עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
6 1 0 2 רבעון ,3 שנת 2016
זיהוי המסמך: AG7H7RS
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 30.09.2016 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
30.11.2016
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.16 31.12.15
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 136,186 151,512
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 48,015 43,912
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 41 705
סה"כ רכוש שוטף 184,242 196,129
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 440,287 442,985
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 164,663 164,076
סה"כ השקעות 604,950 607,061
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 3,517 4,970
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח )(545 )(1,453
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 2,972 3,517
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 792,164 806,707
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 247 16
משרדי ממשלה 805 336
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 24,641 26,320
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 147,283 170,626
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 14,238 2,292
סה"כ התחיבויות שוטפות 187,214 199,590
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 88,156 102,148
קרנות מתוקצבות 164,663 164,076
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 398,779 369,952
גרעונות מימון זמניים ()46,648 ()29,059
סה"כ התחייבויות ועודפים 792,164 806,707
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 743,432 721,177
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 94,758 109,526
ערבויות שנתנו 19,086 24,242
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 6,048 10,074
קרן ממכירת נכסים 6,985 7,329
קרן היטל מים 1,930 2,691
קרן היטל ביוב 73 298
קרנות אחרות 73,120 81,756
סה"כ קרנות 88,156 102,148
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 68021 68695
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 539,050 404,288 400,418 )(3,869 %)(1
הכנסות ממכירת מים 150 113 285 172 %153
עצמיות חינוך 24,243 18,182 16,500 )(1,682 %)(9
עצמיות רווחה 3,137 2,353 2,132 )(221 %)(9
עצמיות אחר 114,206 85,654 69,059 )(16,595 %)(19
סה"כ עצמיות 680,786 510,589 488,394 )(22,195 %)(4
תקבולים ממשרד החינוך 257,481 193,110 183,117 )(9,994 %)(5
תקבולים ממשרד הרווחה 110,255 82,691 78,424 )(4,267 %)(5
תקבולים ממשלתיים אחרים 14,947 11,210 5,838 )(5,373 %)(48
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 28,007 21,005 18,011 )(2,994 %)(14
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,091,475 818,606 773,783 )(44,823 %)(5
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 103,155 77,366 86,171 8,804 %11
סה"כ הכנסות 1,194,630 895,972 859,953 )(36,019 %)(4
הוצאות
הוצאות שכר כללי 190,319 142,739 142,328 )(411 %)(0
פעולות כלליות 286,693 215,020 199,827 )(15,193 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 477,012 357,759 342,154 )(15,605 %-4
שכר עובדי חינוך 145,523 109,142 104,326 )(4,817 %)(4
פעולות חינוך 277,552 208,164 191,923 )(16,241 %)(8
סה"כ חינוך 423,075 317,306 296,249 )(21,058 %)(7
שכר עובדי רווחה 23,766 17,824 17,669 )(156 %)(1
פעולות רווחה 134,424 100,818 94,659 )(6,159 %)(6
סה"כ רווחה 158,190 118,642 112,328 )(6,315 %)(5
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,058,277 793,707 750,731 )(42,977 %)(5
פרעון מלוות מים וביוב 1,319 989 997 8 %1
פרעון מלוות אחרות 20,070 15,052 15,682 630 %4
סה"כ פרעון מלוות 21,388 16,041 16,679 638 %4
הוצאות מימון 3,452 2,589 2,021 )(568 %)(22
העברות והוצאות חד פעמיות 8,365 6,274 3,796 )(2,477 %)(39
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,091,482 818,611 773,227 )(45,384 %)(6
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 103,148 77,361 86,181 8,820 %11
סה"כ הוצאות 1,194,630 895,972 859,408 )(36,564 %-4
עודף (גרעון) 545 545
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר 67,762
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 102
משרד הבטחון
משרד החינוך 11,767 26,167
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון 200 200
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 21,536 18,305
משרדים אחרים 951
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 33,503 45,725
אחרים
השתתפות בעלים 19,252 21,405
מקורות אחרים 42,815 37,470
העברה מקרנות הרשות 101,635 98,766
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 197,205 271,128
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 131,224 109,147
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 54,739 68,568
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 3 547
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 185,966 178,262
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 11,239 92,866
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,711,150 1,459,794
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,370,257 1,211,767
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 340,893 248,027
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,908,355 1,711,150
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,556,223 1,370,257
עודף (גרעון) נטו 352,132 340,893
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 398,779 369,952
גרעונות מימון זמניים 46,648 29,059
עודף (גרעון) נטו 352,131 340,893
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 118,321 19,772
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 118,321 19,772
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 19 29,470 21,916 18,221 3,477 1,882 25,393 20,103 6,092 802 5,290
72 שמירה ובטחון 10 9,966 9,060 7,620 200 276 9,260 7,896 1,513 149 1,364
73 תכנון ובנין 54 98,117 97,017 45,747 436 4,151 97,453 49,898 47,555 47,555
74 נכסים צבוריים 307 748,846 647,725 507,321 46,313 40,037 694,038 547,358 149,855 3,175 146,680
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 8 9,208 6,074 5,466 3,023 1,197 9,097 6,663 2,434 2,434
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 161 456,662 290,034 220,493 84,869 95,077 374,903 315,570 83,912 24,579 59,333
82 תרבות 132 538,138 459,675 415,702 35,048 23,037 494,723 438,739 65,809 9,825 55,984
83 בריאות
84 רווחה 22 65,220 42,541 26,380 1,914 7,950 44,455 34,330 15,793 5,668 10,125
85 דת 4 4,530 2,758 2,060 35 599 2,793 2,659 686 552 134
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 52 150,702 116,575 103,473 21,890 11,761 138,465 115,234 25,129 1,898 23,231
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים 1 17,775 17,775 17,774 17,775 17,774 1 1
סה"כ 770 2,128,634 1,711,150 1,370,257 197,205 185,967 1,908,355 1,556,224 398,779 46,648 352,131
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 102,865 114,351 114,352
חיוב / זיכוי נוסף )(21,309 )(14,027 )(42,734
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 14,916 32,896
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 2,901 6,781 7,837
הנחות ופטורים (במינוס) )(4,745 )(4,489 )(8,179
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 94,628 102,616 104,172
גבייה בגין פיגורים 15,344 20,954 26,776
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 79,284 81,662 77,396
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 544,900 511,443 627,113
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(10,166 10,686 )(20,916
הנחות ופטורים (במינוס) )(81,423 )(79,775 )(93,578
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 453,311 442,354 512,619
גבייה מראש 12,458 10,651
גבייה שוטפת 383,692 365,863 487,148
סה"כ גבייה שוטפת 396,150 376,514 487,148
יתרת פיגורים לתקופה 57,161 65,840 25,471
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 136,445 147,502 102,867
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %16 %20 %26
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %87 %85 %95
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %72 %70 %80
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %74 %72 %80
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %75 %73 %83
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,464,629 116 33 61 57 %8 333,757
משרדים שרותים ומסחר 691,262 371 66 200 200 %0 138,540
בנקים 13,816 1,337 446 1,058 1,072 %)(1 14,613
תעשיה 814,907 160 24 120 119 %1 98,069
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0 0 0 %0 75
קרקע תפוסה (לדונם) 1,058,911 54 0 30 29 %1 31,365
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 153,766 65 1 29 28 %1 4,411
מבנה חקלאי 1,473 44 0 39 39 %2 58
נכסי מדינה 112,732 100 98 %2 11,274
נכסים אחרים 178,779 106 93 %14 18,915
סה"כ 8,900,620 651,078
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2016 ביצוע בפועל 2016 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 1,283 3 1,277 6
61 מנהל כללי 88 18,441 13,830 82 13,973 6 )(143
62 מנהל כספי 96 16,523 12,392 92 12,437 3 )(45
סה"כ הנהלה וכלליות 186 36,673 27,505 178 27,688 9 )(183
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 105 26,041 19,531 103 19,690 3 )(159
72 שמירה ובטחון 12 2,392 1,794 12 1,816 )(0 )(22
73 תכנון ובנין עיר 80 15,825 11,869 70 11,337 10 532
74 נכסים ציבוריים 59 10,271 7,703 51 7,602 8 101
76 שרותים עירוניים שונים 26 5,026 3,770 24 3,636 2 134
78 פיקוח עירוני 67 8,851 6,638 58 6,591 9 47
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 350 68,407 51,305 318 50,672 31 633
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 858 144,878 108,659 771 105,833 87 2,826
82 תרבות 43 7,201 5,401 40 5,159 3 242
83 בריאות
84 רווחה 133 23,784 17,838 125 17,590 8 248
85 דת
86 קליטת עליה 2 199 149 1 142 0 7
87 איכות סביבה 5 908 681 5 703 )(22
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 176,970 132,728 942 129,427 99 3,300
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 523 74,129 55,597 514 52,346 9 3,250
סה"כ כללי 2,101 356,179 267,134 1,952 260,133 148 7,001
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2016 ביצוע 2016 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 849 העסקה 2 574 העסקה 275
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 15 3,429 14 1,235 2,194
סה"כ 17 4,278 16 1,809 2,469
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2016
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
הדוח אינו נדרש ברבעון 3
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: AG7H7RS