85.22

%63.22

%02.22

ליגרה

ביצקתה

תואצוהךסמםיימוקמ

םיתורישלתואצוהה

רועיש

(בויבוםימללוכ

אל)םיימוקמםיתוריש

953

314

514

973

043

973

604

493

193

014

בשותל

(תוולימ

ןוערפוןומימללוכ)תיללכ

הלהנהלתואצוהה

רועיש

%42.9

%49.9

%36.9

%37.8

%86.7

%86.28

%40.8

%45.8

%96.8

%45.8

ליגרה

ביצקתב

תואצוה

ךסמ

(תוולמ

ןוערפוןומימללוכ)תיללכ

הלהנהלתואצוהה

רועיש

תיללכהלהנה

810,1

229

659

839

789

899

883,1

404,1

ח"ש

-תיב

קשמל

(םירוגמלהנונרא)םירורחישו

םירוטפ,תוחנה

כ"הס

353

693

804

444

935

145

044

834

464

184

ח"ש

-בשותל(הנונרא)םירורחישו

םירוטפ,תוחנה

כ"הס

%23.59

%26.39

%35.69

%26.59

%90.49

%90.79

%42.49

%41.19

%87.69

%15.29

תוחנהו

םירורחיש

,םירוטפ

יוכנביתנשהבויחה

לכךסמהנונראתיבג

רועיש

%86.01

%48.9

%45.3

%14.9

%83.01

%01.3

%48.01

%11.11

%37.1

%41.9

(הנונרא)םיבייחהתורתיב

ילארהיונישה

רועיש

%06.13

%89.23

%29.43

%47.53

%22.73

%44.73

%63.73

%80.14

%66.04

%09.24

היבגל

םיבויחהלכךסמ(הנונרא)

םיבייחהתורתי

רועיש

%04.86

%20.76

%80.56

%22.46

%87.26

%65.26

%46.26

%29.85

%43.95

%01.75

היבגלםיבויחה

לכךסמהנונראתיבג

רועיש

%13.3

%01.3

%55.2

%75.2

%97.2

%84.2

%90.2

%79.1

%19.1

תוימצע

ראשו

תורגא

,בויב,םימ,םיסמתוסנכהמ

היבגהתואצוה

רועיש

608,2

350,3

661,3

382,3

443,3

095,3

438,3

952,3

042,3

233,3

ח"ש-בשותל

תוימצעתוסנכה

כ"הס

%94.2

%51.3

%02.5

%11.4

%77.0

%27.5

%33.7

()%11.51

%18.0

()%95.1

תוימצעהתוסנכהב

ילארהיונישה

רועיש

%11.27

%53.37

%50.57

%90.67

%55.67

%70.67

%61.67

%55.07

%96.17

%59.07

(חותיפ

תונרקמ

תורבעה

ללוכ

אל)הייריעהתוסנכהללכמ

תוימצעהתוסנכהה

רועיש

954,2

306,2

418,2

729,2

289,2

941,3

993,3

198,2

057,2

938,2

ח"ש

-בשותלבויבוםימ,תורגא

,הנונראמתוסנכה

כ"הס

%40.2

()%11.0

%83.7

%34.4

%28.0

%89.3

%54.8

()%28.61

()%94.1

()%22.1

בויבו

םימ,תורגא,הנונראמתוסנכהב

ילארהיונישה

רועיש

%02.36

%78.36

%17.66

%38.76

%81.86

%37.66

%03.76

%82.16

%58.06

%54.06

(חותיפ

תונרקמ

תורבעה

ללוכ

אל)

הייריעה

תוסנכה

ללכמבויבוםימ,תורגא

,הנונראמתוסנכהה

רועיש

היבגותוימצעתוסנכה

%11.1

%96.5

%76.0

()%14.0

%33.1

%11.2

%25.0

%95.4

%23.3

%96.2

(תמדוק

הנשב

עצוממה

דדמל

סחיב)עצוממהןכרצלםיריחמה

דדמביונישה

רועיש

002,661

008,561

877,561

002,661

001,761

008,861

003,671

007,481

305,181

םיבשותה

רפסמ

ןולוח

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

דדמה

רבמצדב

13םויב

ומייתסנש

םינשל

עוציב

ידדמ

אכ

עמוד 23

04.0

53.0

23.0

13.0

03.0

82.0

42.0

32.0

בשות

000,1

(םדא

חכתורבח

ידבוע

ללוכ

אל)ילמרופיתלבהךוניחב

תורשמ

רפסמ

909,441

842,441

759,731

942,241

269,041

246,131

126,731

339,631

761,741

440,451

ח"ש

-ילמרופ

יתלבה

ךוניחב

(םדא

חכ

תורבח

ידבוע

ללוכאל)הרשמלתעצוממ

רכש

תאצוה

%23.11

%09.7

%00.8

%88.4

%51.5

%86.4

%28.4

%34.4

%17.3

%37.3

ילמרופ

יתלבה

ךוניחל

תואצוההמ

ילמרופיתלבךוניחמ

תוסנכה

רועיש

803

603

692

013

233

253

583

793

153

583

ח"ש

-בשותל

ילמרופיתלבהךוניחל

תואצוה

כ"הס

ח"ש

-בשותל

ילמרופיתלבךוניחמ

תוסנכה

כ"הס

%73.5

()%43.6

()%39.3

%49.4

%99.5

%54.4

%39.9

%61.3

()%65.01

%30.5

ילמרופ

יתלבה

ךוניחלתואצוהבילארה

יונישה

רועיש

%39.7

%73.7

%88.6

%21.7

%94.7

%33.7

%36.7

%26.8

%97.7

%30.8

ליגרה

ביצקתה

תואצוה

ךסמ

ילמרופיתלבהךוניחל

תואצוהה

רועיש

96.257

ילמרופ

יתלבךוניח-םייתכלממ

םיתוריש

םיידוסי

לעםיינוריע

רפסיתב-התכל

םידימלת

עצוממ

50.0

70.0

60.0

80.0

11.0

51.0

02.0

82.0

03.0

92.0

דימלתל

הייריעה

ידי

לעתונמוממה

םיידוסילעהרפסהיתבב

תויעובש

תועש

82.2

72.2

81.2

02.2

51.2

41.2

61.2

92.2

23.2

93.2

דימלתל

םיידוסילעהרפסהיתבב

תויעובש

תועש

428,911

111,221

037,121

805,521

226,331

336,531

605,931

849,441

665,341

521,251

ח"ש

ילמרופה

ךוניחב

(םדא

חכ

תורבח

ידבוע

ללוכאל)הרשמלתעצוממ

רכש

תאצוה

%19.87

%77.17

%88.47

%28.57

%99.37

%77.37

%05.37

%69.17

%00.27

%53.27

ילמרופה

ךוניחל

תואצוהה

ךסמילמרופךוניחמ

תוסנכהה

רועיש

261,1

402,1

651,1

690,1

801,1

612,1

633,1

463,1

343,1

944,1

ח"ש

-בשותלילמרופךוניחל

תואצוה

כ"הס

719

109

668

138

028

798

289

769

840,1

ח"ש

-בשותלילמרופהךוניחמ

תוסנכה

כ"הס

%95.6

()%91.2

()%16.4

()%48.4

%50.0

%20.8

%83.01

%10.2

()%12.0

()%26.2

ילמרופ

ךוניחלתואצוהבילארה

יונישה

רועיש

%98.92

%00.92

%58.62

%12.52

%40.52

%23.52

%05.62

%58.92

%12.03

ליגרה

ביצקתה

תואצוה

ךסמילמרופךוניחל

תואצוהה

רועיש

ילמרופ

ךוניח-םייתכלממ

םיתוריש

%39.36

%63.16

%83.16

%51.16

%78.95

%30.06

%60.06

%11.95

%09.95

%60.06

םייתכלממ

םיתורישל

תואצוהל

םייתכלממםיתורישמ

תוסנכה

רועיש

159,1

330,2

379,1

039,1

479,1

731,2

703,2

363,2

082,2

254,2

ח"ש

-בשותל

םייתכלממםיתורישל

תואצוה

כ"הס

742,1

842,1

112,1

081,1

281,1

382,1

583,1

793,1

663,1

274,1

ח"ש

-בשותל

םייתכלממםיתורישמ

תוסנכה

כ"הס

%45.5

()%46.1

()%16.3

()%87.1

%81.1

%06.6

%74.8

%03.2

()%61.2

%98.2

םייתכלממ

םיתורישלתואצוהבילארה

יונישה

רועיש

%91.05

%79.84

%28.54

%04.44

%95.44

%15.44

%67.54

%62.15

%86.05

%31.15

ליגרה

ביצקתה

תואצוה

ךסמ

םייתכלממםיתורישל

תואצוהה

רועיש

(הביבסה

תוכיאו

הילע

תטילק

,תד

,תואירבו

החוור

יתורישו

,ילמרופ

יתלב

ךוניח

,ילמרופ

ךוניח)םייתכלממ

םיתוריש

%11.1

%96.5

%76.0

()%14.0

%33.1

%11.2

%25.0

%95.4

%23.3

%96.2

(תמדוק

הנשב

עצוממה

דדמל

סחיב)

עצוממה

ןכרצלםיריחמהדדמב

יונישה

רועיש

002,661

008,561

877,561

002,661

001,761

008,861

003,671

007,481

305,181

םיבשותה

רפסמ

ןולוח

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

דדמה

רבמצדב

םויב

ומייתסנש

םינשל

עוציב

ידדמ

-בכ

עמוד 24

()82

()212

()851

()89

141

475

485

ח"ש

-בשותלחותיפה

ביצקתב

רבטצמ

(ןועריג)

/ףדוע

כ"הס

()41

()481

()721

()06

()112

()89

935

845

ח"ש

-בשותל

(םישדח

תוולמללוכאל)

םיר"בתב

ףטוש

(ןועריג)

/ףדוע

כ"הס

782

()481

901

()89

935

845

ח"ש

-בשותל

(םישדחתוולמללוכ)

םיר"בתב

ףטוש

(ןועריג)

/ףדוע

כ"הס

%74.523

()%08.62

()%74.04

()%61.1

%24.29

%18.51

%07.101

%55.62

%41.33

%00.0

תמדוק

הנשל

סחיב

חותיפה

תונרקוםיר"בתב

תינמז

הרתיב

(ןוטיק)

/לודיגה

רועיש

%11.24

()%03.5

%81.9

()%01.12

()%01.8

%51.33

%84.71

()%80.71

()%26.81

()%26.2

חותיפה

תואצוה

לכ

ךסבילארה

יונישה

רועיש

()%91.5

()%42.22

()%17.12

%15.8

%91.94

()%34.5

%63.93

()%18.2

()%83.81

()%26.2

(ןומימ

תוסנכהו

םישדח

תוולמ

ללוכאל)חותיפה

תוסנכה

לכ

ךסבילארה

יונישה

רועיש

%64.47

()%33.9

%25.63

()%24.73

%55.69

()%59.6

%58.7

()%61.46

%82.31

()%26.2

תודסומוהלשממ

ידרשממ

תוסנכהב

ילארה

יונישה

רועיש

()%78.43

%70.22

()%63.32

%15.02

%60.32

%21.4

%42.52

()%91.62

%21.11

()%26.2

החבשה

לטיהוםילעבתופתתשהמ

תוסנכהב

ילארה

יונישה

רועיש

617

817

987

026

675

977

019

657

706

716

ח"ש-בשותל

חודהתנשב

חותיפל

תואצוה

כ"הס

%46.101

%25.811

%06.361

%32.421

%58.67

%77.701

%91.09

%32.57

%58.96

(םישדח

תוולמ

ללוכאל)םיר"בתל

תוסנכהמ

םיר"בתב

תואצוה

רועיש

ליגר

יתלב

ביצקת

55.0

06.0

16.0

06.0

16.0

95.0

75.0

95.0

בשות

000,1

-ל

(םדאחכ

תורבח

ידבועללוכאל)

תואירבו

החוור

יתורישב

תורשמ

רפסמ

372,841

447,641

981,441

393,941

958,251

786,151

933,451

565,451

143,951

425,051

ח"ש

תואירבו

החוור

יתורישב

(םדא

חכתורבחידבוע

ללוכ

אל)הרשמל

תעצוממ

רכש

תאצוה

%49.4

%51.4

%64.4

%29.3

%03.4

%45.4

%92.4

%41.4

%37.3

%76.3

תואירבו

החוור

יתורישל

תואצוההךסמ

םיינלבק

םיתוריש

ןיגב

תואצוהה

רועיש

%27.56

%15.66

%45.66

%40.86

%04.86

%30.96

%17.96

%01.07

%92.96

%75.07

תואירבו

החווריתורישל

תואצוההךסמ

תואירבו

החוור

יתורישל

תוסנכהה

רועיש

64.6

80.6

37.5

78.5

68.5

17.5

10.6

51.6

40.6

םילפוטמ-000,1ל

םיילאיצוס

םידבוע

תורשמ

רפסמ

579,5

721,6

297,5

387,5

788,5

351,6

914,6

987,6

079,6

440,7

ח"ש-םילפוטמ

-000,1ל

החוור

יתורישל

תואצוה

כ"הס

934

974

774

784

694

925

545

555

155

775

ח"ש-בשותל

תואירבו

החוור

יתורישל

תואצוה

כ"הס

882

813

133

043

563

083

393

283

704

ח"ש-בשותל

תואירבו

החוור

יתורשל

תוסנכה

כ"הס

%52.3

%00.3

()%69.0

%63.2

%39.0

%48.4

%36.3

%46.2

()%33.0

%91.0

תואירבוהחוור

יתורישל

תואצוהב

ילארה

יונישה

רועיש

%82.11

%35.11

%80.11

%91.11

%12.11

%10.11

%18.01

%51.21

%42.21

%20.21

ליגרה

ביצקתה

תואצוהךסמ

תואירבו

החוור

יתורישל

תואצוהה

רועיש

תואירבו

החוור

-םייתכלממ

םיתוריש

%11.1

%96.5

%76.0

()%14.0

%33.1

%11.2

%25.0

%95.4

%23.3

%96.2

(תמדוק

הנשב

עצוממה

דדמלסחיב)עצוממה

ןכרצל

םיריחמה

דדמב

יונישה

רועיש

002,661

008,561

877,561

002,661

001,761

008,861

003,671

007,481

305,181

םיבשותה

רפסמ

ןולוח

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

0102

דדמה

רבמצדב

13םויב

ומייתסנש

םינשל

עוציב

ידדמ

-גכ

עמוד 25

%17.031

המדוק

הנשה

732.812

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:2991

תנש

%92.22

המדוק

הנשה

427.114

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:1002

תנש

%59.701

המדוק

הנשה

711.242

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:3991

תנש

%07.51

המדוק

הנשה

451.534

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:2002

תנש

%11.58

המדוק

הנשה

000.272

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:4991

תנש

%39.41

המדוק

הנשה

760.834

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:3002

תנש

%12.86

המדוק

הנשה

513.992

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:5991

תנש

%14.51

המדוק

הנשה

552.634

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:4002

תנש

%71.15

המדוק

הנשה

960.333

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:6991

תנש

%09.31

המדוק

הנשה

350.244

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:5002

תנש

%86.83

המדוק

הנשה

050.363

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:7991

תנש

%55.11

המדוק

הנשה

863.154

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:6002

תנש

%35.13

המדוק

הנשה

087.283

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:8991

תנש

%79.01

המדוק

הנשה

996.354

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:7002

תנש

%50.52

המדוק

הנשה

236.204

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:9991

תנש

%01.6

המדוק

הנשה

145.474

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:8002

תנש

%56.32

המדוק

הנשה

391.704

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:0002

תנש

%96.2

המדוק

הנשה

382.094

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:9002

תנש

884.305

-ןכרצל

םיריחמה

דדמ

עצוממ

:0102

תנש

.ןומימ

תוסנכה

םיללוכ

םניא

םינשה

לכב

ליגר

יתלבה

ביצקתב

םילובקתה

.ח"שלמ

641.45

ךסב

7002

תנשב

ולבקתנש

תואוולהו

ח"שלמ

ךסב

4002

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

,ח"שלמ

ךסב

3002

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

,ח"שלמ

ךסב

1002

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

,ח"שלמ

301

ךסב

7991

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

םיללוכ

םניא

ליגר

יתלבה

ביצקתב

םילובקתה

569,63

450,92

700,23

509,8

()331,71

011,62

()534,72

()775,56

()169,13

()917,8

477,14

697,42

()122,821

()661,021

()870,29

()668,95

()282,3

()714,64

()617,26

(ןוערג)

/ףדוע

231,269

204,869

296,300,1

687,411,1

242,040,1

151,749

974,059

154,749

182,439

765,539

827,068

328,248

531,259

571,299

495,579

495,188

007,347

162,537

482,137

םימולשת

790,999

654,799

996,530,1

196,321,1

901,320,1

262,379

340,329

478,188

023,209

848,629

205,209

916,768

419,328

900,278

615,388

827,128

814,047

548,886

865,866

םילובקת

0102

9002

8002

7002

6002

5002

4002

3002

2002

1002

0002

9991

8991

7991

6991

5991

4991

3991

2991

םיטרפ

ליגר

יתלבה

ביצקתהו

ליגרה

ביצקתה

כ"הס

199,43

608,42

590,03

029,5

()545,81

278,42

()788,82

()946,76

()070,23

()221,01

773,04

697,42

()146,88

()972,08

()036,36

()390,31

915,22

()929,22

()137,14

(ןוערג)

/ףדוע

458,19

280,511

614,141

845,071

081,541

230,901

046,811

953,051

217,731

534,541

343,201

431,49

501,202

610,042

510,342

321,661

058,28

863,111

470,511

םימולשת

548,621

788,931

215,171

864,671

536,621

409,331

357,98

117,28

246,501

313,531

917,241

039,811

464,311

737,951

483,971

920,351

863,501

934,88

343,37

םילובקת

0102

9002

8002

7002

6002

5002

4002

3002

2002

1002

0002

9991

8991

7991

6991

5991

4991

3991

2991

םיטרפ

ליגר

יתלבה

ביצקתה

479,1

842,4

219,1

589,2

214,1

832,1

254,1

270,2

901

304,1

793,1

()085,93

()788,93

()744,82

()277,64

()108,52

()884,32

()589,02

(ןוערג)

/ףדוע

872,078

023,358

672,268

832,449

260,598

911,838

838,138

190,797

965,697

331,097

583,857

986,847

030,057

951,257

975,237

174,517

058,066

498,326

012,616

םימולשת

252,278

865,758

881,468

322,749

474,698

853,938

092,338

361,997

876,697

535,197

287,957

986,847

054,017

272,217

231,407

996,866

940,536

604,006

522,595

םילובקת

0102

9002

8002

7002

6002

5002

4002

3002

2002

1002

0002

9991

8991

7991

6991

5991

4991

3991

2991

םיטרפ

ליגרה

ביצקתה

0102

תנשל

םיעצוממ

ח"ש

יפלא

.ןומימ

תוסנכה

םיללוכ

םניא

םינשה

לכב

ליגר

יתלבה

ביצקתב

םילובקתה

.ח"שלמ

641.45

ךסב

7002

תנשב

ולבקתנש

תואוולהו

ח"שלמ

ךסב

4002

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

,ח"שלמ

ךסב

3002

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

,ח"שלמ

ךסב

1002

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

,ח"שלמ

301

ךסב

7991

תנשב

ולבקתנש

תואוולה

םיללוכ

םניא

ליגר

יתלבה

ביצקתב

םילובקתה

569,63

392,82

761,03

520,8

()953,51

429,22

()277,32

()850,75

()426,72

()031,7

487,33

928,91

()484,79

()056,68

()019,06

()095,53

()377,1

()123,22

()481,72

(ןוערג)

/ףדוע

231,269

430,349

789,549

385,400,1

435,239

465,138

765,328

273,428

305,708

040,567

001,696

989,376

298,327

244,517

263,546

301,425

167,104

675,353

179,613

םימולשת

790,999

723,179

451,679

806,210,1

571,719

884,458

597,997

413,767

978,977

019,757

488,927

818,396

804,626

297,826

254,485

315,884

889,993

552,133

787,982

םילובקת

0102

9002

8002

7002

6002

5002

4002

3002

2002

1002

0002

9991

8991

7991

6991

5991

4991

3991

2991

םיטרפ

ליגר

יתלבה

ביצקתהו

ליגרה

ביצקתה

כ"הס

199,43

651,42

563,82

533,5

()526,61

738,12

()030,52

()168,85

()817,72

()772,8

456,23

928,91

()293,76

()888,75

()290,24

()487,7

561,21

()620,11

()880,81

(ןוערג)

/ףדוע

458,19

760,211

682,331

886,351

841,031

627,59

997,201

728,031

520,911

629,811

867,28

772,57

756,351

270,371

657,061

957,89

757,44

555,35

878,94

םימולשת

548,621

322,631

156,161

320,951

325,311

365,711

967,77

669,17

703,19

946,011

224,511

601,59

562,68

481,511

466,811

579,09

229,65

925,24

097,13

םילובקת

0102

9002

8002

7002

6002

5002

4002

3002

2002

1002

0002

9991

8991

7991

6991

5991

4991

3991

2991

םיטרפ

ליגר

יתלבה

ביצקתה

479,1

731,4

208,1

096,2

662,1

780,1

852,1

308,1

741,1

031,1

()290,03

()267,82

()818,81

()608,72

()839,31

()592,11

()690,9

(ןוערג)

/ףדוע

872,078

769,038

107,218

598,058

683,208

838,537

867,027

545,396

874,886

411,646

233,316

217,895

532,075

073,245

606,484

443,524

400,753

120,003

390,762

םימולשת

252,278

401,538

305,418

585,358

256,308

529,637

620,227

843,596

275,886

162,746

264,416

217,895

341,045

806,315

887,564

835,793

660,343

627,882

799,752

םילובקת

0102

9002

8002

7002

6002

5002

4002

3002

2002

1002

0002

9991

8991

7991

6991

5991

4991

3991

2991

םיטרפ

ליגרה

ביצקתה

םיפטוש

ח"ש

יפלא

ליגר

יתלבה

ביצקתהו

ליגרה

ביצקתה

תוחתפתה

-דכ

עמוד 26

4 3 , 8 3 4 , 3 6 1	3 7 , 7 9 6 , 9 7 1	3 7 , 7 9 6 , 9 7 1	5 , 3 3 3 , 3 3 3	5 , 6 3 6 3 7 3 , , 0 3 4 3 0 3	6 6 7 , 0 4 1 0	1	2 5 , 7 9 6 , 5 8 9	6 , 0 0 0 , 0 0 2 1	6 , 0 0 0 , 0 0 5 2	5		2 0 1 6 - 2 0 2 2	2 0 1 6 - 2 0 2 2
1 2 , 2 8 1 , 6 7 1	1 0 , 2 7 6 , 4 5 9	1 0 , 2 7 6 , 4 5 9	1 , 3 3 3 , 3 3 3	1 , 6 3 6 3 6 3 , , 6 3 4 3 0 3	6 6 6 , 6 1 4 0 0	1 0	6 , 2 7 6 , 3 9 7	2 , 0 0 0 , 0 2 2 9 7	2 , 0 0 0 , 0 2 2 3 9	2 3		2 0 1 5	2 0 1 5
1 2 , 8 9 7 , 6 9 7	1 0 , 2 7 6 , 5 7 7	1 0 , 2 7 6 , 5 7 7	1 , 3 3 3 , 3 3 3	1 , 6 3 6 3 6 3 , , 6 3 4 3 0 3	6 6 6 , 6 1 4 1 0	1 1	6 , 2 7 6 , 4 0 6	2 , 0 0 0 , 0 6 4 6 3	2 , 0 0 0 , 0 5 6 3 6	2 5 5 3	2 5	2 0 1 4	2 0 1 4
1 2 , 4 1 1 , 1 7 2	1 0 , 2 7 6 , 6 1 6	1 0 , 2 7 6 , 6 1 6	1 , 3 3 3 , 3 3 3	1 , 6 3 6 3 6 3 , , 6 3 4 3 0 3	6 6 6 , 6 1 4 1 0	1 1	6 , 2 7 6 , 4 0 8	2 , 0 0 0 , 0 8 4 3 6	2 , 0 0 0 , 0 6 8 6 3	2 6 6 9	2 9	2 0 1 3	2 0 1 3
1 9 , 8 7 1 , 2 6 0	1 5 , 3 7 6 , 6 1 4	1 5 , 3 7 6 , 6 1 4	1 , 3 3 3 , 3 3 3	1 , 6 3 6 3 6 3 , , 6 3 4 3 0 3	6 6 6 , 6 1 4 1 0	1 1	1 0 , 9 4 4 , 7 4 0	2 , 4 3 1 , 7 5 4 0 6	2 , 4 3 1 , 7 6 5 5 0	2 6 9 5	2 9	2 0 1 2	2 0 1 2
2 1 , 9 4 0 , 3 6 0	1 7 , 1 4 3 , 2 8 0	1 7 , 1 4 3 , 2 8 0	1 , 3 3 3 , 3 3 3	1 , 6 3 6 3 6 3 , , 6 3 4 3 0 3	6 6 6 , 6 1 4 1 0	1 1	1 2 , 2 7 9 , 7 4 0	2 , 8 6 3 , 4 1 4 7 6	2 , 8 6 3 , 4 6 1 5 7	2 6 8 5	2 8	2 0 1 1	2 0 1 1
1 2 3 , 2 3 6 , 5 2 1	1 0 1 , 1 4 6 , 5 1 6	1 0 1 , 1 4 6 , 5 1 6	1 2 , 0 0 0 , 0 0 0	1 4 2 , , 0 0 0 0 0 0 , , 2 0 4 0 0 0	4 , 0 0 0 , 2 5 4 4 0	5 4	6 7 , 8 5 0 , 2 7 9	1 7 , 2 9 5 , 3 2 4 0 5 8	1 7 , 2 9 5 , 2 3 7 4 8 5	1 2 1 7 2 8	י ל נ י מ ו נ 1 1 2	3 1 . י 1 ל 2 נ י . מ 2 ו 0 נ 1 0	3 1 . 1 2 . 2 0 1 0
ך ר ע ו ש מ כ " ה ס	י ל נ י מ ו נ כ " ה ס	י ל נ י מ ו נ כ " ה ס	ן ו ט ל ש ה ר צ ו א	ן ו ט ל ד ש ס ה מ ר ק צ נ ו ב א	ד ד ו ג ס י א מ ק ק נ נ ב ב	ם י ל ע ד ו ו ג פ י ה א ק ק נ נ ב ב	ם ט י נ ל ו ע ק ו ס פ י ד ה ק ק נ נ ב ב	ל א ר ש י ט ל נ י ו מ ק ו ס א י ד ל ק ק נ נ ב ב	ל א ר י ש מ י ו ל א ל י מ נ י ו ב א ה ל ק ק נ נ ב ב	י מ ו א י ח ל נ ר י ב ז מ ה ק ק נ נ ב ב	י ח ר ז מ ק נ ב	ק נ ב	ק נ ב

1 2 3 , 2 3 6 , 5 2 1	1 3 , 9 8 1 , 3 4 2	1 4 3 , , 9 9 0 8 7 1 , , 0 3 3 4 0 2	4 , 9 7 0 4 7 , , 7 0 4 3 6 0	8 1 , 5 8 7 3 4 , , 3 7 9 4 8 6	8 1 , 4 5 3 8 8 3 , , 2 3 1 9 8 8	2 1 , 3 4 2 3 5 8 , , 8 2 6 1 2 8	2 1 , 6 3 3 2 7 5 , , 5 8 1 6 8 2	2 6 8 3 8 7 , , 4 5 0 1 7 8	ת כ ר 2 ע 8 ו 8 ש , 4 מ 0 7	ת כ ר ע ו ש מ	3 - ל 1 ן. ר1 ק 2 . ת 2 ו0 ר 1 ת 0 י
1 0 1 , 1 4 6 , 5 1 6	1 2 , 0 0 0 , 0 0 0	1 4 2 , , 0 0 0 0 0 0 , , 2 0 4 0 0 0	4 , 0 0 0 , 2 5 4 4 0	6 7 , 8 5 0 , 2 7 5 9 4	6 7 , 8 5 0 , 2 2 0 7 8 9	1 7 , 2 9 5 , 3 2 4 0 5 8	1 7 , 2 9 5 , 2 3 7 4 8 5	1 2 1 7 2 8	ת י ל נ י מ ו נ 1 1 2	ת י ל נ י מ ו נ	-3 ל 1 ן. ר1 ק 2 . ת 2 ו 0 ר 1 ת 0 י
5 , 8 5 3 , 5 7 6	2 9 5 , 7 3 4	1 2 8 9 6 5 , , 9 7 1 3 4 4	1 1 8 5 6 , , 5 9 4 1 7 4	3 , 9 9 1 1 5 , , 9 5 5 4 7 7	3 , 1 9 0 9 4 1 , , 7 9 1 5 5 7	1 , 0 1 1 0 9 4 , , 8 7 5 1 0 5	1 , 1 0 6 1 3 9 , , 9 8 0 5 7 0	1 7 6 4 3 , , 9 9 5 0 2 7	ה ד 7 מ 4 צ , ה 9 5 2	ה ד מ צ ה ח ו ד ה ת ת פ ו י ק ב ת י ר ב ק ו ל י ס ן ר ק	ח ו ד ה ת פ ו ק ת ב ק ו ל י ס
5 , 3 9 6 , 8 4 1	7 1 1 , 5 1 9	2 7 4 1 7 1 , , 3 5 3 1 3 9	2 4 7 , 3 3 1 3	3 , 4 4 3 , 6 3 1 1	3 , 4 4 3 , 6 3 2 1	9 9 4 , 3 5 1 2	9 9 4 , 3 5 3 1	1 3	ת י ב י ר 1
1 7 , 1 4 3 , 2 7 9	1 , 3 3 3 , 3 3 3	1 , 6 3 6 3 6 3 , , 6 3 4 3 0 3	6 6 6 , 6 1 4 1 0	1 2 , 2 7 9 , 7 4 1 0 1	1 2 , 2 7 9 , 7 4 4 6 0	2 , 8 6 3 , 4 1 4 6 6	2 , 8 6 3 , 4 6 1 5 6	2 6 8 5	ן ר ק 2 8
0									ה פ ו ק ת ל	ם ה י פ ל ו ו ב ק ק ת ת ל	ם י ל ו ב ק ת
1 1 8 , 2 8 9 , 7 9 5	1 3 , 3 3 3 , 3 3 3	1 4 3 , , 6 3 6 3 6 3 , , 8 3 8 3 0 3	4 , 6 6 6 , 8 6 8 4 0	8 0 , 1 3 0 , 0 1 6 9 4	8 0 , 1 3 0 , 2 0 5 1 5 9	2 0 , 1 5 8 , 7 2 6 5 1 5	2 0 , 1 5 8 , 3 7 4 6 3 1	1 3 4 4 0 3	0 1 . 0 1 . 2 0 1 1 4 0 0	0 1 ן ר . 0 ק 1 ת . 2 ר 0 ת 1 י 0	ן ר ק ת ר ת י
כ " ה ס	ן ו ט ל ש ה ר צ ו א	ן ו ט ל ד ש ס ה מ ר ק צ נ ו ב א	ד ד ו ג ס י א מ ק ק נ נ ב ב	ם י ל ע ד ו ו ג פ י ה א ק ק נ נ ב ב	ם ט י נ ל ו ע ק ו ס פ י ד ה ק ק נ נ ב ב	ל א ר ש י ט ל נ י ו מ ק ו ס א י ד ל ק ק נ נ ב ב	ל א ר י ש מ י ו ל א ל י מ נ י ו ב א ה ל ק ק נ נ ב ב	י מ ו א י ח ל נ ר י ב ז מ ה ק ק נ נ ב ב	י ח ר ז מ ק נ ב	ק נ ב

םישדח

םילקש

םיקנבמ

ךורא

ןמזל

תואוולה

הכ

עמוד 27

825,3

()446,71

()673,51

127,4

349,42

()479,81

992,42

591,05

528,76

443,11

369,01

481,1

()772

243

302,1

331

()645,1

כ"הס

574

()479,81

()117,02

238,72

()384,01

854,51

662,75

403,44

252,8

()114,8

()29

052,61

כ"הס

()435,611

()887,011

()136,921

()776,201

()735,59

()056,931

()950,351

()038,531

()678,541

()207,941

()528,72

()547,6

()454,321

(תויטפשמ

תועיבתל

תושרפהל

תורבעה

תפסותב)

םימולשת

900,711

418,19

029,801

747,201

963,321

761,921

715,861

690,391

081,091

359,751

414,91

356,6

407,931

(תואוולה

ללוכ

אל

,ןומימ

ללוכ)

םילובקת

חותיפ

ביצקת

350,3

033,1

533,5

156,4

()988,2

()194,8

148,8

()170,7

225,32

390,3

473,91

481,1

()772

243

302,1

522

()697,71

כ"הס

()015,886

()181,147

()065,677

()706,697

()159,618

()402,388

()332,549

()799,810,1

()885,300,1

()320,760,1

()041,09

()257,72

()375,27

()359,75

()762,66

()446,22

()872,078

(חותפ

ביצקתל

תורבעה

ללוכ

אל)

םימולשת

365,196

115,247

598,187

852,108

260,418

317,478

470,459

629,110,1

901,720,1

511,070,1

415,901

639,82

692,27

592,85

074,76

968,22

284,258

(חותיפ

תונרקמ

תורבעה

ללוכ

אל)

םילובקת

ליגר

ביצקת

1002

2002

3002

4002

5002

6002

7002

8002

9002

כ"הס

המקש

ימ

ךוניח

תודסומ

יאנפו

הליהק

תשר

ןולוח

ןורטאית

יוליבו

רודיב

תילכלכ

הרבח

הייריעה

ח"ש

יפלא

תינוריע

התומעו

תורושקו

תונב

תורבח

,הייריעה

תוליעפ

רוזחמ

כ-

עמוד 28

עמוד 29

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

תוכן העניינים

דוח כספי ליום 31 בדצמבר 2010

תוכן הענינים

עמוד

א. דין וחשבון רואי החשבון המבקרים 2

ב. דוחות כספיים

.1 מאזן - טופס מספר 1 4-5

.2 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב - טופס מספר 2 6

.3 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל - טופס מספר 3 7

.4 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל, הבלתי רגיל וקרן לעבודות פיתוח - טופס מספר 4 8-10

ג. ביאורים לדוחות הכספיים 11-22

ד. נספחים

.1 מצב חשבון החייבים נספח 2 לטופס 1 )כולל פירוטים א,ב,ג,ד( 23-27

.2 מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה - נספח 3 לטופס 1 28

.3 ניתוח ביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה - 29-30

נספח 1 לטופס 2

.4 ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שירותים ויעדים, לעומת הכנסות מיועדות 31

ובלתי מיועדות - נספח 2 לטופס 2

.5 ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים - נספח 3 לטופס 2 32

.6 ניתוח נתוני כוח אדם והוצאות שכר - נספח 4 לטופס 2 חלק א 33

.7 דוח שכר לפי פרקי התקציב - נספח 4 לטופס 2 חלק ב 34

.8 התפלגות מרכיבי השכר - נספח 5 לטופס 2 35

.9 ארנונה כללית - ניתוח תעריפים - נספח 6 לטופס 2 36

.10 שינויים מהותיים בין תקציב 2010 לבין הביצוע בשנת 2009 - נספח 7 לטופס 2 37

.11 השוואת ביצוע בשנת 2010 לעומת הביצוע בשנת 2009 - נספח 8 לטופס 2 38

.12 השוואת התקציב בשנת 2010 לעומת הביצוע בשנת 2010 - נספח 9 לטופס 2 39

.13 ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב - נספח 1 לטופס 3 40

ה. מידע נוסף

השתתפויות ותמיכות שנתנו על ידי העיריה בשנת 2010 41-42

עמוד 30

עמוד 31

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

טופס מס' 1

מאזן ליום 31 בדצמבר 2010 באלפי ש"ח

נכסים ביאור 31.12.2010 31.12.2009

U U

רכוש שוטף

נכסים נזילים - קופה ובנקים 3 )א( 127,628 150,942

הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 3 )ב( 13,504 14,421

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 3 )ג( 3,205 13

השקעות סחירות 3 )י( 43,768

188,105 165,376

השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים

U )3י( 230,453 226,427

בתקציבים בלתי רגילים

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3 )ד( 168,235 168,525

השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 2 )יב( 3,329 2,238

גרעונות בתקציב הרגיל

גרעון לתחילת השנה 15,064 19,201

עודף בשנת הדוח טופס 2 )(1,974 )(4,137

גרעון מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 13,090 15,064

603,212 577,630

נתונים נוספים

עומס המלוות נספח 3 לטופס 1 123,237 142,304

חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים נספח 2 לטופס 1

חובות פתוחים 544,817 510,248

מכוסים בהמחאות לגביה 9,012 8,292

553,829 518,540

עמוד 32

עמוד 33

תשלומים							תקבולים
ביצוע 9 200		ביצוע 0 201		תקציב 2010	ביאור	מספר ושם הפרק	ביצוע 9 200		ביצוע 0 201		תקציב 2010	ביאור	מספר ושם הפרק
6 הנהלה וכלליות U 61 מנהל כללי 25,374 7 23,45 2 23,01 62 מנהל כספי 26,786 26,211 23,217 63 הוצאות מימון 3,282 1 3,00 6 4,11 64 פרעון מלוות )למעט ביוב ומים( 21,802 6 21,68 2 21,85 77,244 74,355 72,197 7 שרותים מקומיים U 71 תברואה 91,544 6 88,26 6 84,05 72 שמירה וביטחון 20,847 7 19,41 4 18,98 73 תכנון ובנין העיר 18,655 8 17,87 2 16,81 74 נכסים ציבוריים 46,095 2 43,57 2 42,46 75 חגיגות, מבצעים ואירועים 1,441 1,340 901 76 שרותים עירוניים שונים 10,316 0 8,89 9 8,87 77 פיתוח כלכלי 2,537 2 2,29 5 2,42 78 פיקוח עירוני 12,919 11,578 11,256 204,354 3 193,23 5 185,77 8 שרותים ממלכתיים U 81 חינוך 7 269,139 262,917 248,031 82 תרבות 71,415 8 69,84 0 64,76 83 בריאות 1,095 796 870 84 רווחה 6 109,315 1 103,84 5 100,82 85 דת 5,532 0 5,49 8 4,45 86 קליטת עלייה 1,741 1,287 1,464 87 איכות הסביבה 1,058 6 81 7 73 459,295 444,995 421,145 9 מפעלים U 91 מים )כולל פרעון מלוות( 8 8,801 7 8,27 0 8,74 93 נכסים 655 3 34 5 16 97 מפעל הביוב )כולל פרעון 8 456 454 458 מלוות( 9,912 4 9,07 3 9,36 99 ת שלומים בלתי רגילים 4 135,509 1 148,62 7 142,48 סה"כ כללי 886,314 8 870,27 7 830,96							.1 מ יסים ומענקים U 11 מיסים 488,680 4 499,22 1 488,74 12 אגרות 8,342 8,243 7,790 16 הכנסות מימון 28,545 3 9,30 19 מענקים כלליים 1,000 0 1,03 9 1,43 ומיוחדים 526,567 517,800 497,970 .2 שרותים מקומיים U 21 תברואה 10,046 9 10,24 2 10,07 22 שמירה וביטחון 7,621 1 6,86 4 10,53 23 תכנון ובנין העיר 18,587 5 15,27 3 6,11 24 נכסים ציבוריים 603 7 46 6 38 25 חגיגות, מבצעים וארועים 50 9 24 26 שרותים עירוניים שונים 483 9 40 0 29 27 פיתוח כלכלי 8 28 פיקוח עירוני 19,950 22,764 20,351 57,348 4 56,03 0 47,77 .3 ש רותים ממלכתיים U 31 חינוך 7 188,567 190,225 178,585 32 תרבות 2,947 2 2,60 2 2,40 34 רווחה 6 75,226 8 73,83 9 70,46 36 קליטת עלייה 230 336 400 37 איכות הסביבה 322 4 24 8 39 267,292 267,245 252,254 .4 מפעלים U 41 מים 8 6,510 6 7,49 5 10,81 43 נכסים 9,036 3 9,40 4 9,20 47 מפעל הביוב 8 200 362 661 15,746 1 17,26 0 20,68 .5 ת קבולים בלתי רגילים 4 19,361 2 13,91 0 16,43 U סה"כ כללי 886,314 2 872,25 4 835,10

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

טופס מס' 2

ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב

לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2010 )אלפי ש"ח(

סה"כ תקבולים 886,314 872,252 835,104

סה"כ תשלומים 886,314 870,278 830,967

עודף בשנת הדוח 1,974 4,137

עמוד 34

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

טופס מס' 3

הדוח הכספי לשנת 2010

ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל באלפי ש"ח

2010 2009

U U

.1 תקבולים ותשלומים בשנת הדוח

א. תקבולים

השתתפות הממשלה 9,306 25,058

השתתפות מוסדות 2,446 7,946

השתתפות בעלים 44,478 105,118

מקורות עצמיים ואחרים 50,358 73,429

העברה מתקציב רגיל 437

סה"כ תקבולים 107,025 211,551

ב. תשלומים

עבודות שבוצעו במשך השנה 55,703 60,005

תכנון 6,802 8,369

תשלומים אחרים 21,803 42,456

העברת עודפים מתב"רים שהסתיימו לקרנות 7,546 1,239

סה"כ תשלומים 91,854 112,069

עודף בשנת הדוח 15,171 99,482

.2 תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים 810,713 654,863

תשלומים 704,703 648,335

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 106,010 6,528

.3 תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף השנה *

תקבולים 825,929 810,713

תשלומים 704,748 704,703

יתרות זמניות נטו לסוף השנה 121,181 106,010

היתרה הנ"ל מורכבת:

עודפי מימון זמניים 157,537 126,144

גרעונות מימון זמניים 36,356 20,134

121,181 106,010

* לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטים

שנסגרו בשנת הדוח: 91,809 55,701

עמוד 35

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

טופס מס' 4

ריכוז התקבולים והתשלומים בתקציב הרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח

לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2010 באלפי ש"ח

התאמה 2010 2009

U U

הכנסות

מתקציב רגיל 1 852,482 834,809

מתקציב בלתי רגיל 2 11,752 33,004

מקרן לעבודות פיתוח 3 127,955 139,692

סך כל ההכנסות 992,189 1,007,505

הוצאות

תקציב רגיל 4 870,278 830,530

תקציב בלתי רגיל 5 84,309 110,830

מקרן לעבודות פיתוח 6 31,602 5,643

סך כל ההוצאות 986,189 947,003

עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 6,000 60,502

הרכב הגרעון הכללי

עודף בשנת הדוח בתקציב הרגיל 1,974 4,137

עודף בשנת הדוח בתקציב הבלתי רגיל 15,171 99,482

17,145 103,619

קיטון בקרן לעבודות פיתוח )(11,145 )(43,117

עודף כללי 6,000 60,502

עמוד 36

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

התאמות לטופס 4

התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנ"ל

התאמה מס': 1

2010 - באלפי ש"ח 2009 - באלפי ש"ח

U U

סה"כ הכנסות בתקציב הרגיל: 872,252 835,104

בניכוי - העברה מקרן פיתוח )(19,770 )(295

סה"כ נטו 852,482 834,809

התאמה מס': 2

סה"כ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל: 107,025 211,551

בניכוי - העברה מקרן פיתוח )(95,273 )(178,547

סה"כ נטו 11,752 33,004

התאמה מס': 3

תקבולים מקרן לעבודות פיתוח 135,501 141,368

העברה מתב"רים )(7,546 )(1,239

העברה מהתקציב הרגיל )(437

סה"כ נטו 127,955 139,692

התאמה מס': 4

סה"כ הוצאות בתקציב הרגיל: 870,278 830,967

בניכוי - העברה לקרן פיתוח )(437

סה"כ נטו 870,278 830,530

עמוד 37

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

התאמות לטופס 4 - המשך

2010 - באלפי ש"ח 2009 - באלפי ש"ח

U U

התאמה מס': 5

סה"כ הוצאות בתקציב הבלתי רגיל: 91,854 112,069

בניכוי - העברה לקרן פיתוח )(7,545 )(1,239

סה"כ נטו 84,309 110,830

התאמה מס': 6

תשלומים מקרן לעבודות פיתוח 146,646 184,485

העברה לתקציב הרגיל )(19,770 )(295

העברה לתב"רים )(95,274 )(178,547

סה"כ נטו 31,602 5,643

עמוד 38

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ביאור 1,2

ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2010

באור 1 - כללי

א. הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות

)הנהלת חשבונות( , התשמ"ח - .1988

ב. רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב"שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בבאור 2 להלן.

ג. הדוחות הכספיים נערכו על פי הנחיות הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי

שנקבעו בהנחיות להנהלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי

ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית.

הדוחות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים

מהותיים.

ד. הדוחות הכספיים אינם כוללים דוח על תזרימי המזומנים מאחר שדוח זה אינו נדרש על פי ההנחיות הנ"ל.

ה. להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר:

2010 2009 2008

שער החליפין של הדולר האמריקאי בש"ח 3.55 3.78 3.80

מדד המחירים לצרכן )ממוצע (1993 בנקודות 211.67 206.19 198.42

שיעור עלית )ירידת( הדולר במהלך השנה )%(5.99 )%(0.71 )%(1.14

שיעור עלית )ירידת( המדד במהלך השנה %2.67 %3.92 %3.80

ו. התקציב לשנת 2010 אושר בתחילה ע"י משרד הפנים בתאריך 27.1.10 ועדכונו אושר בתאריך 18.7.10

עדכון נוסף הוגש למשרד הפנים בתאריך .21.11.10

באור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית

הדוחות ערוכים על בסיס נומינלי היסטורי ולא בסכומים מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד

הישראלי לתקינה בחשבונאות. עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות

הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן:

א. רכוש קבוע

ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל,

בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיווח.

ב. הלוואות שנתקבלו

)(1 הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל.

)(2 המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העיריה )קרן, ריבית והפרשי הצמדה

שנצברו(, שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות בזמן קבלתן, עומס המלוות לתאריך הדוח הכספי

מוצג כנספח למאזן )נספח 3 לטופס .(1

)(3 פרעון מלוות )כולל קרן , ריבית והפרשי הצמדה/שער( שזמן פרעונם הגיע , לפי לוחות סילוקין,

נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל.

)(4 הוצאות ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא

לאחר תאריך הדוח הכספי, אינן נרשמות כהוצאה.

עמוד 39

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

)(5 משיכות יתר מבנקים מוצגות כסעיף מאזני.

)(6 פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בסעיף הוצאות מפעל הביוב.

ופרעון מלוות בגין מים נכלל בסעיף הוצאות מפעל המים.

ג. זכויות מוניטריות

)(1 זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של העיריה, לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידום השרותים

או האינטרסים של העיריה )כולל השקעות בתאגידים עירוניים(, זכויות מים, הלוואות לעובדים וכדו'.

)(2 תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפים כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם

התהוותן .

)(3 זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלהלן:

בנכסים - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.

בהתחייבויות - קרנות מתוקצבות.

)(4 חלקה של העיריה ברווחי )הפסדי( תאגידים עירוניים אינם נזקפים לזכות )לחובת( ההשקעה בתאגידים העירוניים.

ד. מלאי בלתי מוקצב

הוצאות על רכישת טובין למחסן, טרם יעודם למטרה מסויימת, נזקפות לסעיף מאזני. כמקור

למימון מלאי זה קיימת קרן מלאי במחסן בלתי מוקצב שנוצרה ע"י חיוב בתקציב הרגיל.

ה. פקדונות בבנקים

פקדונות בבנקים כוללים ריבית והפרשי הצמדה ושער שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי .

ו. ניירות ערך סחירים

ניירות ערך סחירים מוצגים לפי שווי הבורסה לתאריך הדוח הכספי.

הפרשי הצמדה/שער שטרם מומשו מוצגים במסגרת הקרן לעבודות פיתוח.

ז. רישום הכנסות

)(1 הכנסות ממיסים, אגרות, הטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן.

מידע על מצב חשבון החייבים )יתרת החייבים שנצטברו( מוצג כנספח למאזן )נספח 2 לטופס .(1

)(2 מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל

נזקפים על בסיס מצטבר.

)(3 גביות מיסים והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן מוצגות כהתחייבויות - הכנסות מיסים מראש.

)(4 הנחות ופטורים מתשלומי חובה נרשמו כהוצאה בסעיף המתאים כנגד זיכוי סעיף הכנסה המתאים בתקציב הרגיל.

ח. רישום הוצאות

)(1 ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.

)(2 הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות

לדוח תקבולים ותשלומים במועד התשלום.

)(3 פרעון מלוות - ראה סעיף ב' לעיל.

)(4 תשלומים בגין חופשה שנתית נרשמים על בסיס מזומן בעת תשלום שוטף של משכורות עובדים

עבור העדרות בגין חופשה.

לא נערכה הפרשה לחופשה בגין התחייבות לחופשה טרם תשלומה )ראה באור .(10

)(5 א. לא נרשמה הפרשה לפיצויים בגין עובדי העיריה אשר זכאים לפנסיה תקציבית. במקרים בהם

פורש העובד, כאמור לעיל, לפני הגיעו לפנסיה, נרשמת ההוצאה לפיצויים על בסיס מזומן.

ב.בגין עובדי הרשות הזכאים לפנסיה צוברת, נרשמת הוצאה לפיצויים בגובה התשלומים השוטפים

שמפקידה הרשות בקרן פנסיה. יתרת ההתחייבויות בגין פנסיה צוברת שאינה מכוסה - )ראה באור .(10

עמוד 40

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ט. רישום הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטלי השבחה

תקבולים מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח ומהיטלי השבחה נזקפים לקרן לעבודות פיתוח.

מקרנות הפיתוח מועברים סכומים לתקציב הרגיל בגין:

)(1 הוצאות לפרעון מלוות בשנת הדוח בגין מלוות שנתקבלו למימון עבודות פיתוח- ההעברה תרשם בהכנסות מימון.

)(2 הוצאות מינהל הנדסה- ההעברה תרשם בהכנסות תכנון ובנין העיר.

התחייבות הרשות לביצוע עבודות פיתוח בגינן נגבו השתתפויות הבעלים אינן מקבלות

ביטוי בדוחות הכספיים.

י. זקיפת התשואה על השקעות

כל התשואה מהשקעות העירייה נזקפה לקרן לעבודות פיתוח.

התשואה מהשקעות שמקורן בקרנות בלתי מתוקצבות אחרות נזקפה לקרנות הבלתי מתוקצבות.

יא. גרעונות סופיים בתב"רים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים שביצועם הסתיים, לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל, מותנית

בקבלת אישור משרד הפנים.

גרעונות בתב"רים שביצועם הסתיים ולא התקבל אישור ממשרד הפנים לסגירתם לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל,

מוצגים בסעיף גרעונות סופיים בתב"רים שהסתיימו.

יב דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית

דמי ניהול שנוכו, החל משנת ,2004 מעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית, בשיעור של %1 משכרם

בשנת 2004 ו - %2 בשנים שלאחר מכן, נזקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת.

כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הועברו לחשבונות נפרדים בקופת גמל להשתתפות בפנסיה תקציבית )להלן -

"היעודה"(. היעודה כוללת רווחים שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי.

יג חובות מסופקים או המיועדים למחיקה

סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופס 1 בהתאם לאומדן שערכה הנהלת העיריה

עבור סכומי חוב ספציפיים שגבייתם מוטלת בספק.

עמוד 41

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ביאור 3

באור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן

ליום 31 בדצמבר באלפי ש"ח

2010 2009

U U

א. נכסים נזילים - קופה ובנקים

מזומנים בקופות 5 28

בנקים מסחריים 87,599 85,020

בנק אוצר השלטון המקומי 40,024 85,884

סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים )(1 127,628 170,932

העברות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח )(2 19,990

127,628 150,942

)(1 כולל פקדונות לזמן קצר 125,745 170,202

)(2 ראה ביאור 3 )י(

)(3 על פי תיקון לפקודת העירייה )סעיף 213 א'(, נדרשת העיריה החל מ- 1.1.1999 להפקיד את הכספים המתקבלים

בגין תב''רים

בחשבונות בנק נפרדים, חשבונות אלה ינוהלו בנאמנות על ידי ראש העיריה והגזבר ואינם ניתנים לשיעבוד.

העיריה לא הפקידה בחשבונות בנקים נפרדים כספים שנקבלו עבור תב"רים.

חשבונות בבנקים הנ"ל כוללים סכומים שנתקבלו עבור תב"רים שיתרתם אינה ידועה.

)(4 ע"פ תיקון לחוק יסודות התקציב )תיקון מס' ,(38 התש"ע ,2010 נקבע כי רשות מקומית תנהל את ההקצבות

לפיתוח בחשבון בנק נפרד שייפתח בתאגיד בנקאי, המיועד אך ורק למטרה זו, )להלן חשבון הפיתוח(.

בחשבון הפיתוח יופקדו כספי ההקצבות לפיתוח בלבד, והוא ישמש את הרשות

המקומית רק למטרות שלשמן יועדו ההקצבות. המדינה לא תעביר לרשות מקומית הקצבות לפיתוח, אלא

במישרין לחשבון הפיתוח שנפתח לפי הוראות תיקון זה והמנוהל לפיהן.

הכספים בחשבון הפיתוח האמור לא יהיו ניתנים לעיקול אא"כ מתקיימים במצטבר תנאים שנקבעו בתיקון

האמור.

ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 2010 2009

U U U

משרד החינוך 1,361

משרד הרווחה 90 357

משרד הפנים 461

משרד הקליטה 33

משרד התחבורה 19 20

מינהל מקרקעי ישראל 1,226

משרדי ממשלה עבור השתתפות בדמי הבראה ומענק יובל 6,314 4,650

אחרים 166 255

משטרת ישראל 1,210 291

חברות כרטיסי אשראי 4,344 7,128

13,504 14,421

ג. חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 2010 2009

U U U

תשלומי יתר 12 3

אחרים 8 10

מי שיקמה בע"מ )ראה באור (11 3,185

3,205 13

עמוד 42

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ד. השקעות במימון קרנות מתוקצבות

תאגידים עירוניים 2010 2009

U U

הון מניות 36,920 37,550

פרמיה על מניות 25,138 24,508

תשלומים על חשבון מניות לתאגיד המים 104,324 104,324

166,382 166,382

השקעות אחרות

מלאי במחסן בלתי מתוקצב 1,680 1,626

פיקדון שיפוץ בתים 169 513

השקעות אחרות 4 4

1,853 2,143

סה"כ השקעות במימון קרנות מתוקצבות 168,235 168,525

ה. בנקים משיכות יתר 2010 2009

U U U

משיכת יתר בבנקים 219 35

219 35

ו. הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

2010 2009

U U

ספקים, קבלנים ונותני שרותים 44,230 46,153

עובדים וניכויים לשלם 24,887 21,069

מוסדות וזכאים שונים 14,484 16,225

הפרשה בגין תביעות משפטיות )ראה באור (14 98,829 75,139

החברה הכלכלית לפיתוח חולון )ראה באור (11 939 863

החברה לבידור ובילוי )ראה באור (11 6,967 7,272

תאגידים עירוניים אחרים )ראה באור (11 4,843 8,863

195,179 175,584

ז. תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראש 2010 2009

U U U

מיסים מראש 4,557 2,714

פקדונות 1,240 2,107

5,797 4,821

ח. קרנות מתוקצבות 2010 2009

U U U

קרנות הון מניות בתאגידים עירוניים 62,058 62,058

קרן מלאי במחסן בלתי מתוקצב 1,680 1,626

קרן שיפוץ בתים 169 513

קרנות אחרות 4 4

תשלומים על חשבון מניות לתאגיד המים 104,324 104,324

168,235 168,525

עמוד 43

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ט. קרנות בלתי מתוקצבות אחרות – קרן דמי ניהול 2010 2009

U U U

יתרה לתחילת שנה 2,238 4,736

ניכויים מהעובדים במהלך השנה, שנרשמו לקרן 1,019 1,083

תיקון בגין ניכויים מהעובדים בשנה קודמת שלא נרשמו לקרן 746

העברת יתרת הקרן לתקציב הרגיל למימון תשלומי פיצויים )ביאור (4 )(95 )(4,400

רווח ביעודה במשך השנה 167 73

יתרה לסוף שנה 3,329 2,238

י. בטוחות סחירות 2010 2009

U U U

בטוחות סחירות 274,221 206,437

העברות מנכסים נזילים 19,990

בניכוי – כיסוי קרנות לעבודות פיתוח )(109,270 )(120,417

בניכוי – עודפים זמניים בתברי"ם נטו )(121,183 )(106,010

סה"כ מוצג בבטוחות סחירות ברכוש שוטף 43,768 0

עמוד 44

ביצוע	ביצוע	תקציב
2009	2010	2010
			תקבולים לא רגילים U
373	23	250	החזר משנים קודמות
0	1,611	0	הקטנת הפרשה לתביעות משפטיות
521	1,223	983	החזר השתתפויות
4,400	95	0	העברות מקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית
9,500	9,500	9,500	מענק תיאגוד
126	235	400	החזר הוצאות משפטיות
143	121	7,160	הכנסות מימון
371	336	275	תקבולים מביטוח לאומי
996	768	793	תקבולים אחרים
16,430	13,912	19,361
ביצוע 2009	ביצוע 2010	תקציב 2010	תשלומים לא רגילים U
85,026	86,766	74,000	הנחות במיסים
54,538	58,107	57,850	תשלומי פנסיה
1,144	1,126	2,000	תשלומים בגין סיום יחסי עובד מעביד
360	450	450	מיסים בשל הוצאות עודפות
738	169	100	הוצאות בגין שנים קודמות
0	1,480	0	הפרשה למענק חד פעמי לעובדים
681	523	1,109	תשלומים אחרים
142,487	148,621	135,509

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ביאור 4

ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2010

פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים )באלפי ₪(

עמוד 45

1 1 12 3 2 1 0 9728210 43 9 ,,,,,,, ,, , 3181250094 2 2900639031 7 8892882097 2 1 1 111158 2 4 5229030834 6 ,,,,,,,,,, , 7714854054 6 9455793098 4 0441187095 6 1 1 3 25 3 23 1 ,, , ,, , 96 1 50 6 04 4 60 0 03 2 00 2 1 1 1 2 21 9 , , , ,, 92 94 86 7 49 05 06 7 75 76 00 0 1 1127 1 9 0888 8297 5 ,,,, ,,,, , 4075 40149 2 3054 38556 7 7027 04414 4 1 1 64 2 1 2 3 11 2816 12 5 ,, ,,,, ,, , 13 7638439 5 66 5536344 0 08 6531989 1 1 2 1 4 2 2 , , , 1 8 8 2 6 6 7 1 1 4 3 7 1 7 7 , , , 5 2 5 3 4 4 9 6 6 1 1 1 61 1 2 15 819 12 5 ,, ,,, ,, , 15 434 763 0 66 340 553 9 05 983 653 4 1 1 6 122 2 1 2 0 8325941043 ,,,,,,,,,, , 3266775035 4 6839088073 1 2702080084 7 ן י ע ם ק ת יר הס מ ק חכ ד מ נ ם וב ת ח ם קשתת י ו מ ורי הרר ל ה ת ן יי ז ח ת ע רנלככבויא ש פ בר ק טממוק י תתתנ הכהממבי צ כ נ ווו " " ם ןןןןןנננן הררררררררר ה ש סקקקקקקקקק ס U	ף ו ס ה ל נ ש ה ה ר ת י
	ם כי מ " ו ה ל סש ת
	ם ת ים מ ו יא ור ל צ ח ו ש ה א ת ו
	תת ת וו רנו ר בר ח עק א הל
	ה ר ן ו ר ב ע ב ט ר עגצ הלמ
	ב ה ל י רצי ב ג ק ר עת ה ה ל
	ם ת י ור ר " ב ב ע הת ל
	ם כי ל " הו ב סק ת
	ת תו וע סק נש כ ה ה מ
	ב ה י ל רצ בקי ג עתר ה מ
	תתת ווו ר נר ר ב ח עק א המ ו
	ם הי רר " ב עב ת ה מ
	ח םו ד י לה ו בת ק נ ש ת ב
	ת הל ה י ר נ ח ת ש ת י ל

1 0 9 , 2 7 2
1 4 6 , 6 4 6
3 1 , 6 0 2
1 9 , 7 7 0
9 5 , 2 7 4
1 3 5 , 5 0 1
1 2 , 8 6 1
7 , 5 4 6
1 1 5 , 0 9 4
1 2 0 , 4 1 7

1 4 , 3 2 8	3 , 1 9 8	8 0 9	2 9 , 1 0 2	7 , 2 6 8	2 , 5 3 8	3 8 , 0 9 2	2 , 0 0 0	1 1 , 9 3 9	1 2 0 , 4 1 7
5 , 7 9 0	2 2 , 7 4 4	2 , 1 5 4	9 , 4 5 1	1 0 , 8 7 1	1 3 , 5 9 8	1 0 , 4 3 7	1 8 , 0 0 0	5 3 , 5 9 9	1 8 4 , 4 8 5
2 , 5 6 0	3 , 0 0 0				1 3 , 1 4 2			1 2 , 9 0 0	5 , 6 4 3
2 , 8 0 0	1 , 6 6 0			2 , 9 0 7	4 5 6			1 1 , 9 4 7	2 9 5
4 3 0	1 8 , 0 8 4	2 , 1 5 4	9 , 4 5 1	7 , 9 6 4		1 0 , 4 3 7	1 8 , 0 0 0	2 8 , 7 5 2	1 7 8 , 5 4 7
1 , 7 5 6	2 2 , 6 5 5	3 3 3	1 2 , 8 6 1	8 , 4 3 9	1 , 3 4 8	2 6 , 9 4 9		6 1 , 1 6 0	1 4 1 , 3 6 8
			1 2 , 8 6 1						2 4 , 1 2 7
									4 3 7
						7 , 5 4 6			1 , 2 3 9
1 , 7 5 6	2 2 , 6 5 5	3 3 3		8 , 4 3 9	1 , 3 4 8	1 9 , 4 0 3		6 1 , 1 6 0	1 1 5 , 5 6 5
1 8 , 3 6 2	3 , 2 8 7	2 , 6 3 0	2 5 , 6 9 2	9 , 7 0 0	1 4 , 7 8 8	2 1 , 5 8 0	2 0 , 0 0 0	4 , 3 7 8	1 6 3 , 5 3 4

:חודה

תנשב

תונרקה

תעונת

ןלהל

.ו

.ליגרה

ביצקתה

יכרצל

חותיפ

תודובעל

ןרקה

יפסכב

שומישה

לע

תינויער

תיביר

תפקזנ

אל

.ה

.םינפה

דרשמו

תושרה

תצעומ

לש

םירושיאל

םאתהב

,םיליגר

יתלב

םיביצקת

ןומימל

םידעוימ

תונרקה

יפסכ

.ד

.חותיפה

תונרקל

תונרקה

לש

תועקשהה

ןיגב

תלבקתמה

האושתה

תא

ףוקזל

תגהונ

היריעה

.ג

.(ליעל

(א)

רואב

האר)

םייפיצפס

םיקנב

תונובשחב

אלו

היריעה

לש

םיפטושה

םיקנבה

תונובשח

םע

דחיב

םילהונמ

םהב

שומישל

דע

ןרקה

יפסכ

.ב

.הלא

םילובקת

ףוקזל

ןתינ

הילא

תיפיצפס

תיביצקת

תרגסמ

העבקנ

אל

דוע

לכ

,חותיפ

תודובע

ןומימל

םידעוימה

,םירחא

תורוקממו

תורוניצ

תחנה

תרגאמ

,חותיפ

תודובעב

םילעב

תופתתשהמ

,החבשהו

בויב

ילטהמ

היריעה

ילובקת

םימשרנ

,חותיפ

תודובעל

ןרקב

.א

חותיפ

תודובעל

ןרק

5רואיבU

חותיפ

תודובעל

ןרק

רואיבU

ןולוח

תייריע

עמוד 46

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

ביאורים נוספים

ביאור 6 - נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל

הנתונים של התקבולים והתשלומים של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד הרווחה נרשמו

בספרי החשבונות על פי נתונים שנתקבלו מדוח שהופק ע"י משרד הרווחה.

חלק מהנתונים שנזקפו לחובת העיריה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של העיריה בשיעור

%25 - %0 כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את מלוא סכום ההוצאות )%(100 שהוצאו ע"י

משרד הרווחה והעיריה.

ביאור 7 - נתוני משרד החינוך בתקציב הרגיל

נתוני התשלומים של תקציבי החינוך כוללים, בין היתר סכומים בהם חייב משרד החינוך את העייריה

עבור שכר של גננות המועסקות על ידי משרד החינוך בגני הילדים שבבעלות העיריה.

תשלומים אלה מוצגים בסעיף פעולות חינוך.

השתתפות המשרד במימון שכר הגננות כלולה בסעיף הכנסות ממשרד החינוך.

ביאור 8 - מפעל המים

החל מיום 1.1.2008 מנוהל משק המים והביוב באמצעות חברת מי השקמה בע"מ )תאגיד עירוני(

הכנסות בגין מים וביוב שנרשמו בספרי העיריה בשנת הדו"ח הינם בגין גביית חובות פיגורים.

כמו כן כוללות ההכנסות ממפעל המים )בפרק (41 סך של 5,866 אלפי ₪ בגין עמלות ושירותים מתאגיד המים ו-733

אלף ₪ שיפוי בגין שכר של עובדים שהושאלו לתאגיד המים.

ביאור 9 - מכירת נכסים

במהלך שנת 2010 נרשמו תקבולים נטו ממכירת קרקעות ונכסים אחרים בסך של 19,403 אלפי ₪ + מע"מ

)שנה קודמת 8,282 אלפי ₪(. ההכנסות נזקפו לקרן לעבודות פיתוח והועברו בחלקם לתב"רים

בעקבות הקמת תאגיד המים והביוב נמכרו בשנת 2008 נכסי מים וביוב לתאגיד מי שקמה בע"מ.

סך החיוב בגין נכסים אלו - 173,875 אלפי ₪.

סך של 104,324 אלפי ₪ נרשם ע"ח הון מניות והיתרה ניתנה לתאגיד כהלוואה שנפרעה בחלקה בשנת 2008

והיתרה בשנת .2009 כספים אלו מיועדים לפירעון מילוות בתחום התשתיות, השקעה בנכסים וסגירת גירעונות.

כל המכירות שבוצעו בשנת הדו"ח קבלו את אישור שר הפנים.

באור 10 - התחייבויות בגין חופשה, פנסיה צוברת ופידיון ימי מחלה

א. התחייבות העירייה בגין חופשה שנתית לעובדיה ליום 31.12.2010 מסתכמת לסך של כ- 7,097 אלפי ש"ח

)אשתקד - 5,538 אלפי ש"ח(.

ב. התחייבות העירייה בגין פיצויי פיטורין לעובדים המועסקים בתנאי פנסיה צוברת אשר אינה מכוסה על ידי

הפקדות מיועדות מסתכמת לתאריך המאזן בסך 4,445 אלפי ₪ )ליום 31 בדצמבר 2009 - 2,248 אלפי ₪(,

ג. התחייבות העירייה בגין פידיון ימי מחלה לעובדיה שמעל גיל ,55 ליום 31.12.10 מסתכמת לסך של כ- 7,426

אלפי ש"ח )אשתקד - 7,684 אלפי ש"ח(.

עמוד 47

מי שיקמה בע"מ	עמותת רשת קהילה ופנאי	החברה לפיתוח תיאטרון, מוסיקה, אומנות ומחול חולון בע"מ	החברה לבידור ובילוי )חולון( בע"מ	חברה הכלכלית לפיתוח חולון בע"מ	שם החברה
2008	2002	1996	1962	1985	שנת ההקמה
ת08פע0ו2ל מערכות המים והביוב.	מ02ת0ן 2 שירותי פנאי וניהול מרכזים קהילתיים בחולון.	מ96ת9ן 1 שירותי תיאטרון, מחול ואומנות בחולון.	ת62פע9ו1ל וניהול פרוייקטים של ספורט, בידור ובילוי בחולון.	י5י8זו9ם1 ותכנון של פרוייקטים כלכליים וכן החזקה ניהול ופיתוח של נכסיה הכלכליים של העירייה	אופי הפעילות
נתונים כספיים מספרי העירייה )באלפי ₪( ליום 31/12/10
0	מלכ"ר	800	34,370	1,750	השקעה בהון מניות
0 104,324	מלכ"ר	800	34,370	1,750	תשלומי ם על חשבון מניות
104,324 0	מלכ"ר	0	25,138	0	פרמיה על מניות
0 )(3,185	3,623	0 854	25,138 6,967	0 939	יתרת זכות )חובה(
939 6,967 854 3,623 )(3,185 נתונים מתוך דוחות כספיים של התאגיד
2010	2010	*2009	2010	2010	דוח כספי לשנת
2010 10,963	2010 )(276.00	*2009 342	2010 1,203	2010 133	רווח השנה )באלפי ₪(
10,963 11,085	)(276.00 402	342 12,106	1,203 33,034	133 1,648	רווח נצבר ל סוף שנה )באלפי ₪(
11,085 %94	402 מלכ"ר	12,106 %100	33,034 %100	1,648 %100	שעור אחזקה של העירייה
%100 %100 %100 %94 פעילות הדדית מול התאגיד )באלפי ₪(
6,222	18,356	36,683	15,393	23,101	קניית שירותים מהתאגיד
6,222 6,601	18,356 0	36,683 0	15,393 6,450	23,101 3,577	חיוב תאגיד במיסים עירוניים ושונות

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

באור 11 - השקעות בתאגידים עירוניים

להלן הגופים שבבעלות העירייה או שלעירייה יש עניין כלכלי בהם:

* נתוני שנה קודמת, טרם נתקבלו הדוחות הכספיים לשנת .2010

)(1 מי שיקמה בע"מ.

עיריית חולון , הקימה בשנת 2007 תאגיד מים וביוב בשם "מי נביעות חולון בע"מ" .

בתאריך 14/10/2007 התקבל רישיון לפעילות חיונית )פעילות נוספת לחברת מי נביעות חולון בע"מ( בהתאם לסעיף 15 לחוק תאגידי מים

וביוב תשס"א-2001 מהממונה על תאגידי מים וביוב ברשויות מקומיות.

בתאריך 16/10/2007 אישר משרד הפנים למועצה מקומית אזור להצטרף לחברת "מי נביעות חולון בע"מ" באופן שמי נביעות חולון

בע"מ תהיה תאגיד מים וביוב בבעלות משותפת של עיריית חולון )%(94 והמועצה המקומית אזור )%(6 ותפעל בתחום עיריית חולון

ותחום המועצה המקומית אזור.

בעקבות הצטרפות מועצה מקומית אזור לתאגיד, החברה שינתה את שמה ב-2/04/2008 ל"מי שיקמה בע"מ".

החברה החלה בפעילותה העיסקית ביום 1 בינואר .2008

החברה חתמה עם עיריית חולון ומועצה מקומית אזור על שלושה הסכמים:

- הסכם העברת מטלטלין להעברת תשתיות המים והביוב מהעירייה והמועצה לתאגיד המים והביוב , שווי הנכסים ליום הרכישה

נקבע לסך של 185,804 אלפי ש"ח %40 מהנ"ל )כ-74,322 אלפי ₪( הינה הלוואה והיתרה תהווה השקעה בהון המניות של התאגיד.

כאמור לעיל חלקה של עיריית חולון הוא %94 מהנ"ל נכון למועד זה החברה פרעה את ההלוואה הנ"ל )כ-54,322 אלפי ₪ נפרע בשנת

2008 וכ-20,000 אלפי ₪ נפרע בשנת .(2009

- הסכם העברת מקרקעין .

- הסכם לקבלת שירותי גבייה מוקד עירוני והשאלת עובדים מהעירייה בתמורה ל-%3.5 מהגבייה.

עבור הקמת התאגיד קיבלה העירייה "מענקי תיאגוד" בסך 19,280 אלפי ₪ בשנת ,2008 9,500 אלפי ₪ בשנת 2009 וסך של 9,500 אלפי

₪ בשנת ,2010 שנרשמו כהכנסות בלתי רגילות בתקציב הרגיל.

)(2 בעלי עניין נוספים.

בדוחות הכספיים נכללו בסעיף חברות בנות וקשורות נתונים בגין חברה שאינה מהווה "צד קשור" בהגדרה כדלהלן:

חברת מוסדות חינוך )חברה בבעלות הסוכנות היהודית( - יתרת חו"ז בספרי הרשות בסך כ-366 אלף ₪ לזכות חברת מוסדות חינוך.

עמוד 48

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

באור 12 - ערבויות שניתנו

להלן פירוט סכומי הערבויות שניתנו כשהם משוערכים ליום 31 בדצמבר :2009

המוטב בגינו ניתנו הערבויות המוסד מקבל הערבות תאריך אישור במועצה תאריך מתן הערבות

U U U U

הפועל חולון )כדורסל( בנק מזרחי 18.03.2001 11.07.2001

עובדי העירייה בנק מזרחי 11.06.1989 12.11.2004

עובדי העירייה בנק לאומי 11.08.2005 01.09.2005

באור 13 - שיעבודים

להלן פירוט השעבודים הרשומים ברשם המשכונות על שם העירייה:

תאריך רישום המשכון שם הנושה פרטי הנכס הממושכן תקופת השעבוד בשנים

U U U U

27/05/1997 בנק לאומי הכנסות העירייה מארנונה 15

28/05/1997 בנק הפועלים הכנסות העירייה מארנונה 15

25/11/1997 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15

20/11/2001 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15

31/10/2001 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15

29/11/2001 בנק מסד כל ההכנסות העצמיות 25

19/01/2004 בנק לאומי הכנסות העירייה מארנונה 15

14/12/2004 בנק דקסיה ישראל כל ההכנסות העצמיות 16

08/03/2005 בנק דקסיה ישראל כל ההכנסות העצמיות 15

23/12/2010 בנק מזרחי טפחות כל ההכנסות העצמיות 1

23/07/2007 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15

באור 14 - התחייבויות תלויות

א. לפי מכתבים שנתקבלו מהיועצים המשפטיים של העירייה עומדות כנגד העירייה תביעות שאינן מכוסות על ידי חברות

הביטוח בהיקף כספי של כ- 377 מיליון ש"ח.

סכומי התביעות אינם כוללים ריבית אך כוללים הפרשי הצמדה למדד לדולר ממועדי הגשת התביעות ועד למועד המאזן.

התביעות הבולטות מבחינת היקפן הכספי הינן כדקלמן:

תביעה ע"ס כ-155 מיליון ₪ לקבלת זכויות במקרקעין אותם הפקיעה העירייה.

ארבע תביעות שסכומן הכולל עומד על כ-90 מיליון ₪ עבור פיצוי לפי סעיף 197 )בגינן הופרש כ-29 מיליון ₪(.

תביעה ע"ס כ-17 מיליון ₪ בגין נזקים בטיפול בפרויקט המדיאטק.

תביעה ע"ס כ-14.5 מיליון ₪ בגין החזר השקעות ופיצוים עקב פינוי מקרקעין השייכים לעירייה.

תביעה ע"ס כ-15 מיליון ₪ לפיצוי ירידת ערך.

תביעה ע"ס כ-15 מיליון ₪ בגין פיצויי הפקעות.

תביעה ע"ס כ-12 מיליון ₪ בגין פיצויי הפקעה ונזקים.

תביעה ע"ס כ-11 מיליון ₪ עבור השבת העלאת יתר של ארנונה.

תביעה ע"ס כ-8 מיליון ₪ עקב ירידת ערך קרקע.

תביעה ע"ס כ-7 מיליון ₪ עבור פיצוי ואיחוד חלוקת קרקע.

תביעה ע"ס כ-6.6 מיליון ₪ בגין החזר ארנונה.

תביעה ע"ס כ-6.5 מיליון ₪ עקב חריגה מצו ארנונה.

ב. לא נתקבלה הערכה כספית של היועצים המשפטיים לגבי התוצאות של חלק מהתביעות כאמור, בגין תביעות ע"ס כ-148,702

אלפי ₪ התקבלו הערכות עו"ד ע"ס כ-53,745 אלפי ₪, בגין יתרת התביעות לא התקבלו הערכות כספיות מעו"ד ונעשתה הערכה

ע"י העירייה.

ג. העירייה כללה בדו"ח הכספי הפרשה כוללת בסך כ- 98,829 אלפי ש"ח, גידול של 23,690 אלפי ₪ בהפרשה לעומת שנה קודמת

שנרשמה ברובה כנגד קרנות פיתוח.

עמוד 49

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

באור 15 - ביקורת רשות המסים והמוסד לביטוח לאומי

בשנת 2009 נסתיימה ביקורת ניכויים לשנים .2003-2006

בעקבות הביקורת שולמו מחשבון הפרשה להוצאות עודפות השומות בהסכמה לשנים אלו סך של 3,260 אלפי ₪.

הרשות הפרישה בשנת 2010 סך של 450 אלף ₪ בגין עודפות השנה.

באור 16 - הפרשות שנכללו בדו"חות

במסגרת ההתחייבויות השוטפות של העירייה נכללו הפרשות בסכומים מהותיים לגבי הנושאים כדלקמן:

2010

אלפי ₪

תביעות משפטיות 98,829

איגוד ערים ביוב – אי הסכמה בעניין השתתפות בתקציב 2004 1,790

מועצה דתית - ויכוח השתתפות בתקציב 2004 200

התחייבויות חינוך 3,139

103,958

========

באור 17 - עסקאות הליסינג

בשנת 2009 חתמה העירייה חוזים חדשים לקבלת שרותי השכרת רכב בליסינג תפעולי ל-6 כלי רכב וזאת לאחר

קבלת

החלטה של ועדה לאישור התקשרות על פי סעיף 9 לחוק הרשויות המקומיות - מכרזים משותפים, תשל"ב - .1972

הליך בחירת חברת ההשכרה נערך על פי מכרז של החברה למשק וכלכלה של השלטון המקומי בע"מ משנת .2004

בשנת 2010 תקצבה העירייה חמישה רכבים בליסינג תפעולי לבעלי תפקידים בעירייה.

ההוצאה השנתית בגין אחזקת רכבים אלו הסתכמה בכ- 476 אלפי ש"ח

) ח"הליסינג כ- 299 אלפי ש מתוך סכום זה הוצאות(

באור 18 - רכישת נכסים במסגרת התקציב הרגיל

העירייה ביצעה רכישות של נכסים במסגרת התקציב הרגיל כדלקמן:

2010 2009

U U

אלפי ₪ אלפי ₪

U U

מחשבים וציוד הקפי 1,610 1,876

רהוט וציוד 415 460

U U

2,025 2,336

===== =====

באור 19 - אירועים לאחר תאריך המאזן

עקב שינוי במתווה פעילות, בשנת 2011 בוטל רישום תשלום ע"ח מניות לחברה לבידור ובילוי על סך כ-6 מיליון ₪ כנגד חו"ז החברה.

כמו"כ בשנת 2011 בוצע תיקון בגין תשלום ע"ח מניות על סך 350 אלף ₪ לחברה לבידור ובילוי.

עמוד 50

5 1 . 7 %	5 0 . 5 %	4 9 . 1 %	4 3 . 2 %		5 7 . 3 %	9 0 . 2 %		2 9 . 0 %	1 0 0 . 0 %	6 3 . 4 %	1 0 0 . 0 %	1 0 0 . 0 %	6 2 . 6 %	6 0 . 3 %	5 9 . 4 %			5 0 . 8 %		7 4 . 9 %	1 0 . 6 %	1 . 2 %		1 0 . 0 %		5 7 . 1 %		6 6 . 3 %	8 9 . 1 %				ם י ב ו י ח ה ל ל כ ל		% ם - י בב ו הי ח י בה ג ל ס ל חכ ל י
4 8 7 , 0 9 0	5 1 8 , 5 4 0	5 5 3 , 8 2 9	1 3 9 , 7 2 4	8 0 , 9 5 4	6 , 4 5 8	1 , 0 2 0	9	3 , 4 3 5		1 9 , 4 5 0			1 4 , 5 9 7	1 , 6 1 1	1 2 , 1 9 0			4 1 4 , 1 0 5	2 3 , 5 5 1	2 , 3 1 2	3 , 0 8 0	6 9 , 4 5 9	6 1 , 6 4 6	7 , 8 1 3		3 1 5 , 7 0 3	1 8 1 , 5 6 1	1 0 9 , 1 8 8	2 4 , 9 5 4					ה נ ש ה ף ו ס ל ה ר ת י		ה נ ש ה ף ו ס ל ה ר ת י
5 2 0 , 6 9 4	5 2 9 , 4 3 8	5 3 4 , 4 9 4	1 0 6 , 1 8 6		8 , 6 7 5	9 , 3 8 2		1 , 4 0 4	4 , 6 6 3	3 3 , 6 6 9	2 , 2 2 1	1 , 4 5 9	2 4 , 4 2 2	2 , 4 4 5	1 7 , 8 4 6			4 2 8 , 3 0 8		6 , 9 0 8	3 6 6	8 7 0		8 7 0		4 2 0 , 1 6 4		2 1 5 , 2 2 3	2 0 4 , 9 4 1			( ג ט ו ר י פ )	ח ו ד ה		ת נ ש ב ת ו י ב ג כ ח " הו ד סה
1 , 0 0 7 , 7 8 4	1 , 0 4 7 , 9 7 8	1 , 0 8 8 , 3 2 3	2 4 5 , 9 1 0	8 0 , 9 5 4	1 5 , 1 3 3	1 0 , 4 0 2	9	4 , 8 3 9	4 , 6 6 3	5 3 , 1 1 9	2 , 2 2 1	1 , 4 5 9	3 9 , 0 1 9	4 , 0 5 6	3 0 , 0 3 6			8 4 2 , 4 1 3	2 3 , 5 5 1	9 , 2 2 0	3 , 4 4 6	7 0 , 3 2 9	6 1 , 6 4 6	8 , 6 8 3		7 3 5 , 8 6 7	1 8 1 , 5 6 1	3 2 4 , 4 1 1	2 2 9 , 8 9 5					ו ט נ ם י ב ו י ח כ " ה ס		ו ט נ ם י ב ו י ח כ " ה ס
				1 , 3 8 6	6 0 6	( 1 , 0 2 1 )		1 3 0		8 1 3			( 1 , 9 4 7 )	( 1 7 0 )	2 0 3				1 0 , 8 3 5	( 9 9 )	( 1 0 , 7 3 6 )		2 8 , 2 1 7	( 2 8 , 2 1 7 )			2 6 , 4 2 1	( 1 7 , 1 3 0 )	( 9 , 2 9 1 )				ם י ק פ ו ס מ ת ו ב ו ח		ם י ק מ פ /ו ס ל מ ה ת ר בו ב ע ו הח
8 0 , 6 9 8	8 9 , 2 5 0	9 5 , 6 8 9	8 , 3 5 5	4 , 9 3 9									3 , 3 4 4	7 2				8 7 , 3 3 4								8 7 , 3 3 4		2 0 , 1 5 2	6 7 , 1 8 2			( ב ט ו ר י פ )	ת ו ח נ ה ו ם י ר ו ר ח ש		ת ו , ח ם נ יה ר ו ו טם פי ר כו "ר הח סש
6 4 8 , 8 8 9	6 5 0 , 1 3 8	6 6 5 , 4 7 2	1 0 7 , 1 7 4		9 , 9 4 1	9 , 9 4 3		1 , 1 4 3	4 , 6 6 3	3 2 , 0 5 5	2 , 2 2 1	1 , 4 5 9	2 9 , 5 7 8	2 , 8 5 7	1 3 , 3 1 4			5 5 8 , 2 9 8		7 , 7 5 3	2 , 4 8 3	6 , 5 2 6		6 , 5 2 6		5 4 1 , 5 3 6		2 6 1 , 9 2 2	2 7 9 , 6 1 4			( א ט ו ר י פ )	ן ו ב ש ח ה		ת נ שן ו בב ש ב וח י חה
4 3 9 , 5 9 3	4 8 7 , 0 9 0	5 1 8 , 5 4 0	1 4 7 , 0 9 1	8 4 , 5 0 7	4 , 5 8 6	1 , 4 8 0	9	3 , 5 6 6		2 0 , 2 5 1			1 4 , 7 3 2	1 , 4 4 1	1 6 , 5 1 9			3 7 1 , 4 4 9	1 2 , 7 1 6	1 , 5 6 6	1 1 , 6 9 9	6 3 , 8 0 3	3 3 , 4 2 9	3 0 , 3 7 4		2 8 1 , 6 6 5	1 5 5 , 1 4 0	9 9 , 7 7 1	2 6 , 7 5 4				ה נ ש ה		ת ל י ח ת ל ה ה נ ר ש ת ה י
ת ו מ ד ו ק ם י י ת נ ש	ת מ ד ו ק ה נ ש	ח ו ד ה ת נ ש ב כ " ה ס	י מ ע פ - ד ח ב ו י ח ס י ס ב ל ע ת ו נ ו ב ש ח כ " ה ס	ה ק י ח מ ל ת ו ב ו ח ו ם י ק פ ו ס מ ת ו ב ו ח	ה פ ש א י ו נ י פ	' ו כ ו ם י ר ו ש י א , ם י ט ל ש	ם י מ י ד מ	ב ו י ב ל ט ה	ה י נ ב ת ו ר ג א	ח ו ת י פ י ל ט ה	ה ח ו ו ר ת ו י מ צ ע	ת ו ב ר ת ת ו י מ צ ע	ך ו נ י ח ת ו י מ צ ע	ת ו ס נ ק	ה י נ ח ת ו ס נ ק ו ה י נ ח	י מ ע פ ד ח ב ו י ח ס י ס ב ל ע ת ו נ ו ב ש ח U	י מ ע פ ד ח ב ו י ח ס י ס ב ל ע ת ו נ ו ב ש ח	ר ז ו ח י ת נ ש ב ו י ח ס י ס ב ל ע ת ו נ ו ב ש ח כ " ה ס	ם י ר ח א ה ק י ח מ ל ת ו ב ו ח ו ם י ק פ ו ס מ ת ו ב ו ח	ה ר י מ ש ת ר ג א	ב ו י ב ת ר ג א	ם י מ כ " ה ס	ם י מ ה ק י ח מ ל ת ו ב ו ח ו ם י ק פ ו ס מ ת ו ב ו ח	ם י מ ת ר ג א	ב ו י ב ו ם י מ ת ר ג א	ה נ ו נ ר א כ " ה ס	ה נ ו נ ר א ה ק י ח מ ל ת ו ב ו ח ו ם י ק פ ו ס מ ת ו ב ו ח	ת ר ח א ה נ ו נ ר א	ם י ר ו ג מ ל ה נ ו נ ר א	ה נ ו נ ר א	י ת נ ש ב ו י ח ס י ס ב ל ע ת ו נ ו ב ש ח U	ן ו ב ש ח ה ם ש
				1 7	1 5	1 4	1 2	1 1	1 0	9	6	5	4	3	1	. ב	. ב		4	3	2 . 3		2 . 2	2 . 1	2		1 . 3	1 . 2	1 . 1	1	. א	. ס מ

.%57

רועישב

הרתיהמ

ןדמוא

עבקנ

םהב

בויבו

םימו

ללוכה

בוחהמ

%05

רועישב

ןדמוא

עבקנ

םניגב

םילטיהו

תוסנק

יפיעס

טעמל

,יפיצפס

ןפואב

הייריעה

ידי

לע

ודמאנ

םיקפוסמה

תובוחה

ח"ש

יפלאב

הייבגה

ףגא

ינותנ

יפל

תויופתתשהו

םילטה

,תונונרא

ןיגב

םיבייחה

ןובשח

בצמ

0102

תנשל

יפסכה

חודה

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 51

( 1 7 9 )
5 0 , 7 4 8
1 1 , 8 5 8
6 0 3 , 0 4 5

		1 , 3 2 9	6 1 6		2 , 8 6 1			4 , 8 2 9
	1 , 4 2 3
	8 , 5 1 8	8 , 6 1 4	5 2 7	4 , 6 6 3	2 9 , 1 9 4	2 , 2 2 1	1 , 4 5 9	2 4 , 7 4 9	2 , 8 5 7	1 3 , 3 1 4

			( 1 7 9 )	( 3 , 6 5 4 )	3 , 4 7 5
	26 ,, 45 82 36	6 , 5 2 6	3 2 , 1 0 4	2 4 , 0 0 4	8 , 1 0 0
3 9 4			1 0 , 0 4 1	5 , 9 1 2	4 , 1 2 9
7 , 3 5 9			4 9 9 , 5 7 0	2 3 5 , 6 6 0	2 6 3 , 9 1 0

ף ס ו נ ( ל ו ט י ב ) ב ו י ח
ן י ג ב ה ד מ צ ה ם ו י ת מ י ד ב ו יק ר ת י בו וב יו חח
ל ע ה ד מ צ ה ו ת י ב י רף ט י ב ו ש ו י חה
י נ ו ש א ר ב ו י ח
ן ו ב ש ח ה ם ש
. ס מ

274,566

כ"הס

471,701

536,9

324,1

611,69

ימעפ-דח

בויח

סיסב

לע

תונובשח

כ"הס

149,9

הפשא

יוניפ

349,9

'וכו

םירושיא

,םיטלש

341,1

בויב

לטה

366,4

הינב

תורגא

550,23

חותיפ

ילטה

122,2

החוור

תוימצע

954,1

תוברת

תוימצע

875,92

ךוניח

תוימצע

758,2

תוסנק

413,31

הינח

תוסנקו

הינח

ימעפ

דח

בויח

סיסב

לע

תונובשחU

.ב

892,855

()971

311,14

534,01

929,605

יתנש

בויח

סיסב

לע

תונובשח

כ"הס

357,7

הרימש

תרגא

384,2

בויב

תרגא

3.2

625,6

םימ

כ"הס

625,6

םימ

תרגא

1.2

בויבו

םימ

תרגא

635,145

הנונרא

כ"הס

229,162

תרחא

הנונרא

2.1

416,972

םירוגמל

הנונרא

1.1

הנונרא

יתנש

בויח

סיסב

לע

תונובשחU

.א

ןובשחה

תנשב

בויח

ח"ש

יפלאב

הייבגה

ףגא

ינותנ

יפל

תויופתתשהו

םילטה

,תונונרא

ןיגב

םיבייחה

ןובשח

בצמ

0102

תנשל

יפסכה

חודה

טוריפ

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 52

9 26 8 8 07 7 7 3 84 5 ,, , , , ,, , 11 3 3 3 39 6 58 3 3 47 53 8 22 4 4 42 59 9 4 5 5 5 79 6 6 6 53 8 8 8 1 1 1 1 , , , , 6 6 6 6 0 0 0 0 9 9 9 9 5 5 5 6 8 8 8 3 3 1 , , , , , , 22 5 5 3 3 8 66 3 3 4 4 7 93 2 2 4 4 6 44 4 ,, , 9 99 33 3 99 9 2 3 3 3 , , , , 95 4 4 4 70 7 7 7 60 6 6 6 1 2 2 2 66 3 3 3 ,, , , , 83 1 1 2 31 4 4 7 7 2 27 9 9 2 2 1 י מ ע י פ ת - י הד נ ש מ ח ק ע י י ב ב פ ח ת ו ו י מי נ ד ש ח ח ח ל ס ס ת ב ב י י ו ו ו י ס י בס ח ח ב וב ח ס ל ס ל ו י ע י ע ם ב ם ס ס ו ת ת י י ב רת י ב ך ק הב ו ו נ נ ל ור ל ו פ ג נו ו נ ו ע ח ו ב ע וב מ ם י נ ח ס א ר ש ש ת ל י ת מ אמ ח ת ח וההה ו נ נ ת ו ת כ ונננ כת כ ו כ ב וו ב וי ו " " סמ ו" " נננ ר ב ש ה ה ש ה ה ררר ג נצ ו חאאא סא ס ח ק חס ס ע U U 11 1 . .. . א 211 2 ב 43 7	ת ו ח ם נ יה ר ו ו ט ם פי ר כ ו "ר הח ש ס
	ן ו מ י מ ת ו ח נ ה
	ה ד ע ו י פ ל ע ת ו ח נ ה
	ן י ד י פ ל ע ת ו ח נ ה
	ת ו ב ו ח ת ם / ת ק י ד ו י חבו ב ו מחא
	ם י נ ש םת יו רמ ו ד ט ו ק פ
	ה נ ש ם ת י פ ר ט ו טו ש פ
	ן ו ב ש ח ה ם ש
	. ס מ

9 5 , 6 8 9
5 6 8
1 , 6 0 9
6 1 , 8 7 6
4 , 9 3 9
3 , 4 7 6
2 3 , 2 2 1

4 , 9 3 9	3 , 3 4 4	7 2
	3 , 3 4 4
4 , 9 3 9
		7 2

8 7 , 3 3 4	2 0 , 1 5 2	6 7 , 1 8 2
5 6 8	7 5	4 9 3
1 , 6 0 9		1 , 6 0 9
5 8 , 5 3 2	2 6 9	5 8 , 2 6 3
3 , 4 7 6	2 , 9 7 6	5 0 0
2 3 , 1 4 9	1 6 , 8 3 2	6 , 3 1 7

ח"ש

יפלאב

הייבגה

ףגא

ינותנ

יפל

תויופתתשהו

םילטה

,תונונרא

ןיגב

םיבייחה

ןובשח

בצמ

0102

תנשל

יפסכה

חודה

טוריפ

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 53

422 4 1 5 210 2 1 2 3 0 3 054 6 8 8914321427 6 4 ,,, , , ,,,,,,,,,, , , 129 8 938 3 6346624448 1 4 624 7 067 0 7806625244 8 9 431 0 860 8 5243919256 6 4 21 2 1 3 679 7 4 4 0 8 ,,, , , , , , 000 8 38 3 5 4 178 8 1 945 7 67 2 3 7 567 0 3 321 0 60 9 2 5 787 9 8 311 4 4 999 0 1 2 2 9 9 485 6 0 4921423 88 5 6 ,,, , , ,,,,,,, ,, , , 018 9 9 5656124443 3 3 2 789 0 7 6925241 11 7 5 110 8 9 8473419254 7 6 ר ז י ו מ ח ע י פ ת - י ד נ ש מ ח ע י ב ב פ ת ו ו י י נ ד ש ח ח ח ס ס ב ב ו י ו י ס ' ס י י ח ח ו ב כ ב ו ס סה ל ל ם י ע יי ע ם ב ס סנ י ת ח ת ת י ו ה ר ב ת י ב ר ה ה ו ךו ו ו ב נ ת ח ש נ ל ור ל וב נו ר ו חה ו ג ו ו נרו ה ע מח ם ב ב ע י ו י ב נ ם י ס תו י אפ אר מ ש ח רת ב ש ת ל ו תנ נ י י י ב ש U אמ מ ש ח U ק תתתי ו, ח וההה ב ו פ ים נ נ ת א ו ווו תב ונננכת ת תת כ ו י כ כ ב בהויייי ווו" " מממלולטי " " נננ ר ר רר ס ר ו ש ה ה שי ט ט ה ה ררר ג ג גג צצצ ג לנ ננ י חאאאסא א אא ס חחק האהש ס ס עעע פ 11 2 2 . 1111 .. . . . א211 2 1 33 ב5410965431	ח ו ד ה ת נ ש ב ת ו י ב ג כ " ה ס
	ם י ר ו ג י פ ת י ב ג
	ה נ ש ה ה י ב ג
	ן ו ב ש ח ה ם ש
	. ס מ

5 3 4 , 4 9 4
3 8 , 1 3 8
4 9 6 , 3 5 6

	8 , 6 7 5	9 , 3 8 2	1 , 4 0 4	4 , 6 6 3	3 3 , 6 6 9	2 , 2 2 1	1 , 4 5 9	2 4 , 4 2 2	2 , 4 4 5	1 7 , 8 4 6
	1 5 7	7 6 8	8 7 7		4 , 4 7 5					4 , 5 3 2
	8 , 5 1 8	8 , 6 1 4	5 2 7	4 , 6 6 3	2 9 , 1 9 4	2 , 2 2 1	1 , 4 5 9	2 4 , 4 2 2	2 , 4 4 5	1 3 , 3 1 4

	6 , 9 0 8	38 67 60		8 7 0	4 2 0 , 1 6 4	2 1 5 , 2 2 3	2 0 4 , 9 4 1
		38 67 60		8 7 0	2 6 , 0 9 3	1 7 , 0 4 2	9 , 0 5 1
	6 , 9 0 8				3 9 4 , 0 7 1	1 9 8 , 1 8 1	1 9 5 , 8 9 0

ח"ש

יפלאב

הייבגה

ףגא

ינותנ

יפל

תויופתתשהו

םילטה

,תונונרא

ןיגב

םיבייחה

ןובשח

בצמ

0102

תנשל

יפסכה

חודה

טוריפ

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 54

מים		ארנונה כללית		נתוני גביה מים וארנונה
				נתוני גביה מים וארנונה
09 20	2010	2009	2010
				גבית פיגורים
15,527	30,374	121,139	126,525	גבית פיגורים יתרת פיגורים ריאלית לתחילת שנה
7 2 15,5	74 30,3	9 3 121,1	25 126,5	יתרת פיגורים ר יאלית לתחילת שנה
11,045	)(28,217	)(2,589	)(26,421	העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה
5 4 11,0 5,228	)17 (28,2 6,526	) 89 (2,5 34,111	)21 (26,4 32,104	הע ברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה
8 5,22	6,526	1 34,11 )(4,360	32,104 )(3,476	חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות
		) (4,360	)(3,476	הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות
0 0 31,8	83 8,6	1 148,30	128,732	סה"כ יתרת פיגורים )פוטנציאל הגביה(
6 1,42	870	0 31,92	26,093	גביה בגין פיגורים
4 30,37	7,813	1 116,38	102,639	יתרת פיגורים בגין ש נים קודמות
		478,698	499,570	חיוב תקופתי שוטף מצטבר
		8 9 478,6 )(14,693	70 499,5 )(179	חי וב תקופתי שוטף מצטבר חיוב / זיכוי נוסף
		) (14,693 )(5,720	)(179	חיוב / זיכוי נוסף העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה
		) (5,720 12,187	10,041	העברה לחובות מס ופקים וחובות למחיקה חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה
		7 12,18 )(81,265	41 10,0 )(83,858	חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות
		) (81,265	)(83,858	הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות
		7 389,20	425,574	סה"כ חיוב תקופתי )פוטנציאל הגביה(
		)(379,063	)(394,071	גביה שוטפת
		) 63 (379,0	)71 (394,0	גב יה שוטפת
		) (379,063	)(394,071	סה"כ שנגבה
		4 4 10,1	03 31,5	ית רת פיגורים לתקופה
4 30,37	7,813	5 126,52	134,142	יתרת חובות שטרם נגבו לסוף התקופה
%4.48	%10.02	%21.52	%20.27	% גביה מהפיגורים
% 4.48	% 10.02	% 21.52 %97.39	% 20.27 %92.60	% גביה מהפיגורים % גביה מהשוטף
%4.48	%10.02	% 97.39 %76.46	%92.60 %75.80	% גביה מהשוטף % גביה מהסה"כ
% 4.48	% 10.02	% 76.46	%75.80	% גביה מהסה"כ

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 2 לטופס 1 - פירוט ד

הדוח הכספי לשנת 2010

דוח גביה ויתרות חייבים ליום 31 בדצמבר 2010 באלפי ש"ח

עמוד 55

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 3 לטופס 1

מצב חשבון המלוות לפרעון

ליום 31 בדצמבר 2010 באלפי ש"ח

מים ביוב אחרות סה"כ

31.12.2010 31.12.2010 31.12.2010 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008

יתרות המלוות )קרן( שנתקבלו למעשה ונשארו

14,983 2,435 100,871 118,289 135,433 152,577

לפרעון בתחילת השנה

14,983 2,435 100,871 118,289 135,433 152,577

פחות - תשלומים ע"ח קרן בלבד בשנת הדוח 3,961 275 12,908 17,144 17,144 17,144

יתרת מלוות )קרן בלבד( לסוף השנה 11,022 2,160 87,963 101,145 118,289 135,433

נוסף - הפרשי הצמדה על הקרן שנצברו לסוף השנה * 3,186 357 18,549 22,092 24,015 22,652

סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 14,208 2,517 106,512 123,237 142,304 158,085

* חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן לחודש נובמבר 2010 )מדד ידוע(.

סכום פרעון כלל המלוות

סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל בשנת הדוח: 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008

קרן 17,144 17,144 17,144

ריבית 5,396 6,254 7,118

הצמדה 5,853 5,258 4,502

**סה"כ 28,393 28,656 28,764

*** התאמה לטופס :2

בסעיף פרעון מלוות 21,686 21,852

בסעיף מפעלי הביוב 453 456

בסעיף מפעל המים 6,254 6,348

סה"כ 28,393 28,656

להלן תחזית פרעון המלוות )קרן והצמדה(:

שנה ראשונה 21,941

שנה שניה 19,871

שנה שלישית 12,411

שנה רביעית 12,898

שנה חמישית 12,282

שנה שישית ואילך 43,834

123,237

עמוד 56

%00.001

401,538

290,41

%00.001

252,278

413,688

תורוקמ

יפל

תוסנכה

כ"הס

%74.72

183,922

180,1

%88.72

512,342

662,442

%41.1

005,9

%90.1

005,9

םידעוימ

םיקנעמ

6.2

%71.0

934,1

%21.0

030,1

000,1

םידחוימ

םיקנעמ

5.2

%61.62

244,812

180,1

%86.62

586,232

667,332

הלשממ

ידרשמ

תופתתשה

1.2

הלשממהמ

תוסנכה

%35.27

327,506

110,31

%21.27

730,926

840,246

%40.0

592

406

%72.2

077,91

473,02

חותיפ

תונרקמ

הרבעה

3.1

%38.0

139,6

844,5

%15.0

314,4

168,9

תוליגר

יתלבו

תונוש

,תיבירמ

תוסנכה

2.1

%76.17

794,895

959,6

%43.96

458,406

318,116

הרישי

היבג

1.1

תימצע

הסנכה

9002

לעמ

תחתמ

כ"הסמ

עוציבה

וט

תויטסה

כ"הסמ

עוציבה

ביצקתה

תורוקמ

יפל

תוסנכה

'ב

קלח

731,4

479,1

חודה

תנשב

ףדוע

769,038

630,61

872,078

413,688

413,21

000,478

תואצוה

401,538

()260,41

252,278

413,688

413,21

000,478

תוסנכה

9002

לעמ

תחתמ

עוציבה

וט

תויטסה

עוציבה

ביצקתה

םייוניש

ירוקמ

ביצקת

יללכ

םימולשתו

םילובקת

'א

קלח

ח"ש

יפלאב

0102

םיפסכה

תנשל

האצוה

יגוסו

הסנכה

תורוקמ

יפל

םימולשתו

םילובקת

ליגרה

ביצקתה

לש

עוציבה

חותינ

ספוטל

1חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 57

%00.001

769,038

676,8

217,42

%00.001

872,078

413,688

תואצוה

כ"הס

%54.3

656,82

251

%62.3

393,82

545,82

תוולמ

ןוערפ

%28.1

041,51

751,3

%27.1

729,41

480,81

תוימעפ

דח

תואצוה

%00.13

985,752

676,8

%41.13

140,172

563,262

תומורתו

תויופתתשה

%27.32

970,791

738,11

%26.32

575,502

214,712

לועפת

תואצוה

%05.0

611,4

182

%43.0

100,3

282,3

ןומימ

תואצוה

%52.6

289,15

567,5

%13.6

228,45

785,06

(ןומימ

תואצוה

טעמל)

להנמו

הקזחא

%62.33

504,672

025,3

%16.33

915,292

930,692

רכשו

תורוכשמ

9002

לעמ

תחתמ

כ"הסמ

עוציבה

וט

תויטסה

כ"הסמ

עוציבה

ביצקת

האצוהה

גוס

ח"ש

יפלאב

0102

םיפסכה

תנשל

האצוה

יגוסו

הסנכה

תורוקמ

יפל

םימולשתו

םילובקת

ליגרה

ביצקתה

לש

עוציבה

חותינ

ךשמה

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 58

( ( 1 1 1 1 1 ( 8 89 2492 0 0 1 1 , ,, ,,,,,5 , 72 , , 9 3288 7 4 9 6 64 5508 4 34 7 7 1 72 3379 1 05 4 4 ) )) (( (( 11 51 ( 5 5 737 13 0 1 774 54 8 7917 1 ,,, ,, 713 87 , , ,,,, 1 8304 9 595 20 8 0036 7 095 69 7 0307 4 ))) )) (( (( 11 51 ( 4 5 947 21 9 22 277 66 5 6817 ,,, ,, 51,002 ,,,, 8 5500 004 64 3 6402 364 78 4 7502 ))) )) ( 1 1 11 13 412 6 6 , ,,, ,1 , 8318 0 0 1 3028 3 3 2 8019 6 6 ) 41 81 8 497 74 7 089434 0 ,,,,,, , 260923 2 727935 7 814535 8 8 42 81 507 83 8 659947 6 ,,,,,, , 359232 3 101954 1 492544 4 ( ( 1 1 ( (( 1 ( 1 55 89 4 1 0 , ,, ,, , 3 24 72 0 (, , 5 4 6 41 94 64 1 34 74 59 72 2 5 05 )) )) )) ) 2 3 5 5 8 51165 0 1 7 91 2 43776 7 7 ,,,,, ,,,, , 49220 8304 2 51643 0036 5 22154 0307 2 2 3 4 5 8 51165 9 22 8 99577 6817 6 ,,,,, ,,,, , 73723 5500 3 46494 6402 1 71628 7502 4 9 99876 1 . 1 5432 91 ת ו ד ת ע ת ו ו ו ד י ד ע מ ת ע ( ו ו ו ן י ת ד ם י ו מ ו מ ע ע םי א י ו ר ת י ית צ י ג י מ ת ו ו ם ) אתמכ ה ל ף ו ל י ין י צ ו וב יקמ ו ת י בד ו ם למ ל ת ה ת יו ה ממ ל לי ע ל י צ לו ברכמו וכ ק םם יס ס ו תו תי י ט םג שםת לת יי נ נ וה רכ ו כ נ ס תתי ייו ל ל ה ס קסה ן ל י כ ה נ וו ה ו הררעת נ ננ ז כ כ י כ כ י ייפל כ עכ י הנ ב אט הששמ " ה מה" " ב ג ה ה ה ס . י ..... .... א54321ס ב421ס סאה U U	ו( ט ן ו נ ע הר ג י ) י ט ף סד ו ה ע
	ע ו יצ פי לב
	ב י צ י ק פ לת
	ת ח ת מ ת ( ול י ע ט מ ס )
	ע ו צ י ב
	ב י צ ק ת
	( ת ח ת מ ת ) ו יל ט ע ס מ
	ע ו צ י ב
	ב י צ ק ת
	ת ו א צ ו ה
	ת ו ס נ כ ה
	ב י צ ק ת ה י ק ר פ

1 , 9 7 4
1 , 9 7 4
1 6 , 0 3 6
8 7 0 , 2 7 8
8 8 6 , 3 1 4
( 1 4 , 0 6 2 )
8 7 2 , 2 5 2
8 8 6 , 3 1 4

( 1 9 , 2 4 2 )	3 0	1 0 , 4 4 5
9 , 3 0 3	1 , 0 3 0	5 0 7 , 4 6 7
2 8 , 5 4 5	1 , 0 0 0	4 9 7 , 0 2 2

( 1 8 , 5 6 1 )	2 , 3 5 3	1 4 , 2 5 3	9 , 8 0 7	2 , 8 8 9
( 1 3 4 , 7 0 9 )	8 , 1 8 7	( 1 7 7 , 7 5 0 )	( 1 3 7 , 1 9 9 )	( 7 4 , 3 5 5 )
( 1 1 6 , 1 4 8 )	5 , 8 3 4	( 1 9 2 , 0 0 3 )	( 1 4 7 , 0 0 6 )	( 7 7 , 2 4 4 )
( 1 3 , 1 1 2 )	8 3 8	1 4 , 3 0 0	1 1 , 1 2 1	2 , 8 8 9
1 4 8 , 6 2 1	9 , 0 7 4	4 4 4 , 9 9 5	1 9 3 , 2 3 3	7 4 , 3 5 5
1 3 5 , 5 0 9	9 , 9 1 2	4 5 9 , 2 9 5	2 0 4 , 3 5 4	7 7 , 2 4 4
( 5 , 4 4 9 )	1 , 5 1 5	( 4 7 )	( 1 , 3 1 4 )
1 3 , 9 1 2	1 7 , 2 6 1	2 6 7 , 2 4 5	5 6 , 0 3 4
1 9 , 3 6 1	1 5 , 7 4 6	2 6 7 , 2 9 2	5 7 , 3 4 8

( 1 9 , 2 4 2 )	3 0	1 0 , 4 4 5
9 , 3 0 3	1 , 0 3 0	5 0 7 , 4 6 7
2 8 , 5 4 5	1 , 0 0 0	4 9 7 , 0 2 2

ח"ש

יפלאב

0102

םיפסכה

תנשל

תודעוימ

יתלבו

תודעוימ

תוסנכה

תמועל

םידועיו

םיתוריש

יפל

תואצוה

ליגרה

ביצקתה

לש

עוציבה

חותינ

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 59

תומדוק

םינש

םיבייחמ

ובגינש

םימוכסל

סחייתמ

םימ

תריכממ

תוסנכהב

גצומה

םוכסה

(***)

ןומימ

תואצוה

ףיעסב

וללכנ

ןומימ

תוחנה

.ןיד

יפ

לע

םירוטפ

וא

תוחנהו

הדעו

תוחנה

ללוכ

(**)

.םירוטפו

ןומימ

תוחנה

,ןיד

יפ

לע

תוחנה

,הדעו

תוחנה

ללוכ

(*)

731,4

479,1

(ןוערג)

ףדוע

769,038

630,61

872,078

413,688

תואצוה

כ"הס

%001

769,038

630,61

%001

872,078

413,688

רבטצמ

ןוערג

יוסיכאלל

כ"הס

%01

620,58

()667,21

%01

667,68

000,47

(**)

הנונראב

תוחנה

977,1

864

603

477

תוימעפ

דח

611,4

182

100,3

282,3

ןומימ

656,82

251

393,82

545,82

תוולמ

ןוערפ

%01

187,38

065,3

%01

533,78

498,09

החוור

תולועפ

440,71

419,1

605,61

124,81

החוור

רכש

%71

767,931

834,8

%71

520,641

364,451

ךוניח

תולועפ

%31

462,801

()612,2

%31

298,611

676,411

ךוניח

רכש

%52

734,112

383,21

%62

339,522

613,832

תויללכ

תולועפ

%81

790,151

228,3

%81

121,951

349,261

יללכ

רכשו

תואצוהתורוכשמ

401,538

()260,41

252,278

413,688

תוסנכה

כ"הס

%001

401,538

()260,41

%001

252,278

413,688

רבטצמ

ןוערג

יוסיכאלל

כ"הס

139,6

()844,5

314,4

168,9

םירחא

םילובקת

005,9

םידעוימ

םיקנעמ

934,1

030,1

000,1

םידחוימ

םיקנעמ

616,4

()613

462,6

085,6

םירחא

םידרשמ

665,76

()773,1

023,17

796,27

החוורה

דרשמ

%81

062,641

216

%81

101,551

984,451

ךוניחה

דרשמ

%31

622,801

()665,81

%41

145,421

701,341

תוימצע

רתי

528,1

954

958

004

םימ

תריכמ

%01

636,58

438,21

%01

433,78

005,47

(*)

הנונראב

תוחנה

%84

501,304

()092,2

%74

098,114

081,414

תוסנכההנונרא

כ"הסמ

9002

עוציב

(ןוערג)

ףדוע

כ"הסמ

עוציב

ביצקת

ףיעסה

ח"ש

יפלאב

0102

רבמצדב

םויב

המייתסנש

הנשל

םינפה

דרשמ

תרגסמ

יפל

ןיוממ

-ליגרה

ביצקתה

עוציב

חוד

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 60

.תואלמיגה

קוח

ןוקית

תובקעב

הקיחשה

תפסות

יזוחא

תלדגה

.םומינימ

רכשל

תומלשהה

ימולשת

,םידבועה

תיברמל

,ותחפוה

היפל

הקידב

עוציב

בקע

.אשונב

ןיד

קספ

תובקעב

היסנפ

תונרקל

םישרפה

ימולשת

בקע

רקיעב

:הרשמל

עצוממ

רכשב

םייונישל

םירבסה

060,662

778,382

ספוטל

5חפסנ

יפל

רכשכ"הס

ספוטל

חפסנל

תומאתה

94.441

060,662

148,1

57.151

778,382

86.078,1

55.654,1

יללככ"הס

94.441

060,662

148,1

57.151

778,382

86.078,1

55.654,1

ןקתב

םידבוע

כ"הס

959

םירחא

דיבעמ

דבוע

יסחי

םויס

ןיגב

תואצוה

87.311

519,25

564

60.321

627,75

70.964

םירנויסנפ

76.384

154,1

72.294

774,1

00.3

םירחבנ

54.351

537,012

373,1

46.061

476,422

16.893,1

55.654,1

כ"הס

61.741

054,6

50.451

144,6

18.14

12.84

ילאמרופ

אל

ךוניח

כ"הס

61.741

054,6

50.451

144,6

18.14

12.84

וקת

םע

ילאמרופ

אלךוניח

17.861

068,38

794

02.671

524,78

81.694

60.425

תורשמה

רתיכ"הס

38.551

289,27

864

65.261

366,57

54.564

60.194

םירחא

תורשמה

רתיכ"הס

38.551

289,27

864

65.261

366,57

54.564

60.194

ןקת

םעםירחא

תורשמה

רתי

73.873

878,01

57.283

267,11

37.03

00.33

םיריכב

תורשמה

רתיכ"הס

73.873

878,01

57.283

267,11

37.03

00.33

ןקת

םעםיריכב

תורשמה

רתי

04.161

819,61

501

80.151

503,61

29.701

65.111

החוור

כ"הס

04.161

819,61

501

80.151

503,61

29.701

65.111

ןקת

םעהחוור

62.241

705,301

827

21.251

305,411

07.257

27.277

ךוניח

כ"הס

62.241

705,301

827

21.251

305,411

07.257

27.277

ןקת

םעךוניח

ח"ש

יפלא

(66

חוד)

ח"ש

לעופב

ח"ש

יפלא

(66

חוד)

ח"ש

תעצוממ

יתושר

םדא

חכ

ידועיי

םדא

חכ

הרשמ

גוס

הרשמל

הנשל

יפלא

לעופב

םדא

חוכ

הרשמל

הנשל

יפלא

לעופב

םדא

חכ

תורשמ

ןקת

לעופב

רכש

תואצוה

תורשמ

תבצמ

לעופב

רכש

תואצוה

תבצמ

עצוממ

רכש

עצוממ

רכש

תמדוק

הנש

תיחכונ

הנש

0102

רבמצדב

םויב

המייתסנש

הנשל

רכש

תואצוהו

םדא

חכ

ינותנ

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 61

247,3

019,2

56,6

הקסעה

תועש

'סמ

תללוכ

תולע

םיקסעומ

'סמ

הקסעה

תועש

'סמ

תללוכ

תולע

םיקסעומ

'סמ

תויולע

שרפה

0102

עוציב

0102

ביצקת

םדא

חוכ

יתורש

תשיכר

ח"ש

יפלא

778

ךסב

םייוציפ

ללוכ

ל"נה

ךסה

:הרעה*

81,6

78,382

178,1

50,092

039,1

יללכ

כ"הס

00,3

27,75

964

37,06

074

םיאלמיג

75,1

םילעפמ

כ"הס

)

בויב

ילעפמ

75,1

םימ

םילעפמ

(913,1

)

82,831

019

69,631

149

םייתכלממ

םיתורש

כ"הס

הביבס

תוכיא

הילע

תטילק

29,1

03,61

801

22,81

211

החוור

44,6

19,6

תוברת

(473,4

)

74,901

427

01,501

447

ךוניח

218

20,5

54,5

ךוניחה

להנמ

118

םייתכלממ

םיתורש

79,2

76,75

323

56,06

043

םיימוקמ

םיתורש

כ"הס

80,7

29,7

ינוריע

חוקיפ

()0

94,3

99,3

םינוש

םיינוריע

םיתורש

02,9

56,9

םיירוביצ

םיסכנ

31,21

21,31

ריע

ןינבו

ןונכת

38,1

90,2

ןוחטבו

הרימש

(67

)

39,32

111

58,32

411

האורבת

םיימוקמ

םיתוריש

13,92

461

31,03

861

תויללכו

הלהנה

כ"הס

(46

)

54,31

93,31

יפסכ

להנמ

83,41

42,51

יללכ

להנמ

74,1

05,1

םירחבנ

תויללכו

הלהנה

רכש

תויול

תורשמ

רפסמ

רכש

תויול

תורשמ

'סמ

רכש

תויול

תורשמ

רפסמ

שרפה

0102

עוציב

0102

ביצקת

0102

רבמצדב

םויב

המייתסנש

הנשל

ביצקת

יקרפ

יפל

רכשה

חוד

2ב

קלח

ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 62

2009		2010			סוג תשלום
					סוג תשלום
% מסה"כ	ביצוע	% מסה"כ		ביצוע
%51.63	137,376	%50.94		144,594	שכר משולב כולל הפרשי שכר
%4.09	10,886	%3.74		10,616	שעות נוספות - רשומות
%0.36	959	%0.31		877	פיצויי פיטורין
%4.20	11,180	%3.92		11,141	אחזקת רכב
%18.37	48,887	%18.46		52,399	תשלומי פנסיה
%0.12	311	%0.11		312	אש"ל
%3.61	9,595	%4.63		13,151	תשלומי ם שונים - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה ועוד
%3.61	9,595	%4.63		13,151
					ועוד
%82.39	219,194	%82.11		233,090	סה"כ שכר ותשלומים
%2.80	7,445	%2.94		8,355	תשלומי ביטוח לאומי מעביד
%8.81	23,429	%8.95		25,398	קופת גמל מעביד, קרן השתלמות
%6.01	15,992	%6.00		17,034	מס שכר ומס מעסיקים
%17.61	46,866	%17.89		50,787	סה"כ נלוות
%100.00	266,060	%100.00		283,877	סה"כ כללי
			התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופס 2
2009	2010
266,060	283,877				סה"כ שכר ומשכורות לפי דוחות 66 החודשיים -
)(18	)(3				זיכוי )חיוב(, נטו בסעיפי הוצאה לאחרים
663	639				השתתפות בגמלאות - הסכמי רציפות זכויות
284	3,034				הפרשה בספרים להבראה ביגוד ומענק יובל
5,695	2,182				עלויות עובדי כח אדם בסעיפי שכר
380	476				הוצאות רכבים צמודים
681	834				עלויות שי לעובדים כולל עובדי כ"א
2,660					הפרשה בגין %50 הבראה
	1,480				הפרשה להסכם שכר
276,405	292,519				הוצאות שכר לפי נספח 1 לטופס 2

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 5 לטופס 2

התפלגות מרכיבי השכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2010

עמוד 63

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 6 לטופס 2

הדוח הכספי לשנת 2010

ארנונה כללית

ניתוח תעריפים למ"ר בשקלים חדשים

הסקטור 2010 2009 2008

תעריף תעריף תעריף תעריף

מינימום)*( משוקלל משוקלל משוקלל

מגורים 29.57 53.51 52.53 50.33

תעשייה 21.16 105.27 103.55 99.12

עסקים אחרים )פרט לבנקים( 58.05 177.45 174.36 169.01

בנקים וחברות ביטוח 394.74 1,160.91 1,140.23 1,089.39

חניונים 1.21 50.27 50.70 47.71

נכסי מדינה 65.98 64.86 65.68

נכסים אחרים 79.79 77.42 72.19

קרקע תפוסה למ"ר 0.0093 26.8587 26.5396 25.3125

קרקע חקלאית למ"ר 0.0082 0.2772 0.2725 0.2395

)*( תעריף המינימום כפי שנקבע בתקנות הסדרים במשק המדינה )ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת (2010

עמוד 64

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 7 לטופס 2

שינויים מהותיים בין תקציב 2010 לבין הביצוע בשנת 2009

תקציב 2010 ביצוע 2009 הפרש סטיה

אלפי ש"ח %

תקבולים:

16U הכנסות מימון 28,545 28,545

22 שמירה וביטחון 7,621 10,534 )(2,913 %)(27.65

23 תכנון ובנין העיר 18,587 6,113 12,474 %204.06

32 תרבות 2,947 2,402 545 %22.69

41 מים 6,510 10,815 )(4,305 %)(39.81

5 תקבולים בלתי רגילים 19,361 16,430 2,931 %17.84

תשלומים:

61 מנהל כללי 25,374 23,012 2,362 %10.26

62 מנהל כספי 26,786 23,217 3,569 %15.37

63 הוצאות מימון 3,282 4,116 )(834 %)(20.26

73 תכנון ובנין העיר 18,655 16,812 1,843 %10.96

75 חגיגות , מבצעים וארועים 1,441 901 540 %59.93

76 שרותים עירוניים שונים 10,316 8,879 1,437 %16.18

78 פיקוח עירוני 12,919 11,256 1,663 %14.77

82 תרבות 71,415 64,760 6,655 %10.28

85 דת 5,532 4,458 1,074 %24.09

93 נכסים 655 165 490 %296.97

עמוד 65

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 8 לטופס 2

השוואה בין הביצוע בשנת 2010 לעומת הביצוע בשנת 2009

ביצוע 2010 ביצוע 2009 הפרש סטיה

אלפי ש"ח %

תקבולים:

16U הכנסות מימון 9,303 9,303

22 שמירה וביטחון 6,861 10,534 )(3,673 %)(34.87

23 תכנון ובנין העיר 15,275 6,113 9,162 %149.88

28 פיקוח עירוני 22,764 20,351 2,413 %11.86

41 מים 7,496 10,815 )(3,319 %)(30.69

5 תקבולים בלתי רגילים 13,912 16,430 )(2,518 %)(15.33

תשלומים:

62 מנהל כספי 26,211 23,217 2,994 %12.90

63 הוצאות מימון 3,001 4,116 )(1,115 %)(27.09

85 דת 5,490 4,458 1,032 %23.15

עמוד 66

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

נספח 9 לטופס 2

השוואת התקציב הרגיל בשנת 2010 לעומת הביצוע בשנת 2010

תקציב 2010 ביצוע 2010 הפרש סטיה

אלפי ש"ח %

תקבולים:

16U הכנסות מימון 28,545 9,303 )(19,242 %)(67.41

23 תכנון ובנין העיר 18,587 15,275 )(3,312 %)(17.82

28 פיקוח עירוני 19,950 22,764 2,814 %14.11

41 מים 6,510 7,496 986 %15.15

5 תקבולים בלתי רגילים 19,361 13,912 )(5,449 %)(28.14

תשלומים:

76 שרותים עירוניים שונים 10,316 8,890 )(1,426 %)(13.82

78 פיקוח עירוני 12,919 11,578 )(1,341 %)(10.38

עמוד 67

1 4 1 , 7 2 4	1 4 12 ,, 19 80 48		6 , 3 4 7	1 0 0	6 4 7	1 , 9 4 9	3 6 , 4 9 8	2 1 , 7 1 9	1 , 9 9 2	5 3 , 4 2 9	8 , 9 8 1	9 5	1 1 , 1 5 1	ת ות ס ב ח נ ת קכ עהמ
2 4 8 , 9 7 6	2 5 0 1 , , 11 86 40	3 6	2 1 , 6 9 1	3 8 1	8 6 2	3 , 0 7 0	3 5 , 0 1 6	1 5 , 8 7 3	4 , 2 6 0	1 3 4 , 4 4 5	2 1 , 5 8 3	1 , 9 2 5	1 1 , 0 1 8	ת ת ו א ח ב צת ק ו המ ע			ם י פ ד ו ע - ה י ט ס
1 5 , 0 1 9	1 5 , 0 1 9		9	8 6 0				7 2 5		1 1 , 1 1 1		1 5 0	2 , 1 6 4	ת ו ס ב ל נ קכע המ ע
1 2 1 , 1 8 1	1 2 1 , 1 8 1	3 6	1 5 , 3 5 3	2 8 1	2 1 5	1 , 1 2 1	( 1 , 4 8 2 )	( 5 , 3 5 1 )	2 , 2 6 8	9 2 , 1 2 7	1 2 , 6 0 2	1 , 9 8 0	2 , 0 3 1	( ן ו ףע דרו ט וג ע )נ
3 6 , 3 5 6	3 6 , 3 5 6				4 9 3	6 2	1 3 , 7 9 0	8 , 4 7 6		1 1 , 9 8 0	7 1 0		8 4 5	ת וו אט ף צ ד ו ר וו עהב
1 5 7 , 5 3 7	1 5 7 , 5 3 7	3 6	1 5 , 3 5 3	2 8 1	7 0 8	1 , 1 8 3	1 2 , 3 0 8	3 , 1 2 5	2 , 2 6 8	1 0 4 , 1 0 7	1 3 , 3 1 2	1 , 9 8 0	2 , 8 7 6	ת ו ו סט ף נ ד ו כר ו ה ע ב
8 2 5 , 9 2 9	9 91 17 ,, 87 03 98	7 , 3 7 3	6 2 , 8 7 2	2 5 , 5 5 6	4 , 8 1 8	1 , 7 2 5	2 0 0 , 9 6 2	7 8 , 1 6 2	7 , 7 1 6	4 7 3 , 7 1 1	3 9 , 1 9 7	4 , 1 6 3	1 1 , 4 8 3	ת ו ס נ כ ה	ר ב ט צ מ ה ע ו צ י ב ה
7 0 4 , 7 4 8	7 99 16 ,, 85 05 97	7 , 3 3 7	4 7 , 5 1 8	2 5 , 2 7 5	4 , 6 0 2	6 0 4	2 0 2 , 4 4 5	8 3 , 5 1 2	5 , 4 4 8	3 8 1 , 5 8 5	2 6 , 5 9 5	2 , 1 8 4	9 , 4 5 2	ת ו א צ ו ה
1 0 7 , 0 2 5	1 0 7 , 0 2 5		1 3 , 2 7 0	4 3 0	1 , 0 0 1	9 7 0	1 5 , 7 1 1	7 , 5 8 0	8 8 7	4 9 , 7 3 7	9 , 8 1 8	1 , 6 5 0	5 , 9 7 1	ת ו ס נ כ ה	2 0 1 0 ת נ ש ב ע ו צ י ב ה
9 1 , 8 5 4	9 1 , 8 5 4	1 , 1 6 4	3 , 9 7 2	4 , 9 0 7	1 3 8	9 8	1 1 , 4 8 4	1 3 , 1 7 6	2 6 1	4 7 , 7 6 7	3 , 2 1 7	7 8 1	4 , 8 8 9	ת ו א צ ו ה
8 1 0 , 7 1 3	8 1 0 , 7 1 3	7 , 3 7 3	4 9 , 6 0 2	2 5 , 1 2 6	3 , 8 1 7	7 5 5	1 8 5 , 2 5 1	7 0 , 5 8 2	6 , 8 2 9	4 2 3 , 9 7 4	2 9 , 3 7 9	2 , 5 1 3	5 , 5 1 2	ת ו ס נ כ ה	3 1 . 1 2 . 2 0 0 9 ד ע ע ו צ י ב ה
7 0 4 , 7 0 3	7 0 4 , 7 0 3	6 , 1 7 3	4 3 , 5 4 6	2 0 , 3 6 8	4 , 4 6 4	5 0 6	1 9 0 , 9 6 1	7 0 , 3 3 6	5 , 1 8 7	3 3 3 , 8 1 8	2 3 , 3 7 8	1 , 4 0 3	4 , 5 6 3	ת ו א צ ו ה
9 5 2 , 6 3 6	1 , 0 94 25 ,, 96 92 39	7 , 3 7 3	6 9 , 2 1 1	2 4 , 7 9 6	5 , 4 6 5	3 , 6 7 5	2 3 7 , 4 6 1	9 9 , 1 5 5	9 , 7 0 8	5 1 6 , 0 2 9	4 8 , 1 7 8	4 , 1 0 8	2 0 , 4 7 0	בר יש צ ו קא תמ הה
ו ט נ כ " ה ס	ו מ י י ת ס נ ש ם י כ ר " " ה ב סת	9 7 ב ו י ב ה ל ע פ מ	9 3 ם י ס כ נ	9 1 ם י מ	8 5 ת ד	8 4 ה ח ו ו ר	8 2 ת ו ב ר ת	8 1 ך ו נ י ח	7 6 ם י נ ו ש ם י י נ ו ר י ע ם י ת ו ר י ש	7 4 ם י י ר ו ב י צ ם י ס כ נ	7 3 ר י ע ן י נ ב ו ן ו נ כ ת	7 2 ן ו ח ט ב ו ה ר י מ ש	7 1 ה א ו ר ב ת	ק ' ס ר מפ
														י ב י צ ק ת ה ק ר פ ה
3 4 7	4 61 74	3	2 9	8	3	6	4 4	4 1	7	2 2 2	3 8	4	9	ם י כר "" ה ב סת
	66 77	2	2	6	1		5	1 0	2	3 9				ם י ר ו ג ס		ם י ר " ב ת ר פ ס מ
3 4 7	3 4 7	1	2 7	2	2	6	3 9	3 1	5	1 8 3	3 8	4	9	ם י ח ו ת פ

090,1

068

032

לעמ

תואצוה

בקע

ונוערג-

ח"ש

יפלאב

0102

םיפסכה

תנשל

ביצקתה

יקרפ

יפל

ליגר

יתלבה

ביצקתה

לש

םימולשתהו

םילובקתה

זוכיר

3ספוטל

חפסנU

ןולוח

תייריע

עמוד 68

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

דוח תמיכות והשתתפויות

דוח כספי לשנת 2010

השתתפויות ותמיכות שנתנו ע"י הרשות

בשנת 2010

דוח תמיכות והשתתפויות

2010 2010 2009

תקציב בפועל בפועל

איגודי ערים וגופים מתוקצבים אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪

U U U U

תברואה 18,929 18,929 17,105

כיבוי אש 6,327 6,327 5,111

מד"א 350 261 253

השתתפות בתקציב הג"א 790 711 785

רשות ניקוז ירקון 349 348 348

הקצבה למרכז השלטון המקומי 450 243 441

השתתפות ביה"ד למשמעת 22 21 39

מועצה דתית 5,478 5,474 4,404

32,694 32,313 28,486

תרבות, נוער וארגונים

מתנ"סים, מרכזי ספורט ותרבות 19,244 18,868 18,864

מדיאטק ורשת הספריות - הפעלה 12,204 12,179 11,112

תיאטרון חולון ומכללת חנקין 5,992 5,987 6,029

מוזיאון הילדים 3,957 3,957 3,459

מרכז סירקין 2,883 2,883 2,826

אחזקת בית עמנואל 50 29 48

תנועות נוער 163 138 93

הסטודיו למשחק 274 274 274

מוזיאון הקריקטורות 1,233 1,205 1,233

מוזיאון העיצוב 5,200 5,200 3,250

51,200 50,720 47,189

אגודות ספורט

נוער קציר כדוריד )עמותת ידידי קמפוס קציר( 343 343 292

מענקים מיוחדים )השגיות( 743

יתרות משנה קודמת 2

כוכב עולה נוער 309 309 280

צפרירים נוער 145 145 146

ראונד איגרוף 3 3 3

הפועל צפרירים כדורגל 94 97 8

מכבי קרית שרת כדור יד 328 328 302

אליצור חולון כדורסל 772 777 865

הפועל כדורסל 938 938 1,129

התעמלות אומנותית 264 614 440

מכבי דינמו 3 1 27

מכבי מועדון לקידום כדורגל נשים 211 314 366

אליצור שומרון 12 12 16

אליצור נוער כוכבי על 287 338 251

הפועל חולון ענפים 323 459 300

הדוושנים אופניים 3 2

באול 300 חולון 3 8 3

עירוני גלגיליות 70 156 178

עוצמה כדורגל 93 93 98

עוצמה ג'ודוקאן 12 12

4,956 4,947 4,707

עמוד 69

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן

2010 2010 2009

תקציב בפועל בפועל

אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪

U U U

מוסדות אחרים

השתתפות בפרויקט קרב 6,384 6,554 6,247

השתתפות בלימודי חוץ - רגיל 750 612 664

השתתפות בלימודי חוץ 3,000 3,150 3,078

תמיכה במוסדות דת 520 520 520

מקלט לנשים מוכות 300 185 121

הפנים לקהילה - פרויקט קדימה 783 670 765

מלגות 520 476 446

מלגות למצטיינים 80 80 81

קרן רש"י 350 329 215

החברה הכלכלית 8

הקצבה לניהול עצמי - חינוך 2,265 2,230 2,103

אחרים 1,484 1,053 1,241

16,444 15,859 15,481

השתתפויות אחרות

סעיפי רווחה אחרים 83,071 80,437 76,701

הנחות במסים )כנגד הכנסות( 52,000 60,163 58,438

פטורים מארנונה )כנגד הכנסות( 22,000 26,603 26,588

157,071 167,202 161,727

סה"כ כללי 262,365 271,041 257,589