עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
7 1 0 2 רבעון ,1 שנת 2017
זיהוי המסמך: AMTE4ZL
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 31.03.2017 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
29.05.2017
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 1 - תמצית מאזן
31.3.17 31.12.16
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 170,783 157,592
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 49,003 24,706
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 199 228
סה"כ רכוש שוטף 219,985 182,526
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 462,745 413,021
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 165,077 164,800
סה"כ השקעות 627,822 577,821
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 847,807 760,347
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 122
משרדי ממשלה 287 430
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 42,513 30,250
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 135,054 149,890
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 40,566 1,789
סה"כ התחיבויות שוטפות 218,542 182,359
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 52,353 96,328
קרנות מתוקצבות 165,077 164,800
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 167 )(3,518
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,276 3,685
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 1,443 167
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 467,917 369,383
גרעונות מימון זמניים ()57,525 ()52,690
סה"כ התחייבויות ועודפים 847,807 760,347
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 623,452 699,903
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 86,148 90,706
ערבויות שנתנו 16,958 17,491
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 2,045 7,934
קרן ממכירת נכסים 4,349 10,277
קרן היטל מים 1,693 1,693
קרן היטל ביוב 604 604
קרנות אחרות 43,662 75,820
סה"כ קרנות 52,353 96,328
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 66609 64681
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 556,950 139,238 148,039 8,802 %6
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 25,276 6,319 4,916 )(1,403 %)(22
עצמיות רווחה 3,168 792 712 )(80 %)(10
עצמיות אחר 121,714 30,429 17,625 )(12,804 %)(42
סה"כ עצמיות 707,109 176,777 171,292 )(5,485 %)(3
תקבולים ממשרד החינוך 277,054 69,264 64,898 )(4,366 %)(6
תקבולים ממשרד הרווחה 112,715 28,179 27,212 )(967 %)(3
תקבולים ממשלתיים אחרים 8,692 2,173 1,608 )(565 %)(26
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 18,579 4,645 553 )(4,092 %)(88
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,124,149 281,037 265,563 )(15,474 %)(6
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 106,051 26,513 46,070 19,557 %74
סה"כ הכנסות 1,230,200 307,550 311,633 4,083 %1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 200,496 50,124 46,676 )(3,448 %)(7
פעולות כלליות 278,512 69,628 64,881 )(4,747 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 479,008 119,752 111,557 )(8,195 %-7
שכר עובדי חינוך 156,494 39,124 35,203 )(3,921 %)(10
פעולות חינוך 293,266 73,316 69,515 )(3,801 %)(5
סה"כ חינוך 449,760 112,440 104,718 )(7,722 %)(7
שכר עובדי רווחה 25,810 6,452 6,250 )(202 %)(3
פעולות רווחה 135,316 33,829 33,100 )(729 %)(2
סה"כ רווחה 161,125 40,281 39,350 )(931 %)(2
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,089,893 272,473 255,625 )(16,848 %)(6
פרעון מלוות מים וביוב 1,079 270 270 0 %0
פרעון מלוות אחרות 17,021 4,255 4,696 441 %10
סה"כ פרעון מלוות 18,100 4,525 4,966 441 %10
הוצאות מימון 2,746 687 777 91 %13
העברות והוצאות חד פעמיות 13,410 3,353 2,898 )(455 %)(14
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,124,149 281,037 264,266 )(16,771 %)(6
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 106,051 26,513 46,091 19,578 %74
סה"כ הוצאות 1,230,200 307,550 310,357 2,807 %1
עודף (גרעון) 1,276 1,276
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 16,600
משרד הדתות 89
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 482
משרד הבינוי והשיכון 200
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 14,232 24,916
משרדים אחרים 21
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 14,735 41,805
אחרים
השתתפות בעלים 28,277 19,238
מקורות אחרים 11,514 58,724
העברה מקרנות הרשות 85,687 105,880
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 140,213 225,647
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 40,761 51,328
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 5,753 193,973
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 4,546
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 46,514 249,847
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 93,699 )(24,200
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,936,797 1,711,150
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,620,104 1,370,257
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 316,693 340,893
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 2,077,010 1,936,797
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,666,618 1,620,104
עודף (גרעון) נטו 410,392 316,693
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 467,917 369,383
גרעונות מימון זמניים 57,525 52,690
עודף (גרעון) נטו 410,392 316,693
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 3,950 223,056
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 3,950 223,056
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 18 30,971 25,513 20,294 895 135 26,408 20,429 6,536 557 5,979
72 שמירה ובטחון 10 11,547 8,515 7,588 2,540 252 11,055 7,840 3,392 177 3,215
73 תכנון ובנין 54 98,092 93,354 48,007 4,165 1,908 97,519 49,915 47,604 47,604
74 נכסים צבוריים 270 744,795 636,132 497,833 53,778 10,834 689,910 508,667 183,114 1,871 181,243
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 7 9,153 8,958 7,100 195 8,958 7,295 1,666 3 1,663
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 149 490,419 351,128 314,736 32,132 13,864 383,260 328,600 85,742 31,082 54,660
82 תרבות 114 445,535 378,840 323,035 10,224 10,760 389,064 333,795 71,422 16,153 55,269
83 בריאות
84 רווחה 28 74,032 48,301 36,860 7,629 6,878 55,930 43,738 17,406 5,214 12,192
85 דת 1 2,820 1,272 1,735 12 1,272 1,747 475 )(475
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 66 173,497 132,044 110,176 28,850 1,676 160,894 111,852 51,035 1,993 49,042
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 717 2,080,861 1,684,057 1,367,364 140,213 46,514 1,824,270 1,413,878 467,917 57,525 410,392
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 81,745 102,866 102,865
חיוב / זיכוי נוסף )(3,489 )(12,029 )(49,955
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,005 937 27,449
הנחות ופטורים (במינוס) )(2,321 )(2,718
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 76,940 89,056 80,359
גבייה בגין פיגורים 10,899 8,945 22,278
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 66,041 80,111 58,081
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 276,447 267,112 649,933
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(2,403 )(1,063 )(20,060
הנחות ופטורים (במינוס) )(1,091 )(1,059 )(96,230
מחיקת חובות (במינוס) )(42,660 )(41,386 )(4,525
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 230,293 223,604 529,118
גבייה מראש 38,119 37,374
גבייה שוטפת 135,985 128,827 505,454
סה"כ גבייה שוטפת 174,104 166,201 505,454
יתרת פיגורים לתקופה 56,189 57,403 23,664
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 122,230 137,514 81,745
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %14 %10 %28
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %76 %74 %96
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %50 %48 %80
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %64 %62 %80
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %60 %56 %87
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,502,453 118 34 62 61 %2 342,482
משרדים שרותים ומסחר 670,946 378 67 205 201 %2 137,770
בנקים 13,478 1,361 454 1,069 1,058 %1 14,414
תעשיה 806,951 163 24 122 120 %1 98,136
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0 0 0 %2 76
קרקע תפוסה (לדונם) 1,038,070 55 0 30 30 %2 31,383
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 154,147 66 1 30 29 %3 4,568
מבנה חקלאי 1,473 45 0 40 39 %2 59
נכסי מדינה 112,764 102 100 %2 11,479
נכסים אחרים 183,744 99 103 %)(4 18,205
סה"כ 8,894,371 658,572
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2017 ביצוע בפועל 2017 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 428 3 407 21
61 מנהל כללי 87 20,474 5,118 80 4,964 7 155
62 מנהל כספי 104 17,816 4,454 93 4,179 11 275
סה"כ הנהלה וכלליות 193 39,999 10,000 175 9,550 18 450
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 113 26,716 6,679 104 6,192 9 487
72 שמירה ובטחון 13 2,555 639 13 617 0 22
73 תכנון ובנין עיר 72 16,742 4,185 72 3,880 )(0 305
74 נכסים ציבוריים 60 11,137 2,784 51 2,344 9 440
76 שרותים עירוניים שונים 28 5,375 1,344 25 1,218 3 126
78 פיקוח עירוני 67 9,299 2,325 56 2,265 10 60
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 353 71,823 17,956 322 16,516 31 1,440
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 851 155,849 38,962 795 35,167 56 3,796
82 תרבות 43 6,835 1,709 40 1,643 3 66
83 בריאות
84 רווחה 142 26,074 6,518 136 6,247 6 271
85 דת
86 קליטת עליה 1 75 19 1 20 )(1
87 איכות סביבה 5 959 240 5 226 14
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 189,791 47,448 976 43,302 65 4,146
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 523 77,728 19,432 519 17,022 4 2,410
סה"כ כללי 2,110 379,342 94,835 1,993 86,390 117 8,445
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2017 ביצוע 2017 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 884 העסקה 2 228 העסקה 657
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 13 3,554 14 386 3,168
סה"כ 15 4,438 16 613 3,825
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 7 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2017
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: AMTE4ZL