עיריית ח ו ל ו ן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה:
8 1 0 2 רבעון ,1 שנת 2018
זיהוי המסמך: AZAGPRN
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
ה צ ה ר ה
הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך
הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.
למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של
עיריית חולון ליום 31.03.2018 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל
ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי
החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.
__________ _______________ ____________31.05.2018
חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך
עמוד 2 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 1 - תמצית מאזן באלפי ₪
31.3.18 31.12.17
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 115,062 148,776
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 58,076 11,206
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 709 761
סה"כ רכוש שוטף 173,847 160,743
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 492,697 443,736
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 164,367 164,517
סה"כ השקעות 657,064 608,253
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 830,911 768,996
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 1,862 676
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 7,325 13,113
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 112,482 141,345
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 48,135 2,095
סה"כ התחיבויות שוטפות 169,804 157,229
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 47,509 117,203
קרנות מתוקצבות 164,367 164,517
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 3,541 167
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 502 3,374
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 4,043 3,541
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 483,361 386,449
גרעונות מימון זמניים ()38,173 ()59,943
סה"כ התחייבויות ועודפים 830,911 768,996
עמוד 3 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 767,251 674,244
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 118,233 123,459
ערבויות שנתנו 14,527 15,113
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 1,059 18,743
קרן ממכירת נכסים 3,882 19,781
קרן היטל מים 1,427 5,735
קרן היטל ביוב 875 5,102
קרנות אחרות 40,266 67,842
סה"כ קרנות 47,509 117,203
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 54771 54771
עמוד 4 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 2 - תקציב רגיל באלפי ₪
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 571,760 142,940 143,524 584 %0
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 25,558 6,390 3,539 )(2,851 %)(45
עצמיות רווחה 3,334 834 787 )(47 %)(6
עצמיות אחר 129,392 32,348 20,273 )(12,075 %)(37
סה"כ עצמיות 730,044 182,511 168,123 )(14,388 %)(8
תקבולים ממשרד החינוך 279,612 69,903 74,221 4,318 %6
תקבולים ממשרד הרווחה 117,757 29,439 30,176 737 %3
תקבולים ממשלתיים אחרים 9,904 2,476 840 )(1,636 %)(66
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 26,260 6,565 9,218 2,653 %40
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,163,577 290,894 282,578 )(8,316 %)(3
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 108,339 27,085 49,656 22,571 %83
סה"כ הכנסות 1,271,916 317,979 332,234 14,255 %4
הוצאות
הוצאות שכר כללי 209,978 52,495 48,098 )(4,397 %)(8
פעולות כלליות 277,769 69,442 66,491 )(2,951 %)(4
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 487,747 121,937 114,589 )(7,348 %-6
שכר עובדי חינוך 161,067 40,267 37,766 )(2,501 %)(6
פעולות חינוך 305,525 76,381 78,929 2,548 %3
סה"כ חינוך 466,592 116,648 116,695 47 %0
שכר עובדי רווחה 29,161 7,290 6,645 )(645 %)(9
פעולות רווחה 139,639 34,910 36,930 2,020 %6
סה"כ רווחה 168,799 42,200 43,575 1,375 %3
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,123,138 280,785 274,859 )(5,926 %)(2
פרעון מלוות מים וביוב 1,026 257 257 0 %0
פרעון מלוות אחרות 21,703 5,426 5,443 17 %0
סה"כ פרעון מלוות 22,729 5,682 5,700 18 %0
הוצאות מימון 3,916 979 2,036 1,057 %108
העברות והוצאות חד פעמיות 14,894 3,724 719 )(3,005 %)(81
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,164,677 291,169 283,314 )(7,855 %)(3
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 107,239 26,810 48,418 21,608 %81
סה"כ הוצאות 1,271,916 317,979 331,732 13,753 %4
עודף (גרעון) 502 502
עמוד 5 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 50,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 18,394 16,229
משרד הדתות 918
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 355 683
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 384 20,333
משרדים אחרים 164 5,456
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 20,215 42,701
אחרים
השתתפות בעלים 37,885 30,553
מקורות אחרים 13,222 34,361
העברה מקרנות הרשות 81,126 77,297
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 152,448 234,912
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 23,925 169,781
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 9,839 53,972
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 2 1,346
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 33,766 225,099
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 118,682 9,813
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,787,454 1,684,057
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,460,948 1,367,364
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 326,506 316,693
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,939,602 1,787,454
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,494,414 1,460,948
עודף (גרעון) נטו 445,188 326,506
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 483,361 386,449
גרעונות מימון זמניים 38,173 59,943
עודף (גרעון) נטו 445,188 326,506
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 300 131,515
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 300 131,515
עמוד 6 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע
ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו
הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר
תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון
הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות
הכנסות הוצאות
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 תברואה 24 40,051 29,466 23,980 3,695 2,256 33,161 26,236 9,894 2,969 6,925
72 שמירה ובטחון 21 14,521 12,461 9,062 1,530 734 13,991 9,796 4,376 181 4,195
73 תכנון ובנין 61 101,097 98,161 58,323 5,872 2,765 104,033 61,088 46,250 3,305 42,945
74 נכסים צבוריים 302 829,671 698,524 542,887 55,174 10,949 753,698 553,836 201,795 1,933 199,862
75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 6 10,851 8,841 7,667 8,841 7,667 1,175 1 1,174
77 כלכלה ותיירות
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 חינוך 152 507,002 408,584 360,145 42,895 9,927 451,479 370,072 95,899 14,492 81,407
82 תרבות 129 372,857 307,289 278,391 21,297 4,733 328,586 283,124 56,364 10,902 45,462
83 בריאות
84 רווחה 35 69,042 55,851 44,416 4,922 1,095 60,773 45,511 17,364 2,102 15,262
85 דת 1 2,820 1,272 2,335 918 2,190 2,335 145 )(145
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 101 198,165 166,705 133,442 16,145 1,307 182,850 134,749 50,244 2,143 48,101
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 832 2,146,077 1,787,154 1,460,648 152,448 33,766 1,939,602 1,494,414 483,361 38,173 445,188
עמוד 7 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 59,972 81,745 81,745
חיוב / זיכוי נוסף )(431 )(3,489 )(24,155
העברה לחובות מסופקים (במינוס) 1,339
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 337 1,005 2,368
הנחות ופטורים (במינוס) )(3,658 )(2,321 )(4,788
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 56,220 76,940 56,509
גבייה בגין פיגורים 9,698 10,899 19,526
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 46,522 66,041 36,983
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 289,292 276,446 663,851
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(1,348 )(2,403 )(7,017
הנחות ופטורים (במינוס) )(46,006 )(43,751 )(101,234
מחיקת חובות (במינוס) )(7,096
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 241,938 230,292 548,504
גבייה מראש 45,172 38,119
גבייה שוטפת 134,045 135,985 525,515
סה"כ גבייה שוטפת 179,217 174,104 525,515
יתרת פיגורים לתקופה 62,721 56,188 22,989
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 109,243 122,229 59,972
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %17 %14 %35
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %74 %76 %96
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %47 %50 %80
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %62 %64 %80
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %63 %60 %90
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 8 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 5,607,188 121 35 64 62 %3 358,303
משרדים שרותים ומסחר 711,927 386 68 209 200 %5 148,855
בנקים 16,765 1,390 464 1,008 1,039 %)(3 16,906
תעשיה 823,187 166 25 124 118 %6 102,354
בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0 0 0 %2 78
קרקע תפוסה (לדונם) 1,000,646 56 0 31 31 %)(0 31,269
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 197,070 67 1 30 23 %33 5,996
מבנה חקלאי 1,473 46 0 41 40 %2 60
נכסי מדינה 113,370 104 102 %2 11,795
נכסים אחרים 163,303 112 110 %1 18,225
סה"כ 9,045,274 693,840
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 9 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2018 ביצוע בפועל 2018 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,710 428 3 444 )(16
61 מנהל כללי 96 20,889 5,222 89 4,855 7 367
62 מנהל כספי 97 18,268 4,567 93 4,280 5 287
סה"כ הנהלה וכלליות 196 40,868 10,217 185 9,579 11 638
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 118 27,087 6,772 106 5,947 12 825
72 שמירה ובטחון 14 2,769 692 11 560 3 133
73 תכנון ובנין עיר 84 18,174 4,543 76 3,948 8 595
74 נכסים ציבוריים 72 11,537 2,884 54 2,878 18 7
76 שרותים עירוניים שונים 35 6,129 1,532 26 1,253 9 280
78 פיקוח עירוני 93 14,852 3,713 64 2,517 30 1,197
79 שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 416 80,548 20,137 336 17,102 80 3,035
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 880 160,368 40,092 821 37,682 58 2,410
82 תרבות 42 7,253 1,813 38 1,988 4 )(174
83 בריאות
84 רווחה 159 28,889 7,222 139 6,682 20 540
85 דת
86 קליטת עליה 1 185 46 1 19 27
87 איכות סביבה 5 995 249 4 190 1 59
סה"כ שרותים ממלכתיים 1,086 197,690 49,422 1,003 46,561 83 2,862
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 528 77,545 19,386 517 17,413 11 1,973
סה"כ כללי 2,226 396,650 99,163 2,040 90,655 185 8,508
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2018 ביצוע 2018 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים 2 860 העסקה 2 160 העסקה 700
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 10 3,556 20 731 2,826
סה"כ 12 4,416 22 890 3,526
עמוד 10 מתוך 11
מספר ביקורת:
ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,1 שנת 2018
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 11 מתוך 11
מספר ביקורת: