עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
6 1 0 2 רבעון ,2 שנת 2016
זיהוי המסמך: ADCBYPU
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 30.06.2016 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
31.08.2016
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 1 - תמצית מאזן
30.6.16 31.12.15
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 159,078 151,512
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 43,231 43,912
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 40 705
סה"כ רכוש שוטף 202,349 196,129
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 448,112 442,985
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 164,615 164,076
סה"כ השקעות 612,727 607,061
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 3,517 4,970
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח )(389 )(1,453
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 3,128 3,517
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 818,204 806,707
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 84 16
משרדי ממשלה 1,839 336
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 48,173 26,320
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 128,564 170,626
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 26,817 2,292
סה"כ התחיבויות שוטפות 205,477 199,590
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 91,489 102,148
קרנות מתוקצבות 164,615 164,076
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 401,666 369,952
גרעונות מימון זמניים ()45,043 ()29,059
סה"כ התחייבויות ועודפים 818,204 806,707
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 744,752 721,177
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 99,411 109,526
ערבויות שנתנו 19,637 24,242
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 2,233 10,074
קרן ממכירת נכסים 4,289 7,329
קרן היטל מים 2,184 2,691
קרן היטל ביוב 147 298
קרנות אחרות 82,636 81,756
סה"כ קרנות 91,489 102,148
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 65082 68695
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 539,050 269,525 258,702 )(10,823 %)(4
הכנסות ממכירת מים 150 75 218 143 %190
עצמיות חינוך 24,243 12,121 8,160 )(3,962 %)(33
עצמיות רווחה 3,137 1,569 1,474 )(95 %)(6
עצמיות אחר 123,238 61,619 50,677 )(10,942 %)(18
סה"כ עצמיות 689,818 344,909 319,230 )(25,679 %)(7
תקבולים ממשרד החינוך 256,541 128,271 124,759 )(3,512 %)(3
תקבולים ממשרד הרווחה 108,004 54,002 51,054 )(2,948 %)(5
תקבולים ממשלתיים אחרים 15,495 7,748 4,753 )(2,995 %)(39
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 27,312 13,656 14,937 1,281 %9
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,097,170 548,585 514,733 )(33,852 %)(6
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 103,155 51,577 62,310 10,733 %21
סה"כ הכנסות 1,200,325 600,162 577,043 )(23,119 %)(4
הוצאות
הוצאות שכר כללי 191,176 95,588 93,191 )(2,397 %)(3
פעולות כלליות 291,779 145,890 135,060 )(10,830 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 482,955 241,477 228,251 )(13,227 %-5
שכר עובדי חינוך 145,496 72,748 71,083 )(1,665 %)(2
פעולות חינוך 278,032 139,016 128,537 )(10,479 %)(8
סה"כ חינוך 423,527 211,764 199,620 )(12,144 %)(6
שכר עובדי רווחה 24,359 12,180 11,721 )(459 %)(4
פעולות רווחה 131,311 65,655 61,926 )(3,729 %)(6
סה"כ רווחה 155,670 77,835 73,647 )(4,188 %)(5
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,062,152 531,076 501,518 )(29,558 %)(6
פרעון מלוות מים וביוב 1,319 659 666 7 %1
פרעון מלוות אחרות 20,070 10,035 10,477 442 %4
סה"כ פרעון מלוות 21,388 10,694 11,143 449 %4
הוצאות מימון 3,452 1,726 1,400 )(326 %)(19
העברות והוצאות חד פעמיות 10,185 5,093 272 )(4,821 %)(95
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,097,177 548,589 514,333 )(34,256 %)(6
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 103,148 51,574 62,321 10,747 %21
סה"כ הוצאות 1,200,325 600,162 576,654 )(23,509 %-4
עודף (גרעון) 389 389
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 67,762
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 102
משרד הבטחון
משרד החינוך 11,737 26,167
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון 200 200
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 20,786 18,305
משרדים אחרים )(5,197 951
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 27,526 45,725
אחרים
השתתפות בעלים 16,685 21,405
מקורות אחרים 14,787 37,470
העברה מקרנות הרשות 63,553 98,766
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 122,551 271,128
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 61,305 109,147
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 45,513 68,568
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 3 547
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 106,821 178,262
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 15,730 92,866
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,711,150 1,459,794
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,370,257 1,211,767
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 340,893 248,027
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,833,701 1,711,150
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,477,078 1,370,257
עודף (גרעון) נטו 356,623 340,893
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 401,666 369,952
גרעונות מימון זמניים 45,043 29,059
עודף (גרעון) נטו 356,623 340,893
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 149,154 19,772
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 149,154 19,772
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 19 26,864 21,916 18,221 721 1,527 22,637 19,748 3,806 917 2,889
72 שמירה ובטחון 10 9,966 9,060 7,620 200 236 9,260 7,856 1,553 149 1,404
73 תכנון ובנין 54 96,377 97,017 45,747 )(1,304 2,531 95,713 48,278 47,436 1 47,435
74 נכסים צבוריים 299 741,537 647,725 507,321 38,377 26,755 686,102 534,076 154,924 2,898 152,026
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 8 8,208 6,074 5,466 2,023 825 8,097 6,291 1,807 1 1,806
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 154 446,483 290,034 220,493 48,420 47,341 338,454 267,834 95,621 25,001 70,620
82 תרבות 131 535,615 459,675 415,702 24,544 14,601 484,219 430,303 65,125 11,209 53,916
83 בריאות
84 רווחה 22 60,233 42,541 26,380 )(1,963 3,073 40,578 29,453 13,351 2,226 11,125
85 דת 4 4,530 2,758 2,060 35 2,793 2,060 733 733
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 44 141,768 116,575 103,473 11,498 9,932 128,073 113,405 17,309 2,641 14,668
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים 1 17,775 17,775 17,774 17,775 17,774 1 1
סה"כ 746 2,089,356 1,711,150 1,370,257 122,551 106,821 1,833,701 1,477,078 401,666 45,043 356,623
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 102,865 114,352 114,352
חיוב / זיכוי נוסף )(20,116 )(6,530 )(42,735
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 14,081 32,896
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,797 2,258 7,837
הנחות ופטורים (במינוס) )(4,384 )(4,462 )(8,179
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 94,243 105,618 104,171
גבייה בגין פיגורים 12,875 18,058 26,776
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 81,368 87,560 77,395
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 356,637 307,669 627,113
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(8,317 30,178 )(8,313
הנחות ופטורים (במינוס) )(57,925 )(56,086 )(93,578
מחיקת חובות (במינוס) )(12,603
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 290,395 281,761 512,619
גבייה מראש 24,916 21,302
גבייה שוטפת 244,926 227,994 487,148
סה"כ גבייה שוטפת 269,842 249,296 487,148
יתרת פיגורים לתקופה 20,553 32,465 25,471
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 101,921 120,025 102,866
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %14 %17 %26
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %93 %88 %95
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %70 %67 %79
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %77 %74 %79
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %74 %69 %83
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,437,129 116 33 61 57 %7 330,561
משרדים שרותים ומסחר 677,199 371 66 199 200 %)(0 135,004
בנקים 14,049 1,337 446 1,074 1,072 %0 15,094
תעשיה 784,864 160 24 121 119 %1 94,635
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 409,512 1 0 0 0 %)(0 74
קרקע תפוסה (לדונם) 1,012,424 54 0 30 29 %1 29,983
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 149,366 65 1 29 28 %1 4,272
מבנה חקלאי 1,473 44 0 39 39 %1 58
נכסי מדינה 113,006 99 98 %1 11,236
נכסים אחרים 193,571 97 93 %4 18,718
סה"כ 8,792,593 639,636
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2016 ביצוע בפועל 2016 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 855 3 853 2
61 מנהל כללי 88 18,505 9,252 83 9,266 4 )(14
62 מנהל כספי 96 16,584 8,292 92 8,217 4 75
סה"כ הנהלה וכלליות 186 36,798 18,399 178 18,336 8 63
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 105 26,430 13,215 102 12,992 4 223
72 שמירה ובטחון 12 2,392 1,196 12 1,182 0 14
73 תכנון ובנין עיר 80 15,861 7,930 70 7,475 10 456
74 נכסים ציבוריים 59 10,398 5,199 52 5,155 7 44
76 שרותים עירוניים שונים 26 5,039 2,520 24 2,448 2 72
78 פיקוח עירוני 67 9,098 4,549 58 4,431 9 119
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 350 69,219 34,610 318 33,683 32 927
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 858 144,851 72,425 782 71,775 77 651
82 תרבות 43 7,201 3,601 39 3,398 4 203
83 בריאות
84 רווחה 133 23,991 11,995 125 11,655 8 341
85 דת
86 קליטת עליה 2 199 99 1 122 0 )(23
87 איכות סביבה 5 908 454 5 466 )(12
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 177,150 88,575 953 87,415 89 1,159
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 523 74,129 37,064 514 33,768 9 3,297
סה"כ כללי 2,101 357,296 178,648 1,962 173,202 138 5,446
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2016 ביצוע 2016 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 849 העסקה 2 421 העסקה 428
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 15 3,734 13 779 2,955
סה"כ 17 4,583 15 1,200 3,383
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2016
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
עבודה החזר סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר הפרשים
נוספת הוצאות העובד המעביד כוללת
מנהלת כללית 54376108 5 9 255,564 6,744 6,439 268,747 60,794 329,541
סמנכ"ל תפעול ומנהלה 72618143 5 9 217,229 5,777 6,249 229,256 88,979 318,235
גזבר 50004381 5 9 242,786 6,407 6,391 255,583 58,727 314,310
סמכ"לית-מהנדסת העיר 56576150 5 7 206,310 6,407 5,127 217,844 86,004 303,847
מבקר פנימי 65015224 5 9 230,008 6,070 6,342 242,420 56,582 299,001
מנהלת השירות המשפטי 34345496 5 7 195,451 1,879 6,070 4,303 207,703 81,882 289,584
סמנכ"ל חינוך 54162086 5 7 166,489 )(933 21,417 20,234 207,208 72,471 279,679
נהג תברואה 53580536 1 39 25,838 21,951 146,707 7,643 18,022 220,161 57,666 277,827
מנהלת תיכון שש שנתי 52823333 41 13 43,121 124,999 3,063 8,049 23,459 202,691 74,487 277,177
מנהלת אגף חינוך יסודי 58405424 17 5 113,094 32,238 38,356 17,156 6,686 207,530 65,167 272,697
סמנכ"ל תעשיה ומסחר 5228978 5 7 184,593 5,732 5,164 195,489 76,745 272,234
ס.מהנדסת העיר ואדריכלית העיר 13059167 5 7 152,018 20,954 19,230 192,201 66,404 258,605
סגן מנהל אגף תברואה 52410776 11 73 48,945 50,400 68,152 19,147 20,002 206,646 51,350 257,997
ס.מהנדסת העיר ומ.אגף רישוי ובניה 54303268 5 7 152,018 )(1,388 20,821 19,040 190,491 65,684 256,175
נהג עתודה בתברואה 26796623 1 39 27,446 23,025 125,160 7,643 19,185 202,459 52,627 255,086
סמנכ"ל תשתיות 24179855 5 7 173,734 5,395 3,498 182,627 72,066 254,693
דוברת העיריה 56466303 5 7 152,018 21,232 13,291 186,541 65,464 252,005
מנהל אגף בטחון 59572461 5 7 151,189 21,099 14,615 186,904 65,061 251,965
מנהל אגף חשבות 51528818 5 7 153,824 16,232 14,240 184,296 67,664 251,961
מנהל אגף תנועה 27162007 5 7 152,018 )(289 26,056 8,369 186,154 65,298 251,452
מנהל אגף תקציבים 56822570 5 7 162,876 19,109 4,098 186,083 63,788 249,871
מנהלת תיכון שש שנתי 56788516 41 1 39,051 107,273 7,344 29,013 182,682 65,262 247,944
מנהל אגף פיקוח עירוני 22648489 5 7 141,159 21,086 18,039 180,283 61,835 242,118
מנהל אגף הכנסות 59825653 5 7 141,159 20,955 14,743 176,857 61,823 238,680
עובד תברואה 56152473 1 37 23,435 25,868 126,444 916 9,087 185,749 49,423 235,173
מנהל אגף ארגון ובקרה מוס"ח 57657215 5 7 141,159 20,992 11,702 173,853 60,723 234,575
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: ADCBYPU