עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
7 1 0 2 רבעון ,3 שנת 2017
זיהוי המסמך: ATLJARR
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 30.09.2017 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
30.11.2017
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.17 31.12.16
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 156,274 159,614
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 36,948 24,706
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 37 246
סה"כ רכוש שוטף 193,259 184,566
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 482,603 410,970
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 165,723 164,779
סה"כ השקעות 648,326 575,749
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 841,585 760,315
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 1,317 2,657
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 27,818 41,749
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 148,230 135,677
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 14,895 4,264
סה"כ התחיבויות שוטפות 192,260 184,347
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 79,333 94,329
קרנות מתוקצבות 165,723 164,779
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 167 )(3,518
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 832 3,685
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 999 167
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 450,529 369,383
גרעונות מימון זמניים ()47,259 ()52,690
סה"כ התחייבויות ועודפים 841,585 760,315
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 646,706 689,829
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 129,098 90,706
ערבויות שנתנו 15,700 17,491
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 10,658 5,934
קרן ממכירת נכסים 5,933 10,279
קרן היטל מים 1,691 1,693
קרן היטל ביוב 604 604
קרנות אחרות 60,447 75,819
סה"כ קרנות 79,333 94,329
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 66,601 64,681
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 551,950 413,963 410,316 )(3,646 %)(1
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 25,276 18,957 18,522 )(435 %)(2
עצמיות רווחה 3,168 2,376 2,229 )(147 %)(6
עצמיות אחר 116,168 87,126 52,190 )(34,936 %)(40
סה"כ עצמיות 696,563 522,422 483,258 )(39,164 %)(7
תקבולים ממשרד החינוך 277,202 207,901 226,715 18,814 %9
תקבולים ממשרד הרווחה 114,693 86,020 84,809 )(1,211 %)(1
תקבולים ממשלתיים אחרים 8,842 6,632 4,974 )(1,657 %)(25
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 24,812 18,609 23,033 4,424 %24
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,122,112 841,584 822,789 )(18,795 %)(2
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 106,051 79,538 90,955 11,417 %14
סה"כ הכנסות 1,228,163 921,122 913,744 )(7,378 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 198,878 149,159 146,455 )(2,704 %)(2
פעולות כלליות 279,042 209,282 194,845 )(14,437 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 477,921 358,440 341,299 )(17,141 %-5
שכר עובדי חינוך 156,989 117,742 115,087 )(2,655 %)(2
פעולות חינוך 293,741 220,306 213,005 )(7,301 %)(3
סה"כ חינוך 450,730 338,048 328,092 )(9,956 %)(3
שכר עובדי רווחה 26,596 19,947 20,127 180 %1
פעולות רווחה 137,247 102,935 104,708 1,773 %2
סה"כ רווחה 163,843 122,882 124,836 1,953 %2
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,092,494 819,370 794,227 )(25,143 %)(3
פרעון מלוות מים וביוב 1,079 809 803 )(6 %)(1
פרעון מלוות אחרות 18,229 13,672 12,506 )(1,166 %)(9
סה"כ פרעון מלוות 19,308 14,481 13,309 )(1,172 %)(8
הוצאות מימון 3,846 2,885 3,116 232 %8
העברות והוצאות חד פעמיות 7,564 5,673 12,390 6,717 %118
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,123,212 842,409 823,042 )(19,367 %)(2
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 104,951 78,713 89,870 11,156 %14
סה"כ הוצאות 1,228,163 921,122 912,912 )(8,210 %-1
עודף (גרעון) 832 832
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 50,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 11,116 16,600
משרד הדתות 89
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 683
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 18,343 24,916
משרדים אחרים 5,335 200
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 35,477 41,805
אחרים
השתתפות בעלים 29,146 19,238
מקורות אחרים 32,952 58,724
העברה מקרנות הרשות 95,119 105,880
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 242,694 225,647
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 126,965 216,630
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 29,152 28,671
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 4,546
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 156,117 249,847
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 86,577 )(24,200
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,684,458 1,711,150
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,367,765 1,370,257
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 316,693 340,893
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,923,202 1,684,458
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,519,932 1,367,765
עודף (גרעון) נטו 403,270 316,693
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 450,529 369,383
גרעונות מימון זמניים 47,259 52,690
עודף (גרעון) נטו 403,270 316,693
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 3,950 252,339
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 3,950 252,339
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 18 36,431 25,513 20,294 2,792 1,464 28,305 21,758 7,134 587 6,547
72 שמירה ובטחון 17 12,976 8,515 7,588 3,227 1,031 11,742 8,619 3,298 175 3,123
73 תכנון ובנין 55 98,909 93,354 48,007 5,378 7,994 98,732 56,001 42,731 42,731
74 נכסים צבוריים 277 741,184 636,133 497,833 70,509 42,385 706,642 540,218 169,212 2,788 166,424
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 7 9,051 8,958 7,100 40 746 8,998 7,846 1,153 1 1,152
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 155 478,405 351,028 314,736 89,763 51,192 440,791 365,928 101,342 26,479 74,863
82 תרבות 119 424,579 378,940 323,035 18,235 27,603 397,175 350,638 59,903 13,366 46,537
83 בריאות
84 רווחה 30 73,175 48,301 36,860 16,853 13,923 65,154 50,783 15,262 891 14,371
85 דת 1 2,820 1,272 1,735 600 1,272 2,335 1,063 )(1,063
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 73 171,398 132,044 110,176 35,896 9,179 167,940 119,355 50,494 1,909 48,585
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 752 2,048,928 1,684,058 1,367,364 242,693 156,117 1,926,751 1,523,481 450,529 47,259 403,270
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 81,745 102,865 102,866
חיוב / זיכוי נוסף )(8,915 )(21,309 )(45,198
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 14,916 27,512
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 2,954 2,901 4,636
הנחות ופטורים (במינוס) )(4,782 )(4,745 )(9,455
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 71,002 94,628 80,361
גבייה בגין פיגורים 16,498 15,344 22,278
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 54,504 79,284 58,083
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 562,204 544,900 635,696
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(3,290 )(10,166 )(5,815
הנחות ופטורים (במינוס) )(84,296 )(81,423 )(96,231
מחיקת חובות (במינוס) )(4,525
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 474,618 453,311 529,125
גבייה מראש 12,706 12,458
גבייה שוטפת 393,001 383,692 505,463
סה"כ גבייה שוטפת 405,707 396,150 505,463
יתרת פיגורים לתקופה 68,911 57,161 23,662
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 123,415 136,445 81,745
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %23 %16 %28
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %85 %87 %96
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %70 %72 %80
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %73 %74 %80
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %77 %75 %87
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,535,693 118 34 62 58 %8 344,826
משרדים שרותים ומסחר 679,068 378 67 206 202 %2 140,100
בנקים 15,572 1,361 454 987 1,086 %)(9 15,362
תעשיה 819,301 163 24 121 121 %)(0 99,412
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0 0 0 %3 76
קרקע תפוסה (לדונם) 1,030,657 55 0 30 31 %)(1 31,261
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 154,162 66 1 30 29 %3 4,568
מבנה חקלאי 1,473 45 0 40 39 %2 59
נכסי מדינה 112,528 102 97 %5 11,473
נכסים אחרים 175,378 104 103 %1 18,208
סה"כ 8,934,177 665,345
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2017 ביצוע בפועל 2017 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 1,283 3 1,219 64
61 מנהל כללי 87 20,280 15,210 82 15,077 5 133
62 מנהל כספי 104 17,541 13,156 93 13,119 10 36
סה"כ הנהלה וכלליות 193 39,530 29,648 178 29,415 15 233
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 113 26,066 19,549 105 19,890 8 )(341
72 שמירה ובטחון 13 2,505 1,879 13 1,954 0 )(76
73 תכנון ובנין עיר 72 16,301 12,226 73 12,188 )(1 38
74 נכסים ציבוריים 60 10,500 7,875 51 7,440 9 435
76 שרותים עירוניים שונים 28 5,465 4,099 25 3,644 4 455
78 פיקוח עירוני 67 10,068 7,551 58 7,255 8 296
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 353 70,905 53,179 325 52,372 28 807
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 851 156,089 117,067 783 116,351 68 716
82 תרבות 43 6,649 4,987 39 5,265 4 )(278
83 בריאות
84 רווחה 142 26,482 19,862 136 20,081 5 )(220
85 דת
86 קליטת עליה 1 75 56 1 62 )(7
87 איכות סביבה 5 959 719 5 695 0 24
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 190,254 142,690 963 142,455 78 236
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 523 77,728 58,296 519 53,009 4 5,287
סה"כ כללי 2,110 378,417 283,812 1,986 277,250 124 6,563
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2017 ביצוע 2017 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 887 העסקה 2 661 העסקה 226
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 13 4,047 17 1,775 2,272
סה"כ 15 4,934 19 2,436 2,498
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,3 שנת 2017
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: ATLJARR