עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
7 1 0 2 רבעון ,2 שנת 2017
זיהוי המסמך: AQRAKAO
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 30.06.2017 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
31.08.2017
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 1 - תמצית מאזן
30.6.17 31.12.16
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 154,441 159,614
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 33,031 24,706
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 32 246
סה"כ רכוש שוטף 187,504 184,566
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 443,534 410,970
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 165,460 164,779
סה"כ השקעות 608,994 575,749
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 796,498 760,315
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 32
משרדי ממשלה 872
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 18,905
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 139,193 180,083
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 27,673 4,264
סה"כ התחיבויות שוטפות 186,675 184,347
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 57,784 94,329
קרנות מתוקצבות 165,460 164,779
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 167 )(3,518
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 662 3,685
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 829 167
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 445,176 369,383
גרעונות מימון זמניים ()59,426 ()52,690
סה"כ התחייבויות ועודפים 796,498 760,315
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 619,078 689,829
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 82,807 90,706
ערבויות שנתנו 16,355 17,491
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 3,652 5,934
קרן ממכירת נכסים 8,586 10,279
קרן היטל מים 1,690 1,693
קרן היטל ביוב 604 604
קרנות אחרות 43,252 75,819
סה"כ קרנות 57,784 94,329
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 66604 64681
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 551,950 275,975 271,005 )(4,970 %)(2
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 25,276 12,638 7,186 )(5,452 %)(43
עצמיות רווחה 3,168 1,584 1,503 )(81 %)(5
עצמיות אחר 121,990 60,995 34,184 )(26,811 %)(44
סה"כ עצמיות 702,385 351,193 313,878 )(37,315 %)(11
תקבולים ממשרד החינוך 277,202 138,601 142,680 4,079 %3
תקבולים ממשרד הרווחה 112,870 56,435 56,019 )(416 %)(1
תקבולים ממשלתיים אחרים 8,642 4,321 4,698 377 %9
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 23,279 11,640 8,680 )(2,960 %)(25
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,124,378 562,189 525,955 )(36,234 %)(6
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 106,051 53,026 63,326 10,301 %19
סה"כ הכנסות 1,230,429 615,215 589,281 )(25,934 %)(4
הוצאות
הוצאות שכר כללי 199,014 99,507 95,900 )(3,607 %)(4
פעולות כלליות 282,624 141,312 121,397 )(19,915 %)(14
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 481,637 240,819 217,297 )(23,522 %-10
שכר עובדי חינוך 156,475 78,238 77,068 )(1,170 %)(1
פעולות חינוך 293,626 146,813 137,480 )(9,333 %)(6
סה"כ חינוך 450,101 225,051 214,548 )(10,503 %)(5
שכר עובדי רווחה 26,596 13,298 13,063 )(235 %)(2
פעולות רווחה 134,877 67,439 66,803 )(636 %)(1
סה"כ רווחה 161,473 80,737 79,866 )(871 %)(1
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,093,212 546,606 511,711 )(34,895 %)(6
פרעון מלוות מים וביוב 18,100 9,050 9,305 255 %3
פרעון מלוות אחרות
סה"כ פרעון מלוות 18,100 9,050 9,305 255 %3
הוצאות מימון 3,846 1,923 2,491 568 %30
העברות והוצאות חד פעמיות 10,320 5,160 2,874 )(2,286 %)(44
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,125,478 562,739 526,381 )(36,358 %)(6
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 104,951 52,476 62,238 9,763 %19
סה"כ הוצאות 1,230,429 615,215 588,619 )(26,596 %-4
עודף (גרעון) 662 662
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 5,400 16,600
משרד הדתות 89
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 683
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 17,551 24,916
משרדים אחרים 5,335 200
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 28,969 41,805
אחרים
השתתפות בעלים 28,277 19,238
מקורות אחרים 18,591 58,724
העברה מקרנות הרשות 90,723 105,880
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 166,560 225,647
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 80,871 216,630
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 16,632 28,671
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 4,546
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 97,503 249,847
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 69,057 )(24,200
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,684,057 1,711,150
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,367,364 1,370,257
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 316,693 340,893
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,850,617 1,684,057
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,464,867 1,367,364
עודף (גרעון) נטו 385,750 316,693
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 445,176 369,383
גרעונות מימון זמניים 59,426 52,690
עודף (גרעון) נטו 385,750 316,693
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 3,950 252,740
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 3,950 252,740
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 18 33,971 25,513 20,294 1,111 1,148 26,624 21,442 5,640 458 5,182
72 שמירה ובטחון 10 11,697 8,515 7,588 2,540 405 11,055 7,993 3,237 175 3,062
73 תכנון ובנין 55 99,492 93,354 48,007 5,465 4,812 98,819 52,819 46,070 70 46,000
74 נכסים צבוריים 275 747,748 636,133 497,833 61,148 23,324 697,281 521,157 177,913 1,789 176,124
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 7 9,153 8,958 7,100 207 8,958 7,307 1,659 8 1,651
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 152 498,169 351,028 314,736 42,450 28,747 393,478 343,483 84,948 34,953 49,995
82 תרבות 116 440,028 378,939 323,035 8,860 21,929 387,799 344,964 60,483 17,648 42,835
83 בריאות
84 רווחה 28 75,032 48,301 36,860 13,991 12,575 62,292 49,435 15,618 2,761 12,857
85 דת 1 2,820 1,272 1,735 31 1,272 1,766 494 )(494
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 67 172,517 132,044 110,176 30,995 4,325 163,039 114,501 49,608 1,070 48,538
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 729 2,090,627 1,684,057 1,367,364 166,560 97,503 1,850,617 1,464,867 445,176 59,426 385,750
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 81,745 102,866 102,866
חיוב / זיכוי נוסף )(3,041 )(20,116 )(45,198
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 14,081 27,512
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 2,155 1,797 4,636
הנחות ופטורים (במינוס) )(3,773 )(4,384 )(9,455
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 77,086 94,244 80,361
גבייה בגין פיגורים 13,837 12,875 22,278
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 63,249 81,369 58,083
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 366,706 319,817 635,696
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(3,226 28,502 )(5,815
הנחות ופטורים (במינוס) )(59,548 )(57,924 )(96,231
מחיקת חובות (במינוס) )(4,525
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 303,932 290,395 529,125
גבייה מראש 25,413 24,916
גבייה שוטפת 255,101 244,927 505,463
סה"כ גבייה שוטפת 280,514 269,843 505,463
יתרת פיגורים לתקופה 23,418 20,552 23,662
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 86,667 101,921 81,745
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %18 %14 %28
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %92 %93 %96
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %70 %70 %80
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %77 %77 %80
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %77 %74 %87
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,516,296 118 34 62 61 %2 344,456
משרדים שרותים ומסחר 687,996 378 67 206 201 %3 141,652
בנקים 14,309 1,361 454 1,037 1,058 %)(2 14,835
תעשיה 797,573 163 24 122 120 %1 97,220
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0 0 0 %2 76
קרקע תפוסה (לדונם) 1,029,086 55 0 30 30 %3 31,324
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 154,147 66 1 30 29 %4 4,581
מבנה חקלאי 1,473 45 0 40 39 %2 59
נכסי מדינה 112,566 102 100 %2 11,510
נכסים אחרים 174,672 105 103 %2 18,260
סה"כ 8,898,463 663,973
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2017 ביצוע בפועל 2017 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 855 3 810 45
61 מנהל כללי 87 20,325 10,162 81 10,115 6 47
62 מנהל כספי 104 17,686 8,843 93 8,658 10 185
סה"כ הנהלה וכלליות 193 39,720 19,860 177 19,583 16 277
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 113 26,366 13,183 105 13,239 8 )(56
72 שמירה ובטחון 13 2,505 1,252 13 1,293 0 )(40
73 תכנון ובנין עיר 72 16,396 8,198 73 8,074 )(0 124
74 נכסים ציבוריים 60 10,917 5,458 50 4,890 10 568
76 שרותים עירוניים שונים 28 5,465 2,733 25 2,491 3 242
78 פיקוח עירוני 67 9,249 4,625 57 4,858 10 )(234
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 353 70,897 35,449 323 34,844 30 604
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 851 155,825 77,913 792 77,529 59 384
82 תרבות 43 6,649 3,325 39 3,418 4 )(93
83 בריאות
84 רווחה 142 26,482 13,241 137 13,061 5 180
85 דת
86 קליטת עליה 1 75 37 1 43 )(6
87 איכות סביבה 5 959 479 5 472 0 7
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 189,990 94,995 974 94,521 67 465
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 523 77,728 38,864 520 34,203 3 4,661
סה"כ כללי 2,110 378,335 189,168 1,994 183,152 117 6,016
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2017 ביצוע 2017 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 884 העסקה 2 435 העסקה 449
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 13 3,750 14 1,051 2,699
סה"כ 15 4,634 16 1,486 3,148
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2017
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
עלות
תוספות עבודה החזר סה"כ שכר עלות שכר
תיאור התפקיד דרוג דרגה שכר משולב הפרשים הפרשות
שכר נוספת הוצאות העובד כוללת
המעביד
מנהלת כללית 5 9 163,689 4,234 337,604 505,527 40,435 545,962
גזבר 5 9 248,249 6,407 6,421 261,077 59,292 320,370
וטרינר עירוני 32 9 60,163 131,218 17,509 23,471 232,361 80,891 313,252
מבקר פנימי 5 9 235,184 6,070 6,373 247,626 57,485 305,111
מהנדסת העיר 5 7 205,964 6,407 5,512 217,883 86,023 303,905
מנהלת השירות המשפטי 4 7 200,544 1,872 5,905 4,331 212,652 84,096 296,748
מנהלת תיכון שש שנתי 41 13 43,121 123,600 1,271 8,062 26,598 202,653 73,017 275,670
סמנכ"ל תעשיה ומסחר 5 7 184,283 )(1,986 5,732 5,512 193,541 74,689 268,230
סמנכ"ל תשתיות 5 7 159,893 26,019 6,710 192,622 68,258 260,880
וטרינר 32 8 58,033 93,597 15,429 26,934 193,993 65,239 259,232
מנהלת תיכון שש שנתי 41 1 39,441 109,398 3,014 7,558 31,367 190,778 67,957 258,735
סגן מנהל אגף תברואה 11 73 48,945 51,206 66,867 19,593 19,432 206,043 51,373 257,417
נהג עתודה בתברואה 1 39 27,446 23,512 126,436 8,149 15,532 201,075 52,770 253,844
נהג תברואה 1 39 26,020 22,545 128,614 8,051 14,987 200,217 52,507 252,724
מנהל אגף בטחון 5 7 151,763 21,710 13,939 187,412 65,299 252,710
מנהל אגף הכנסות 5 7 149,826 )(797 21,662 14,954 185,646 64,562 250,208
ס.מהנדסת העיר ומ.אגף רישוי ובניה 5 7 151,763 )(6,584 21,213 19,410 185,802 63,620 249,422
מנהל אגף רישוי עסקים 5 7 145,439 21,001 20,212 186,652 62,574 249,226
מנהלת תיכון שש שנתי 41 1 47,763 105,014 1,687 5,651 21,327 181,442 66,410 247,852
מנהל תיכון שש שנתי 41 1 39,539 113,395 3,039 10,223 15,868 182,063 65,147 247,211
מנהלת אגף חינוך יסודי 17 5 113,094 32,238 15,827 17,554 6,512 185,225 58,593 243,818
מנהל אגף ארגון חינוך 5 7 151,763 22,129 5,512 179,404 64,142 243,546
דוברת העיריה 5 7 151,763 22,129 5,512 179,404 64,126 243,529
סמנכ"ל חינוך 5 7 143,836 )(958 18,226 19,060 180,164 62,575 242,739
עוזר ראש העיר 5 7 140,923 20,980 18,583 180,486 61,880 242,366
נהג תברואה 1 39 26,967 23,187 112,584 8,050 16,738 187,526 48,783 236,309
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: AQRAKAO