עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
7 1 0 2 רבעון ,4 שנת 2017
זיהוי המסמך: AWEFABJ
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 31.12.2017 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
28.2.2018
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 1 - תמצית מאזן
31.12.17 31.12.16
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 148,776 159,614
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,206 24,706
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 761 246
סה"כ רכוש שוטף 160,743 184,566
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 443,709 410,970
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 164,517 164,779
סה"כ השקעות 608,226 575,749
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 768,969 760,315
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 676
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 13,113
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 141,345 180,083
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 2,095 4,264
סה"כ התחיבויות שוטפות 157,229 184,347
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 117,203 94,329
קרנות מתוקצבות 164,517 164,779
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 167 )(3,518
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 3,347 3,685
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 3,514 167
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 386,449 369,383
גרעונות מימון זמניים ()59,943 ()52,690
סה"כ התחייבויות ועודפים 768,969 760,315
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 674,244 689,829
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 123,459 90,706
ערבויות שנתנו 15,113 17,491
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 18,743 5,934
קרן ממכירת נכסים 19,781 10,279
קרן היטל מים 5,735 1,693
קרן היטל ביוב 5,102 604
קרנות אחרות 67,842 75,819
סה"כ קרנות 117,203 94,329
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 54771 64681
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 551,950 551,950 547,722 )(4,228 %)(1
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 25,476 25,476 22,125 )(3,351 %)(13
עצמיות רווחה 3,343 3,343 3,060 )(283 %)(8
עצמיות אחר 117,446 117,446 91,248 )(26,198 %)(22
סה"כ עצמיות 698,215 698,215 664,155 )(34,060 %)(5
תקבולים ממשרד החינוך 288,164 288,164 293,082 4,919 %2
תקבולים ממשרד הרווחה 120,283 120,283 118,134 )(2,149 %)(2
תקבולים ממשלתיים אחרים 10,142 10,142 9,371 )(771 %)(8
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 25,978 25,978 28,298 2,320 %9
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,142,782 1,142,782 1,113,040 )(29,742 %)(3
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 106,051 106,051 106,029 )(22 %)(0
סה"כ הכנסות 1,248,833 1,248,833 1,219,069 )(29,764 %)(2
הוצאות
הוצאות שכר כללי 197,181 197,181 191,981 )(5,200 %)(3
פעולות כלליות 284,129 284,129 266,474 )(17,655 %)(6
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 481,310 481,310 458,455 )(22,855 %-5
שכר עובדי חינוך 154,330 154,330 151,383 )(2,947 %)(2
פעולות חינוך 301,449 301,449 295,641 )(5,808 %)(2
סה"כ חינוך 455,778 455,778 447,024 )(8,754 %)(2
שכר עובדי רווחה 26,317 26,317 26,397 81 %0
פעולות רווחה 145,264 145,264 140,806 )(4,458 %)(3
סה"כ רווחה 171,580 171,580 167,203 )(4,377 %)(3
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,108,669 1,108,669 1,072,682 )(35,987 %)(3
פרעון מלוות מים וביוב 1,079 1,079 1,065 )(14 %)(1
פרעון מלוות אחרות 18,792 18,792 18,602 )(190 %)(1
סה"כ פרעון מלוות 19,871 19,871 19,667 )(204 %)(1
הוצאות מימון 3,846 3,846 3,786 )(60 %)(2
העברות והוצאות חד פעמיות 11,496 11,496 14,645 3,149 %27
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,143,882 1,143,882 1,110,780 )(33,102 %)(3
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 104,951 104,951 104,942 )(9 %)(0
סה"כ הוצאות 1,248,833 1,248,833 1,215,722 )(33,111 %-3
עודף (גרעון) 3,347 3,347
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 50,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 16,229 16,600
משרד הדתות 89
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 683
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 20,333 24,916
משרדים אחרים 5,456 200
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 42,701 41,805
אחרים
השתתפות בעלים 30,553 19,238
מקורות אחרים 34,361 58,724
העברה מקרנות הרשות 77,297 105,880
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 234,912 225,647
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 169,781 216,630
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 53,972 28,671
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 1,346 4,546
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 225,099 249,847
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 9,813 )(24,200
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,684,057 1,711,150
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,367,364 1,370,257
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 316,693 340,893
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,787,454 1,684,057
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,460,948 1,367,364
עודף (גרעון) נטו 326,506 316,693
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 386,449 369,383
גרעונות מימון זמניים 59,943 52,690
עודף (גרעון) נטו 326,506 316,693
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 131,515 252,740
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 131,515 252,740
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 18 36,431 25,513 20,294 3,952 3,686 29,465 23,980 7,936 2,451 5,485
72 שמירה ובטחון 17 12,991 8,515 7,588 3,946 1,474 12,461 9,062 3,574 175 3,399
73 תכנון ובנין 57 98,909 93,354 48,007 5,378 10,887 98,732 58,894 39,838 39,838
74 נכסים צבוריים 290 743,022 636,133 497,833 76,403 59,065 712,536 556,898 158,382 2,744 155,638
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 8 9,051 8,958 7,100 83 767 9,041 7,867 1,175 1 1,174
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 174 480,481 351,028 314,736 86,073 73,925 437,101 388,661 76,978 28,538 48,440
82 תרבות 139 424,853 378,939 323,035 7,529 34,536 386,468 357,571 42,614 13,717 28,897
83 בריאות
84 רווחה 31 73,075 48,301 36,860 16,753 16,759 65,054 53,619 13,140 1,705 11,435
85 דת 1 2,820 1,272 1,735 600 1,272 2,335 1,063 )(1,063
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 75 178,898 132,044 110,176 34,795 23,400 166,839 133,576 42,812 9,549 33,263
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 810 2,060,531 1,684,057 1,367,364 234,912 225,099 1,918,969 1,592,463 386,449 59,943 326,506
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 81,745 102,866 102,866
חיוב / זיכוי נוסף )(24,155 )(45,198 )(45,198
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 1,339 27,512 27,512
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 2,368 4,636 4,636
הנחות ופטורים (במינוס) )(4,788 )(9,455 )(9,455
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 56,509 80,361 80,361
גבייה בגין פיגורים 19,526 22,278 22,278
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 36,983 58,083 58,083
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 663,851 635,696 635,696
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(7,017 )(5,815 )(5,815
הנחות ופטורים (במינוס) )(101,234 )(96,231 )(96,231
מחיקת חובות (במינוס) )(7,096 )(4,525 )(4,525
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 548,504 529,125 529,125
גבייה מראש
גבייה שוטפת 525,514 505,463 505,463
סה"כ גבייה שוטפת 525,514 505,463 505,463
יתרת פיגורים לתקופה 22,990 23,662 23,662
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 59,973 81,745 81,745
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %35 %28 %28
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %96 %96 %96
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %80 %80 %80
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %80 %80 %80
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %90 %87 %87
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,574,954 118 34 62 61 %1 344,456
משרדים שרותים ומסחר 707,984 378 67 200 201 %)(0 141,652
בנקים 14,281 1,361 454 1,039 1,058 %)(2 14,835
תעשיה 824,975 163 24 118 120 %)(2 97,220
בתי מלון
מלאכה 76
אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0
קרקע תפוסה (לדונם) 1,000,776 55 0 31 30 %4 31,324
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 199,774 66 1 23 29 %)(21 4,581
מבנה חקלאי 1,473 45 0 40 39 %3 59
נכסי מדינה 112,365 102 100 %2 11,510
נכסים אחרים 165,291 110 103 %7 18,260
סה"כ 9,012,218 663,973
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2017 ביצוע בפועל 2017 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 1,710 3 1,616 94
61 מנהל כללי 87 20,099 20,099 83 19,748 4 351
62 מנהל כספי 104 17,114 17,114 94 17,085 10 29
סה"כ הנהלה וכלליות 193 38,923 38,923 180 38,448 13 475
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 113 25,873 25,873 105 26,143 8 )(271
72 שמירה ובטחון 13 2,435 2,435 13 2,567 0 )(132
73 תכנון ובנין עיר 72 16,034 16,034 74 16,086 )(2 )(52
74 נכסים ציבוריים 60 10,450 10,450 51 9,844 9 606
76 שרותים עירוניים שונים 28 5,065 5,065 24 4,586 4 479
78 פיקוח עירוני 67 10,068 10,068 59 9,609 8 459
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 353 69,925 69,925 327 68,836 26 1,089
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 851 153,486 153,486 785 152,614 66 872
82 תרבות 43 6,408 6,408 39 6,972 4 )(564
83 בריאות
84 רווחה 142 26,163 26,163 136 26,294 5 )(131
85 דת
86 קליטת עליה 1 75 75 1 82 )(8
87 איכות סביבה 5 959 959 4 881 1 77
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 187,089 187,089 965 186,843 76 247
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 523 77,728 77,728 518 70,029 5 7,699
סה"כ כללי 2,110 373,665 373,665 1,990 364,157 120 9,509
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2017 ביצוע 2017 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 887 העסקה 2 859 העסקה 28
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 13 4,162 17 2,554 1,608
סה"כ 15 5,049 19 3,412 1,637
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2017
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
גזבר 5 9 497,408 13,196 8,593 519,196 116,808 636,004
וטרינר עירוני 32 9 120,827 264,119 35,347 50,683 470,976 162,281 633,257
מבקר פנימי 5 9 471,228 12,501 8,542 492,271 114,498 606,769
מהנדסת העיר 5 7 411,928 13,196 7,684 432,807 170,301 603,108
מנהלת השירות המשפטי 5 7 404,545 3,744 11,613 6,501 426,403 168,148 594,551
מנהל כללי 5 7 343,855 41,145 22,668 407,668 144,824 552,492
סגן מנהל אגף תברואה 11 73 97,890 102,918 133,879 42,593 48,340 425,620 104,670 530,290
סמנכ"ל תשתיות 5 7 322,496 51,938 15,977 390,411 137,091 527,502
וטרינר 32 8 116,065 187,195 31,502 40,623 375,385 127,172 502,557
מנהל תיכון שש שנתי 41 1 83,753 214,346 10,303 19,958 38,289 366,650 131,067 497,717
דוברת העירייה 5 7 303,526 43,805 19,694 367,024 128,533 495,557
מנהלת אגף חינוך יסודי 17 5 226,188 64,476 28,901 35,134 19,929 374,628 116,307 490,935
מנהל אגף הכנסות 5 7 301,589 )(1,746 44,278 17,125 361,247 126,537 487,784
נהג עתודה בתברואה 1 39 54,893 47,053 230,594 18,176 36,636 387,352 99,455 486,807
מנהלת תיכון שש שנתי 41 1 83,566 215,905 3,014 15,227 37,554 355,266 128,080 483,346
מנהל אגף רישוי עסקים 5 7 291,782 43,245 22,381 357,408 121,639 479,047
סמנכ"ל תפעול ומנהלה 5 7 325,206 10,148 6,745 342,099 133,433 475,532
סגן מהנדסת העיר ומנהל אגף רישוי ובנייה 5 7 303,526 )(17,444 43,643 21,581 351,306 121,600 472,906
מנהלת אגף הרווחה 5 7 302,376 25,537 17,715 345,627 127,067 472,695
מנהל אגף תקציבים 5 7 325,206 10,418 7,670 343,294 125,715 469,009
מנהל תיכון שש שנתי 41 2 99,793 207,316 1,687 10,268 23,117 342,181 124,760 466,941
עוזר ראש העיר 5 7 281,845 43,046 20,741 345,632 119,790 465,422
מנהלת מחלקת גני ילדים 17 5 226,188 55,825 34,551 29,187 345,751 107,126 452,877
נהג תברואה 1 39 52,039 45,326 200,972 17,608 43,116 359,061 90,742 449,803
נהג תברואה 1 39 53,934 46,616 195,023 18,658 28,265 342,496 87,542 430,038
מנהל מחלקת אירועים 80 12 112,774 103,502 44,268 39,560 43,978 344,082 80,044 424,126
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: AWEFABJ