עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 4102 לתקופה: רבעון ,3 שנת 4102
זיהוי המסמך: R9PGCH9
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 10.09..034 ולתקופת תשעת החודשים שנסתיימה באותו תאריך,
כולל כל ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
.7.33..034
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 4 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 0 - תמצית מאזן
30.9.14 31.12.13
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 184,691 183,363
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 40,526 25,760
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 100 75
סה"כ רכוש שוטף 225,317 209,198
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 339,960 336,582
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 163,479 169,624
סה"כ השקעות 503,439 506,206
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 7,044 9,325
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח )(6,582 )(2,281
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 462 7,044
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 729,218 722,448
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 124 12
משרדי ממשלה 1,152 444
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 43,735 29,868
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 169,060 176,954
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 11,708 8,895
סה"כ התחיבויות שוטפות 225,779 216,173
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 75,415 91,246
קרנות מתוקצבות 163,479 169,693
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 306,803 282,168
גרעונות מימון זמניים ()55,046 ()28,640
סה"כ התחייבויות ועודפים 729,218 722,448
עמוד 3 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 770,517 772,638
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 62,622 72,580
ערבויות שנתנו 7,353 7,372
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()0
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()4
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 6,740 24,809
קרן ממכירת נכסים 3,190 17,555
קרן היטל מים 6,227 8,784
קרן היטל ביוב 1,624 11,694
קרנות אחרות 57,634 28,404
סה"כ קרנות 75,415 91,246
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 88809 82106
עמוד 2 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 4 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 504,260 378,195 370,577 )(7,618 %)(2
הכנסות ממכירת מים 250 188 157 )(31 %)(16
עצמיות חינוך 20,623 15,467 15,452 )(15 %)(0
עצמיות רווחה 2,907 2,180 2,112 )(68 %)(3
עצמיות אחר 107,879 80,909 66,904 )(14,005 %)(17
סה"כ עצמיות 635,919 476,939 455,202 )(21,737 %)(5
תקבולים ממשרד החינוך 227,386 170,539 174,172 3,633 %2
תקבולים ממשרד הרווחה 97,758 73,318 69,851 )(3,467 %)(5
תקבולים ממשלתיים אחרים 7,885 5,914 6,750 836 %14
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 25,034 18,775 8,285 )(10,490 %)(56
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 993,981 745,486 714,260 )(31,226 %)(4
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 93,385 70,039 81,943 11,904 %17
סה"כ הכנסות 1,087,366 815,524 796,203 )(19,321 %)(2
הוצאות
הוצאות שכר כללי 187,039 140,279 135,330 )(4,949 %)(4
פעולות כלליות 271,179 203,384 188,846 )(14,538 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 458,218 343,663 324,176 )(19,487 %-6
שכר עובדי חינוך 136,105 102,079 101,821 )(258 %)(0
פעולות חינוך 237,223 177,917 158,751 )(19,166 %)(11
סה"כ חינוך 373,328 279,996 260,572 )(19,424 %)(7
שכר עובדי רווחה 21,370 16,027 15,978 )(49 %)(0
פעולות רווחה 119,061 89,296 86,733 )(2,563 %)(3
סה"כ רווחה 140,431 105,323 102,711 )(2,612 %)(2
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 971,976 728,982 687,459 )(41,523 %)(6
פרעון מלוות מים וביוב 1,483 1,113 1,100 )(13 %)(1
פרעון מלוות אחרות 15,392 11,544 11,313 )(231 %)(2
סה"כ פרעון מלוות 16,876 12,657 12,413 )(244 %)(2
הוצאות מימון 3,570 2,678 1,940 )(738 %)(28
העברות והוצאות חד פעמיות 1,394 1,046 5,866 4,821 %461
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 993,816 745,362 707,678 )(37,684 %)(5
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 93,550 70,163 81,943 11,781 %17
סה"כ הוצאות 1,087,366 815,524 789,621 )(25,903 %-3
עודף (גרעון) 6,582 6,582
עמוד 5 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 100
משרד הבטחון 11,060
משרד החינוך 19,122
משרד הדתות 301
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 52 152
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 1,930 1,856
משרדים אחרים 6,560 958
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 19,602 22,489
אחרים
השתתפות בעלים 21,081 30,546
מקורות אחרים 29,648 16,232
העברה מקרנות הרשות 131,900 83,494
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 202,231 152,761
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 58,278 79,271
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 124,744 104,028
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 1,357
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 183,022 184,656
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 19,209 )(31,895
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,242,660 1,099,541
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 997,324 822,310
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 245,336 277,231
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,444,891 1,242,660
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,180,346 997,324
עודף (גרעון) נטו 264,545 245,336
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 308,603 272,186
גרעונות מימון זמניים 44,058 26,850
עודף (גרעון) נטו 264,545 245,336
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 9,642
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 9,642
עמוד 6 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 2 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
81 מנהל כללי
82 מנהל כספי
83 הוצאות מימון
85 פרעון מלוות
81 תברואה 15 27,627 23,612 18,433 )(1,853 1,075 21,759 19,508 3,325 1,074 2,251
82 שמירה ובטחון 7 8,785 6,939 5,954 1,000 870 7,939 6,824 1,460 345 1,115
83 תכנון ובנין 51 98,573 85,056 38,333 4,815 3,535 89,871 41,868 48,114 111 48,003
85 נכסים צבוריים 276 643,699 570,476 453,251 26,020 31,339 596,496 484,590 116,064 4,158 111,906
84 חגיגות וארועים
88 שונות והשתתפויות 5 4,405 3,541 2,395 772 898 4,313 3,293 1,027 7 1,020
88 כלכלה ותיירות
86 פיקוח עירוני
89 שרותים חקלאיים
61 חינוך 107 306,642 130,861 106,923 57,533 33,585 188,394 140,508 58,593 10,707 47,886
62 תרבות 88 456,886 324,933 305,284 75,610 59,061 400,543 364,345 43,673 7,475 36,198
63 בריאות
65 רווחה 14 46,803 13,541 4,003 16,930 8,553 30,471 12,556 18,855 940 17,915
64 דת 4 3,795 2,058 916 11 2,058 927 1,131 1,131
68 קליטת עליה
68 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 27 109,686 81,643 61,832 21,404 26,333 103,047 88,165 16,361 1,479 14,882
95 תחבורה
94 תעסוקה
98 חשמל
98 ביוב
96 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים 1 17,762 17,762 17,762 17,762 )(17,762
סה"כ 595 1,724,663 1,242,660 997,324 202,231 183,022 1,444,891 1,180,346 308,603 44,058 264,545
עמוד 7 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 136,953 148,258 148,258 1,855 2,612 2,612
חיוב / זיכוי נוסף )(17,309 )(2,348 )(8,803
העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(24,187 )(791
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 26,207 13,499 15,254 111 238 300
הנחות ופטורים (במינוס) )(5,628 )(3,288 )(3,502
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 140,223 156,121 127,020 1,966 2,850 2,121
גבייה בגין פיגורים 23,971 17,646 21,724 157 180 266
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 116,252 138,475 105,296 1,809 2,670 1,855
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 513,701 486,602 565,769
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(603 6,213 12,263
הנחות ופטורים (במינוס) )(75,481 )(71,824 )(104,524
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 437,617 420,991 473,508
גבייה מראש 9,736 8,359
גבייה שוטפת 344,144 330,196 441,851
סה"כ גבייה שוטפת 353,880 338,555 441,851
יתרת פיגורים לתקופה 83,737 82,436 31,657
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 199,989 220,911 136,953 1,809 2,670 1,855
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %17 %11 %17 %8 %6 %13
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %81 %80 %93
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %67 %67 %76
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %69 %69 %76
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %65 %62 %77 %8 %6 %13
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,274,668 114 33 60 60 %)(0 314,645
משרדים שרותים ומסחר 628,574 364 64 196 199 %)(1 123,377
בנקים 11,417 1,310 438 1,283 1,286 %)(0 14,649
תעשיה 790,427 157 23 119 120 %)(0 94,447
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 402,567 1 0 0 0 %)(1 69
קרקע תפוסה (לדונם) 1,015,144 53 0 29 29 %)(0 29,070
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 108,494 63 1 28 28 %)(0 3,075
מבנה חקלאי 1,473 43 0 39 39 %)(0 57
נכסי מדינה 111,699 72 73 %)(1 7,999
נכסים אחרים 187,493 107 100 %7 20,080
סה"כ 8,531,956 607,467
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 4102 ביצוע בפועל 4102 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
8 הנהלה וכלליות
81 נבחרים 3 1,650 1,238 3 1,301 )(64
81 מנהל כללי 84 18,224 13,668 77 12,768 7 900
82 מנהל כספי 90 15,579 11,684 85 11,384 5 300
סה"כ הנהלה וכלליות 178 35,453 26,590 165 25,453 12 1,137
8 שירותים מקומיים
81 תברואה 107 26,147 19,610 104 20,059 3 )(449
82 שמירה ובטחון 13 2,434 1,826 13 1,817 1 9
83 תכנון ובנין עיר 76 15,284 11,463 70 10,809 6 654
85 נכסים ציבוריים 59 10,485 7,864 51 7,124 9 740
88 שרותים עירוניים שונים 28 4,536 3,402 24 3,244 4 158
86 פיקוח עירוני 63 8,887 6,665 54 5,949 9 716
89 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 347 67,772 50,829 315 49,002 32 1,827
6 שרותים ממלכתיים
61 חינוך 796 135,162 101,372 763 100,559 33 813
62 תרבות 46 7,868 5,901 42 5,355 4 546
63 בריאות
65 רווחה 125 21,218 15,914 117 15,920 8 )(6
64 דת
68 קליטת עליה 2 187 140 2 140 0
68 איכות סביבה 5 796 597 5 618 0 )(21
סה"כ שרותים ממלכתיים 974 165,231 123,923 929 122,592 46 1,331
9 מפעלים
91 מים 3 657 492 3 369 )(0 123
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
95 תחבורה
98 מפעלי ביוב
96 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים 3 657 492 3 369 )(0 123
גימלאים 494 71,381 53,535 497 50,902 )(3 2,633
סה"כ כללי 1,996 340,493 255,370 1,909 248,318 86 7,052
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 4102 ביצוע 4102 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 888 העסקה 2 674 העסקה 214
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 12 4,021 22 2,098 1,922
סה"כ 14 4,909 24 2,772 2,136
עמוד 01 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 2 0 1 4 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן 3 , ש נ ת 2 0 1 4
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 00 מתוך 00
מספר ביקורת: R9PGCH9