חולון
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
5 1 0 2 רבעון ,3 שנת 2015
זיהוי המסמך: A4XKQJU
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 30.09.2015 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
6.12.2015
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.15 31.12.14
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 136,140 160,661
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 40,913 27,075
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 98 134
סה"כ רכוש שוטף 177,151 187,870
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 454,034 334,535
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 163,587 162,966
סה"כ השקעות 617,621 497,501
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 4,971 7,044
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח )(2,556 )(2,073
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 2,415 4,971
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 797,187 690,342
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 584 1
משרדי ממשלה 1,514 615
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 25,551 30,509
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 139,582 156,629
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 12,334 5,025
סה"כ התחיבויות שוטפות 179,565 192,779
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 105,600 86,570
קרנות מתוקצבות 163,587 162,966
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 377,067 297,711
גרעונות מימון זמניים ()28,632 ()49,684
סה"כ התחייבויות ועודפים 797,187 690,342
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 746,622 761,233
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 114,780 59,213
ערבויות שנתנו 25,117 18,118
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל 20,438 27,226
קרן היטל השבחה 5,593 2,901
קרן ממכירת נכסים 2,956 3,770
קרן היטל מים 375 1,605
קרן היטל ביוב 76,238 51,068
קרנות אחרות
סה"כ קרנות 105,600 86,570
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 77129 75312
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 523,880 392,910 388,270 )(4,640 %)(1
הכנסות ממכירת מים 200 150 164 14 %9
עצמיות חינוך 23,849 17,887 16,062 )(1,825 %)(10
עצמיות רווחה 3,114 2,336 2,019 )(317 %)(14
עצמיות אחר 108,947 81,710 58,692 )(23,018 %)(28
סה"כ עצמיות 659,990 494,993 465,207 )(29,786 %)(6
תקבולים ממשרד החינוך 255,045 191,284 172,397 )(18,887 %)(10
תקבולים ממשרד הרווחה 101,742 76,307 72,436 )(3,871 %)(5
תקבולים ממשלתיים אחרים 9,608 7,206 5,806 )(1,400 %)(19
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 23,040 17,280 6,295 )(10,985 %)(64
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,049,425 787,069 722,141 )(64,928 %)(8
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 94,283 70,712 84,264 13,552 %19
סה"כ הכנסות 1,143,708 857,781 806,405 )(51,376 %)(6
הוצאות
הוצאות שכר כללי 185,781 139,336 138,678 )(658 %)(0
פעולות כלליות 279,114 209,336 185,997 )(23,339 %)(11
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 464,895 348,671 324,675 )(23,996 %-7
שכר עובדי חינוך 142,872 107,154 100,687 )(6,467 %)(6
פעולות חינוך 266,235 199,676 171,599 )(28,077 %)(14
סה"כ חינוך 409,107 306,830 272,286 )(34,544 %)(11
שכר עובדי רווחה 22,972 17,229 16,807 )(422 %)(2
פעולות רווחה 125,998 94,499 88,797 )(5,702 %)(6
סה"כ רווחה 148,970 111,728 105,604 )(6,124 %)(5
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,022,972 767,229 702,565 )(64,664 %)(8
פרעון מלוות מים וביוב 1,429 1,072 1,049 )(23 %)(2
פרעון מלוות אחרות 17,194 12,896 13,686 791 %6
סה"כ פרעון מלוות 18,623 13,967 14,735 768 %5
הוצאות מימון 4,465 3,349 2,929 )(420 %)(13
העברות והוצאות חד פעמיות 4,253 3,190 244 )(2,946 %)(92
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,050,313 787,735 720,473 )(67,262 %)(9
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 93,395 70,046 83,376 13,330 %19
סה"כ הוצאות 1,143,708 857,781 803,849 )(53,932 %-6
עודף (גרעון) 2,556 2,556
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 67,762
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 102
משרד הבטחון
משרד החינוך 8,964 15,570
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 3,300 145
משרדים אחרים 761 9,191
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 13,127 24,906
אחרים
השתתפות בעלים 17,434
מקורות אחרים 30,185 41,953
העברה מקרנות הרשות 83,783 182,636
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 212,291 249,495
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 66,920 174,206
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 44,796 67,606
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 167 4,992
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 111,883 246,804
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 100,408 2,691
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,459,794 1,242,660
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,211,767 997,324
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 248,027 245,336
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,672,085 1,459,794
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,323,650 1,211,767
עודף (גרעון) נטו 348,435 248,027
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 377,067 297,711
גרעונות מימון זמניים 28,632 49,684
עודף (גרעון) נטו 348,435 248,027
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,771 32,361
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,771 32,361
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 20 26,762 18,557 15,701 1,581 2,165 20,138 17,866 3,955 1,683 2,272
72 שמירה ובטחון 10 9,320 8,749 7,226 281 8,749 7,507 1,423 181 1,242
73 תכנון ובנין 47 97,992 87,578 39,286 8,504 5,560 96,082 44,846 51,236 51,236
74 נכסים צבוריים 274 698,449 591,589 477,547 55,615 31,857 647,204 509,404 140,162 2,362 137,800
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 7 6,135 4,313 3,293 1,205 1,335 5,518 4,628 937 47 890
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 126 389,265 197,705 151,174 60,508 35,679 258,213 186,853 81,489 10,129 71,360
82 תרבות 102 503,254 413,365 391,497 42,684 19,044 456,049 410,541 56,040 10,532 45,508
83 בריאות
84 רווחה 20 61,476 31,534 15,550 10,809 9,477 42,343 25,027 19,542 2,226 17,316
85 דת 4 4,495 2,058 934 700 372 2,758 1,306 1,452 1,452
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 30 119,076 104,346 91,798 12,909 6,100 117,255 97,898 20,828 1,471 19,357
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים 1 17,775 17,762 17,775 12 17,775 17,774 1 1
סה"כ 641 1,933,999 1,459,794 1,211,768 212,290 111,882 1,672,084 1,323,650 377,065 28,631 348,434
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 114,352 136,953 136,953 1,855 1,855
חיוב / זיכוי נוסף )(14,027 )(17,309 )(44,851
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 14,951 )(1,787
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 6,781 26,207 9,675 111 131
הנחות ופטורים (במינוס) )(4,489 )(5,628 )(9,364
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 102,617 140,223 107,364 1,966 199
גבייה בגין פיגורים 20,954 23,971 26,094 157 199
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 81,663 116,252 81,270 1,809
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 511,443 513,701 605,780
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 10,686 )(603 )(977
הנחות ופטורים (במינוס) )(79,775 )(75,481 )(92,276
מחיקת חובות (במינוס) )(17,580
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 442,354 437,617 494,947
גבייה מראש 10,651 9,736 461,865
גבייה שוטפת 365,863 344,144
סה"כ גבייה שוטפת 376,514 353,880 461,865
יתרת פיגורים לתקופה 65,840 83,737 33,082
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 147,503 199,989 114,352 1,809
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %20 %17 %24 %8 %100
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %85 %81 %93
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %70 %67
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %72 %69 %76
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %73 %65 %81 %8 %100
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,345,188 114 33 60 60 %0 321,561
משרדים שרותים ומסחר 675,248 367 65 200 199 %1 135,132
בנקים 14,258 1,320 441 1,079 1,286 %)(16 15,386
תעשיה 787,227 158 24 120 120 %)(0 94,163
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 411,464 1 0 0 0 %1,698 74
קרקע תפוסה (לדונם) 1,002,309 53 0 30 29 %2 29,728
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 151,429 64 1 28 28 %1 4,289
מבנה חקלאי 1,473 44 0 39 39 %)(1 57
נכסי מדינה 133,041 84 73 %15 11,164
נכסים אחרים 166,415 110 100 %10 18,340
סה"כ 8,688,052 629,894
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2015 ביצוע בפועל 2015 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 1,283 3 1,253 0 29
61 מנהל כללי 77 18,570 13,927 80 13,198 )(3 729
62 מנהל כספי 102 15,784 11,838 86 11,702 15 136
סה"כ הנהלה וכלליות 181 36,064 27,048 169 26,154 12 894
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 102 26,046 19,534 102 19,486 0 48
72 שמירה ובטחון 13 2,438 1,828 12 1,732 1 97
73 תכנון ובנין עיר 79 15,747 11,810 69 10,873 10 937
74 נכסים ציבוריים 61 10,499 7,874 52 7,625 9 250
76 שרותים עירוניים שונים 28 4,955 3,716 24 3,291 4 425
78 פיקוח עירוני 67 8,970 6,727 58 6,271 9 456
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 350 68,654 51,490 318 49,277 33 2,213
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 817 140,660 105,495 748 102,231 69 3,264
82 תרבות 42 7,651 5,738 36 4,643 6 1,095
83 בריאות
84 רווחה 133 23,609 17,707 121 16,753 12 954
85 דת
86 קליטת עליה 2 183 137 2 148 )(11
87 איכות סביבה 5 825 619 5 664 0 )(45
סה"כ שרותים ממלכתיים 999 172,927 129,696 912 124,439 86 5,257
9 מפעלים
91 מים 1 186 139 2 212 )(1 )(73
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים 1 186 139 2 212 )(1 )(73
גימלאים 512 73,040 54,780 506 51,800 6 2,980
סה"כ כללי 2,043 350,871 263,153 1,907 251,882 136 11,271
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2015 ביצוע 2015 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 918 העסקה 2 595 העסקה 323
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 16 3,741 16 1,365 2,376
סה"כ 18 4,659 18 1,960 2,699
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU
ח ו ל ו ן 5 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2015
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: A4XKQJU