‫ע יר י ית ח ול ו ן‬ ‫‪U‬‬ ‫כספיים‬ ‫דוחות‬ ‫‪U‬‬ ‫לשנת ‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ת ו כ ן‬ ‫‪U‬‬ ‫עמוד‬ ‫‪U‬‬ ‫טופס מס'‬ ‫‪U‬‬ ‫א–ט‬ ‫דין וחשבון הגזבר‬ ‫י – יח‬ ‫גרפים‬ ‫יט ‪ -‬כו‬ ‫מידע נוסף‬ ‫‪3‬‬ ‫דין וחשבון המבקרים‬ ‫‪5–4‬‬ ‫‪1‬‬ ‫מאזן ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל‪,‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2‬‬ ‫לפי פרקי התקציב לשנת ‪2010‬‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪7‬‬ ‫‪3‬‬ ‫לשנת ‪2010‬‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל‪ ,‬הבלתי‬ ‫‪10 - 8‬‬ ‫‪4‬‬ ‫רגיל וקרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪22 - 11‬‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים‬ ‫‪40 - 232‬‬ ‫נספחים לדוחות הכספיים‬ ‫‪42 – 41‬‬ ‫תמיכות שניתנו על ידי הרשות בשנת ‪2010‬‬ ‫*‬ ‫*‬ ‫*‬ ‫כה ' ב ת ש ר י ת ש ע " ב‬ ‫‪ 2 3‬ב א וק ט וב ר ‪2 0 1 1 ,‬‬ ‫ל כב וד‬ ‫מר מוטי ששון‬ ‫ראש העיר‬ ‫ח ו ל ו ן‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫כבוד ראש העיר ‪,‬‬ ‫הריני מתכבד להגיש לכב' את הדין וחשבון הכספי לשנת ‪ ,2010‬המשקף את‬ ‫פעולות העירייה במסגרת התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל לעומת התקציבים המאושרים‬ ‫לשנת הדוח וכן מצב הנכסים וההתחייבויות של העירייה ליום ‪.31.12.2010‬‬ ‫ביצוע התקציב הרגיל‬ ‫‪U‬‬ ‫הביצוע הכולל של התקציב הרגיל לעומת אשתקד הוא כדלקמן ‪:‬‬ ‫השינוי‬ ‫‪ 2009‬באלפי ש"ח‬ ‫‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫הראלי‬ ‫גידול ‪/‬‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫)קיטון(‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫שנת‬ ‫שנת‬ ‫לעומת‬ ‫לעומת‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫תקציב‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫תקציב‬ ‫תקציב‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫תקציב‬ ‫לעומת‬ ‫לעומת‬ ‫שנת‬ ‫שנת‬ ‫מעודכן‬ ‫מעודכן‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫בפועל‬ ‫מעודכן‬ ‫מקורי‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫בפועל‬ ‫מעודכן‬ ‫מקורי‬ ‫פרטים‬ ‫‪7.26%‬‬ ‫‪4.45%‬‬ ‫‪98.28%‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪849,743‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫‪98.41%‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪7.55%‬‬ ‫‪4.73%‬‬ ‫‪97.79%‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪849,743‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫‪98.19%‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪0.49%‬‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪---‬‬ ‫‪---‬‬ ‫‪0.22%‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪---‬‬ ‫‪---‬‬ ‫עודף‬ ‫ה ע רה ‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫חישוב השינוי הריאלי נערך ע"י השוואה בין מדדי המחירים לצרכן הממוצעים של שנת‬ ‫‪ 2010‬לעומת ‪ .2009‬המחירים עלו בממוצע ב – ‪.2.69%‬‬ ‫‪ -‬ב‪-‬‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי תקציב לשנת ‪2010‬‬ ‫אלפי שקלים חדשים‬ ‫שינוי‬ ‫הביצוע‬ ‫הביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫תשלומים‬ ‫שינוי‬ ‫הביצוע‬ ‫הביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫תקבולים‬ ‫ראלי‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫מספר ושם הפרק‬ ‫ראלי‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫מספר ושם הפרק‬ ‫הנהלה כללית‬ ‫‪6‬‬ ‫מיסים ומענקים‬ ‫‪1‬‬ ‫)‪(0.74%‬‬ ‫‪23,012‬‬ ‫‪23,457‬‬ ‫‪25,374‬‬ ‫‪ .61‬מינהל כללי‬ ‫)‪(0.53%‬‬ ‫‪488,741‬‬ ‫‪499,224‬‬ ‫‪488,680‬‬ ‫‪ .11‬מיסים‬ ‫‪9.93%‬‬ ‫‪23,217‬‬ ‫‪26,211‬‬ ‫‪26,786‬‬ ‫‪ .62‬מינהל כספי‬ ‫‪3.04%‬‬ ‫‪7,790‬‬ ‫‪8,243‬‬ ‫‪8,342‬‬ ‫‪ .12‬אגרות‬ ‫)‪(29.00%‬‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪3,001‬‬ ‫‪3,282‬‬ ‫‪ .63‬הוצאות מימון‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫‪ .16‬העברה לפרעון מלוות‬ ‫)‪(3.36%‬‬ ‫‪21,852‬‬ ‫‪21,686‬‬ ‫‪21,802‬‬ ‫‪ .64‬פרעון הלוואות‬ ‫)‪(30.30%‬‬ ‫‪1,439‬‬ ‫‪1,030‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪ .19‬מענקים כלליים‬ ‫‪0.29%‬‬ ‫‪72,197‬‬ ‫‪74,355‬‬ ‫‪77,244‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪1.26%‬‬ ‫‪497,970‬‬ ‫‪517,800‬‬ ‫‪526,567‬‬ ‫סה"כ‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪2‬‬ ‫‪2.25%‬‬ ‫‪84,056‬‬ ‫‪88,266‬‬ ‫‪91,544‬‬ ‫‪ .71‬תברואה ופיקוח‬ ‫)‪(0.91%‬‬ ‫‪10,072‬‬ ‫‪10,249‬‬ ‫‪10,046‬‬ ‫‪ .21‬תברואה‬ ‫)‪(0.40%‬‬ ‫‪18,984‬‬ ‫‪19,417‬‬ ‫‪20,847‬‬ ‫‪ .72‬שמירה וביטחון‬ ‫)‪(36.58%‬‬ ‫‪10,534‬‬ ‫‪6,861‬‬ ‫‪7,621‬‬ ‫‪ .22‬שמירה וביטחון‬ ‫‪3.55%‬‬ ‫‪16,812‬‬ ‫‪17,878‬‬ ‫‪18,655‬‬ ‫‪ .73‬תיכנון ובנין עיר‬ ‫‪143.32%‬‬ ‫‪6,113‬‬ ‫‪15,275‬‬ ‫‪18,587‬‬ ‫‪ .23‬תכנון ובנין עיר‬ ‫)‪(0.08%‬‬ ‫‪42,462‬‬ ‫‪43,572‬‬ ‫‪46,095‬‬ ‫‪ .74‬נכסים ציבוריים‬ ‫‪17.81%‬‬ ‫‪386‬‬ ‫‪467‬‬ ‫‪603‬‬ ‫‪ .24‬נכסים ציבוריים‬ ‫‪44.82%‬‬ ‫‪901‬‬ ‫‪1,340‬‬ ‫‪1,441‬‬ ‫‪ .75‬חגיגות מבצעים וארועים‬ ‫‪24‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪ .25‬חגיגות מבצעים וארועים‬ ‫)‪(2.50%‬‬ ‫‪8,879‬‬ ‫‪8,890‬‬ ‫‪10,316‬‬ ‫‪ .76‬שרותים שונים והשתתפויות‬ ‫‪37.34%‬‬ ‫‪290‬‬ ‫‪409‬‬ ‫‪483‬‬ ‫‪ .26‬הכנסות שונות‬ ‫)‪(7.96%‬‬ ‫‪2,425‬‬ ‫‪2,292‬‬ ‫‪2,538‬‬ ‫‪ .77‬תעשיה ומסחר ‪ +‬חברה כלכלית‬ ‫‪8‬‬ ‫‪ .27‬חברה כלכלית‬ ‫‪0.16%‬‬ ‫‪11,256‬‬ ‫‪11,578‬‬ ‫‪12,919‬‬ ‫‪ .78‬בית משפט עירוני‬ ‫‪8.92%‬‬ ‫‪20,351‬‬ ‫‪22,764‬‬ ‫‪19,950‬‬ ‫‪ .28‬בית משפט ופיקוח עירוני‬ ‫‪1.29%‬‬ ‫‪185,775‬‬ ‫‪193,233‬‬ ‫‪204,354‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪14.22%‬‬ ‫‪47,770‬‬ ‫‪56,034‬‬ ‫‪57,348‬‬ ‫סה"כ‬ ‫שירותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫שירותים ממלכתיים‬ ‫‪3‬‬ ‫‪3.22%‬‬ ‫‪248,031‬‬ ‫‪262,917‬‬ ‫‪269,139‬‬ ‫‪ .81‬חנוך פורמלי ומנהלת האגף‬ ‫‪3.72%‬‬ ‫‪178,585‬‬ ‫‪190,225‬‬ ‫‪188,567‬‬ ‫‪ .31‬חינוך פורמלי ומינהל‬ ‫‪5.03%‬‬ ‫‪64,760‬‬ ‫‪69,848‬‬ ‫‪71,415‬‬ ‫‪ .82‬תרבות‪ ,‬נוער וספורט‬ ‫‪5.49%‬‬ ‫‪2,402‬‬ ‫‪2,602‬‬ ‫‪2,947‬‬ ‫‪ .32‬תרבות‪ ,‬נוער וספורט‬ ‫)‪(10.91%‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪796‬‬ ‫‪1,095‬‬ ‫‪ .83‬בריאות‬ ‫‪ .33‬בריאות‬ ‫‪0.29%‬‬ ‫‪100,825‬‬ ‫‪103,841‬‬ ‫‪109,315‬‬ ‫‪ .84‬רווחה‬ ‫‪2.03%‬‬ ‫‪70,469‬‬ ‫‪73,838‬‬ ‫‪75,226‬‬ ‫‪ .34‬רווחה‬ ‫‪19.92%‬‬ ‫‪4,458‬‬ ‫‪5,490‬‬ ‫‪5,532‬‬ ‫‪ .85‬דת‬ ‫‪ .35‬דת‬ ‫)‪(14.40%‬‬ ‫‪1,464‬‬ ‫‪1,287‬‬ ‫‪1,741‬‬ ‫‪ .86‬קליטת עליה‬ ‫)‪(18.20%‬‬ ‫‪400‬‬ ‫‪336‬‬ ‫‪230‬‬ ‫‪ .36‬קליטת עליה‬ ‫‪7.82%‬‬ ‫‪737‬‬ ‫‪816‬‬ ‫‪1,058‬‬ ‫‪ .87‬איכות הסביבה‬ ‫)‪(40.30%‬‬ ‫‪398‬‬ ‫‪244‬‬ ‫‪322‬‬ ‫‪ .37‬איכות הסביבה‬ ‫‪2.89%‬‬ ‫‪421,145‬‬ ‫‪444,995‬‬ ‫‪459,295‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪3.16%‬‬ ‫‪252,254‬‬ ‫‪267,245‬‬ ‫‪267,292‬‬ ‫סה"כ‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מפעלים‬ ‫‪4‬‬ ‫)‪(7.78%‬‬ ‫‪8,740‬‬ ‫‪8,277‬‬ ‫‪8,801‬‬ ‫‪ .91‬מים‬ ‫)‪(32.51%‬‬ ‫‪10,815‬‬ ‫‪7,496‬‬ ‫‪6,510‬‬ ‫‪ .41‬מים‬ ‫‪102.43%‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪343‬‬ ‫‪655‬‬ ‫‪ .93‬נכסים‬ ‫)‪(0.51%‬‬ ‫‪9,203‬‬ ‫‪9,403‬‬ ‫‪9,037‬‬ ‫‪ .43‬נכסים‬ ‫)‪(3.39%‬‬ ‫‪458‬‬ ‫‪454‬‬ ‫‪456‬‬ ‫‪ .97‬ביוב‬ ‫)‪(46.67%‬‬ ‫‪661‬‬ ‫‪362‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪ .47‬ביוב‬ ‫)‪(3.39%‬‬ ‫‪9,363‬‬ ‫‪9,075‬‬ ‫‪9,912‬‬ ‫סה"כ‬ ‫)‪(46.67%‬‬ ‫‪20,679‬‬ ‫‪17,261‬‬ ‫‪15,746‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪1.57%‬‬ ‫‪142,487‬‬ ‫‪148,621‬‬ ‫‪135,509‬‬ ‫‪ .99‬תשלומים לא רגילים )באור ‪(4‬‬ ‫)‪(65.24%‬‬ ‫‪4,917‬‬ ‫‪1,755‬‬ ‫‪7,410‬‬ ‫‪ .51-598‬תקבולים לא רגילים )באור ‪(4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2.82%‬‬ ‫‪11,514‬‬ ‫‪12,158‬‬ ‫‪11,951‬‬ ‫‪ .599‬העברות מקרנות הרשות‬ ‫‪1.98%‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪870,279‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫תשלומים‬ ‫סה"כ‬ ‫‪1.71%‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪872,253‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫תקבולים‬ ‫סה"כ‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪872,253‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪870,279‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫עודף‬ ‫‪-‬ג‪-‬‬ ‫תקבולים בפועל לפי מקורות בשנת ‪ 2010‬לעומת שנת ‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫בשנת‬ ‫בשנת‬ ‫השינוי‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫ה‪%-‬‬ ‫ה‪%-‬‬ ‫ראלי‬ ‫נומינלי‬ ‫מסה"כ‬ ‫תקבולים‬ ‫מסה"כ‬ ‫תקבולים‬ ‫מקורות התקבולים‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫התקבולים‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫התקבולים‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫)‪(0.53%‬‬ ‫‪2.14%‬‬ ‫‪58.52%‬‬ ‫‪488,741‬‬ ‫‪57.23%‬‬ ‫‪499,224‬‬ ‫ארנונה‬ ‫)‪(18.62%‬‬ ‫)‪(16.43%‬‬ ‫‪2.31%‬‬ ‫‪19,266‬‬ ‫‪1.85%‬‬ ‫‪16,101‬‬ ‫אגרות‪ ,‬מים וביוב *‬ ‫‪13.36%‬‬ ‫‪16.42%‬‬ ‫‪11.68%‬‬ ‫‪97,573‬‬ ‫‪13.02%‬‬ ‫‪113,591‬‬ ‫יתר עצמיות‬ ‫)‪(17.60%‬‬ ‫)‪(15.38%‬‬ ‫‪0.02%‬‬ ‫‪143‬‬ ‫‪0.01%‬‬ ‫‪121‬‬ ‫מימון‬ ‫‪3.11%‬‬ ‫‪5.89%‬‬ ‫‪25.60%‬‬ ‫‪213,826‬‬ ‫‪25.96%‬‬ ‫‪226,421‬‬ ‫השתתפות המשרדים היעודיים‬ ‫‪5.13%‬‬ ‫‪7.97%‬‬ ‫‪1.86%‬‬ ‫‪15,555‬‬ ‫‪1.93%‬‬ ‫‪16,794‬‬ ‫השתתפות משרדים אחרים‬ ‫‪1.71%‬‬ ‫‪4.45%‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫סה"כ‬ ‫* כולל ‪ 5.95‬מלש"ח בגין שירותים ל"מי שקמה" )שנה קודמת‪ 4.63 :‬מלש"ח(‪.‬‬ ‫תשלומים בפועל לפי סוגים בשנת ‪ 2010‬לעומת שנת ‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫בשנת‬ ‫בשנת‬ ‫השינוי‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫ה‪%-‬‬ ‫ה‪%-‬‬ ‫ראלי‬ ‫נומינלי‬ ‫מסה"כ‬ ‫תשלומים‬ ‫מסה"כ‬ ‫תשלומים‬ ‫סוגי התשלומים‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫התשלומים‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫התשלומים‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫‪3.05%‬‬ ‫‪5.83%‬‬ ‫‪33.26%‬‬ ‫‪276,405‬‬ ‫‪33.61%‬‬ ‫‪292,519‬‬ ‫משכורות ושכר‬ ‫‪2.70%‬‬ ‫‪5.46%‬‬ ‫‪6.26%‬‬ ‫‪51,982‬‬ ‫‪6.30%‬‬ ‫‪54,822‬‬ ‫אחזקה ומנהל )למעט מימון(‬ ‫)‪(29.00%‬‬ ‫)‪(27.09%‬‬ ‫‪0.50%‬‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪0.34%‬‬ ‫‪3,001‬‬ ‫מימון‬ ‫‪1.58%‬‬ ‫‪4.31%‬‬ ‫‪23.72%‬‬ ‫‪197,079‬‬ ‫‪23.62%‬‬ ‫‪205,575‬‬ ‫הוצאות תפעול‬ ‫‪2.46%‬‬ ‫‪5.22%‬‬ ‫‪31.00%‬‬ ‫‪257,589‬‬ ‫‪31.14%‬‬ ‫‪271,041‬‬ ‫השתתפויות ותרומות‬ ‫)‪(3.99%‬‬ ‫)‪(1.41%‬‬ ‫‪1.82%‬‬ ‫‪15,140‬‬ ‫‪1.72%‬‬ ‫‪14,927‬‬ ‫הוצאות חד פעמיות‬ ‫)‪(3.52%‬‬ ‫)‪(0.92%‬‬ ‫‪3.45%‬‬ ‫‪28,656‬‬ ‫‪3.26%‬‬ ‫‪28,393‬‬ ‫פרעון הלוואות‬ ‫‪1.98%‬‬ ‫‪4.73%‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫סה"כ‬ ‫חישוב השינוי הראלי נערך על ידי השוואה בין מדדי המחירים לצרכן הממוצעים של שנת ‪2010‬‬ ‫ושל שנת ‪ .2009‬המחירים עלו בממוצע ב‪.2.69%-‬‬ ‫התשלומים הכלליים כוללים סעיפי אחזקה‪ ,‬אספקה‪ ,‬מאור‪ ,‬חימום‪ ,‬מים‪ ,‬תחבורה‪ ,‬דאר‪ ,‬תקשורת‪,‬‬ ‫פרסומים ועוד )סעיפי ‪.(400- 699‬‬ ‫התשלומים לפעולות כוללים סעיפי עבודות קבלניות‪ ,‬שמירה‪ ,‬ארועים‪ ,‬גננות עובדות מדינה‬ ‫שאילת מורים‪ ,‬ציוד לבתי ספר ועוד )סעיפי ‪.(700 - 799‬‬ ‫התשלומים להשתתפויות ותרומות כוללים העברות לאיגודי ערים‪ ,‬קבוצות ספורט ותאגידים עירוניים )סעיפי ‪.(800-899‬‬ ‫‪ -‬ד‪-‬‬ ‫הכנסות העירייה‬ ‫‪U‬‬ ‫סה"כ העליה הריאלית בהכנסות העירייה לעומת שנת ‪ 2009‬מסתכמת ב ‪.1.71% -‬‬ ‫עיקר ההכנסות שעלו הן העברת הכנסה מגביית היטל השבחה )בהתאם לתקציב( ועיקר ההכנסות שירדו הן‬ ‫ההכנסות מתאגיד "מי שקמה" ואי גביית אגרת שמירה‪.‬‬ ‫גביית הארנונה בשנת ‪ 2010‬הסתכמה בירידה ריאלית של ‪ 0.53%‬לעומת שנת ‪ ,2009‬ומהוה ‪57.2%‬‬ ‫מכלל הכנסות העירייה )שנה קודמת‪.(58.5% :‬‬ ‫הכנסות המימון בתקציב הרגיל כוללות הכנסות ריבית מהמחאות חוזרות וגביית ריבית בגין הקדמת תשלומים‬ ‫לספקים‪ ,‬סה"כ ‪ 121‬אלפי ש"ח )שנה קודמת ‪ 143‬אלפי ש"ח(‪.‬‬ ‫הוצאות העירייה‬ ‫‪U‬‬ ‫בשנת ‪ 2010‬הייתה עלייה ריאלית של ‪ 1.98%‬בהוצאות‪.‬‬ ‫ההוצאות לפעולות עלו ב‪ 1.45% -‬ריאלית‪ .‬ההוצאות לשכר עלו ב ‪ 3.05% -‬ריאלית‪.‬‬ ‫העלות למשרה ממוצעת )לא כולל פנסיות ופיצויים‪ ,‬לא כולל עובדי חברות כח אדם( עלתה‬ ‫מ ‪ 154.2 -‬אלש"ח בשנת ‪ 2009‬ל –‪ 161.35‬אלש"ח בשנת ‪ ,2010‬המהוה גידול ריאלי בשיעור של ‪.1.91%‬‬ ‫תשלומי הפנסיה עלו ב ‪ 4.34% -‬ריאלית )מ‪ 53,874 -‬מיליון ש"ח בשנת ‪ 2009‬ל‪ 57.726 -‬מיליון ש"ח‬ ‫בשנת ‪ (2010‬ותשלומי הפיצויים ירדו ב ‪ 4.15% -‬ריאלית )מ‪ 1.144 -‬מיליון ש"ח בשנת ‪ 2009‬ל‪1.126 -‬‬ ‫מיליון ש"ח בשנת ‪.(2010‬‬ ‫על פי הנתונים‪ ,‬אנו צופים בשנים הקרובות המשך הגידול בתשלומי הפנסיה )לאור היקפי הפרישה הצפויים‬ ‫והעלייה בתוחלת החיים(‪ .‬השנה הגיעו תשלומי הפנסיה ל – ‪ 20.33%‬מכלל הוצאות השכר )‪.(20.25%– 2009‬‬ ‫מצבת המשרות הממוצעת גדלה ב ‪ 29.31 -‬משרות )‪ .(1.59%‬בתוך זה גידול במצבת משרות ממוצעת‬ ‫עובדי עירייה ‪ 25.33‬משרות )‪ (1.84%‬וגידול במצבת פנסיונרים ממוצעת של ‪ 3.99‬משרות )‪.(0.86%‬‬ ‫עיקר הגידול במצבת המשרות הממוצעת של עובדי העירייה נובע מהוספת תקני כח אדם ושעות תגבור‬ ‫במינהל החינוך‪.‬‬ ‫גירעונות בפעילויות בהן קיימת הקבלה בין תקבולים לתשלומים ‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫גרעון ב ‪ % -‬מסה"כ הפעילות‬ ‫‪U‬‬ ‫גרעון במיליוני ש"ח‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫הנושא‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2009‬‬‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪28.0%‬‬ ‫‪27.7%‬‬ ‫‪72.4‬‬ ‫‪72.7‬‬ ‫החינוך הפורמאלי‬ ‫‪96.3%‬‬ ‫‪96.3%‬‬ ‫‪62.4‬‬ ‫‪67.2‬‬ ‫החינוך הבלתי פורמאלי )*(‬ ‫‪30.1%‬‬ ‫‪28.9%‬‬ ‫‪30.4‬‬ ‫‪30.0‬‬ ‫רווחה‬ ‫בשנת ‪ ,2010‬גדל הגירעון בחינוך הבלתי פורמלי‪ ,‬והשתנו בצורה מתונה הגרעונות בחינוך הפורמלי וברווחה‪.‬‬ ‫שיעורי הגרעונות‪ ,‬במונחים יחסיים לפעילות‪ ,‬השתנו בצורה מתונה‪.‬‬ ‫)*( ללא ההקצבות לאגודות ספורט הגרעון בחינוך הבלתי פורמאלי מסתכם ב ‪.(92.5% - 2009) 92.6% -‬‬ ‫‪ -‬ה‪-‬‬ ‫יתרות פיגורים בהכנסות )אלפי ש"ח ממודדים לממוצע ‪:(2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ %‬גידול ‪/‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫)קיטון(‬ ‫הפרש‬ ‫‪U‬‬ ‫ראלי‬ ‫נומינלי‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪3.24%‬‬ ‫‪4,213‬‬ ‫‪129,929‬‬ ‫‪126,525‬‬ ‫‪134,142‬‬ ‫ארנונה‬ ‫)‪(74.79%‬‬ ‫)‪(32,312‬‬ ‫‪43,205‬‬ ‫‪42,073‬‬ ‫‪10,893‬‬ ‫מים וביוב‬ ‫‪37.13%‬‬ ‫‪1,749‬‬ ‫‪4,709‬‬ ‫‪4,586‬‬ ‫‪6,458‬‬ ‫פנוי אשפה‬ ‫)‪(28.14%‬‬ ‫)‪(4,773‬‬ ‫‪16,963‬‬ ‫‪16,519‬‬ ‫‪12,190‬‬ ‫חניה‬ ‫)‪(32.89%‬‬ ‫)‪(500‬‬ ‫‪1,520‬‬ ‫‪1,480‬‬ ‫‪1,020‬‬ ‫אגרת שילוט‬ ‫)‪(3.51%‬‬ ‫)‪(531‬‬ ‫‪15,128‬‬ ‫‪14,732‬‬ ‫‪14,597‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪8.87%‬‬ ‫‪131‬‬ ‫‪1,480‬‬ ‫‪1,441‬‬ ‫‪1,611‬‬ ‫פס"ד בימ"ש מקומי‬ ‫)‪(6.43%‬‬ ‫)‪(1,573‬‬ ‫‪24,467‬‬ ‫‪23,826‬‬ ‫‪22,894‬‬ ‫היטלי פיתוח‬ ‫‪43.77%‬‬ ‫‪704‬‬ ‫‪1,608‬‬ ‫‪1,566‬‬ ‫‪2,312‬‬ ‫אגרת שמירה‬ ‫חובות מסופקים‬ ‫‪18.48%‬‬ ‫‪54,232‬‬ ‫‪293,480‬‬ ‫‪285,792‬‬ ‫‪347,712‬‬ ‫ואבודים‬ ‫‪4.01%‬‬ ‫‪21,340‬‬ ‫‪532,489‬‬ ‫‪518,540‬‬ ‫‪553,829‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪ %‬גידול ‪/‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪U‬‬ ‫)קיטון(‬ ‫הפרש‬ ‫‪U‬‬ ‫ראלי‬ ‫נומינלי‬ ‫‪31.12.2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫)‪(1.56%‬‬ ‫)‪(2,003‬‬ ‫‪128,528‬‬ ‫‪121,139‬‬ ‫‪126,525‬‬ ‫ארנונה‬ ‫‪81.85%‬‬ ‫‪18,937‬‬ ‫‪23,136‬‬ ‫‪21,806‬‬ ‫‪42,073‬‬ ‫מים וביוב‬ ‫)‪(11.52%‬‬ ‫)‪(597‬‬ ‫‪5,183‬‬ ‫‪4,885‬‬ ‫‪4,586‬‬ ‫פנוי אשפה‬ ‫)‪(12.49%‬‬ ‫)‪(2,357‬‬ ‫‪18,876‬‬ ‫‪17,791‬‬ ‫‪16,519‬‬ ‫חניה‬ ‫)‪(48.43%‬‬ ‫)‪(1,390‬‬ ‫‪2,870‬‬ ‫‪2,705‬‬ ‫‪1,480‬‬ ‫אגרת שילוט‬ ‫‪7.84%‬‬ ‫‪1,071‬‬ ‫‪13,661‬‬ ‫‪12,876‬‬ ‫‪14,732‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪138.27%‬‬ ‫‪836‬‬ ‫‪605‬‬ ‫‪570‬‬ ‫‪1,441‬‬ ‫פס"ד בימ"ש מקומי‬ ‫‪16.04%‬‬ ‫‪3,294‬‬ ‫‪20,532‬‬ ‫‪19,352‬‬ ‫‪23,826‬‬ ‫היטלי פיתוח‬ ‫)‪(50.09%‬‬ ‫)‪(1,571‬‬ ‫‪3,137‬‬ ‫‪2,957‬‬ ‫‪1,566‬‬ ‫אגרת שמירה‬ ‫חובות מסופקים‬ ‫)‪(4.82%‬‬ ‫)‪(14,481‬‬ ‫‪300,273‬‬ ‫‪283,009‬‬ ‫‪285,792‬‬ ‫ואבודים‬ ‫‪0.34%‬‬ ‫‪1,738‬‬ ‫‪516,802‬‬ ‫‪487,090‬‬ ‫‪518,540‬‬ ‫סה"כ‬ ‫שנת ‪ :2010‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪503.488-‬‬ ‫‪2.69%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2009‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪490.283 -‬‬ ‫‪6.10%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2008‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪474.541 -‬‬ ‫‪ -‬ו‪-‬‬ ‫נתונים נוספים לגבי אחוז הגביה בסעיפים השונים מהחיוב השנתי וסה"כ החיובים המצטברים‪ ,‬ראה‬ ‫בנספח ‪ 2‬לטופס ‪) 1‬עמ' ‪.(27-23‬‬ ‫עלויות הגביה ‪ -‬עלות הגביה מסתכמת ב –‪ 12.04‬מיליון ש"ח )שנה קודמת‪ :‬כ– ‪ 12.0‬מיליון ש"ח(‪,‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫שהם ‪) 1.94%‬שנה קודמת – ‪ (1.94%‬מההכנסות העצמיות )הכוללות ארנונה‪ ,‬מים‪ ,‬ביוב ושאר עצמיות(‪.‬‬ ‫ההתייצבות בעלויות מוסברת בסכום השתתפות תאגיד "מי שקמה" בהוצאות הגביה‪ ,‬שמיתנה את הגידול‬ ‫בהוצאות הגביה ובגידול סכומי ההכנסות העצמיות‪.‬‬ ‫תקציבים בלתי רגילים‬ ‫‪U‬‬ ‫התשלומים של התקציב הבלתי רגיל הגיעו בשנת ‪ 2010‬ל – ‪ 91.9‬מיליון ש"ח לעומת ‪112.1‬‬ ‫מיליון ש"ח אשתקד‪ .‬הביצוע ירד ב– ‪.20.2%‬‬ ‫התקבולים בתקציב הבלתי רגיל הגיעו בשנת ‪) 2010‬לא כולל הכנסות מימון בסך כ‪ 12.9-‬מיליון‬ ‫ש"ח( ל‪ 126.8 -‬מיליון ש"ח לעומת כ –‪ 148.6‬מיליון ש"ח אשתקד‪ .‬זוהי ירידה ריאלית של ‪.16.86%‬‬ ‫בשנת ‪ 2010‬הכנסות המימון הסתכמו ב‪ 12,861 -‬אלפי ש"ח )שנה קודמת כ‪ 24,127-‬אלפי ש"ח(‪,‬‬ ‫ירידה ריאלית של ‪.48.09%‬‬ ‫על פי הנחיית רואה החשבון המעיין מטעם האגף לביקורת במשרד הפנים‪ ,‬נרשמו ההכנסות‬ ‫מהשקעות‪ 12,861 ,‬אלפי ש"ח )שנה קודמת‪ 24,127 :‬אלפי ש"ח(‪ ,‬בקרן פתוח כללית‪.‬‬ ‫עיקר הירידה בפעילות‪ ,‬במונחי ההיקף הכספי‪ ,‬נובעת מצמצום הפעילות בסעיפי "חינוך ותרבות"‬ ‫ו‪" -‬נכסי העירייה וקרקעות" )כ –‪ 9.3‬מיליון ש"ח ו‪ 4-‬מיליון ש"ח בהתאמה(‪ ,‬וזאת למרות הגידול בפעילות‬ ‫בסעיפי "תברואה וביוב" ו‪"-‬רכב" )כ –‪ 5‬מיליון ש"ח ו‪ 4-‬מיליון ש"ח בהתאמה(‪.‬‬ ‫הירידה בתקבולים נובעת ברובה בקיטון בתקבולים מהיטלי פיתוח )כ‪ 3.1 -‬מיליון ש"ח(‪ ,‬מהכנסות‬ ‫ממשרדי ממשלה ומוסדות ) כ‪ 21.3 -‬מיליון ש"ח( וממימוש נכסים )כ –‪ 8.9‬מיליון ש"ח(‪ ,‬וזאת למרות‬ ‫העלייה בהכנסות מהיטלי השבחה )כ – ‪ 11.8‬מיליון ש"ח(‪.‬‬ ‫העודף בתקציב הפיתוח הגיע לסך של כ –‪ 35‬מיליון ש"ח )‪ :2009‬עודף של כ– ‪ 36.5‬מיליון ש"ח(‪.‬‬ ‫בשל עודף זה‪ ,‬ביחד עם הכנסות מימון בסך כ‪ 12.9 -‬מיליון ש"ח והעברת עודפים סופיים מתב"רים לקרנות‬ ‫בסך כ‪ 7.5-‬מיליון ש"ח‪ ,‬בניכוי העברה להפרשות לתביעות משפטיות בסך ‪ 31.6‬מיליון ‪ ₪‬והעברה לתקציב‬ ‫רגיל למימון החזר מילוות פיתוח ומינהל ההנדסה בסך ‪ 19.8‬מיליון ש"ח‪ ,‬וביחד עם הקיטון ביתרת קרנות‬ ‫הפיתוח בסך של כ – ‪ 11.1‬מיליון ש"ח‪ ,‬גדלו העודפים הזמניים בתב"רים בסך של כ –‪ 15.2‬מיליון ש"ח‪.‬‬ ‫יתרת העבודות לביצוע שאמורות להיות ממומנות מהעברות ממקורות הרשות מסתכמות‪ ,‬ליום‬ ‫המאזן‪ ,‬בסך של כ –‪ 81.2‬מיליון ש"ח )‪ 34.45 :2009‬מיליון ש"ח(‪.‬‬ ‫יתרת התחייבויות משרדי הממשלה‪ ,‬מוסדות וגורמים אחרים ליום המאזן עלו מ ‪ 33.0-‬מיליון‬ ‫ש"ח בשנת ‪ 2009‬ל –‪ 46.7‬מיליון ש"ח בשנת ‪.2010‬‬ ‫‪-‬ז‪-‬‬ ‫התקבולים והתשלומים בתקציב הבלתי רגיל לפי חתך מקורות מימון ומחלקות בשנת ‪2010‬‬ ‫אלפי שקלים חדשים‬ ‫שינוי ראלי‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫פירוט התשלומים‬ ‫שינוי ראלי‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫פירוט התקבולים‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫ב‪%-‬‬ ‫תשתיות )כבישים‪ ,‬מדרכות‪,‬‬ ‫)‪(10.81%‬‬ ‫‪37,339‬‬ ‫‪34,198‬‬ ‫הכנסות עצמיות ‪ -‬היטלי פיתוח‬ ‫רמזורים‪ ,‬תאורה‪ ,‬תיעול‪ ,‬גנים ונוף‪,‬‬ ‫‪20.78%‬‬ ‫‪49,311‬‬ ‫‪61,160‬‬ ‫היטל השבחה‬ ‫)‪(20.96%‬‬ ‫‪65,313‬‬ ‫‪53,017‬‬ ‫שפור פני העיר‪ ,‬מים‪ ,‬תכנון ובנין עיר‬ ‫‪---‬‬ ‫שונות‬ ‫בניכוי ‪ -‬העברות לתקציב רגיל‬ ‫לכיסוי פרעון מלוות ושכ"ט שמאים‬ ‫)‪(29.31%‬‬ ‫‪33,968‬‬ ‫‪24,660‬‬ ‫חינוך ותרבות‬ ‫‪7.16%‬‬ ‫‪86,650‬‬ ‫‪95,358‬‬ ‫סה"כ הכנסות עצמיות‬ ‫)‪(63.84%‬‬ ‫‪25,058‬‬ ‫‪9,306‬‬ ‫הכנסות ממשרדי ממשלה‬ ‫‪436.33%‬‬ ‫‪1,099‬‬ ‫‪6,053‬‬ ‫תברואה וביוב‬ ‫הכנסות ממוסדות ותרומות )מפעל‬ ‫)‪(70.04%‬‬ ‫‪7,946‬‬ ‫‪2,445‬‬ ‫הפיס‪ ,‬השתתפות הורים‪ ,‬ביטוח לאומי(‬ ‫)‪(51.57%‬‬ ‫‪7,987‬‬ ‫‪3,972‬‬ ‫נכסי העירייה וקרקעות‬ ‫אחרים‬ ‫)‪(64.66%‬‬ ‫‪270‬‬ ‫‪98‬‬ ‫רווחה ובריאות‬ ‫מכירת נכסים‪:‬‬ ‫‪1,212‬‬ ‫מכירת קרקע ח ‪370 -‬‬ ‫‪70.14%‬‬ ‫‪447‬‬ ‫‪781‬‬ ‫בטחון‬ ‫‪287.43%‬‬ ‫‪4,572‬‬ ‫‪18,191‬‬ ‫מכירת קרקע ח ‪300 -‬‬ ‫)‪(95.15%‬‬ ‫‪2,768‬‬ ‫‪138‬‬ ‫דת‬ ‫)‪(100.00%‬‬ ‫‪23,710‬‬ ‫נכסים שונים‬ ‫)‪(33.20%‬‬ ‫‪28,282‬‬ ‫‪19,403‬‬ ‫סה"כ מכירת נכסים‬ ‫‪3448.61%‬‬ ‫‪86‬‬ ‫‪3,134‬‬ ‫רכב‬ ‫חידוש רכב‬ ‫)‪(100.00%‬‬ ‫‪131‬‬ ‫‪0‬‬ ‫שפוץ בתים‬ ‫‪633‬‬ ‫‪333‬‬ ‫החזרי הלואוות שיפוץ בתים‬ ‫)‪(20.19%‬‬ ‫‪112,069‬‬ ‫‪91,853‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫)‪(16.86%‬‬ ‫‪148,569‬‬ ‫‪126,845‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫)‪(6.65%‬‬ ‫‪36,500‬‬ ‫‪34,992‬‬ ‫עודף )שנה קודמת ‪ -‬גרעון(‬ ‫ההכנסות אינן כוללות הכנסות מימון בסך ‪ 12.859‬מיליון ש"ח )‪ 24.127 :2009‬מיליון ש"ח(‬ ‫‪-‬ח‪-‬‬ ‫פירעון מילוות‪ :‬ביצוע בשנת ‪ 2010‬באלפי ש"ח(‬ ‫‪U‬‬ ‫סה"כ‬ ‫הפרשי הצמדה‬ ‫ריבית‬ ‫קרן‬ ‫‪28,393‬‬ ‫‪5,853‬‬ ‫‪5,396‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫יתרות המילוות לפירעון המשוערכים ליום ‪ 31.12.2010‬מסתכמים ב –‪ 123,237‬אלפי ש"ח‪.‬‬ ‫להלן השוואת עומס המילוות המשוערך בראשית שנת הכספים מהתקציב הרגיל )באלפי ש"ח( ‪:‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫היתרה המשוערכת לתחילת כל‬ ‫‪146,908‬‬ ‫‪130,482‬‬ ‫‪171,363‬‬ ‫‪158,085‬‬ ‫‪142,304‬‬ ‫‪123,237‬‬ ‫שנה‬ ‫‪801,500‬‬ ‫‪847,500‬‬ ‫‪800,800‬‬ ‫‪836,319‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫‪903,800‬‬ ‫התקציב השנתי המקורי‬ ‫‪18.33%‬‬ ‫‪15.40%‬‬ ‫‪21.40%‬‬ ‫‪18.90%‬‬ ‫‪16.28%‬‬ ‫‪13.64%‬‬ ‫העומס‬ ‫עומס הלוואות משוערך בראשית השנה מהתקציב הרגיל‬ ‫‪25.00%‬‬ ‫‪20.00%‬‬ ‫‪15.00%‬‬ ‫‪10.00%‬‬ ‫‪5.00%‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪19 2‬‬ ‫‪19 3‬‬ ‫‪19 4‬‬ ‫‪19 5‬‬ ‫‪19 6‬‬ ‫‪19 7‬‬ ‫‪19 8‬‬ ‫‪20 9‬‬ ‫‪20 0‬‬ ‫‪20 1‬‬ ‫‪20 2‬‬ ‫‪20 3‬‬ ‫‪20 4‬‬ ‫‪20 5‬‬ ‫‪20 6‬‬ ‫‪20 7‬‬ ‫‪20 8‬‬ ‫‪20 9‬‬ ‫‪20 0‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪-‬י‪-‬‬ ‫הוצאות העיריה בתקציב הרגיל‬ ‫במליוני ש"ח במחירים ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫‪1000.0‬‬ ‫‪900.0‬‬ ‫‪944.2‬‬ ‫‪862.3‬‬ ‫‪895.1‬‬ ‫‪870.3‬‬ ‫‪853.3‬‬ ‫‪800.0‬‬ ‫‪831.8‬‬ ‫‪838.1‬‬ ‫‪820.6‬‬ ‫‪790.1‬‬ ‫‪796.6‬‬ ‫‪758.4‬‬ ‫‪750.0‬‬ ‫‪748.7‬‬ ‫‪700.0‬‬ ‫‪752.2‬‬ ‫‪732.6‬‬ ‫‪715.5‬‬ ‫‪600.0‬‬ ‫‪660.9‬‬ ‫‪616.2‬‬ ‫‪623.9‬‬ ‫‪500.0‬‬ ‫‪400.0‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫השנה‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫הסכום‬ ‫‪616.2‬‬ ‫‪623.9‬‬ ‫‪660.9‬‬ ‫‪715.5‬‬ ‫‪732.6‬‬ ‫‪752.2‬‬ ‫‪750.0‬‬ ‫‪748.7‬‬ ‫‪758.4‬‬ ‫‪790.1‬‬ ‫‪796.6‬‬ ‫‪820.6‬‬ ‫‪831.8‬‬ ‫‪838.1‬‬ ‫‪895.1‬‬ ‫‪944.2‬‬ ‫‪862.3‬‬ ‫‪853.3‬‬ ‫‪870.3‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫גידול ראלי של ‪ 41.23%‬במשך ‪ 19‬שנים‬ ‫‪-‬יא‪-‬‬ ‫הוצאות השכר הכוללות של העיריה‬ ‫במליוני ש"ח במחירים ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫‪320.0‬‬ ‫‪305.45‬‬ ‫‪300.89‬‬ ‫‪301.53‬‬ ‫‪303.67‬‬ ‫‪300.0‬‬ ‫‪293.22‬‬ ‫‪292.52‬‬ ‫‪285.45‬‬ ‫‪285.55‬‬ ‫‪285.07‬‬ ‫‪290.88‬‬ ‫‪296.98‬‬ ‫‪284.53‬‬ ‫‪283.84‬‬ ‫‪280.0‬‬ ‫‪282.99‬‬ ‫‪273.82‬‬ ‫‪274.82‬‬ ‫‪277.71‬‬ ‫‪271.27‬‬ ‫‪260.0‬‬ ‫‪250.31‬‬ ‫‪240.0‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫השנה‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫הסכום‬ ‫‪250.3‬‬ ‫‪273.8‬‬ ‫‪285.1‬‬ ‫‪301.5‬‬ ‫‪305.4‬‬ ‫‪285.6‬‬ ‫‪284.5‬‬ ‫‪283.0‬‬ ‫‪274.8‬‬ ‫‪290.9‬‬ ‫‪277.7‬‬ ‫‪271.3‬‬ ‫‪297.0‬‬ ‫‪293.2‬‬ ‫‪303.7‬‬ ‫‪300.9‬‬ ‫‪285.4‬‬ ‫‪283.8‬‬ ‫‪292.5‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫גידול ראלי של ‪ 16.86%‬במשך ‪ 19‬שנים‬ ‫‪-‬יב‪-‬‬ ‫תחזית פרעון המילוות ‪ -‬קרן והצמדה‬ ‫במליוני ש"ח במחירי דצמבר ‪2010‬‬ ‫‪21,941‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫‪21,000‬‬ ‫‪19,871‬‬ ‫‪20,000‬‬ ‫‪19,000‬‬ ‫‪18,000‬‬ ‫‪17,000‬‬ ‫‪16,000‬‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪14,000‬‬ ‫‪13,000‬‬ ‫‪12,000‬‬ ‫‪12,411‬‬ ‫‪12,898‬‬ ‫‪11,000‬‬ ‫‪12,282‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫מ‪2016-‬‬ ‫השנה‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫עד ‪2022‬‬ ‫הסכום‬ ‫‪21,941‬‬ ‫‪19,871‬‬ ‫‪12,411‬‬ ‫‪12,898‬‬ ‫‪12,282‬‬ ‫‪43,834‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫‪-‬יג‪-‬‬ ‫תקבולים לפי מקורות ותשלומים לפי סוגים‬ ‫בתקציב הרגיל‬ ‫במליוני ש"ח במחירים שוטפים לשנת ‪2010‬‬ ‫תקבולים לפי מקורות‬ ‫אגרות‪ ,‬מים וביוב‬ ‫יתר עצמיות‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪11%‬‬ ‫השתתפות‬ ‫ארנונה‬ ‫משרדים יעודיים‬ ‫‪59%‬‬ ‫‪26%‬‬ ‫השתתפות משרדים‬ ‫אחרים‬ ‫‪4%‬‬ ‫תשלומים לפי סוגים‬ ‫מימון‬ ‫‪0%‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫משכורות ושכר‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪34%‬‬ ‫העברות והוצאות‬ ‫חד פעמיות ‪7%‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫פעולות כללי‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪26%‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪17%‬‬ ‫השתתפות השתתפות‬ ‫אגרות‪,‬‬ ‫יתר‬ ‫ארנונה‬ ‫משרדים‬ ‫משרדים‬ ‫מימון‬ ‫אחרים‬ ‫יעודיים‬ ‫מים וביוב‬ ‫עצמיות‬ ‫תקבולים‬ ‫‪499.2‬‬ ‫‪21.2‬‬ ‫‪226.4‬‬ ‫‪16.1‬‬ ‫‪97.6‬‬ ‫‪0.1‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫משכורות‬ ‫פעולות כללי‬ ‫פעולות‬ ‫פעולות‬ ‫העברות והוצאות חד‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫מימון‬ ‫ושכר‬ ‫חינוך‬ ‫רווחה‬ ‫פעמיות‬ ‫תשלומים‬ ‫‪292.5‬‬ ‫‪225.9‬‬ ‫‪146.0‬‬ ‫‪87.3‬‬ ‫‪87.1‬‬ ‫‪28.4‬‬ ‫‪3.0‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫‪-‬יד‪-‬‬ ‫תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל‬ ‫במליוני ש"ח במחירים ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫‪1000.0‬‬ ‫‪944.24‬‬ ‫‪950.0‬‬ ‫‪945.98‬‬ ‫‪895.06‬‬ ‫‪900.0‬‬ ‫‪864.19‬‬ ‫‪860.71‬‬ ‫‪857.57‬‬ ‫‪838.12‬‬ ‫‪879.71‬‬ ‫‪870.28‬‬ ‫‪850.0‬‬ ‫‪831.84‬‬ ‫‪853.32‬‬ ‫‪820.62‬‬ ‫‪862.28‬‬ ‫‪790.99‬‬ ‫‪781.73‬‬ ‫‪825.47‬‬ ‫‪828.11‬‬ ‫‪800.0‬‬ ‫‪752.16‬‬ ‫‪750.03‬‬ ‫‪748.69 758.39‬‬ ‫‪790.13‬‬ ‫‪803.73‬‬ ‫‪732.58‬‬ ‫‪796.57‬‬ ‫‪715.47‬‬ ‫‪750.0‬‬ ‫‪759.78‬‬ ‫‪738.63‬‬ ‫‪660.85‬‬ ‫‪712.27‬‬ ‫‪710.45‬‬ ‫‪700.0‬‬ ‫‪704.13‬‬ ‫‪623.89‬‬ ‫‪650.0‬‬ ‫‪616.21‬‬ ‫‪668.70‬‬ ‫‪635.05‬‬ ‫‪600.0‬‬ ‫‪595.22‬‬ ‫‪600.41‬‬ ‫‪550.0‬‬ ‫‪500.0‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫השנה‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫תקבולים במיליוני ש"ח‬ ‫‪595.2‬‬ ‫‪600.4‬‬ ‫‪635.0‬‬ ‫‪668.7‬‬ ‫‪704.1‬‬ ‫‪712.3‬‬ ‫‪710.5‬‬ ‫‪738.6‬‬ ‫‪759.8‬‬ ‫‪791.0‬‬ ‫‪781.7‬‬ ‫‪803.7‬‬ ‫‪825.5‬‬ ‫‪828.1‬‬ ‫‪879.7‬‬ ‫‪946.0‬‬ ‫‪864.2‬‬ ‫‪857.6‬‬ ‫‪860.7‬‬ ‫תשלומים במליוני ש"ח‬ ‫‪616.2‬‬ ‫‪623.9‬‬ ‫‪660.9‬‬ ‫‪715.5‬‬ ‫‪732.6‬‬ ‫‪752.2‬‬ ‫‪750.0‬‬ ‫‪748.7‬‬ ‫‪758.4‬‬ ‫‪790.1‬‬ ‫‪796.6‬‬ ‫‪820.6‬‬ ‫‪831.8‬‬ ‫‪838.1‬‬ ‫‪895.1‬‬ ‫‪944.2‬‬ ‫‪862.3‬‬ ‫‪853.3‬‬ ‫‪870.3‬‬ ‫התקבולים אינם כוללים העברות מקרנות הרשות להקטנת גרעונות‪ ,‬פרעון מלוות וכיסוי הוצאות פיתוח העיר‪.‬‬ ‫‪-‬טו‪-‬‬ ‫הכנסות בעלים והיטל השבחה‬ ‫במליוני ש"ח במחירים ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫‪108.5‬‬ ‫‪120.0‬‬ ‫‪92.1‬‬ ‫‪95.4‬‬ ‫‪90.2‬‬ ‫‪88.9‬‬ ‫‪89.0‬‬ ‫‪100.0‬‬ ‫‪83.2‬‬ ‫‪86.6‬‬ ‫‪80.1‬‬ ‫‪74.2‬‬ ‫‪73.2‬‬ ‫‪80.0‬‬ ‫‪66.6‬‬ ‫‪68.2‬‬ ‫‪67.6‬‬ ‫‪62.2‬‬ ‫‪60.0‬‬ ‫‪56.1‬‬ ‫‪50.9‬‬ ‫‪60.0‬‬ ‫‪53.1‬‬ ‫‪40.0‬‬ ‫‪20.0‬‬ ‫‪0.0‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫השנה‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫הסכום‬ ‫‪53.1‬‬ ‫‪66.6‬‬ ‫‪68.2‬‬ ‫‪90.2‬‬ ‫‪88.9‬‬ ‫‪74.2‬‬ ‫‪50.9‬‬ ‫‪62.2‬‬ ‫‪92.1‬‬ ‫‪60.0‬‬ ‫‪73.2‬‬ ‫‪56.1‬‬ ‫‪67.6‬‬ ‫‪83.2‬‬ ‫‪86.6‬‬ ‫‪108.5‬‬ ‫‪80.1‬‬ ‫‪89.0‬‬ ‫‪95.4‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫‪-‬טז‪-‬‬ ‫תקבולים לפי מקורות ותשלומים לפי מחלקות‬ ‫בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫במליוני ש"ח במחירים שוטפים לשנת ‪2010‬‬ ‫תקבולים לפי מקורות מימון‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫השבחה‬ ‫‪27%‬‬ ‫‪49%‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪7%‬‬ ‫מכירת נכסים‬ ‫‪15%‬‬ ‫חניה‪ ,‬חידוש רכב‬ ‫ושיפוץ בתים‬ ‫מוסדות ותרומות‬ ‫מתקציב רגיל‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫תשלומים לפי מחלקות‬ ‫תשתיות‬ ‫‪57%‬‬ ‫חינוך ותרבות‬ ‫‪27%‬‬ ‫דת‪ ,‬רכב ושפוץ‬ ‫בתים ‪3%‬‬ ‫נכסי עיריה וקרקעות‬ ‫בטחון‬ ‫‪4%‬‬ ‫רווחה ובריאות תברואה וביוב‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫השתתפות‬ ‫משרדי‬ ‫מכירת‬ ‫מוסדות‬ ‫מתקציב‬ ‫חניה‪ ,‬חידוש רכב ושיפוץ בתים‬ ‫השבחה‬ ‫בעלים‬ ‫ממשלה‬ ‫נכסים‬ ‫ותרומות‬ ‫רגיל‬ ‫תקבולים‬ ‫‪61.2‬‬ ‫‪34.2‬‬ ‫‪9.3‬‬ ‫‪19.4‬‬ ‫‪2.4‬‬ ‫‪0.0‬‬ ‫‪0.3‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫חינוך‬ ‫נכסי עיריה‬ ‫תברואה‬ ‫רווחה‬ ‫בטחון‬ ‫דת‪ ,‬רכב ושפוץ בתים‬ ‫תשתיות‬ ‫ותרבות‬ ‫וקרקעות‬ ‫וביוב‬ ‫ובריאות‬ ‫תשלומים‬ ‫‪53.0‬‬ ‫‪24.7‬‬ ‫‪4.0‬‬ ‫‪6.1‬‬ ‫‪0.1‬‬ ‫‪0.8‬‬ ‫‪3.3‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫‪-‬יז‪-‬‬ ‫תקבולים ותשלומים בתקציב הבלתי הרגיל‬ ‫במליוני ש"ח במחירים ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫‪300.00‬‬ ‫‪240.02‬‬ ‫‪250.00‬‬ ‫‪243.01‬‬ ‫‪200.00‬‬ ‫‪202.11‬‬ ‫‪170.55‬‬ ‫‪171.51‬‬ ‫‪153.03‬‬ ‫‪179.38‬‬ ‫‪176.47‬‬ ‫‪166.12‬‬ ‫‪142.72‬‬ ‫‪150.36‬‬ ‫‪145.18‬‬ ‫‪139.99‬‬ ‫‪135.31‬‬ ‫‪137.71‬‬ ‫‪133.90‬‬ ‫‪150.00‬‬ ‫‪159.74‬‬ ‫‪126.85‬‬ ‫‪145.43‬‬ ‫‪118.64‬‬ ‫‪111.37‬‬ ‫‪113.46‬‬ ‫‪141.42‬‬ ‫‪115.07‬‬ ‫‪126.63‬‬ ‫‪118.93‬‬ ‫‪100.00‬‬ ‫‪82.85‬‬ ‫‪94.13‬‬ ‫‪109.03‬‬ ‫‪115.08‬‬ ‫‪105.50‬‬ ‫‪102.34‬‬ ‫‪105.64‬‬ ‫‪88.44‬‬ ‫‪73.34‬‬ ‫‪89.75‬‬ ‫‪91.85‬‬ ‫‪82.71‬‬ ‫‪50.00‬‬ ‫‪0.00‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫השנה‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪73.34‬‬ ‫‪88.44‬‬ ‫‪105.50‬‬ ‫‪153.03‬‬ ‫‪179.38‬‬ ‫‪159.74‬‬ ‫‪113.46‬‬ ‫‪118.93‬‬ ‫‪142.72‬‬ ‫‪135.31‬‬ ‫‪105.64‬‬ ‫‪82.71‬‬ ‫‪89.75‬‬ ‫‪133.90‬‬ ‫‪126.63‬‬ ‫‪176.47‬‬ ‫‪171.51‬‬ ‫‪139.99‬‬ ‫‪126.85‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫תשלומים‬ ‫‪115.07‬‬ ‫‪111.37‬‬ ‫‪82.85‬‬ ‫‪166.12‬‬ ‫‪243.01‬‬ ‫‪240.02‬‬ ‫‪202.11‬‬ ‫‪94.13‬‬ ‫‪102.34‬‬ ‫‪145.43‬‬ ‫‪137.71‬‬ ‫‪150.36‬‬ ‫‪118.64‬‬ ‫‪109.03‬‬ ‫‪145.18‬‬ ‫‪170.55‬‬ ‫‪141.42‬‬ ‫‪115.08‬‬ ‫‪91.85‬‬ ‫במליוני ש"ח‬ ‫התקבולים אינם כוללים מילוות מבנקים בשנת ‪ 1997‬בסך ‪ 103‬מליון ש"ח‪ ,‬בשנת ‪ 2001‬בסך ‪ 50‬מליון ש"ח‪ ,‬בשנת ‪ 2003‬בסך ‪ 30‬מליון ש"ח‪,‬‬ ‫בשנת ‪ 2004‬בסך ‪ 20‬מליון ש"ח ובשנת ‪ 2007‬בסך ‪ 54.146‬מליון ש"ח‬ ‫התקבולים בכל השנים אינם כוללים הכנסות מימון‬ ‫‪-‬יח‪-‬‬ ‫עודף )גרעון( בתקציב הרגיל ובתקציב הבלתי רגיל‬ ‫במליוני ש"ח במחירים ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫‪60.00‬‬ ‫‪40.38‬‬ ‫‪34.99‬‬ ‫‪30.10‬‬ ‫‪40.00‬‬ ‫‪24.80‬‬ ‫‪24.87‬‬ ‫‪24.81‬‬ ‫‪22.52‬‬ ‫‪20.00‬‬ ‫‪5.92‬‬ ‫עודף ‪ /‬גרעון( במליוני ש"ח‬ ‫‪1.40‬‬ ‫‪1.40‬‬ ‫‪0.11‬‬ ‫‪2.07‬‬ ‫‪1.45‬‬ ‫‪1.41‬‬ ‫‪0.00‬‬ ‫‪0.00‬‬ ‫‪1.24‬‬ ‫‪2.99‬‬ ‫‪1.91‬‬ ‫‪4.25‬‬ ‫)‪(23.49‬‬ ‫)‪(13.09‬‬ ‫)‪(10.12‬‬ ‫)‪(9.57‬‬ ‫)‪(20.00‬‬ ‫)‪(18.55‬‬ ‫)‪(20.99) (22.93‬‬ ‫)‪(25.80‬‬ ‫)‪(28.45‬‬ ‫)‪(28.89‬‬ ‫)‪(32.07‬‬ ‫)‪(40.00‬‬ ‫)‪(39.58‬‬ ‫)‪(39.89‬‬ ‫)‪(41.73‬‬ ‫)‪(46.77‬‬ ‫)‪(60.00‬‬ ‫)‪(63.63‬‬ ‫)‪(67.65‬‬ ‫)‪(80.00‬‬ ‫)‪(80.28‬‬ ‫)‪(88.64‬‬ ‫)‪(100.00‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫שנה‬ ‫השנה‬ ‫‪1992‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫תקציב רגיל‬ ‫)‪(20.99) (23.49) (25.80) (46.77) (28.45) (39.89) (39.58‬‬ ‫‪0.00‬‬ ‫‪1.40‬‬ ‫‪1.40‬‬ ‫‪0.11‬‬ ‫‪2.07‬‬ ‫‪1.45‬‬ ‫‪1.24‬‬ ‫‪1.41‬‬ ‫‪2.99‬‬ ‫‪1.91‬‬ ‫‪4.25‬‬ ‫)‪(9.57‬‬ ‫תקציבל בלתי "רגיל‬ ‫‪(41.73) (22.93) 22.52 (13.09) (63.63) (80.28) (88.64) 24.80‬‬ ‫)‪40.38 (10.12) (32.07) (67.65) (28.89‬‬ ‫‪24.87‬‬ ‫)‪(18.55‬‬ ‫‪5.92‬‬ ‫‪30.10‬‬ ‫‪24.81‬‬ ‫‪34.99‬‬ ‫ס ה " כ במליוני‬ ‫‪(62.72) (46.42) (3.28) (59.87) (92.08) (120.17) (128.22) 24.80‬‬ ‫)‪41.77 (8.72) (31.96) (65.58) (27.44‬‬ ‫‪26.11‬‬ ‫)‪(17.13‬‬ ‫‪8.91‬‬ ‫‪32.01‬‬ ‫‪29.05‬‬ ‫‪25.42‬‬ ‫הגרעונות אינם כוללים מילוות מבנקים בשנת ‪ 1997‬בסך ‪ 103‬מליון ש"ח‪ ,‬בשנת ‪ 2001‬בסך ‪ 50‬מליון ש"ח‪ ,‬בשנת ‪ 2003‬בסך ‪ 30‬מליון ש"ח‪,‬‬ ‫בשנת ‪ 2004‬בסך ‪ 20‬מליון ש"ח ובשנת ‪ 2007‬בסך ‪ 54.146‬מליון ‪.₪‬‬ ‫התקבולים בתקציב הבלתי רגיל בכל השנים אינם כוללים הכנסות מימון‪.‬‬ ‫התקבולים בתקציב הרגיל אינם כוללים העברות מקרנות הרשות להקטנת גרעונות‪ ,‬פרעון מלוות וכיסוי הוצאות פיתוח העיר‪.‬‬ ‫‪-‬יט‪-‬‬ ‫מידע נוסף‬ ‫‪U‬‬ ‫מצורף בזה מידע משלים לדוחות הכספיים לגבי‪:‬‬ ‫כ ‪ -‬כג‬ ‫‪ -‬מדדי ביצוע‬ ‫‪ -‬התפתחות התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל בשנים ‪1992 - 2010‬‬ ‫כד‬ ‫בש"ח שוטפים ובש"ח ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫כה‬ ‫‪ -‬רשימת המלוות‪ ,‬התשלומים בשנת ‪ 2010‬ויתרות הקרן ליום ‪ - 31.12.2010‬לפי בנק‬ ‫כה‬ ‫‪ -‬רשימת היתרות המשוערכת של המלוות ליום ‪ - 31.12.2010‬לפי בנק ושנת פירעון‬ ‫‪ -‬מחזור פעילות העירייה‪ ,‬חברות בנות‪ ,‬עמותה עירונית וחברה קשורה‬ ‫כו‬ ‫)בקיזוז העברות פנימיות(‬ ‫‪ -‬כ‪-‬‬ ‫מדדי ביצוע‬ ‫לשנים שנסתיימו ביום ‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫המדד‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,778‬‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪167,100‬‬ ‫‪168,800‬‬ ‫‪176,300‬‬ ‫‪184,700‬‬ ‫‪181,503‬‬ ‫מספר התושבים‬ ‫‪1.11%‬‬ ‫‪5.69%‬‬ ‫‪0.67%‬‬ ‫)‪(0.41%‬‬ ‫‪1.33%‬‬ ‫‪2.11%‬‬ ‫‪0.52%‬‬ ‫‪4.59%‬‬ ‫‪3.32%‬‬ ‫‪2.69%‬‬ ‫שיעור השינוי במדד המחירים לצרכן הממוצע )ביחס למדד הממוצע בשנה קודמת(‬ ‫כללי‬ ‫‪4.18%‬‬ ‫‪0.66%‬‬ ‫‪3.27%‬‬ ‫‪1.28%‬‬ ‫‪0.72%‬‬ ‫‪6.80%‬‬ ‫‪5.66%‬‬ ‫)‪(8.77%‬‬ ‫)‪(0.77%‬‬ ‫‪1.71%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בסך כל ההכנסות בתקציב רגיל )לא כולל מענקים כלליים ולהקטנת גרעונות(‬ ‫‪3,894‬‬ ‫‪4,153‬‬ ‫‪4,317‬‬ ‫‪4,355‬‬ ‫‪4,434‬‬ ‫‪4,809‬‬ ‫‪5,057‬‬ ‫‪4,620‬‬ ‫‪4,521‬‬ ‫‪4,806‬‬ ‫סה"כ הכנסות )לא כולל מענקים כלליים ולהקטנת גרעונות( לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪72.00%‬‬ ‫‪73.00%‬‬ ‫‪75.05%‬‬ ‫‪76.09%‬‬ ‫‪76.31%‬‬ ‫‪76.07%‬‬ ‫‪75.92%‬‬ ‫‪70.94%‬‬ ‫‪72.50%‬‬ ‫‪74.38%‬‬ ‫שיעור ההכנסות העצמיות ומימון מכלל הכנסות העירייה )לא כולל העברות מקרנות רשות(‬ ‫‪2.40%‬‬ ‫‪0.62%‬‬ ‫‪5.20%‬‬ ‫‪4.11%‬‬ ‫‪0.77%‬‬ ‫‪5.89%‬‬ ‫‪7.33%‬‬ ‫)‪(14.64%‬‬ ‫‪1.41%‬‬ ‫‪4.35%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהכנסות עצמיות ומימון )לא כולל העברות מקרנות רשות(‬ ‫‪2,804‬‬ ‫‪2,975‬‬ ‫‪3,166‬‬ ‫‪3,283‬‬ ‫‪3,338‬‬ ‫‪3,590‬‬ ‫‪3,834‬‬ ‫‪3,277‬‬ ‫‪3,278‬‬ ‫‪3,575‬‬ ‫סה"כ הכנסות עצמיות )לא כולל העברה מקרנות רשות( לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪4.19%‬‬ ‫‪0.82%‬‬ ‫‪3.02%‬‬ ‫‪1.36%‬‬ ‫‪0.75%‬‬ ‫‪6.79%‬‬ ‫‪5.50%‬‬ ‫)‪(8.68%‬‬ ‫)‪(1.04%‬‬ ‫‪1.98%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בסך כל ההוצאות‬ ‫‪3,888‬‬ ‫‪4,152‬‬ ‫‪4,306‬‬ ‫‪4,348‬‬ ‫‪4,427‬‬ ‫‪4,802‬‬ ‫‪5,041‬‬ ‫‪4,610‬‬ ‫‪4,499‬‬ ‫‪4,795‬‬ ‫סה"כ הוצאות לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪36.81%‬‬ ‫‪34.86%‬‬ ‫‪33.06%‬‬ ‫‪35.70%‬‬ ‫‪34.98%‬‬ ‫‪33.93%‬‬ ‫‪31.87%‬‬ ‫‪33.10%‬‬ ‫‪33.26%‬‬ ‫‪33.61%‬‬ ‫שיעור הוצאות השכר מסך כל ההוצאות‬ ‫‪5.84%‬‬ ‫)‪(4.52%‬‬ ‫)‪(2.32%‬‬ ‫‪9.47%‬‬ ‫)‪(1.27%‬‬ ‫‪3.56%‬‬ ‫)‪(0.91%‬‬ ‫)‪(5.13%‬‬ ‫)‪(0.56%‬‬ ‫‪3.05%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות שכר‬ ‫‪1,431‬‬ ‫‪1,448‬‬ ‫‪1,424‬‬ ‫‪1,552‬‬ ‫‪1,549‬‬ ‫‪1,629‬‬ ‫‪1,606‬‬ ‫‪1,526‬‬ ‫‪1,497‬‬ ‫‪1,612‬‬ ‫הוצאות שכר לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪140,993‬‬ ‫‪144,493‬‬ ‫‪142,563‬‬ ‫‪149,071‬‬ ‫‪151,674‬‬ ‫‪153,022‬‬ ‫‪156,711‬‬ ‫‪156,059‬‬ ‫‪154,172‬‬ ‫‪161,351‬‬ ‫הוצאות שכר למשרה ממוצעת )לא כולל פנסיות ופיצויים( ‪ -‬משנת ‪ :2003‬לפי דוח ‪ - 66‬ש"ח‬ ‫‪7.51%‬‬ ‫)‪(3.04%‬‬ ‫)‪(1.99%‬‬ ‫‪5.00%‬‬ ‫‪0.41%‬‬ ‫)‪(1.20%‬‬ ‫‪1.88%‬‬ ‫)‪(4.79%‬‬ ‫)‪(4.38%‬‬ ‫‪1.91%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות שכר למשרה ממוצעת ‪ -‬משנת ‪ :2003‬לפי דוח ‪66‬‬ ‫‪5.80%‬‬ ‫‪5.60%‬‬ ‫‪5.75%‬‬ ‫‪5.85%‬‬ ‫‪5.82%‬‬ ‫‪5.59%‬‬ ‫‪5.33%‬‬ ‫‪5.82%‬‬ ‫‪6.37%‬‬ ‫‪6.63%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לפנסיות מסך כל ההוצאות ‪ -‬משנת ‪ :2003‬לפי דוח ‪66‬‬ ‫‪15.86%‬‬ ‫‪16.21%‬‬ ‫‪17.92%‬‬ ‫‪18.13%‬‬ ‫‪18.33%‬‬ ‫‪19.20%‬‬ ‫‪18.80%‬‬ ‫‪19.15%‬‬ ‫‪19.96%‬‬ ‫‪20.33%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לפנסיות מסך כל הוצאות השכר )לא כולל פיצויים( ‪ -‬משנת ‪ :2003‬לפי דוח ‪66‬‬ ‫‪8.98%‬‬ ‫)‪(2.59%‬‬ ‫‪5.72%‬‬ ‫‪3.27%‬‬ ‫‪0.16%‬‬ ‫‪2.59%‬‬ ‫‪0.58%‬‬ ‫)‪(0.37%‬‬ ‫‪8.37%‬‬ ‫‪6.23%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לפנסיות ‪ -‬משנת ‪ :2003‬לפי דוח ‪66‬‬ ‫‪2.95%‬‬ ‫‪3.93%‬‬ ‫‪5.88%‬‬ ‫)‪(2.64%‬‬ ‫‪1.87%‬‬ ‫‪8.53%‬‬ ‫‪8.79%‬‬ ‫)‪(10.34%‬‬ ‫)‪(1.27%‬‬ ‫‪1.45%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לפעולות‬ ‫‪2,456‬‬ ‫‪2,705‬‬ ‫‪2,883‬‬ ‫‪2,796‬‬ ‫‪2,878‬‬ ‫‪3,173‬‬ ‫‪3,435‬‬ ‫‪3,084‬‬ ‫‪3,003‬‬ ‫‪3,183‬‬ ‫הוצאות לפעולות לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪7‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪11‬‬ ‫עודף ‪) /‬גירעון( שנתי לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫)‪(176‬‬ ‫)‪(176‬‬ ‫)‪(165‬‬ ‫)‪(157‬‬ ‫)‪(150‬‬ ‫)‪(142‬‬ ‫)‪(124‬‬ ‫)‪(109‬‬ ‫)‪(82‬‬ ‫)‪(72‬‬ ‫עודף ‪) /‬גירעון( מצטבר )כולל גירעון סופי בתב"רים( לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪856‬‬ ‫‪831‬‬ ‫‪924‬‬ ‫‪958‬‬ ‫‪884‬‬ ‫‪781‬‬ ‫‪1,015‬‬ ‫‪897‬‬ ‫‪770‬‬ ‫‪679‬‬ ‫מלוות לפרעון לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪0.53%‬‬ ‫‪0.44%‬‬ ‫‪0.29%‬‬ ‫‪0.30%‬‬ ‫‪0.30%‬‬ ‫‪0.41%‬‬ ‫‪0.41%‬‬ ‫‪0.35%‬‬ ‫‪0.50%‬‬ ‫‪0.34%‬‬ ‫שיעור הוצאות המימון מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪2.33%‬‬ ‫‪2.99%‬‬ ‫‪2.92%‬‬ ‫‪3.09%‬‬ ‫‪3.24%‬‬ ‫‪2.93%‬‬ ‫‪3.01%‬‬ ‫‪3.54%‬‬ ‫‪3.45%‬‬ ‫‪3.26%‬‬ ‫שיעור הוצאות להחזרי מלוות מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪2.78%‬‬ ‫)‪(1.35%‬‬ ‫)‪(20.55%‬‬ ‫‪1.72%‬‬ ‫‪10.17%‬‬ ‫‪20.00%‬‬ ‫)‪(15.38%‬‬ ‫‪10.61%‬‬ ‫)‪(6.85%‬‬ ‫)‪(29.41%‬‬ ‫שיעור השינוי במספר תאונות העבודה ‪ -‬כל שנה לעומת שנה קודמת‬ ‫‪0‬‬ ‫)‪(1.43%‬‬ ‫)‪(21.74%‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫‪14.81%‬‬ ‫‪22.58%‬‬ ‫)‪(14.47%‬‬ ‫‪7.69%‬‬ ‫)‪(6.85%‬‬ ‫)‪(29.41%‬‬ ‫שיעור השינוי במספר העובדים שנפגעו בתאונות העבודה ‪ -‬כל שנה לעומת שנה קודמת‬ ‫)‪(17.29%‬‬ ‫)‪(1.80%‬‬ ‫)‪(10.60%‬‬ ‫)‪(21.81%‬‬ ‫‪32.28%‬‬ ‫‪50.00%‬‬ ‫)‪(35.91%‬‬ ‫‪50.36%‬‬ ‫)‪(21.07%‬‬ ‫)‪(21.65%‬‬ ‫שיעור השינוי במספר ימי ההעדרות נטו בשל ת"ע כל שנה לעומת שנה קודמת‬ ‫‪ -‬כא ‪-‬‬ ‫מדדי ביצוע‬ ‫לשנים שנסתיימו ביום ‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫המדד‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,778‬‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪167,100‬‬ ‫‪168,800‬‬ ‫‪176,300‬‬ ‫‪184,700‬‬ ‫‪181,503‬‬ ‫מספר התושבים‬ ‫‪1.11%‬‬ ‫‪5.69%‬‬ ‫‪0.67%‬‬ ‫)‪(0.41%‬‬ ‫‪1.33%‬‬ ‫‪2.11%‬‬ ‫‪0.52%‬‬ ‫‪4.59%‬‬ ‫‪3.32%‬‬ ‫‪2.69%‬‬ ‫שיעור השינוי במדד המחירים לצרכן הממוצע )ביחס למדד הממוצע בשנה קודמת(‬ ‫הכנסות עצמיות וגביה‬ ‫‪63.20%‬‬ ‫‪63.87%‬‬ ‫‪66.71%‬‬ ‫‪67.83%‬‬ ‫‪68.18%‬‬ ‫‪66.73%‬‬ ‫‪67.30%‬‬ ‫‪61.28%‬‬ ‫‪60.85%‬‬ ‫‪60.45%‬‬ ‫שיעור ההכנסות מארנונה‪ ,‬אגרות‪ ,‬מים וביוב מכלל הכנסות העירייה )לא כולל העברות מקרנות פיתוח(‬ ‫‪2.04%‬‬ ‫)‪(0.11%‬‬ ‫‪7.38%‬‬ ‫‪4.43%‬‬ ‫‪0.82%‬‬ ‫‪3.98%‬‬ ‫‪8.45%‬‬ ‫)‪(16.82%‬‬ ‫)‪(1.49%‬‬ ‫)‪(1.22%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהכנסות מארנונה‪ ,‬אגרות‪ ,‬מים וביוב‬ ‫‪2,459‬‬ ‫‪2,603‬‬ ‫‪2,814‬‬ ‫‪2,927‬‬ ‫‪2,982‬‬ ‫‪3,149‬‬ ‫‪3,399‬‬ ‫‪2,891‬‬ ‫‪2,750‬‬ ‫‪2,839‬‬ ‫סה"כ הכנסות מארנונה‪ ,‬אגרות‪ ,‬מים וביוב לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪72.11%‬‬ ‫‪73.35%‬‬ ‫‪75.05%‬‬ ‫‪76.09%‬‬ ‫‪76.55%‬‬ ‫‪76.07%‬‬ ‫‪76.16%‬‬ ‫‪70.55%‬‬ ‫‪71.69%‬‬ ‫‪70.95%‬‬ ‫שיעור ההכנסות העצמיות מכלל הכנסות העירייה )לא כולל העברות מקרנות פיתוח(‬ ‫‪2.49%‬‬ ‫‪3.15%‬‬ ‫‪5.20%‬‬ ‫‪4.11%‬‬ ‫‪0.77%‬‬ ‫‪5.72%‬‬ ‫‪7.33%‬‬ ‫)‪(15.11%‬‬ ‫‪0.81%‬‬ ‫)‪(1.59%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהכנסות העצמיות‬ ‫‪2,806‬‬ ‫‪3,053‬‬ ‫‪3,166‬‬ ‫‪3,283‬‬ ‫‪3,344‬‬ ‫‪3,590‬‬ ‫‪3,834‬‬ ‫‪3,259‬‬ ‫‪3,240‬‬ ‫‪3,332‬‬ ‫סה"כ הכנסות עצמיות לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪3.31%‬‬ ‫‪3.31%‬‬ ‫‪3.10%‬‬ ‫‪2.55%‬‬ ‫‪2.57%‬‬ ‫‪2.79%‬‬ ‫‪2.48%‬‬ ‫‪2.09%‬‬ ‫‪1.97%‬‬ ‫‪1.91%‬‬ ‫שיעור הוצאות הגביה מהכנסות מסים‪ ,‬מים‪ ,‬ביוב‪ ,‬אגרות ושאר עצמיות‬ ‫‪68.40%‬‬ ‫‪67.02%‬‬ ‫‪65.08%‬‬ ‫‪64.22%‬‬ ‫‪62.78%‬‬ ‫‪62.56%‬‬ ‫‪62.64%‬‬ ‫‪58.92%‬‬ ‫‪59.34%‬‬ ‫‪57.10%‬‬ ‫שיעור גבית ארנונה מסך כל החיובים לגביה‬ ‫‪31.60%‬‬ ‫‪32.98%‬‬ ‫‪34.92%‬‬ ‫‪35.74%‬‬ ‫‪37.22%‬‬ ‫‪37.44%‬‬ ‫‪37.36%‬‬ ‫‪41.08%‬‬ ‫‪40.66%‬‬ ‫‪42.90%‬‬ ‫שיעור יתרות החייבים )ארנונה( מסך כל החיובים לגביה‬ ‫‪10.68%‬‬ ‫‪9.84%‬‬ ‫‪3.54%‬‬ ‫‪9.41%‬‬ ‫‪10.38%‬‬ ‫‪3.10%‬‬ ‫‪10.84%‬‬ ‫‪11.11%‬‬ ‫‪1.73%‬‬ ‫‪9.14%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי ביתרות החייבים )ארנונה(‬ ‫‪95.32%‬‬ ‫‪93.62%‬‬ ‫‪96.53%‬‬ ‫‪95.62%‬‬ ‫‪94.09%‬‬ ‫‪97.09%‬‬ ‫‪94.24%‬‬ ‫‪91.14%‬‬ ‫‪96.78%‬‬ ‫‪92.51%‬‬ ‫שיעור גבית ארנונה מסך כל החיוב השנתי בנכוי פטורים‪ ,‬שיחרורים והנחות‬ ‫‪353‬‬ ‫‪396‬‬ ‫‪408‬‬ ‫‪444‬‬ ‫‪539‬‬ ‫‪541‬‬ ‫‪440‬‬ ‫‪438‬‬ ‫‪464‬‬ ‫‪481‬‬ ‫סה"כ הנחות‪ ,‬פטורים ושיחרורים )ארנונה( לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪1,018‬‬ ‫‪922‬‬ ‫‪956‬‬ ‫‪938‬‬ ‫‪987‬‬ ‫‪998‬‬ ‫‪1,388‬‬ ‫‪1,404‬‬ ‫סה"כ הנחות‪ ,‬פטורים ושיחרורים )ארנונה למגורים( למשק בית ‪ -‬ש"ח‬ ‫הנהלה כללית‬ ‫‪9.24%‬‬ ‫‪9.94%‬‬ ‫‪9.63%‬‬ ‫‪8.73%‬‬ ‫‪7.68%‬‬ ‫‪82.68%‬‬ ‫‪8.04%‬‬ ‫‪8.54%‬‬ ‫‪8.69%‬‬ ‫‪8.54%‬‬ ‫שיעור ההוצאות להנהלה כללית )כולל מימון ופרעון מלוות( מסך הוצאות בתקציב הרגיל‬ ‫‪359‬‬ ‫‪413‬‬ ‫‪415‬‬ ‫‪379‬‬ ‫‪340‬‬ ‫‪379‬‬ ‫‪406‬‬ ‫‪394‬‬ ‫‪391‬‬ ‫‪410‬‬ ‫שיעור ההוצאות להנהלה כללית )כולל מימון ופרעון מילוות( לתושב‬ ‫שירותים מקומיים )לא כולל מים וביוב(‬ ‫‪23.79%‬‬ ‫‪24.25%‬‬ ‫‪23.48%‬‬ ‫‪22.11%‬‬ ‫‪21.46%‬‬ ‫‪21.54%‬‬ ‫‪21.03%‬‬ ‫‪22.58%‬‬ ‫‪22.36%‬‬ ‫‪22.20%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לשירותים מקומיים מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪4.82%‬‬ ‫‪5.25%‬‬ ‫‪5.27%‬‬ ‫‪5.01%‬‬ ‫‪4.95%‬‬ ‫‪5.39%‬‬ ‫‪5.52%‬‬ ‫‪5.42%‬‬ ‫‪5.24%‬‬ ‫‪5.54%‬‬ ‫שיעור הוצאות לשירותים מקומיים לפי יחס אוכלוסיה ‪ /‬שטח שירות )צפיפות אוכלוסין(‬ ‫‪925‬‬ ‫‪1,007‬‬ ‫‪1,011‬‬ ‫‪961‬‬ ‫‪950‬‬ ‫‪1,035‬‬ ‫‪1,060‬‬ ‫‪1,052‬‬ ‫‪1,006‬‬ ‫‪1,065‬‬ ‫סה"כ הוצאות לשירותים מקומיים לתושב‬ ‫‪3.65%‬‬ ‫‪2.78%‬‬ ‫)‪(0.29%‬‬ ‫)‪(4.54%‬‬ ‫)‪(2.20%‬‬ ‫‪7.21%‬‬ ‫‪3.00%‬‬ ‫)‪(1.97%‬‬ ‫)‪(2.01%‬‬ ‫‪1.29%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לשירותים מקומיים‬ ‫‪10.41%‬‬ ‫)‪(8.08%‬‬ ‫)‪(6.30%‬‬ ‫‪0.70%‬‬ ‫‪1.95%‬‬ ‫‪31.97%‬‬ ‫‪14.18%‬‬ ‫)‪(9.68%‬‬ ‫‪8.43%‬‬ ‫‪1.66%‬‬ ‫שיעור השינוי בסך כל פניות ותלונות על ידי אגף פיקוח וביטחון‬ ‫‪69.49%‬‬ ‫)‪(39.86%‬‬ ‫‪10.76%‬‬ ‫)‪(17.48%‬‬ ‫‪8.36%‬‬ ‫‪3.08%‬‬ ‫)‪(24.02%‬‬ ‫)‪(35.19%‬‬ ‫‪47.69%‬‬ ‫‪4.63%‬‬ ‫שיעור השינוי בתביעות משפטיות שהוגשו על ידי אגף פיקוח וביטחון‬ ‫‪30.87%‬‬ ‫‪0.20%‬‬ ‫)‪(25.51%‬‬ ‫)‪(7.28%‬‬ ‫)‪(16.34%‬‬ ‫‪10.85%‬‬ ‫)‪(7.84%‬‬ ‫)‪(13.65%‬‬ ‫‪6.62%‬‬ ‫)‪(13.79%‬‬ ‫שיעור השינוי בדוחות חניה שהוגשו על ידי אגף פיקוח וביטחון‬ ‫‪59.69%‬‬ ‫‪59.32%‬‬ ‫‪55.56%‬‬ ‫‪58.72%‬‬ ‫‪58.08%‬‬ ‫‪61.23%‬‬ ‫‪61.23%‬‬ ‫‪69.23%‬‬ ‫‪70.00%‬‬ ‫‪70.00%‬‬ ‫שיעור העסקים בעלי רשיון מסך כל העסקים‬ ‫‪20.00%‬‬ ‫‪23.54%‬‬ ‫‪17.64%‬‬ ‫‪20.29%‬‬ ‫‪29.36%‬‬ ‫‪61.81%‬‬ ‫‪61.81%‬‬ ‫‪67.12%‬‬ ‫‪67.10%‬‬ ‫‪74.28%‬‬ ‫שיעור עסקי המזון בעלי רשיון מסך כל העסקים‬ ‫‪ -‬כב ‪-‬‬ ‫מדדי ביצוע‬ ‫לשנים שנסתיימו ביום ‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫המדד‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,778‬‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪167,100‬‬ ‫‪168,800‬‬ ‫‪176,300‬‬ ‫‪184,700‬‬ ‫‪181,503‬‬ ‫מספר התושבים‬ ‫‪1.11%‬‬ ‫‪5.69%‬‬ ‫‪0.67%‬‬ ‫)‪(0.41%‬‬ ‫‪1.33%‬‬ ‫‪2.11%‬‬ ‫‪0.52%‬‬ ‫‪4.59%‬‬ ‫‪3.32%‬‬ ‫‪2.69%‬‬ ‫שיעור השינוי במדד המחירים לצרכן הממוצע )ביחס למדד הממוצע בשנה קודמת(‬ ‫שירותים ממלכתיים )חינוך פורמלי‪ ,‬חינוך בלתי פורמלי‪ ,‬ושירותי רווחה ובריאות‪ ,‬דת‪ ,‬קליטת עליה ואיכות הסביבה(‬ ‫‪50.19%‬‬ ‫‪48.97%‬‬ ‫‪45.82%‬‬ ‫‪44.40%‬‬ ‫‪44.59%‬‬ ‫‪44.51%‬‬ ‫‪45.76%‬‬ ‫‪51.26%‬‬ ‫‪50.68%‬‬ ‫‪51.13%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לשירותים ממלכתיים מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪5.54%‬‬ ‫)‪(1.64%‬‬ ‫)‪(3.61%‬‬ ‫)‪(1.78%‬‬ ‫‪1.18%‬‬ ‫‪6.60%‬‬ ‫‪8.47%‬‬ ‫‪2.30%‬‬ ‫)‪(2.16%‬‬ ‫‪2.89%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לשירותים ממלכתיים‬ ‫‪1,247‬‬ ‫‪1,248‬‬ ‫‪1,211‬‬ ‫‪1,180‬‬ ‫‪1,182‬‬ ‫‪1,283‬‬ ‫‪1,385‬‬ ‫‪1,397‬‬ ‫‪1,366‬‬ ‫‪1,472‬‬ ‫סה"כ הכנסות משירותים ממלכתיים לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪1,951‬‬ ‫‪2,033‬‬ ‫‪1,973‬‬ ‫‪1,930‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪2,137‬‬ ‫‪2,307‬‬ ‫‪2,363‬‬ ‫‪2,280‬‬ ‫‪2,452‬‬ ‫סה"כ הוצאות לשירותים ממלכתיים לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪63.93%‬‬ ‫‪61.36%‬‬ ‫‪61.38%‬‬ ‫‪61.15%‬‬ ‫‪59.87%‬‬ ‫‪60.03%‬‬ ‫‪60.06%‬‬ ‫‪59.11%‬‬ ‫‪59.90%‬‬ ‫‪60.06%‬‬ ‫שיעור הכנסות משירותים ממלכתיים להוצאות לשירותים ממלכתיים‬ ‫שירותים ממלכתיים ‪ -‬חינוך פורמלי‬ ‫‪29.89%‬‬ ‫‪29.00%‬‬ ‫‪26.85%‬‬ ‫‪25.21%‬‬ ‫‪25.04%‬‬ ‫‪25.32%‬‬ ‫‪26.50%‬‬ ‫‪26.50%‬‬ ‫‪29.85%‬‬ ‫‪30.21%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לחינוך פורמלי מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪6.59%‬‬ ‫)‪(2.19%‬‬ ‫)‪(4.61%‬‬ ‫)‪(4.84%‬‬ ‫‪0.05%‬‬ ‫‪8.02%‬‬ ‫‪10.38%‬‬ ‫‪2.01%‬‬ ‫)‪(0.21%‬‬ ‫)‪(2.62%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לחינוך פורמלי‬ ‫‪917‬‬ ‫‪901‬‬ ‫‪866‬‬ ‫‪831‬‬ ‫‪820‬‬ ‫‪897‬‬ ‫‪982‬‬ ‫‪982‬‬ ‫‪967‬‬ ‫‪1,048‬‬ ‫סה"כ הכנסות מחינוך הפורמלי לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪1,162‬‬ ‫‪1,204‬‬ ‫‪1,156‬‬ ‫‪1,096‬‬ ‫‪1,108‬‬ ‫‪1,216‬‬ ‫‪1,336‬‬ ‫‪1,364‬‬ ‫‪1,343‬‬ ‫‪1,449‬‬ ‫סה"כ הוצאות לחינוך פורמלי לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪78.91%‬‬ ‫‪71.77%‬‬ ‫‪74.88%‬‬ ‫‪75.82%‬‬ ‫‪73.99%‬‬ ‫‪73.77%‬‬ ‫‪73.50%‬‬ ‫‪71.96%‬‬ ‫‪72.00%‬‬ ‫‪72.35%‬‬ ‫שיעור ההכנסות מחינוך פורמלי מסך ההוצאות לחינוך הפורמלי‬ ‫‪119,824‬‬ ‫‪122,111‬‬ ‫‪121,730‬‬ ‫‪125,508‬‬ ‫‪133,622‬‬ ‫‪135,633‬‬ ‫‪139,506‬‬ ‫‪144,948‬‬ ‫‪143,566‬‬ ‫‪152,125‬‬ ‫הוצאת שכר ממוצעת למשרה )לא כולל עובדי חברות כח אדם( בחינוך הפורמלי ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪2.28‬‬ ‫‪2.27‬‬ ‫‪2.18‬‬ ‫‪2.20‬‬ ‫‪2.15‬‬ ‫‪2.14‬‬ ‫‪2.16‬‬ ‫‪2.29‬‬ ‫‪2.32‬‬ ‫‪2.39‬‬ ‫שעות שבועיות בבתי הספר העל יסודיים לתלמיד‬ ‫‪0.05‬‬ ‫‪0.07‬‬ ‫‪0.06‬‬ ‫‪0.08‬‬ ‫‪0.11‬‬ ‫‪0.15‬‬ ‫‪0.20‬‬ ‫‪0.28‬‬ ‫‪0.30‬‬ ‫‪0.29‬‬ ‫שעות שבועיות בבתי הספר העל יסודיים הממומנות על ידי העירייה ‪ -‬לתלמיד‬ ‫‪31‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪29‬‬ ‫ממוצע תלמידים לכתה ‪ -‬בתי ספר עירוניים על יסודיים‬ ‫‪752.69‬‬ ‫שירותים ממלכתיים ‪ -‬חינוך בלתי פורמלי‬ ‫‪7.93%‬‬ ‫‪7.37%‬‬ ‫‪6.88%‬‬ ‫‪7.12%‬‬ ‫‪7.49%‬‬ ‫‪7.33%‬‬ ‫‪7.63%‬‬ ‫‪8.62%‬‬ ‫‪7.79%‬‬ ‫‪8.03%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לחינוך הבלתי פורמלי מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪5.37%‬‬ ‫)‪(6.34%‬‬ ‫)‪(3.93%‬‬ ‫‪4.94%‬‬ ‫‪5.99%‬‬ ‫‪4.45%‬‬ ‫‪9.93%‬‬ ‫‪3.16%‬‬ ‫)‪(10.56%‬‬ ‫‪5.03%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לחינוך הבלתי פורמלי‬ ‫‪35‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪14‬‬ ‫סה"כ הכנסות מחינוך בלתי פורמלי לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪308‬‬ ‫‪306‬‬ ‫‪296‬‬ ‫‪310‬‬ ‫‪332‬‬ ‫‪352‬‬ ‫‪385‬‬ ‫‪397‬‬ ‫‪351‬‬ ‫‪385‬‬ ‫סה"כ הוצאות לחינוך הבלתי פורמלי לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪11.32%‬‬ ‫‪7.90%‬‬ ‫‪8.00%‬‬ ‫‪4.88%‬‬ ‫‪5.15%‬‬ ‫‪4.68%‬‬ ‫‪4.82%‬‬ ‫‪4.43%‬‬ ‫‪3.71%‬‬ ‫‪3.73%‬‬ ‫שיעור הכנסות מחינוך בלתי פורמלי מההוצאות לחינוך הבלתי פורמלי‬ ‫‪144,909‬‬ ‫‪144,248‬‬ ‫‪137,957‬‬ ‫‪142,249‬‬ ‫‪140,962‬‬ ‫‪131,642‬‬ ‫‪137,621‬‬ ‫‪136,933‬‬ ‫‪147,167‬‬ ‫‪154,044‬‬ ‫הוצאת שכר ממוצעת למשרה )לא כולל עובדי חברות כח אדם( בחינוך הבלתי פורמלי ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪0.40‬‬ ‫‪0.35‬‬ ‫‪0.35‬‬ ‫‪0.32‬‬ ‫‪0.31‬‬ ‫‪0.30‬‬ ‫‪0.30‬‬ ‫‪0.28‬‬ ‫‪0.24‬‬ ‫‪0.23‬‬ ‫מספר משרות בחינוך הבלתי פורמלי )לא כולל עובדי חברות כח אדם( ל ‪ 1,000 -‬תושב‬ ‫‪ -‬כג‪-‬‬ ‫מדדי ביצוע‬ ‫לשנים שנסתיימו ביום ‪ 31‬בדצמבר‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫המדד‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫חולון‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,800‬‬ ‫‪165,778‬‬ ‫‪166,200‬‬ ‫‪167,100‬‬ ‫‪168,800‬‬ ‫‪176,300‬‬ ‫‪184,700‬‬ ‫‪181,503‬‬ ‫מספר התושבים‬ ‫‪1.11%‬‬ ‫‪5.69%‬‬ ‫‪0.67%‬‬ ‫)‪(0.41%‬‬ ‫‪1.33%‬‬ ‫‪2.11%‬‬ ‫‪0.52%‬‬ ‫‪4.59%‬‬ ‫‪3.32%‬‬ ‫‪2.69%‬‬ ‫שיעור השינוי במדד המחירים לצרכן הממוצע )ביחס למדד הממוצע בשנה קודמת(‬ ‫שירותים ממלכתיים ‪ -‬רווחה ובריאות‬ ‫‪11.28%‬‬ ‫‪11.53%‬‬ ‫‪11.08%‬‬ ‫‪11.19%‬‬ ‫‪11.21%‬‬ ‫‪11.01%‬‬ ‫‪10.81%‬‬ ‫‪12.15%‬‬ ‫‪12.24%‬‬ ‫‪12.02%‬‬ ‫שיעור ההוצאות לשירותי רווחה ובריאות מסך הוצאות התקציב הרגיל‬ ‫‪3.25%‬‬ ‫‪3.00%‬‬ ‫)‪(0.96%‬‬ ‫‪2.36%‬‬ ‫‪0.93%‬‬ ‫‪4.84%‬‬ ‫‪3.63%‬‬ ‫‪2.64%‬‬ ‫)‪(0.33%‬‬ ‫‪0.19%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהוצאות לשירותי רווחה ובריאות‬ ‫‪288‬‬ ‫‪318‬‬ ‫‪318‬‬ ‫‪331‬‬ ‫‪340‬‬ ‫‪365‬‬ ‫‪380‬‬ ‫‪393‬‬ ‫‪382‬‬ ‫‪407‬‬ ‫סה"כ הכנסות לשרותי רווחה ובריאות לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪439‬‬ ‫‪479‬‬ ‫‪477‬‬ ‫‪487‬‬ ‫‪496‬‬ ‫‪529‬‬ ‫‪545‬‬ ‫‪555‬‬ ‫‪551‬‬ ‫‪577‬‬ ‫סה"כ הוצאות לשירותי רווחה ובריאות לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪5,975‬‬ ‫‪6,127‬‬ ‫‪5,792‬‬ ‫‪5,783‬‬ ‫‪5,887‬‬ ‫‪6,153‬‬ ‫‪6,419‬‬ ‫‪6,789‬‬ ‫‪6,970‬‬ ‫‪7,044‬‬ ‫סה"כ הוצאות לשירותי רווחה ל‪ 1,000-‬מטופלים ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪6.46‬‬ ‫‪6.08‬‬ ‫‪5.73‬‬ ‫‪5.87‬‬ ‫‪5.86‬‬ ‫‪5.71‬‬ ‫‪5.71‬‬ ‫‪6.01‬‬ ‫‪6.15‬‬ ‫‪6.04‬‬ ‫מספר משרות עובדים סוציאליים ל‪ 1,000-‬מטופלים‬ ‫‪65.72%‬‬ ‫‪66.51%‬‬ ‫‪66.54%‬‬ ‫‪68.04%‬‬ ‫‪68.40%‬‬ ‫‪69.03%‬‬ ‫‪69.71%‬‬ ‫‪70.10%‬‬ ‫‪69.29%‬‬ ‫‪70.57%‬‬ ‫שיעור ההכנסות לשירותי רווחה ובריאות מסך ההוצאות לשירותי רווחה ובריאות‬ ‫‪4.94%‬‬ ‫‪4.15%‬‬ ‫‪4.46%‬‬ ‫‪3.92%‬‬ ‫‪4.30%‬‬ ‫‪4.54%‬‬ ‫‪4.29%‬‬ ‫‪4.14%‬‬ ‫‪3.73%‬‬ ‫‪3.67%‬‬ ‫שיעור ההוצאות בגין שירותים קבלניים מסך ההוצאות לשירותי רווחה ובריאות‬ ‫‪148,273‬‬ ‫‪146,744‬‬ ‫‪144,189‬‬ ‫‪149,393‬‬ ‫‪152,859‬‬ ‫‪151,687‬‬ ‫‪154,339‬‬ ‫‪154,565‬‬ ‫‪159,341‬‬ ‫‪150,524‬‬ ‫הוצאת שכר ממוצעת למשרה )לא כולל עובדי חברות כח אדם( בשירותי רווחה ובריאות ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪0.55‬‬ ‫‪0.60‬‬ ‫‪0.60‬‬ ‫‪0.61‬‬ ‫‪0.61‬‬ ‫‪0.60‬‬ ‫‪0.61‬‬ ‫‪0.59‬‬ ‫‪0.57‬‬ ‫‪0.59‬‬ ‫מספר משרות בשירותי רווחה ובריאות )לא כולל עובדי חברות כח אדם( ל ‪ 1,000 -‬תושב‬ ‫תקציב בלתי רגיל‬ ‫‪101.64%‬‬ ‫‪118.52%‬‬ ‫‪163.60%‬‬ ‫‪124.23%‬‬ ‫‪76.85%‬‬ ‫‪107.77%‬‬ ‫‪90.19%‬‬ ‫‪75.23%‬‬ ‫‪69.85%‬‬ ‫‪69.85%‬‬ ‫שיעור הוצאות בתב"רים מהכנסות לתב"רים )לא כולל מלוות חדשים(‬ ‫‪716‬‬ ‫‪718‬‬ ‫‪789‬‬ ‫‪620‬‬ ‫‪576‬‬ ‫‪779‬‬ ‫‪910‬‬ ‫‪756‬‬ ‫‪607‬‬ ‫‪617‬‬ ‫סה"כ הוצאות לפיתוח בשנת הדוח לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫)‪(34.87%‬‬ ‫‪22.07%‬‬ ‫)‪(23.36%‬‬ ‫‪20.51%‬‬ ‫‪23.06%‬‬ ‫‪4.12%‬‬ ‫‪25.24%‬‬ ‫)‪(26.19%‬‬ ‫‪11.12%‬‬ ‫)‪(2.62%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהכנסות מהשתתפות בעלים והיטל השבחה‬ ‫‪74.46%‬‬ ‫)‪(9.33%‬‬ ‫‪36.52%‬‬ ‫)‪(37.42%‬‬ ‫‪96.55%‬‬ ‫)‪(6.95%‬‬ ‫‪7.85%‬‬ ‫)‪(64.16%‬‬ ‫‪13.28%‬‬ ‫)‪(2.62%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בהכנסות ממשרדי ממשלה ומוסדות‬ ‫)‪(5.19%‬‬ ‫)‪(22.24%‬‬ ‫)‪(21.71%‬‬ ‫‪8.51%‬‬ ‫‪49.19%‬‬ ‫)‪(5.43%‬‬ ‫‪39.36%‬‬ ‫)‪(2.81%‬‬ ‫)‪(18.38%‬‬ ‫)‪(2.62%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בסך כל הכנסות הפיתוח )לא כולל מלוות חדשים והכנסות מימון(‬ ‫‪42.11%‬‬ ‫)‪(5.30%‬‬ ‫‪9.18%‬‬ ‫)‪(21.10%‬‬ ‫)‪(8.10%‬‬ ‫‪33.15%‬‬ ‫‪17.48%‬‬ ‫)‪(17.08%‬‬ ‫)‪(18.62%‬‬ ‫)‪(2.62%‬‬ ‫שיעור השינוי הראלי בסך כל הוצאות הפיתוח‬ ‫‪325.47%‬‬ ‫)‪(26.80%‬‬ ‫)‪(40.47%‬‬ ‫)‪(1.16%‬‬ ‫‪92.42%‬‬ ‫‪15.81%‬‬ ‫‪101.70%‬‬ ‫‪26.55%‬‬ ‫‪33.14%‬‬ ‫‪0.00%‬‬ ‫שיעור הגידול ‪) /‬קיטון( ביתרה זמנית בתב"רים וקרנות הפיתוח ביחס לשנה קודמת‬ ‫‪287‬‬ ‫)‪(184‬‬ ‫‪54‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪109‬‬ ‫)‪(98‬‬ ‫‪539‬‬ ‫‪548‬‬ ‫סה"כ עודף ‪) /‬גירעון( שוטף בתב"רים )כולל מלוות חדשים( לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫)‪(14‬‬ ‫)‪(184‬‬ ‫)‪(127‬‬ ‫)‪(60‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪31‬‬ ‫)‪(211‬‬ ‫)‪(98‬‬ ‫‪539‬‬ ‫‪548‬‬ ‫סה"כ עודף ‪) /‬גירעון( שוטף בתב"רים )לא כולל מלוות חדשים( לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫)‪(28‬‬ ‫)‪(212‬‬ ‫)‪(158‬‬ ‫)‪(98‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪32‬‬ ‫‪141‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪574‬‬ ‫‪584‬‬ ‫סה"כ עודף ‪) /‬גירעון( מצטבר בתקציב הפיתוח לתושב ‪ -‬ש"ח‬ ‫‪-‬כד‪-‬‬ ‫התפתחות התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל‬ ‫אלפי ש"ח שוטפים‬ ‫התקציב הרגיל‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫פרטים‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪814,503‬‬ ‫‪853,585‬‬ ‫‪803,652‬‬ ‫‪736,925‬‬ ‫‪722,026‬‬ ‫‪695,348‬‬ ‫‪688,572‬‬ ‫‪647,261‬‬ ‫‪614,462‬‬ ‫‪598,712‬‬ ‫‪540,143‬‬ ‫‪513,608‬‬ ‫‪465,788‬‬ ‫‪397,538‬‬ ‫‪343,066‬‬ ‫‪288,726‬‬ ‫‪257,997‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪812,701‬‬ ‫‪850,895‬‬ ‫‪802,386‬‬ ‫‪735,838‬‬ ‫‪720,768‬‬ ‫‪693,545‬‬ ‫‪688,478‬‬ ‫‪646,114‬‬ ‫‪613,332‬‬ ‫‪598,712‬‬ ‫‪570,235‬‬ ‫‪542,370‬‬ ‫‪484,606‬‬ ‫‪425,344‬‬ ‫‪357,004‬‬ ‫‪300,021‬‬ ‫‪267,093‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪1,802‬‬ ‫‪2,690‬‬ ‫‪1,266‬‬ ‫‪1,087‬‬ ‫‪1,258‬‬ ‫‪1,803‬‬ ‫‪94‬‬ ‫‪1,147‬‬ ‫‪1,130‬‬ ‫‪0‬‬ ‫)‪(30,092‬‬ ‫)‪(28,762‬‬ ‫)‪(18,818‬‬ ‫)‪(27,806‬‬ ‫)‪(13,938‬‬ ‫)‪(11,295‬‬ ‫)‪(9,096‬‬ ‫עודף ‪) /‬גרעון(‬ ‫התקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫פרטים‬ ‫‪126,845‬‬ ‫‪136,223‬‬ ‫‪161,651‬‬ ‫‪159,023‬‬ ‫‪113,523‬‬ ‫‪117,563‬‬ ‫‪77,769‬‬ ‫‪71,966‬‬ ‫‪91,307‬‬ ‫‪110,649‬‬ ‫‪115,422‬‬ ‫‪95,106‬‬ ‫‪86,265‬‬ ‫‪115,184‬‬ ‫‪118,664‬‬ ‫‪90,975‬‬ ‫‪56,922‬‬ ‫‪42,529‬‬ ‫‪31,790‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪91,854‬‬ ‫‪112,067‬‬ ‫‪133,286‬‬ ‫‪153,688‬‬ ‫‪130,148‬‬ ‫‪95,726‬‬ ‫‪102,799‬‬ ‫‪130,827‬‬ ‫‪119,025‬‬ ‫‪118,926‬‬ ‫‪82,768‬‬ ‫‪75,277‬‬ ‫‪153,657‬‬ ‫‪173,072‬‬ ‫‪160,756‬‬ ‫‪98,759‬‬ ‫‪44,757‬‬ ‫‪53,555‬‬ ‫‪49,878‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪34,991‬‬ ‫‪24,156‬‬ ‫‪28,365‬‬ ‫‪5,335‬‬ ‫)‪(16,625‬‬ ‫‪21,837‬‬ ‫)‪(25,030‬‬ ‫)‪(58,861‬‬ ‫)‪(27,718‬‬ ‫)‪(8,277‬‬ ‫‪32,654‬‬ ‫‪19,829‬‬ ‫)‪(67,392‬‬ ‫)‪(57,888‬‬ ‫)‪(42,092‬‬ ‫)‪(7,784‬‬ ‫‪12,165‬‬ ‫)‪(11,026‬‬ ‫)‪(18,088‬‬ ‫עודף ‪) /‬גרעון(‬ ‫סה"כ התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫פרטים‬ ‫‪999,097‬‬ ‫‪971,327‬‬ ‫‪976,154‬‬ ‫‪1,012,608‬‬ ‫‪917,175‬‬ ‫‪854,488‬‬ ‫‪799,795‬‬ ‫‪767,314‬‬ ‫‪779,879‬‬ ‫‪757,910‬‬ ‫‪729,884‬‬ ‫‪693,818‬‬ ‫‪626,408‬‬ ‫‪628,792‬‬ ‫‪584,452‬‬ ‫‪488,513‬‬ ‫‪399,988‬‬ ‫‪331,255‬‬ ‫‪289,787‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪962,132‬‬ ‫‪943,034‬‬ ‫‪945,987‬‬ ‫‪1,004,583‬‬ ‫‪932,534‬‬ ‫‪831,564‬‬ ‫‪823,567‬‬ ‫‪824,372‬‬ ‫‪807,503‬‬ ‫‪765,040‬‬ ‫‪696,100‬‬ ‫‪673,989‬‬ ‫‪723,892‬‬ ‫‪715,442‬‬ ‫‪645,362‬‬ ‫‪524,103‬‬ ‫‪401,761‬‬ ‫‪353,576‬‬ ‫‪316,971‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪36,965‬‬ ‫‪28,293‬‬ ‫‪30,167‬‬ ‫‪8,025‬‬ ‫)‪(15,359‬‬ ‫‪22,924‬‬ ‫)‪(23,772‬‬ ‫)‪(57,058‬‬ ‫)‪(27,624‬‬ ‫)‪(7,130‬‬ ‫‪33,784‬‬ ‫‪19,829‬‬ ‫)‪(97,484‬‬ ‫)‪(86,650‬‬ ‫)‪(60,910‬‬ ‫)‪(35,590‬‬ ‫)‪(1,773‬‬ ‫)‪(22,321‬‬ ‫)‪(27,184‬‬ ‫עודף ‪) /‬גרעון(‬ ‫התקבולים בתקציב הבלתי רגיל אינם כוללים הלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 1997‬בסך ‪ 103‬מלש"ח‪ ,‬הלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 2001‬בסך ‪ 50‬מלש"ח‪ ,‬הלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 2003‬בסך ‪ 30‬מלש"ח‪ ,‬הלוואות שנתקבלו בשנת ‪2004‬‬ ‫בסך ‪ 20‬מלש"ח והלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 2007‬בסך ‪ 54.146‬מלש"ח‪ .‬התקבולים בתקציב הבלתי רגיל בכל השנים אינם כוללים הכנסות מימון‪.‬‬ ‫אלפי ש"ח ממוצעים לשנת ‪2010‬‬ ‫התקציב הרגיל‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫פרטים‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪857,568‬‬ ‫‪864,188‬‬ ‫‪947,223‬‬ ‫‪896,474‬‬ ‫‪839,358‬‬ ‫‪833,290‬‬ ‫‪799,163‬‬ ‫‪796,678‬‬ ‫‪791,535‬‬ ‫‪759,782‬‬ ‫‪748,689‬‬ ‫‪710,450‬‬ ‫‪712,272‬‬ ‫‪704,132‬‬ ‫‪668,699‬‬ ‫‪635,049‬‬ ‫‪600,406‬‬ ‫‪595,225‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪853,320‬‬ ‫‪862,276‬‬ ‫‪944,238‬‬ ‫‪895,062‬‬ ‫‪838,119‬‬ ‫‪831,838‬‬ ‫‪797,091‬‬ ‫‪796,569‬‬ ‫‪790,133‬‬ ‫‪758,385‬‬ ‫‪748,689‬‬ ‫‪750,030‬‬ ‫‪752,159‬‬ ‫‪732,579‬‬ ‫‪715,471‬‬ ‫‪660,850‬‬ ‫‪623,894‬‬ ‫‪616,210‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪4,248‬‬ ‫‪1,912‬‬ ‫‪2,985‬‬ ‫‪1,412‬‬ ‫‪1,238‬‬ ‫‪1,452‬‬ ‫‪2,072‬‬ ‫‪109‬‬ ‫‪1,403‬‬ ‫‪1,397‬‬ ‫‪0‬‬ ‫)‪(39,580‬‬ ‫)‪(39,887‬‬ ‫)‪(28,447‬‬ ‫)‪(46,772‬‬ ‫)‪(25,801‬‬ ‫)‪(23,488‬‬ ‫)‪(20,985‬‬ ‫עודף ‪) /‬גרעון(‬ ‫התקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫פרטים‬ ‫‪126,845‬‬ ‫‪139,887‬‬ ‫‪171,512‬‬ ‫‪176,468‬‬ ‫‪126,635‬‬ ‫‪133,904‬‬ ‫‪89,753‬‬ ‫‪82,711‬‬ ‫‪105,642‬‬ ‫‪135,313‬‬ ‫‪142,719‬‬ ‫‪118,930‬‬ ‫‪113,464‬‬ ‫‪159,737‬‬ ‫‪179,384‬‬ ‫‪153,029‬‬ ‫‪105,368‬‬ ‫‪88,439‬‬ ‫‪73,343‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪91,854‬‬ ‫‪115,082‬‬ ‫‪141,416‬‬ ‫‪170,548‬‬ ‫‪145,180‬‬ ‫‪109,032‬‬ ‫‪118,640‬‬ ‫‪150,359‬‬ ‫‪137,712‬‬ ‫‪145,435‬‬ ‫‪102,343‬‬ ‫‪94,134‬‬ ‫‪202,105‬‬ ‫‪240,016‬‬ ‫‪243,015‬‬ ‫‪166,123‬‬ ‫‪82,850‬‬ ‫‪111,368‬‬ ‫‪115,074‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪34,991‬‬ ‫‪24,806‬‬ ‫‪30,095‬‬ ‫‪5,920‬‬ ‫)‪(18,545‬‬ ‫‪24,872‬‬ ‫)‪(28,887‬‬ ‫)‪(67,649‬‬ ‫)‪(32,070‬‬ ‫)‪(10,122‬‬ ‫‪40,377‬‬ ‫‪24,796‬‬ ‫)‪(88,641‬‬ ‫)‪(80,279‬‬ ‫)‪(63,630‬‬ ‫)‪(13,093‬‬ ‫‪22,519‬‬ ‫)‪(22,929‬‬ ‫)‪(41,731‬‬ ‫עודף ‪) /‬גרעון(‬ ‫סה"כ התקציב הרגיל והתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1997‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1995‬‬ ‫‪1994‬‬ ‫‪1993‬‬ ‫‪1992‬‬ ‫פרטים‬ ‫‪999,097‬‬ ‫‪997,456‬‬ ‫‪1,035,699‬‬ ‫‪1,123,691‬‬ ‫‪1,023,109‬‬ ‫‪973,262‬‬ ‫‪923,043‬‬ ‫‪881,874‬‬ ‫‪902,320‬‬ ‫‪926,848‬‬ ‫‪902,502‬‬ ‫‪867,619‬‬ ‫‪823,914‬‬ ‫‪872,009‬‬ ‫‪883,516‬‬ ‫‪821,728‬‬ ‫‪740,418‬‬ ‫‪688,845‬‬ ‫‪668,568‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪962,132‬‬ ‫‪968,402‬‬ ‫‪1,003,692‬‬ ‫‪1,114,786‬‬ ‫‪1,040,242‬‬ ‫‪947,151‬‬ ‫‪950,479‬‬ ‫‪947,451‬‬ ‫‪934,281‬‬ ‫‪935,567‬‬ ‫‪860,728‬‬ ‫‪842,823‬‬ ‫‪952,135‬‬ ‫‪992,175‬‬ ‫‪975,594‬‬ ‫‪881,594‬‬ ‫‪743,700‬‬ ‫‪735,261‬‬ ‫‪731,284‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪36,965‬‬ ‫‪29,054‬‬ ‫‪32,007‬‬ ‫‪8,905‬‬ ‫)‪(17,133‬‬ ‫‪26,110‬‬ ‫)‪(27,435‬‬ ‫)‪(65,577‬‬ ‫)‪(31,961‬‬ ‫)‪(8,719‬‬ ‫‪41,774‬‬ ‫‪24,796‬‬ ‫)‪(128,221‬‬ ‫)‪(120,166‬‬ ‫)‪(92,078‬‬ ‫)‪(59,866‬‬ ‫)‪(3,282‬‬ ‫)‪(46,417‬‬ ‫)‪(62,716‬‬ ‫עודף ‪) /‬גרעון(‬ ‫התקבולים בתקציב הבלתי רגיל אינם כוללים הלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 1997‬בסך ‪ 103‬מלש"ח‪ ,‬הלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 2001‬בסך ‪ 50‬מלש"ח‪ ,‬הלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 2003‬בסך ‪ 30‬מלש"ח‪ ,‬הלוואות שנתקבלו בשנת ‪2004‬‬ ‫בסך ‪ 20‬מלש"ח והלוואות שנתקבלו בשנת ‪ 2007‬בסך ‪ 54.146‬מלש"ח‪ .‬התקבולים בתקציב הבלתי רגיל בכל השנים אינם כוללים הכנסות מימון‪.‬‬ ‫שנת ‪ :2010‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪503.488 -‬‬ ‫‪23.65%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2000‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪407.193 -‬‬ ‫‪2.69%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2009‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪490.283 -‬‬ ‫‪25.05%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1999‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪402.632 -‬‬ ‫‪6.10%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2008‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪474.541 -‬‬ ‫‪31.53%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1998‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪382.780 -‬‬ ‫‪10.97%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2007‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪453.699 -‬‬ ‫‪38.68%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1997‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪363.050 -‬‬ ‫‪11.55%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2006‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪451.368 -‬‬ ‫‪51.17%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1996‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪333.069 -‬‬ ‫‪13.90%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2005‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪442.053 -‬‬ ‫‪68.21%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1995‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪299.315 -‬‬ ‫‪15.41%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2004‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪436.255 -‬‬ ‫‪85.11%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1994‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪272.000 -‬‬ ‫‪14.93%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2003‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪438.067 -‬‬ ‫‪107.95%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1993‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪242.117 -‬‬ ‫‪15.70%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2002‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪435.154 -‬‬ ‫‪130.71%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :1992‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪218.237 -‬‬ ‫‪22.29%‬‬ ‫השנה קודמה ב ‪-‬‬ ‫שנת ‪ :2001‬ממוצע מדד המחירים לצרכן ‪411.724 -‬‬ ‫‪ -‬כה ‪-‬‬ ‫הלוואות לזמן ארוך מבנקים‬ ‫שקלים חדשים‬ ‫יתרות קרן ל‪-‬‬ ‫יתרות קרן ל‪-‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫סילוק בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים‬ ‫יתרת קרן‬ ‫בנק‬ ‫משוערכת‬ ‫נומינלית‬ ‫הצמדה‬ ‫ריבית‬ ‫קרן‬ ‫לתקופה‬ ‫‪01.01.2010‬‬ ‫‪288,407‬‬ ‫‪112‬‬ ‫‪74,952‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪140‬‬ ‫בנק מזרחי‬ ‫‪637,518‬‬ ‫‪278‬‬ ‫‪163,907‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪343‬‬ ‫בנק הבינלאומי‬ ‫‪21,325,862‬‬ ‫‪17,295,345‬‬ ‫‪1,019,850‬‬ ‫‪994,351 2,863,416‬‬ ‫‪20,158,761‬‬ ‫בנק לאומי לישראל‬ ‫‪438,218‬‬ ‫‪208‬‬ ‫‪104,715‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪255‬‬ ‫בנק דיסקונט‬ ‫‪81,583,398‬‬ ‫‪67,850,279‬‬ ‫‪3,991,957‬‬ ‫‪3,443,631 12,279,740‬‬ ‫‪80,130,019‬‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪74,746‬‬ ‫‪54‬‬ ‫‪15,547‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪64‬‬ ‫בנק איגוד‬ ‫‪4,907,030‬‬ ‫‪4,000,240‬‬ ‫‪186,914‬‬ ‫‪247,333‬‬ ‫‪666,640‬‬ ‫‪4,666,880‬‬ ‫בנק מסד‬ ‫‪13,981,342‬‬ ‫‪12,000,000‬‬ ‫‪295,734‬‬ ‫‪711,519 1,333,333‬‬ ‫‪13,333,333‬‬ ‫אוצר השלטון‬ ‫‪123,236,521 101,146,516‬‬ ‫‪5,853,576‬‬ ‫‪5,396,841 17,143,279‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪118,289,795‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪2016-2022‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫בנק‬ ‫נומינלי‬ ‫‪25‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪112‬‬ ‫בנק מזרחי‬ ‫‪5‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪66‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪278‬‬ ‫בנק הבינלאומי‬ ‫‪6,000,002‬‬ ‫‪2,000,029‬‬ ‫‪2,000,066‬‬ ‫‪2,000,083 2,431,750‬‬ ‫‪2,863,417‬‬ ‫‪17,295,345‬‬ ‫בנק לאומי לישראל‬ ‫‪1‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪208‬‬ ‫בנק דיסקונט‬ ‫‪25,796,589‬‬ ‫‪6,276,397‬‬ ‫‪6,276,406‬‬ ‫‪6,276,408 10,944,740‬‬ ‫‪12,279,740‬‬ ‫‪67,850,279‬‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪1‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪54‬‬ ‫בנק איגוד‬ ‫‪667,040‬‬ ‫‪666,640‬‬ ‫‪666,640‬‬ ‫‪666,640‬‬ ‫‪666,640‬‬ ‫‪666,640‬‬ ‫‪4,000,240‬‬ ‫בנק מסד‬ ‫‪5,333,333‬‬ ‫‪1,333,333‬‬ ‫‪1,333,333‬‬ ‫‪1,333,333 1,333,333‬‬ ‫‪1,333,333‬‬ ‫‪12,000,000‬‬ ‫אוצר השלטון‬ ‫‪37,796,971‬‬ ‫‪10,276,459 10,276,577 10,276,616 15,376,614‬‬ ‫‪17,143,280‬‬ ‫‪101,146,516‬‬ ‫סה"כ נומינלי‬ ‫‪43,834,361‬‬ ‫‪12,281,671 12,897,697 12,411,172 19,871,260‬‬ ‫‪21,940,360‬‬ ‫‪123,236,521‬‬ ‫סה"כ משוערך‬ ‫‪-‬כו‪-‬‬ ‫מחזור פעילות העירייה‪ ,‬חברות בנות וקשורות ועמותה עירונית‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫סה"כ‬ ‫מי שקמה‬ ‫העירייה חברה כלכלית בידור ובילוי תיאטרון חולון רשת קהילה ופנאי מוסדות חינוך‬ ‫תקציב רגיל‬ ‫‪852,482‬‬ ‫תקבולים )לא כולל העברות מקרנות פיתוח(‬ ‫‪22,869‬‬ ‫‪67,470‬‬ ‫‪58,295‬‬ ‫‪72,296‬‬ ‫‪28,936‬‬ ‫‪691,563‬‬ ‫‪742,511‬‬ ‫‪781,895‬‬ ‫‪801,258‬‬ ‫‪814,062‬‬ ‫‪874,713‬‬ ‫‪954,074 1,011,926 1,027,109 1,070,115‬‬ ‫‪109,514‬‬ ‫)‪(870,278‬‬ ‫תשלומים )לא כולל העברות לתקציב פתוח(‬ ‫)‪(22,644‬‬ ‫)‪(66,267‬‬ ‫)‪(57,953‬‬ ‫)‪(72,573‬‬ ‫)‪(27,752‬‬ ‫)‪(90,140‬‬ ‫)‪(688,510) (741,181) (776,560) (796,607) (816,951) (883,204) (945,233) (1,018,997) (1,003,588) (1,067,023‬‬ ‫‪3,053‬‬ ‫‪1,330‬‬ ‫‪5,335‬‬ ‫‪4,651‬‬ ‫)‪(2,889‬‬ ‫)‪(8,491‬‬ ‫‪8,841‬‬ ‫)‪(7,071‬‬ ‫‪23,522‬‬ ‫‪3,093‬‬ ‫‪19,374‬‬ ‫‪1,184‬‬ ‫)‪(277‬‬ ‫‪342‬‬ ‫‪1,203‬‬ ‫)‪225 (17,796‬‬ ‫סה"כ‬ ‫תקציב פיתוח‬ ‫‪139,704‬‬ ‫תקבולים )כולל מימון‪ ,‬לא כולל הלוואות(‬ ‫‪6,653‬‬ ‫‪117,009‬‬ ‫‪91,814‬‬ ‫‪108,920‬‬ ‫‪102,747‬‬ ‫‪123,369‬‬ ‫‪129,167‬‬ ‫‪168,517‬‬ ‫‪193,096‬‬ ‫‪190,180‬‬ ‫‪157,953‬‬ ‫‪19,414‬‬ ‫)‪(123,454‬‬ ‫תשלומים )בתוספת העברות להפרשות לתביעות משפטיות(‬ ‫)‪(6,745‬‬ ‫)‪(27,825‬‬ ‫)‪(116,534) (110,788) (129,631) (102,677‬‬ ‫)‪(95,537) (139,650) (153,059‬‬ ‫)‪(135,830‬‬ ‫)‪(145,876‬‬ ‫)‪(149,702‬‬ ‫)‪475 (18,974) (20,711‬‬ ‫‪70‬‬ ‫)‪27,832 (10,483‬‬ ‫‪15,458‬‬ ‫‪57,266‬‬ ‫‪44,304‬‬ ‫‪8,252‬‬ ‫)‪(8,411‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫)‪(92‬‬ ‫‪16,250‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪3,528‬‬ ‫)‪(17,644‬‬ ‫)‪(15,376‬‬ ‫‪4,721‬‬ ‫‪24,943‬‬ ‫)‪(18,974‬‬ ‫‪24,299‬‬ ‫‪50,195‬‬ ‫‪67,825‬‬ ‫‪11,344‬‬ ‫‪10,963‬‬ ‫‪1,184‬‬ ‫)‪(277‬‬ ‫‪342‬‬ ‫‪1,203‬‬ ‫‪133‬‬ ‫)‪(1,546‬‬ ‫סה"כ‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫תוכן העניינים‬ ‫‪U‬‬ ‫דוח כספי ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫תוכן הענינים‬ ‫עמוד‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2‬‬ ‫א‪ .‬דין וחשבון רואי החשבון המבקרים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪3‬‬ ‫ב‪ .‬דוחות כספיים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪4-5‬‬ ‫‪ .1‬מאזן ‪ -‬טופס מספר ‪1‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪ .2‬ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב ‪ -‬טופס מספר ‪2‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪ .3‬ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל ‪ -‬טופס מספר ‪3‬‬ ‫‪8-10‬‬ ‫‪ .4‬ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל‪ ,‬הבלתי רגיל וקרן לעבודות פיתוח ‪ -‬טופס מספר ‪4‬‬ ‫‪11-22‬‬ ‫ג‪ .‬ביאורים לדוחות הכספיים‬ ‫‪U‬‬ ‫ד‪ .‬נספחים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪23-27‬‬ ‫‪ .1‬מצב חשבון החייבים נספח ‪ 2‬לטופס ‪) 1‬כולל פירוטים א‪,‬ב‪,‬ג‪,‬ד(‬ ‫‪28‬‬ ‫‪ .2‬מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה ‪ -‬נספח ‪ 3‬לטופס ‪1‬‬ ‫‪29-30‬‬ ‫‪ .3‬ניתוח ביצוע של התקציב הרגיל ‪ -‬תקבולים ותשלומים לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה ‪-‬‬ ‫נספח ‪ 1‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪ .4‬ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל ‪ -‬הוצאות לפי שירותים ויעדים‪ ,‬לעומת הכנסות מיועדות‬ ‫ובלתי מיועדות ‪ -‬נספח ‪ 2‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪32‬‬ ‫‪ .5‬ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל ‪ -‬ממוין לפי מסגרת משרד הפנים ‪ -‬נספח ‪ 3‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪33‬‬ ‫‪ .6‬ניתוח נתוני כוח אדם והוצאות שכר ‪ -‬נספח ‪ 4‬לטופס ‪ 2‬חלק א‬ ‫‪34‬‬ ‫‪ .7‬דוח שכר לפי פרקי התקציב ‪ -‬נספח ‪ 4‬לטופס ‪ 2‬חלק ב‬ ‫‪35‬‬ ‫‪ .8‬התפלגות מרכיבי השכר ‪ -‬נספח ‪ 5‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪ .9‬ארנונה כללית ‪ -‬ניתוח תעריפים ‪ -‬נספח ‪ 6‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪ .10‬שינויים מהותיים בין תקציב ‪ 2010‬לבין הביצוע בשנת ‪ - 2009‬נספח ‪ 7‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪ .11‬השוואת ביצוע בשנת ‪ 2010‬לעומת הביצוע בשנת ‪ - 2009‬נספח ‪ 8‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪ .12‬השוואת התקציב בשנת ‪ 2010‬לעומת הביצוע בשנת ‪ - 2010‬נספח ‪ 9‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪ .13‬ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב ‪ -‬נספח ‪ 1‬לטופס ‪3‬‬ ‫ה‪ .‬מידע נוסף‬ ‫‪U‬‬ ‫‪41-42‬‬ ‫השתתפויות ותמיכות שנתנו על ידי העיריה בשנת ‪2010‬‬ ‫‪2‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס מס' ‪1‬‬ ‫‪U‬‬ ‫מאזן ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫‪31.12.2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ביאור‬ ‫נכסים‬ ‫רכוש שוטף‬ ‫‪U‬‬ ‫‪150,942‬‬ ‫‪127,628‬‬ ‫‪) 3‬א(‬ ‫נכסים נזילים ‪ -‬קופה ובנקים‬ ‫‪14,421‬‬ ‫‪13,504‬‬ ‫‪) 3‬ב(‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו‬ ‫‪13‬‬ ‫‪3,205‬‬ ‫‪) 3‬ג(‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪43,768‬‬ ‫‪) 3‬י(‬ ‫השקעות סחירות‬ ‫‪165,376‬‬ ‫‪188,105‬‬ ‫השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים‬ ‫‪226,427‬‬ ‫‪230,453‬‬ ‫‪)3‬י(‬ ‫‪U‬‬ ‫בתקציבים בלתי רגילים‬ ‫‪168,525‬‬ ‫‪168,235‬‬ ‫‪) 3‬ד(‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2,238‬‬ ‫‪3,329‬‬ ‫‪) 2‬יב(‬ ‫השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל‬ ‫‪U‬‬ ‫‪19,201‬‬ ‫‪15,064‬‬ ‫גרעון לתחילת השנה‬ ‫)‪(4,137‬‬ ‫)‪(1,974‬‬ ‫טופס ‪2‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫‪15,064‬‬ ‫‪13,090‬‬ ‫גרעון מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה‬ ‫‪577,630‬‬ ‫‪603,212‬‬ ‫נתונים נוספים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪142,304‬‬ ‫‪123,237‬‬ ‫נספח ‪ 3‬לטופס ‪1‬‬ ‫עומס המלוות‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪1‬‬ ‫חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪510,248‬‬ ‫‪544,817‬‬ ‫חובות פתוחים‬ ‫‪8,292‬‬ ‫‪9,012‬‬ ‫מכוסים בהמחאות לגביה‬ ‫‪518,540‬‬ ‫‪553,829‬‬ ‫‪4‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס מס' ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב‬ ‫לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪) 2010‬אלפי ש"ח(‬ ‫תשלומים‬ ‫תקבולים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביאור תקציב‬ ‫מספר ושם הפרק‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביאור תקציב‬ ‫מספר ושם הפרק‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪ 6‬הנהלה וכלליות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ .1‬מיסים ומענקים‬‫‪U‬‬ ‫‪23,012‬‬ ‫‪23,457‬‬ ‫‪25,374‬‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪488,741‬‬ ‫‪499,224‬‬ ‫‪488,680‬‬ ‫‪ 11‬מיסים‬ ‫‪23,217‬‬ ‫‪26,211‬‬ ‫‪26,786‬‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪7,790‬‬ ‫‪8,243‬‬ ‫‪8,342‬‬ ‫‪ 12‬אגרות‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪3,001‬‬ ‫‪3,282‬‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫‪ 16‬הכנסות מימון‬ ‫‪21,852‬‬ ‫‪21,686‬‬ ‫‪21,802‬‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות )למעט ביוב ומים(‬ ‫‪1,439‬‬ ‫‪1,030‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪ 19‬מענקים כלליים‬ ‫ומיוחדים‬ ‫‪72,197‬‬ ‫‪74,355‬‬ ‫‪77,244‬‬ ‫‪497,970‬‬ ‫‪517,800‬‬ ‫‪526,567‬‬ ‫‪ 7‬שרותים מקומיים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ .2‬שרותים מקומיים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪84,056‬‬ ‫‪88,266‬‬ ‫‪91,544‬‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫‪10,072‬‬ ‫‪10,249‬‬ ‫‪10,046‬‬ ‫‪ 21‬תברואה‬ ‫‪18,984‬‬ ‫‪19,417‬‬ ‫‪20,847‬‬ ‫‪ 72‬שמירה וביטחון‬ ‫‪10,534‬‬ ‫‪6,861‬‬ ‫‪7,621‬‬ ‫‪ 22‬שמירה וביטחון‬ ‫‪16,812‬‬ ‫‪17,878‬‬ ‫‪18,655‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין העיר‬ ‫‪6,113‬‬ ‫‪15,275‬‬ ‫‪18,587‬‬ ‫‪ 23‬תכנון ובנין העיר‬ ‫‪42,462‬‬ ‫‪43,572‬‬ ‫‪46,095‬‬ ‫‪ 74‬נכסים ציבוריים‬ ‫‪386‬‬ ‫‪467‬‬ ‫‪603‬‬ ‫‪ 24‬נכסים ציבוריים‬ ‫‪901‬‬ ‫‪1,340‬‬ ‫‪1,441‬‬ ‫‪ 75‬חגיגות‪ ,‬מבצעים ואירועים‬ ‫‪24‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪ 25‬חגיגות‪ ,‬מבצעים וארועים‬ ‫‪8,879‬‬ ‫‪8,890‬‬ ‫‪10,316‬‬ ‫‪ 76‬שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪290‬‬ ‫‪409‬‬ ‫‪483‬‬ ‫‪ 26‬שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪2,425‬‬ ‫‪2,292‬‬ ‫‪2,537‬‬ ‫‪ 77‬פיתוח כלכלי‬ ‫‪8‬‬ ‫‪ 27‬פיתוח כלכלי‬ ‫‪11,256‬‬ ‫‪11,578‬‬ ‫‪12,919‬‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪20,351‬‬ ‫‪22,764‬‬ ‫‪19,950‬‬ ‫‪ 28‬פיקוח עירוני‬ ‫‪185,775‬‬ ‫‪193,233‬‬ ‫‪204,354‬‬ ‫‪47,770‬‬ ‫‪56,034‬‬ ‫‪57,348‬‬ ‫‪ 8‬שרותים ממלכתיים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ .3‬שרותים ממלכתיים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪248,031‬‬ ‫‪262,917‬‬ ‫‪269,139‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪178,585‬‬ ‫‪190,225‬‬ ‫‪188,567‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪ 31‬חינוך‬ ‫‪64,760‬‬ ‫‪69,848‬‬ ‫‪71,415‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪2,402‬‬ ‫‪2,602‬‬ ‫‪2,947‬‬ ‫‪ 32‬תרבות‬ ‫‪870‬‬ ‫‪796‬‬ ‫‪1,095‬‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪100,825‬‬ ‫‪103,841‬‬ ‫‪109,315‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫‪70,469‬‬ ‫‪73,838‬‬ ‫‪75,226‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪ 34‬רווחה‬ ‫‪4,458‬‬ ‫‪5,490‬‬ ‫‪5,532‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪1,464‬‬ ‫‪1,287‬‬ ‫‪1,741‬‬ ‫‪ 86‬קליטת עלייה‬ ‫‪400‬‬ ‫‪336‬‬ ‫‪230‬‬ ‫‪ 36‬קליטת עלייה‬ ‫‪737‬‬ ‫‪816‬‬ ‫‪1,058‬‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪398‬‬ ‫‪244‬‬ ‫‪322‬‬ ‫‪ 37‬איכות הסביבה‬ ‫‪421,145‬‬ ‫‪444,995‬‬ ‫‪459,295‬‬ ‫‪252,254‬‬ ‫‪267,245‬‬ ‫‪267,292‬‬ ‫‪ 9‬מפעלים‬‫‪U‬‬ ‫‪ .4‬מפעלים‬‫‪U‬‬ ‫‪8,740‬‬ ‫‪8,277‬‬ ‫‪8,801‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪ 91‬מים )כולל פרעון מלוות(‬ ‫‪10,815‬‬ ‫‪7,496‬‬ ‫‪6,510‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪ 41‬מים‬ ‫‪165‬‬ ‫‪343‬‬ ‫‪655‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪9,204‬‬ ‫‪9,403‬‬ ‫‪9,036‬‬ ‫‪ 43‬נכסים‬ ‫‪458‬‬ ‫‪454‬‬ ‫‪456‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪ 97‬מפעל הביוב )כולל פרעון‬ ‫‪661‬‬ ‫‪362‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪ 47‬מפעל הביוב‬ ‫מלוות(‬ ‫‪9,363‬‬ ‫‪9,074‬‬ ‫‪9,912‬‬ ‫‪20,680‬‬ ‫‪17,261‬‬ ‫‪15,746‬‬ ‫‪142,487‬‬ ‫‪148,621‬‬ ‫‪135,509‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 99‬תשלומים בלתי רגילים‬ ‫‪16,430‬‬ ‫‪13,912‬‬ ‫‪19,361‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ .5‬תקבולים בלתי רגילים‬‫‪U‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫‪6‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס מס' ‪3‬‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל באלפי ש"ח‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ .1‬תקבולים ותשלומים בשנת הדוח‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪ .‬תקבולים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪25,058‬‬ ‫‪9,306‬‬ ‫השתתפות הממשלה‬ ‫‪7,946‬‬ ‫‪2,446‬‬ ‫השתתפות מוסדות‬ ‫‪105,118‬‬ ‫‪44,478‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪73,429‬‬ ‫‪50,358‬‬ ‫מקורות עצמיים ואחרים‬ ‫‪437‬‬ ‫העברה מתקציב רגיל‬ ‫‪211,551‬‬ ‫‪107,025‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫ב‪ .‬תשלומים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪60,005‬‬ ‫‪55,703‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪8,369‬‬ ‫‪6,802‬‬ ‫תכנון‬ ‫‪42,456‬‬ ‫‪21,803‬‬ ‫תשלומים אחרים‬ ‫‪1,239‬‬ ‫‪7,546‬‬ ‫העברת עודפים מתב"רים שהסתיימו לקרנות‬ ‫‪112,069‬‬ ‫‪91,854‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫‪99,482‬‬ ‫‪15,171‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫‪ .2‬תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪U‬‬ ‫‪654,863‬‬ ‫‪810,713‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪648,335‬‬ ‫‪704,703‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪6,528‬‬ ‫‪106,010‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫‪ .3‬תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף השנה *‬ ‫‪U‬‬ ‫‪810,713‬‬ ‫‪825,929‬‬ ‫תקבולים‬ ‫‪704,703‬‬ ‫‪704,748‬‬ ‫תשלומים‬ ‫‪106,010‬‬ ‫‪121,181‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לסוף השנה‬ ‫היתרה הנ"ל מורכבת‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪126,144‬‬ ‫‪157,537‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪20,134‬‬ ‫‪36,356‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪106,010‬‬ ‫‪121,181‬‬ ‫לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטים‬ ‫*‬ ‫‪55,701‬‬ ‫‪91,809‬‬ ‫שנסגרו בשנת הדוח‪:‬‬ ‫‪7‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס מס' ‪4‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ריכוז התקבולים והתשלומים בתקציב הרגיל‪ ,‬הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח‬ ‫לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫התאמה‬ ‫הכנסות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪834,809‬‬ ‫‪852,482‬‬ ‫‪1‬‬ ‫מתקציב רגיל‬ ‫‪33,004‬‬ ‫‪11,752‬‬ ‫‪2‬‬ ‫מתקציב בלתי רגיל‬ ‫‪139,692‬‬ ‫‪127,955‬‬ ‫‪3‬‬ ‫מקרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪1,007,505‬‬ ‫‪992,189‬‬ ‫סך כל ההכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪830,530‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪4‬‬ ‫תקציב רגיל‬ ‫‪110,830‬‬ ‫‪84,309‬‬ ‫‪5‬‬ ‫תקציב בלתי רגיל‬ ‫‪5,643‬‬ ‫‪31,602‬‬ ‫‪6‬‬ ‫מקרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪947,003‬‬ ‫‪986,189‬‬ ‫סך כל ההוצאות‬ ‫‪60,502‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב‬ ‫הרכב הגרעון הכללי‬ ‫‪U‬‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫עודף בשנת הדוח בתקציב הרגיל‬ ‫‪99,482‬‬ ‫‪15,171‬‬ ‫עודף בשנת הדוח בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪103,619‬‬ ‫‪17,145‬‬ ‫)‪(43,117‬‬ ‫)‪(11,145‬‬ ‫קיטון בקרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪60,502‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫עודף כללי‬ ‫‪8‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫התאמות לטופס ‪4‬‬‫‪U‬‬ ‫התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הנ"ל‬ ‫‪1‬‬ ‫התאמה מס'‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ - 2009‬באלפי ש"ח‬‫‪U‬‬ ‫‪ - 2010‬באלפי ש"ח‬‫‪U‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫סה"כ הכנסות בתקציב הרגיל‪:‬‬ ‫)‪(295‬‬ ‫)‪(19,770‬‬ ‫בניכוי ‪ -‬העברה מקרן פיתוח‬ ‫‪834,809‬‬ ‫‪852,482‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪2‬‬ ‫התאמה מס'‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪211,551‬‬ ‫‪107,025‬‬ ‫סה"כ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל‪:‬‬ ‫)‪(178,547‬‬ ‫)‪(95,273‬‬ ‫בניכוי ‪ -‬העברה מקרן פיתוח‬ ‫‪33,004‬‬ ‫‪11,752‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪3‬‬ ‫התאמה מס'‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪141,368‬‬ ‫‪135,501‬‬ ‫תקבולים מקרן לעבודות פיתוח‬ ‫)‪(1,239‬‬ ‫)‪(7,546‬‬ ‫העברה מתב"רים‬ ‫)‪(437‬‬ ‫העברה מהתקציב הרגיל‬ ‫‪139,692‬‬ ‫‪127,955‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪4‬‬ ‫התאמה מס'‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫סה"כ הוצאות בתקציב הרגיל‪:‬‬ ‫)‪(437‬‬ ‫בניכוי ‪ -‬העברה לקרן פיתוח‬ ‫‪830,530‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪9‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫התאמות לטופס ‪ - 4‬המשך‬ ‫‪U‬‬ ‫‪ - 2009‬באלפי ש"ח‬‫‪U‬‬ ‫‪ - 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫‪U‬‬ ‫‪5‬‬ ‫התאמה מס'‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪112,069‬‬ ‫‪91,854‬‬ ‫סה"כ הוצאות בתקציב הבלתי רגיל‪:‬‬ ‫)‪(1,239‬‬ ‫)‪(7,545‬‬ ‫בניכוי ‪ -‬העברה לקרן פיתוח‬ ‫‪110,830‬‬ ‫‪84,309‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪6‬‬ ‫התאמה מס'‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪184,485‬‬ ‫‪146,646‬‬ ‫תשלומים מקרן לעבודות פיתוח‬ ‫)‪(295‬‬ ‫)‪(19,770‬‬ ‫העברה לתקציב הרגיל‬ ‫)‪(178,547‬‬ ‫)‪(95,274‬‬ ‫העברה לתב"רים‬ ‫‪5,643‬‬ ‫‪31,602‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪10‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫ביאור ‪1,2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫באור ‪ - 1‬כללי‬ ‫‪U‬‬ ‫הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות‬ ‫א‪.‬‬ ‫)הנהלת חשבונות( ‪ ,‬התשמ"ח ‪.1988 -‬‬ ‫רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב"שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בבאור ‪ 2‬להלן‪.‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫הדוחות הכספיים נערכו על פי הנחיות הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים‪ ,‬כפי‬ ‫ג‪.‬‬ ‫שנקבעו בהנחיות להנהלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות‪ ,‬בתוקף היותו גוף אחראי‬ ‫ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית‪.‬‬ ‫הדוחות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים‬ ‫מהותיים‪.‬‬ ‫הדוחות הכספיים אינם כוללים דוח על תזרימי המזומנים מאחר שדוח זה אינו נדרש על פי ההנחיות הנ"ל‪.‬‬ ‫ד‪.‬‬ ‫להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר‪:‬‬ ‫ה‪.‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪3.80‬‬ ‫‪3.78‬‬ ‫‪3.55‬‬ ‫שער החליפין של הדולר האמריקאי בש"ח‬ ‫‪198.42‬‬ ‫‪206.19‬‬ ‫‪211.67‬‬ ‫מדד המחירים לצרכן )ממוצע ‪ (1993‬בנקודות‬ ‫)‪(1.14%‬‬ ‫)‪(0.71%‬‬ ‫)‪(5.99%‬‬ ‫שיעור עלית )ירידת( הדולר במהלך השנה‬ ‫‪3.80%‬‬ ‫‪3.92%‬‬ ‫‪2.67%‬‬ ‫שיעור עלית )ירידת( המדד במהלך השנה‬ ‫התקציב לשנת ‪ 2010‬אושר בתחילה ע"י משרד הפנים בתאריך ‪ 27.1.10‬ועדכונו אושר בתאריך ‪18.7.10‬‬ ‫ו‪.‬‬ ‫עדכון נוסף הוגש למשרד הפנים בתאריך ‪.21.11.10‬‬ ‫באור ‪ - 2‬עיקרי המדיניות החשבונאית‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוחות ערוכים על בסיס נומינלי היסטורי ולא בסכומים מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד‬ ‫הישראלי לתקינה בחשבונאות‪ .‬עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות‬ ‫הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן‪:‬‬ ‫רכוש קבוע‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪.‬‬ ‫ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל‪,‬‬ ‫בהתאם למקור המימון‪ ,‬ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיווח‪.‬‬ ‫הלוואות שנתקבלו‬ ‫‪U‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫)‪ (1‬הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל‪.‬‬ ‫)‪ (2‬המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העיריה )קרן‪ ,‬ריבית והפרשי הצמדה‬ ‫שנצברו(‪ ,‬שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות בזמן קבלתן‪ ,‬עומס המלוות לתאריך הדוח הכספי‬ ‫מוצג כנספח למאזן )נספח ‪ 3‬לטופס ‪.(1‬‬ ‫)‪ (3‬פרעון מלוות )כולל קרן ‪ ,‬ריבית והפרשי הצמדה‪/‬שער( שזמן פרעונם הגיע ‪ ,‬לפי לוחות סילוקין‪,‬‬ ‫נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל‪ ,‬גם אם לא שולמו בפועל‪.‬‬ ‫)‪ (4‬הוצאות ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו ושזמן פרעונן‪ ,‬לפי לוחות סילוקין‪ ,‬הוא‬ ‫לאחר תאריך הדוח הכספי‪ ,‬אינן נרשמות כהוצאה‪.‬‬ ‫‪11‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫)‪ (5‬משיכות יתר מבנקים מוצגות כסעיף מאזני‪.‬‬ ‫)‪ (6‬פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בסעיף הוצאות מפעל הביוב‪.‬‬ ‫ופרעון מלוות בגין מים נכלל בסעיף הוצאות מפעל המים‪.‬‬ ‫זכויות מוניטריות‬ ‫‪U‬‬ ‫ג‪.‬‬ ‫)‪ (1‬זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של העיריה‪ ,‬לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידום השרותים‬ ‫או האינטרסים של העיריה )כולל השקעות בתאגידים עירוניים(‪ ,‬זכויות מים‪ ,‬הלוואות לעובדים וכדו'‪.‬‬ ‫)‪ (2‬תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפים כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם‬ ‫התהוותן ‪.‬‬ ‫)‪ (3‬זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלהלן‪:‬‬ ‫בנכסים ‪ -‬השקעות במימון קרנות מתוקצבות‪.‬‬ ‫בהתחייבויות ‪ -‬קרנות מתוקצבות‪.‬‬ ‫)‪ (4‬חלקה של העיריה ברווחי )הפסדי( תאגידים עירוניים אינם נזקפים לזכות )לחובת( ההשקעה בתאגידים העירוניים‪.‬‬ ‫מלאי בלתי מוקצב‬ ‫‪U‬‬ ‫ד‪.‬‬ ‫הוצאות על רכישת טובין למחסן‪ ,‬טרם יעודם למטרה מסויימת‪ ,‬נזקפות לסעיף מאזני‪ .‬כמקור‬ ‫למימון מלאי זה קיימת קרן מלאי במחסן בלתי מוקצב שנוצרה ע"י חיוב בתקציב הרגיל‪.‬‬ ‫ה‪ .‬פקדונות בבנקים‬ ‫‪U‬‬ ‫פקדונות בבנקים כוללים ריבית והפרשי הצמדה ושער שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי ‪.‬‬ ‫ניירות ערך סחירים‬ ‫‪U‬‬ ‫ו‪.‬‬ ‫ניירות ערך סחירים מוצגים לפי שווי הבורסה לתאריך הדוח הכספי‪.‬‬ ‫הפרשי הצמדה‪/‬שער שטרם מומשו מוצגים במסגרת הקרן לעבודות פיתוח‪.‬‬ ‫רישום הכנסות‬ ‫‪U‬‬ ‫ז‪.‬‬ ‫)‪ (1‬הכנסות ממיסים‪ ,‬אגרות‪ ,‬הטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן‪.‬‬ ‫מידע על מצב חשבון החייבים )יתרת החייבים שנצטברו( מוצג כנספח למאזן )נספח ‪ 2‬לטופס ‪.(1‬‬ ‫)‪ (2‬מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל‬ ‫נזקפים על בסיס מצטבר‪.‬‬ ‫)‪ (3‬גביות מיסים והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן מוצגות כהתחייבויות ‪ -‬הכנסות מיסים מראש‪.‬‬ ‫)‪ (4‬הנחות ופטורים מתשלומי חובה נרשמו כהוצאה בסעיף המתאים כנגד זיכוי סעיף הכנסה המתאים בתקציב הרגיל‪.‬‬ ‫רישום הוצאות‬ ‫‪U‬‬ ‫ח‪.‬‬ ‫ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר‪.‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר‪ ,‬נזקפות‬ ‫)‪(2‬‬ ‫לדוח תקבולים ותשלומים במועד התשלום‪.‬‬ ‫פרעון מלוות ‪ -‬ראה סעיף ב' לעיל‪.‬‬ ‫)‪(3‬‬ ‫תשלומים בגין חופשה שנתית נרשמים על בסיס מזומן בעת תשלום שוטף של משכורות עובדים‬ ‫)‪(4‬‬ ‫עבור העדרות בגין חופשה‪.‬‬ ‫לא נערכה הפרשה לחופשה בגין התחייבות לחופשה טרם תשלומה )ראה באור ‪.(10‬‬ ‫א‪ .‬לא נרשמה הפרשה לפיצויים בגין עובדי העיריה אשר זכאים לפנסיה תקציבית‪ .‬במקרים בהם‬ ‫)‪(5‬‬ ‫פורש העובד‪ ,‬כאמור לעיל‪ ,‬לפני הגיעו לפנסיה‪ ,‬נרשמת ההוצאה לפיצויים על בסיס מזומן‪.‬‬ ‫ב‪.‬בגין עובדי הרשות הזכאים לפנסיה צוברת‪ ,‬נרשמת הוצאה לפיצויים בגובה התשלומים השוטפים‬ ‫שמפקידה הרשות בקרן פנסיה‪ .‬יתרת ההתחייבויות בגין פנסיה צוברת שאינה מכוסה ‪) -‬ראה באור ‪.(10‬‬ ‫‪12‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫רישום הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטלי השבחה‬ ‫‪U‬‬ ‫ט‪.‬‬ ‫תקבולים מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח ומהיטלי השבחה נזקפים לקרן לעבודות פיתוח‪.‬‬ ‫מקרנות הפיתוח מועברים סכומים לתקציב הרגיל בגין‪:‬‬ ‫)‪ (1‬הוצאות לפרעון מלוות בשנת הדוח בגין מלוות שנתקבלו למימון עבודות פיתוח‪ -‬ההעברה תרשם בהכנסות מימון‪.‬‬ ‫)‪ (2‬הוצאות מינהל הנדסה‪ -‬ההעברה תרשם בהכנסות תכנון ובנין העיר‪.‬‬ ‫התחייבות הרשות לביצוע עבודות פיתוח בגינן נגבו השתתפויות הבעלים אינן מקבלות‬ ‫ביטוי בדוחות הכספיים‪.‬‬ ‫זקיפת התשואה על השקעות‬ ‫‪U‬‬ ‫י‪.‬‬ ‫כל התשואה מהשקעות העירייה נזקפה לקרן לעבודות פיתוח‪.‬‬ ‫התשואה מהשקעות שמקורן בקרנות בלתי מתוקצבות אחרות נזקפה לקרנות הבלתי מתוקצבות‪.‬‬ ‫יא‪ .‬גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫‪U‬‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב"רים שביצועם הסתיים‪ ,‬לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל‪ ,‬מותנית‬ ‫בקבלת אישור משרד הפנים‪.‬‬ ‫גרעונות בתב"רים שביצועם הסתיים ולא התקבל אישור ממשרד הפנים לסגירתם לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל‪,‬‬ ‫מוצגים בסעיף גרעונות סופיים בתב"רים שהסתיימו‪.‬‬ ‫דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית‬ ‫‪U‬‬ ‫יב‬ ‫דמי ניהול שנוכו‪ ,‬החל משנת ‪ ,2004‬מעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית‪ ,‬בשיעור של ‪ 1%‬משכרם‬ ‫בשנת ‪ 2004‬ו ‪ 2% -‬בשנים שלאחר מכן‪ ,‬נזקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת‪.‬‬ ‫כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הועברו לחשבונות נפרדים בקופת גמל להשתתפות בפנסיה תקציבית )להלן ‪-‬‬ ‫"היעודה"(‪ .‬היעודה כוללת רווחים שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי‪.‬‬ ‫חובות מסופקים או המיועדים למחיקה‬ ‫‪U‬‬ ‫יג‬ ‫סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח ‪ 2‬לטופס ‪ 1‬בהתאם לאומדן שערכה הנהלת העיריה‬ ‫עבור סכומי חוב ספציפיים שגבייתם מוטלת בספק‪.‬‬ ‫‪13‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫ביאור ‪3‬‬ ‫‪U‬‬ ‫באור ‪ - 3‬פירוטים לסעיפי המאזן‬ ‫‪U‬‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר באלפי ש"ח‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪ .‬נכסים נזילים ‪ -‬קופה ובנקים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מזומנים בקופות‬ ‫‪85,020‬‬ ‫‪87,599‬‬ ‫בנקים מסחריים‬ ‫‪85,884‬‬ ‫‪40,024‬‬ ‫בנק אוצר השלטון המקומי‬ ‫‪170,932‬‬ ‫‪127,628‬‬ ‫סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים )‪(1‬‬ ‫‪19,990‬‬ ‫העברות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח )‪(2‬‬ ‫‪150,942‬‬ ‫‪127,628‬‬ ‫‪170,202‬‬ ‫‪125,745‬‬ ‫)‪ (1‬כולל פקדונות לזמן קצר‬ ‫)‪ (2‬ראה ביאור ‪) 3‬י(‬ ‫)‪ (3‬על פי תיקון לפקודת העירייה )סעיף ‪ 213‬א'(‪ ,‬נדרשת העיריה החל מ‪ 1.1.1999 -‬להפקיד את הכספים המתקבלים‬ ‫בגין תב''רים‬ ‫בחשבונות בנק נפרדים‪ ,‬חשבונות אלה ינוהלו בנאמנות על ידי ראש העיריה והגזבר ואינם ניתנים לשיעבוד‪.‬‬ ‫העיריה לא הפקידה בחשבונות בנקים נפרדים כספים שנקבלו עבור תב"רים‪.‬‬ ‫חשבונות בבנקים הנ"ל כוללים סכומים שנתקבלו עבור תב"רים שיתרתם אינה ידועה‪.‬‬ ‫)‪ (4‬ע"פ תיקון לחוק יסודות התקציב )תיקון מס' ‪ ,(38‬התש"ע ‪ ,2010‬נקבע כי רשות מקומית תנהל את ההקצבות‬ ‫לפיתוח בחשבון בנק נפרד שייפתח בתאגיד בנקאי‪ ,‬המיועד אך ורק למטרה זו‪) ,‬להלן חשבון הפיתוח(‪.‬‬ ‫בחשבון הפיתוח יופקדו כספי ההקצבות לפיתוח בלבד‪ ,‬והוא ישמש את הרשות‬ ‫המקומית רק למטרות שלשמן יועדו ההקצבות‪ .‬המדינה לא תעביר לרשות מקומית הקצבות לפיתוח‪ ,‬אלא‬ ‫במישרין לחשבון הפיתוח שנפתח לפי הוראות תיקון זה והמנוהל לפיהן‪.‬‬ ‫הכספים בחשבון הפיתוח האמור לא יהיו ניתנים לעיקול אא"כ מתקיימים במצטבר תנאים שנקבעו בתיקון‬ ‫האמור‪.‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ב‪ .‬הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו‬ ‫‪U‬‬ ‫‪1,361‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪357‬‬ ‫‪90‬‬ ‫משרד הרווחה‬ ‫‪461‬‬ ‫משרד הפנים‬ ‫‪33‬‬ ‫משרד הקליטה‬ ‫‪20‬‬ ‫‪19‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪1,226‬‬ ‫מינהל מקרקעי ישראל‬ ‫‪4,650‬‬ ‫‪6,314‬‬ ‫משרדי ממשלה עבור השתתפות בדמי הבראה ומענק יובל‬ ‫‪255‬‬ ‫‪166‬‬ ‫אחרים‬ ‫‪291‬‬ ‫‪1,210‬‬ ‫משטרת ישראל‬ ‫‪7,128‬‬ ‫‪4,344‬‬ ‫חברות כרטיסי אשראי‬ ‫‪14,421‬‬ ‫‪13,504‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ג‪ .‬חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪12‬‬ ‫תשלומי יתר‬ ‫‪10‬‬ ‫‪8‬‬ ‫אחרים‬ ‫‪3,185‬‬ ‫מי שיקמה בע"מ )ראה באור ‪(11‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪3,205‬‬ ‫‪14‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫ד‪ .‬השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫תאגידים עירוניים‬ ‫‪37,550‬‬ ‫‪36,920‬‬ ‫הון מניות‬ ‫‪24,508‬‬ ‫‪25,138‬‬ ‫פרמיה על מניות‬ ‫‪104,324‬‬ ‫‪104,324‬‬ ‫תשלומים על חשבון מניות לתאגיד המים‬ ‫‪166,382‬‬ ‫‪166,382‬‬ ‫השקעות אחרות‬ ‫‪1,626‬‬ ‫‪1,680‬‬ ‫מלאי במחסן בלתי מתוקצב‬ ‫‪513‬‬ ‫‪169‬‬ ‫פיקדון שיפוץ בתים‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫השקעות אחרות‬ ‫‪2,143‬‬ ‫‪1,853‬‬ ‫‪168,525‬‬ ‫‪168,235‬‬ ‫סה"כ השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ה‪ .‬בנקים משיכות יתר‬ ‫‪U‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪219‬‬ ‫משיכת יתר בבנקים‬ ‫‪35‬‬ ‫‪219‬‬ ‫הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪U‬‬ ‫ו‪.‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪46,153‬‬ ‫‪44,230‬‬ ‫ספקים‪ ,‬קבלנים ונותני שרותים‬ ‫‪21,069‬‬ ‫‪24,887‬‬ ‫עובדים וניכויים לשלם‬ ‫‪16,225‬‬ ‫‪14,484‬‬ ‫מוסדות וזכאים שונים‬ ‫‪75,139‬‬ ‫‪98,829‬‬ ‫הפרשה בגין תביעות משפטיות )ראה באור ‪(14‬‬ ‫‪863‬‬ ‫‪939‬‬ ‫החברה הכלכלית לפיתוח חולון )ראה באור ‪(11‬‬ ‫‪7,272‬‬ ‫‪6,967‬‬ ‫החברה לבידור ובילוי )ראה באור ‪(11‬‬ ‫‪8,863‬‬ ‫‪4,843‬‬ ‫תאגידים עירוניים אחרים )ראה באור ‪(11‬‬ ‫‪175,584‬‬ ‫‪195,179‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ז‪ .‬תקבולים לא מתוקצבים ‪ -‬פקדונות והכנסות מראש‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2,714‬‬ ‫‪4,557‬‬ ‫מיסים מראש‬ ‫‪2,107‬‬ ‫‪1,240‬‬ ‫פקדונות‬ ‫‪4,821‬‬ ‫‪5,797‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ח‪ .‬קרנות מתוקצבות‬‫‪U‬‬ ‫‪62,058‬‬ ‫‪62,058‬‬ ‫קרנות הון מניות בתאגידים עירוניים‬ ‫‪1,626‬‬ ‫‪1,680‬‬ ‫קרן מלאי במחסן בלתי מתוקצב‬ ‫‪513‬‬ ‫‪169‬‬ ‫קרן שיפוץ בתים‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪104,324‬‬ ‫‪104,324‬‬ ‫תשלומים על חשבון מניות לתאגיד המים‬ ‫‪168,525‬‬ ‫‪168,235‬‬ ‫‪15‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ט‪ .‬קרנות בלתי מתוקצבות אחרות – קרן דמי ניהול‬ ‫‪U‬‬ ‫‪4,736‬‬ ‫‪2,238‬‬ ‫יתרה לתחילת שנה‬ ‫‪1,083‬‬ ‫‪1,019‬‬ ‫ניכויים מהעובדים במהלך השנה‪ ,‬שנרשמו לקרן‬ ‫‪746‬‬ ‫תיקון בגין ניכויים מהעובדים בשנה קודמת שלא נרשמו לקרן‬ ‫)‪(4,400‬‬ ‫)‪(95‬‬ ‫העברת יתרת הקרן לתקציב הרגיל למימון תשלומי פיצויים )ביאור ‪(4‬‬ ‫‪73‬‬ ‫‪167‬‬ ‫רווח ביעודה במשך השנה‬ ‫‪2,238‬‬ ‫‪3,329‬‬ ‫יתרה לסוף שנה‬ ‫‪2009‬‬‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫י‪ .‬בטוחות סחירות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪206,437‬‬ ‫‪274,221‬‬ ‫בטוחות סחירות‬ ‫‪19,990‬‬ ‫העברות מנכסים נזילים‬ ‫)‪(120,417‬‬ ‫)‪(109,270‬‬ ‫בניכוי – כיסוי קרנות לעבודות פיתוח‬ ‫)‪(106,010‬‬ ‫)‪(121,183‬‬ ‫בניכוי – עודפים זמניים בתברי"ם נטו‬ ‫‪0‬‬ ‫‪43,768‬‬ ‫סה"כ מוצג בבטוחות סחירות ברכוש שוטף‬ ‫‪16‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫ביאור ‪4‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים )באלפי ‪(₪‬‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫תקבולים לא רגילים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪373‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪250‬‬ ‫החזר משנים קודמות‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1,611‬‬ ‫‪0‬‬ ‫הקטנת הפרשה לתביעות משפטיות‬ ‫‪521‬‬ ‫‪1,223‬‬ ‫‪983‬‬ ‫החזר השתתפויות‬ ‫‪4,400‬‬ ‫‪95‬‬ ‫‪0‬‬ ‫העברות מקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫מענק תיאגוד‬ ‫‪126‬‬ ‫‪235‬‬ ‫‪400‬‬ ‫החזר הוצאות משפטיות‬ ‫‪143‬‬ ‫‪121‬‬ ‫‪7,160‬‬ ‫הכנסות מימון‬ ‫‪371‬‬ ‫‪336‬‬ ‫‪275‬‬ ‫תקבולים מביטוח לאומי‬ ‫‪996‬‬ ‫‪768‬‬ ‫‪793‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫‪16,430‬‬ ‫‪13,912‬‬ ‫‪19,361‬‬ ‫ביצוע ‪2009‬‬ ‫ביצוע ‪2010‬‬ ‫תקציב ‪2010‬‬ ‫תשלומים לא רגילים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪85,026‬‬ ‫‪86,766‬‬ ‫‪74,000‬‬ ‫הנחות במיסים‬ ‫‪54,538‬‬ ‫‪58,107‬‬ ‫‪57,850‬‬ ‫תשלומי פנסיה‬ ‫‪1,144‬‬ ‫‪1,126‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫תשלומים בגין סיום יחסי עובד מעביד‬ ‫‪360‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪450‬‬ ‫מיסים בשל הוצאות עודפות‬ ‫‪738‬‬ ‫‪169‬‬ ‫‪100‬‬ ‫הוצאות בגין שנים קודמות‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1,480‬‬ ‫‪0‬‬ ‫הפרשה למענק חד פעמי לעובדים‬ ‫‪681‬‬ ‫‪523‬‬ ‫‪1,109‬‬ ‫תשלומים אחרים‬ ‫‪142,487‬‬ ‫‪148,621‬‬ ‫‪135,509‬‬ ‫‪17‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫ביאור ‪5‬‬ ‫‪U‬‬ ‫קרן לעבודות פיתוח‬ ‫ביאור ‪ - 5‬קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪ .‬בקרן לעבודות פיתוח‪ ,‬נרשמים תקבולי העיריה מהטלי ביוב והשבחה‪ ,‬מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח‪ ,‬מאגרת הנחת צינורות וממקורות אחרים‪ ,‬המיועדים למימון עבודות פיתוח‪,‬‬ ‫כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית אליה ניתן לזקוף תקבולים אלה‪.‬‬ ‫ב‪ .‬כספי הקרן עד לשימוש בהם מנוהלים ביחד עם חשבונות הבנקים השוטפים של העיריה ולא בחשבונות בנקים ספציפיים )ראה באור ‪) 3‬א( לעיל(‪.‬‬ ‫ג‪ .‬העיריה נוהגת לזקוף את התשואה המתקבלת בגין ההשקעות של הקרנות לקרנות הפיתוח‪.‬‬ ‫ד‪ .‬כספי הקרנות מיועדים למימון תקציבים בלתי רגילים‪ ,‬בהתאם לאישורים של מועצת הרשות ומשרד הפנים‪.‬‬ ‫ה‪ .‬לא נזקפת ריבית רעיונית על השימוש בכספי הקרן לעבודות פיתוח לצרכי התקציב הרגיל‪.‬‬ ‫ו‪ .‬להלן תנועת הקרנות בשנת הדוח‪:‬‬ ‫תשלומים‬ ‫העברות‬ ‫העברה‬ ‫העברה‬ ‫העברה‬ ‫העברות‬ ‫יתרה‬ ‫יתרה לסוף‬ ‫סה"כ‬ ‫העברות‬ ‫סה"כ‬ ‫הכנסות‬ ‫העברה‬ ‫תקבולים‬ ‫השנה‬ ‫תשלומים‬ ‫אחרים‬ ‫לקרנות‬ ‫לגרעון‬ ‫לתקציב‬ ‫לתב"רים‬ ‫תקבולים‬ ‫מהשקעות‬ ‫מתקציב‬ ‫מקרנות‬ ‫בשנת הדוח מתב"רים‬ ‫לתחילת‬ ‫והוצאות‬ ‫אחרות‬ ‫מצטבר‬ ‫הרגיל‬ ‫רגיל‬ ‫ואחרות‬ ‫שנה‬ ‫שם הקרן‬ ‫‪U‬‬ ‫‪120,417‬‬ ‫‪184,485‬‬ ‫‪5,643‬‬ ‫‪295‬‬ ‫‪178,547‬‬ ‫‪141,368‬‬ ‫‪24,127‬‬ ‫‪437‬‬ ‫‪1,239‬‬ ‫‪115,565‬‬ ‫‪163,534‬‬ ‫סה"כ שנה קודמת‬ ‫‪11,939‬‬ ‫‪53,599‬‬ ‫‪12,900‬‬ ‫‪11,947‬‬ ‫‪28,752‬‬ ‫‪61,160‬‬ ‫‪61,160‬‬ ‫‪4,378‬‬ ‫קרן הטל השבחה‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪18,000‬‬ ‫‪18,000‬‬ ‫קרן ממכירת נכסים ‪20,000‬‬ ‫‪38,092‬‬ ‫‪10,437‬‬ ‫‪10,437‬‬ ‫‪26,949‬‬ ‫‪7,546‬‬ ‫‪19,403‬‬ ‫קרן ממכירת מקרקעין ‪21,580‬‬ ‫‪2,538‬‬ ‫‪13,598‬‬ ‫‪13,142‬‬ ‫‪456‬‬ ‫‪1,348‬‬ ‫‪1,348‬‬ ‫‪14,788‬‬ ‫קרן ביוב‬ ‫‪7,268‬‬ ‫‪10,871‬‬ ‫‪2,907‬‬ ‫‪7,964‬‬ ‫‪8,439‬‬ ‫‪8,439‬‬ ‫‪9,700‬‬ ‫קרן ניקוז‬ ‫‪29,102‬‬ ‫‪9,451‬‬ ‫‪9,451‬‬ ‫‪12,861‬‬ ‫‪12,861‬‬ ‫‪25,692‬‬ ‫קרנות פיתוח‬ ‫‪809‬‬ ‫‪2,154‬‬ ‫‪2,154‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪333‬‬ ‫‪2,630‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪3,198‬‬ ‫‪22,744‬‬ ‫‪3,000‬‬ ‫‪1,660‬‬ ‫‪18,084‬‬ ‫‪22,655‬‬ ‫‪22,655‬‬ ‫‪3,287‬‬ ‫קרנות בעלים‬ ‫‪14,328‬‬ ‫‪5,790‬‬ ‫‪2,560‬‬ ‫‪2,800‬‬ ‫‪430‬‬ ‫‪1,756‬‬ ‫‪1,756‬‬ ‫‪18,362‬‬ ‫קרן צנרת מים‬ ‫‪109,272‬‬ ‫‪146,646‬‬ ‫‪31,602‬‬ ‫‪19,770‬‬ ‫‪95,274‬‬ ‫‪135,501‬‬ ‫‪12,861‬‬ ‫‪7,546‬‬ ‫‪115,094‬‬ ‫‪120,417‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪18‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫ביאורים נוספים‬ ‫‪U‬‬ ‫ביאור ‪ - 6‬נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל‬ ‫‪U‬‬ ‫הנתונים של התקבולים והתשלומים של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד הרווחה נרשמו‬ ‫בספרי החשבונות על פי נתונים שנתקבלו מדוח שהופק ע"י משרד הרווחה‪.‬‬ ‫חלק מהנתונים שנזקפו לחובת העיריה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של העיריה בשיעור‬ ‫‪ 0% - 25%‬כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את מלוא סכום ההוצאות )‪ (100%‬שהוצאו ע"י‬ ‫משרד הרווחה והעיריה‪.‬‬ ‫ביאור ‪ - 7‬נתוני משרד החינוך בתקציב הרגיל‬ ‫‪U‬‬ ‫נתוני התשלומים של תקציבי החינוך כוללים‪ ,‬בין היתר סכומים בהם חייב משרד החינוך את העייריה‬ ‫עבור שכר של גננות המועסקות על ידי משרד החינוך בגני הילדים שבבעלות העיריה‪.‬‬ ‫תשלומים אלה מוצגים בסעיף פעולות חינוך‪.‬‬ ‫השתתפות המשרד במימון שכר הגננות כלולה בסעיף הכנסות ממשרד החינוך‪.‬‬ ‫ביאור ‪ - 8‬מפעל המים‬ ‫‪U‬‬ ‫החל מיום ‪ 1.1.2008‬מנוהל משק המים והביוב באמצעות חברת מי השקמה בע"מ )תאגיד עירוני(‬ ‫הכנסות בגין מים וביוב שנרשמו בספרי העיריה בשנת הדו"ח הינם בגין גביית חובות פיגורים‪.‬‬ ‫כמו כן כוללות ההכנסות ממפעל המים )בפרק ‪ (41‬סך של ‪ 5,866‬אלפי ‪ ₪‬בגין עמלות ושירותים מתאגיד המים ו‪733-‬‬ ‫אלף ‪ ₪‬שיפוי בגין שכר של עובדים שהושאלו לתאגיד המים‪.‬‬ ‫ביאור ‪ - 9‬מכירת נכסים‬ ‫‪U‬‬ ‫במהלך שנת ‪ 2010‬נרשמו תקבולים נטו ממכירת קרקעות ונכסים אחרים בסך של ‪ 19,403‬אלפי ‪ + ₪‬מע"מ‬ ‫)שנה קודמת ‪ 8,282‬אלפי ‪ .(₪‬ההכנסות נזקפו לקרן לעבודות פיתוח והועברו בחלקם לתב"רים‬ ‫בעקבות הקמת תאגיד המים והביוב נמכרו בשנת ‪ 2008‬נכסי מים וביוב לתאגיד מי שקמה בע"מ‪.‬‬ ‫סך החיוב בגין נכסים אלו ‪ 173,875 -‬אלפי ‪.₪‬‬ ‫סך של ‪ 104,324‬אלפי ‪ ₪‬נרשם ע"ח הון מניות והיתרה ניתנה לתאגיד כהלוואה שנפרעה בחלקה בשנת ‪2008‬‬ ‫והיתרה בשנת ‪ .2009‬כספים אלו מיועדים לפירעון מילוות בתחום התשתיות‪ ,‬השקעה בנכסים וסגירת גירעונות‪.‬‬ ‫כל המכירות שבוצעו בשנת הדו"ח קבלו את אישור שר הפנים‪.‬‬ ‫באור ‪ - 10‬התחייבויות בגין חופשה‪ ,‬פנסיה צוברת ופידיון ימי מחלה‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪ .‬התחייבות העירייה בגין חופשה שנתית לעובדיה ליום ‪ 31.12.2010‬מסתכמת לסך של כ‪ 7,097 -‬אלפי ש"ח‬ ‫)אשתקד ‪ 5,538 -‬אלפי ש"ח(‪.‬‬ ‫ב‪ .‬התחייבות העירייה בגין פיצויי פיטורין לעובדים המועסקים בתנאי פנסיה צוברת אשר אינה מכוסה על ידי‬ ‫הפקדות מיועדות מסתכמת לתאריך המאזן בסך ‪ 4,445‬אלפי ‪) ₪‬ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2,248 - 2009‬אלפי ‪,(₪‬‬ ‫ג‪ .‬התחייבות העירייה בגין פידיון ימי מחלה לעובדיה שמעל גיל ‪ ,55‬ליום ‪ 31.12.10‬מסתכמת לסך של כ‪7,426 -‬‬ ‫אלפי ש"ח )אשתקד ‪ 7,684 -‬אלפי ש"ח(‪.‬‬ ‫‪19‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫באור ‪ - 11‬השקעות בתאגידים עירוניים‬ ‫‪U‬‬ ‫להלן הגופים שבבעלות העירייה או שלעירייה יש עניין כלכלי בהם‪:‬‬ ‫מי שיקמה בע"מ‬ ‫עמותת רשת קהילה‬ ‫לפיתוח‬ ‫החברה‬ ‫חברה הכלכלית החברה לבידור‬ ‫שם החברה‬ ‫ופנאי‬ ‫מוסיקה‪,‬‬ ‫תיאטרון‪,‬‬ ‫חולון ובילוי )חולון(‬ ‫לפיתוח‬ ‫אומנות ומחול חולון‬ ‫בע"מ‬ ‫בע"מ‬ ‫בע"מ‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1962‬‬ ‫‪1985‬‬ ‫שנת ההקמה‬ ‫מערכות‬ ‫תפעול‬ ‫מתן שירותי פנאי‬ ‫מתן שירותי תיאטרון‪,‬‬ ‫תפעול וניהול‬ ‫ייזום ותכנון של‬ ‫המים והביוב‪.‬‬ ‫מרכזים‬ ‫וניהול‬ ‫מחול ואומנות בחולון‪.‬‬ ‫פרוייקטים של‬ ‫פרוייקטים‬ ‫קהילתיים בחולון‪.‬‬ ‫ספורט‪ ,‬בידור‬ ‫וכן‬ ‫כלכליים‬ ‫ובילוי בחולון‪.‬‬‫ניהול‬ ‫החזקה‬ ‫של‬ ‫ופיתוח‬ ‫נכסיה הכלכליים‬ ‫של העירייה‬ ‫אופי הפעילות‬ ‫נתונים כספיים מספרי העירייה )באלפי ‪ (₪‬ליום ‪31/12/10‬‬ ‫השקעה בהון‬ ‫‪0‬‬ ‫מלכ"ר‬ ‫‪800‬‬ ‫‪34,370‬‬ ‫‪1,750‬‬ ‫מניות‬ ‫תשלומים על‬ ‫‪104,324‬‬ ‫מלכ"ר‬ ‫חשבון מניות‬ ‫‪0‬‬ ‫מלכ"ר‬ ‫‪0‬‬ ‫‪25,138‬‬ ‫‪0‬‬ ‫פרמיה על מניות‬ ‫יתרת זכות‬ ‫)‪(3,185‬‬ ‫‪3,623‬‬ ‫‪854‬‬ ‫‪6,967‬‬ ‫‪939‬‬ ‫)חובה(‬ ‫נתונים מתוך דוחות כספיים של התאגיד‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫*‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫דוח כספי לשנת‬ ‫רווח השנה‬ ‫‪10,963‬‬ ‫)‪(276.00‬‬ ‫‪342‬‬ ‫‪1,203‬‬ ‫‪133‬‬ ‫)באלפי ‪(₪‬‬ ‫רווח נצבר לסוף‬ ‫‪11,085‬‬ ‫‪402‬‬ ‫‪12,106‬‬ ‫‪33,034‬‬ ‫‪1,648‬‬ ‫שנה )באלפי ‪(₪‬‬ ‫שעור אחזקה של‬ ‫‪94%‬‬ ‫מלכ"ר‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫העירייה‬ ‫פעילות הדדית מול התאגיד )באלפי ‪(₪‬‬ ‫קניית שירותים‬ ‫‪6,222‬‬ ‫‪18,356‬‬ ‫‪36,683‬‬ ‫‪15,393‬‬ ‫‪23,101‬‬ ‫מהתאגיד‬ ‫חיוב תאגיד‬ ‫במיסים עירוניים‬ ‫‪6,601‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪6,450‬‬ ‫‪3,577‬‬ ‫ושונות‬ ‫* נתוני שנה קודמת‪ ,‬טרם נתקבלו הדוחות הכספיים לשנת ‪.2010‬‬ ‫)‪ (1‬מי שיקמה בע"מ‪.‬‬ ‫עיריית חולון ‪ ,‬הקימה בשנת ‪ 2007‬תאגיד מים וביוב בשם "מי נביעות חולון בע"מ" ‪.‬‬ ‫בתאריך ‪ 14/10/2007‬התקבל רישיון לפעילות חיונית )פעילות נוספת לחברת מי נביעות חולון בע"מ( בהתאם לסעיף ‪ 15‬לחוק תאגידי מים‬ ‫וביוב תשס"א‪ 2001-‬מהממונה על תאגידי מים וביוב ברשויות מקומיות‪.‬‬ ‫בתאריך ‪ 16/10/2007‬אישר משרד הפנים למועצה מקומית אזור להצטרף לחברת "מי נביעות חולון בע"מ" באופן שמי נביעות חולון‬ ‫בע"מ תהיה תאגיד מים וביוב בבעלות משותפת של עיריית חולון )‪ (94%‬והמועצה המקומית אזור )‪ (6%‬ותפעל בתחום עיריית חולון‬ ‫ותחום המועצה המקומית אזור‪.‬‬ ‫בעקבות הצטרפות מועצה מקומית אזור לתאגיד‪ ,‬החברה שינתה את שמה ב‪ 2/04/2008-‬ל"מי שיקמה בע"מ"‪.‬‬ ‫החברה החלה בפעילותה העיסקית ביום ‪ 1‬בינואר ‪.2008‬‬ ‫החברה חתמה עם עיריית חולון ומועצה מקומית אזור על שלושה הסכמים‪:‬‬ ‫‪ -‬הסכם העברת מטלטלין להעברת תשתיות המים והביוב מהעירייה והמועצה לתאגיד המים והביוב ‪ ,‬שווי הנכסים ליום הרכישה‬ ‫נקבע לסך של ‪ 185,804‬אלפי ש"ח ‪ 40%‬מהנ"ל )כ‪ 74,322-‬אלפי ‪ (₪‬הינה הלוואה והיתרה תהווה השקעה בהון המניות של התאגיד‪.‬‬ ‫כאמור לעיל חלקה של עיריית חולון הוא ‪ 94%‬מהנ"ל נכון למועד זה החברה פרעה את ההלוואה הנ"ל )כ‪ 54,322-‬אלפי ‪ ₪‬נפרע בשנת‬ ‫‪ 2008‬וכ‪ 20,000-‬אלפי ‪ ₪‬נפרע בשנת ‪.(2009‬‬ ‫‪ -‬הסכם העברת מקרקעין ‪.‬‬ ‫‪ -‬הסכם לקבלת שירותי גבייה מוקד עירוני והשאלת עובדים מהעירייה בתמורה ל‪ 3.5%-‬מהגבייה‪.‬‬ ‫עבור הקמת התאגיד קיבלה העירייה "מענקי תיאגוד" בסך ‪ 19,280‬אלפי ‪ ₪‬בשנת ‪ 9,500 ,2008‬אלפי ‪ ₪‬בשנת ‪ 2009‬וסך של ‪ 9,500‬אלפי‬ ‫‪ ₪‬בשנת ‪ ,2010‬שנרשמו כהכנסות בלתי רגילות בתקציב הרגיל‪.‬‬ ‫)‪ (2‬בעלי עניין נוספים‪.‬‬ ‫בדוחות הכספיים נכללו בסעיף חברות בנות וקשורות נתונים בגין חברה שאינה מהווה "צד קשור" בהגדרה כדלהלן‪:‬‬ ‫חברת מוסדות חינוך )חברה בבעלות הסוכנות היהודית( ‪ -‬יתרת חו"ז בספרי הרשות בסך כ‪ 366-‬אלף ‪ ₪‬לזכות חברת מוסדות חינוך‪.‬‬ ‫‪20‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫באור ‪ - 12‬ערבויות שניתנו‬ ‫‪U‬‬ ‫להלן פירוט סכומי הערבויות שניתנו כשהם משוערכים ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪:2009‬‬ ‫המוסד מקבל הערבות תאריך אישור במועצה תאריך מתן הערבות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫המוטב בגינו ניתנו הערבויות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪11.07.2001‬‬ ‫‪18.03.2001‬‬ ‫בנק מזרחי‬ ‫הפועל חולון )כדורסל(‬ ‫‪12.11.2004‬‬ ‫‪11.06.1989‬‬ ‫בנק מזרחי‬ ‫עובדי העירייה‬ ‫‪01.09.2005‬‬ ‫‪11.08.2005‬‬ ‫בנק לאומי‬ ‫עובדי העירייה‬ ‫באור ‪ - 13‬שיעבודים‬ ‫‪U‬‬ ‫להלן פירוט השעבודים הרשומים ברשם המשכונות על שם העירייה‪:‬‬ ‫תקופת השעבוד בשנים‬ ‫פרטי הנכס הממושכן‬ ‫‪U‬‬ ‫שם הנושה‬ ‫‪U‬‬ ‫תאריך רישום המשכון‬ ‫‪U‬‬ ‫‪U‬‬ ‫הכנסות העירייה מארנונה ‪15‬‬ ‫בנק לאומי‬ ‫‪27/05/1997‬‬ ‫הכנסות העירייה מארנונה ‪15‬‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪28/05/1997‬‬ ‫‪15‬‬ ‫כל ההכנסות העצמיות‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪25/11/1997‬‬ ‫‪15‬‬ ‫כל ההכנסות העצמיות‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪20/11/2001‬‬ ‫‪15‬‬ ‫כל ההכנסות העצמיות‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪31/10/2001‬‬ ‫‪25‬‬ ‫כל ההכנסות העצמיות‬ ‫בנק מסד‬ ‫‪29/11/2001‬‬ ‫הכנסות העירייה מארנונה ‪15‬‬ ‫בנק לאומי‬ ‫‪19/01/2004‬‬ ‫‪16‬‬ ‫בנק דקסיה ישראל כל ההכנסות העצמיות‬ ‫‪14/12/2004‬‬ ‫‪15‬‬ ‫העצמיות‬ ‫ההכנסות‬ ‫כל‬ ‫ישראל‬ ‫דקסיה‬ ‫בנק‬ ‫‪08/03/2005‬‬ ‫‪1‬‬ ‫בנק מזרחי טפחות כל ההכנסות העצמיות‬ ‫‪23/12/2010‬‬ ‫‪15‬‬ ‫כל ההכנסות העצמיות‬ ‫בנק הפועלים‬ ‫‪23/07/2007‬‬ ‫באור ‪ - 14‬התחייבויות תלויות‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪ .‬לפי מכתבים שנתקבלו מהיועצים המשפטיים של העירייה עומדות כנגד העירייה תביעות שאינן מכוסות על ידי חברות‬ ‫הביטוח בהיקף כספי של כ‪ 377 -‬מיליון ש"ח‪.‬‬ ‫סכומי התביעות אינם כוללים ריבית אך כוללים הפרשי הצמדה למדד לדולר ממועדי הגשת התביעות ועד למועד המאזן‪.‬‬ ‫התביעות הבולטות מבחינת היקפן הכספי הינן כדקלמן‪:‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 155-‬מיליון ‪ ₪‬לקבלת זכויות במקרקעין אותם הפקיעה העירייה‪.‬‬ ‫ארבע תביעות שסכומן הכולל עומד על כ‪ 90-‬מיליון ‪ ₪‬עבור פיצוי לפי סעיף ‪) 197‬בגינן הופרש כ‪ 29-‬מיליון ‪.(₪‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 17-‬מיליון ‪ ₪‬בגין נזקים בטיפול בפרויקט המדיאטק‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 14.5-‬מיליון ‪ ₪‬בגין החזר השקעות ופיצוים עקב פינוי מקרקעין השייכים לעירייה‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 15-‬מיליון ‪ ₪‬לפיצוי ירידת ערך‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 15-‬מיליון ‪ ₪‬בגין פיצויי הפקעות‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 12-‬מיליון ‪ ₪‬בגין פיצויי הפקעה ונזקים‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 11-‬מיליון ‪ ₪‬עבור השבת העלאת יתר של ארנונה‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 8-‬מיליון ‪ ₪‬עקב ירידת ערך קרקע‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 7-‬מיליון ‪ ₪‬עבור פיצוי ואיחוד חלוקת קרקע‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 6.6-‬מיליון ‪ ₪‬בגין החזר ארנונה‪.‬‬ ‫תביעה ע"ס כ‪ 6.5-‬מיליון ‪ ₪‬עקב חריגה מצו ארנונה‪.‬‬ ‫ב‪ .‬לא נתקבלה הערכה כספית של היועצים המשפטיים לגבי התוצאות של חלק מהתביעות כאמור‪ ,‬בגין תביעות ע"ס כ‪148,702-‬‬ ‫אלפי ‪ ₪‬התקבלו הערכות עו"ד ע"ס כ‪ 53,745-‬אלפי ‪ ,₪‬בגין יתרת התביעות לא התקבלו הערכות כספיות מעו"ד ונעשתה הערכה‬ ‫ע"י העירייה‪.‬‬ ‫ג‪ .‬העירייה כללה בדו"ח הכספי הפרשה כוללת בסך כ‪ 98,829 -‬אלפי ש"ח‪ ,‬גידול של ‪ 23,690‬אלפי ‪ ₪‬בהפרשה לעומת שנה קודמת‬ ‫שנרשמה ברובה כנגד קרנות פיתוח‪.‬‬ ‫‪21‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫באור ‪ - 15‬ביקורת רשות המסים והמוסד לביטוח לאומי‬ ‫‪U‬‬ ‫בשנת ‪ 2009‬נסתיימה ביקורת ניכויים לשנים ‪.2003-2006‬‬ ‫בעקבות הביקורת שולמו מחשבון הפרשה להוצאות עודפות השומות בהסכמה לשנים אלו סך של ‪ 3,260‬אלפי ‪.₪‬‬ ‫הרשות הפרישה בשנת ‪ 2010‬סך של ‪ 450‬אלף ‪ ₪‬בגין עודפות השנה‪.‬‬ ‫באור ‪ - 16‬הפרשות שנכללו בדו"חות‬ ‫‪U‬‬ ‫במסגרת ההתחייבויות השוטפות של העירייה נכללו הפרשות בסכומים מהותיים לגבי הנושאים כדלקמן‪:‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪98,829‬‬ ‫תביעות משפטיות‬ ‫‪1,790‬‬ ‫איגוד ערים ביוב – אי הסכמה בעניין השתתפות בתקציב ‪2004‬‬ ‫‪200‬‬ ‫מועצה דתית ‪ -‬ויכוח השתתפות בתקציב ‪2004‬‬ ‫‪3,139‬‬ ‫‪U‬‬ ‫התחייבויות חינוך‬ ‫‪103,958‬‬ ‫========‬ ‫באור ‪ - 17‬עסקאות הליסינג‬ ‫‪U‬‬ ‫בשנת ‪ 2009‬חתמה העירייה חוזים חדשים לקבלת שרותי השכרת רכב בליסינג תפעולי ל‪ 6-‬כלי רכב וזאת לאחר‬ ‫קבלת‬ ‫החלטה של ועדה לאישור התקשרות על פי סעיף ‪ 9‬לחוק הרשויות המקומיות ‪ -‬מכרזים משותפים‪ ,‬תשל"ב ‪.1972 -‬‬ ‫הליך בחירת חברת ההשכרה נערך על פי מכרז של החברה למשק וכלכלה של השלטון המקומי בע"מ משנת ‪.2004‬‬ ‫בשנת ‪ 2010‬תקצבה העירייה חמישה רכבים בליסינג תפעולי לבעלי תפקידים בעירייה‪.‬‬ ‫ההוצאה השנתית בגין אחזקת רכבים אלו הסתכמה בכ‪ 476 -‬אלפי ש"ח‬ ‫) ח"הליסינג כ‪ 299 -‬אלפי ש מתוך סכום זה הוצאות(‬ ‫באור ‪ - 18‬רכישת נכסים במסגרת התקציב הרגיל‬ ‫‪U‬‬ ‫העירייה ביצעה רכישות של נכסים במסגרת התקציב הרגיל כדלקמן‪:‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2010‬‬‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪1,876‬‬ ‫‪1,610‬‬ ‫מחשבים וציוד הקפי‬ ‫‪460‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪415‬‬ ‫‪U‬‬ ‫רהוט וציוד‬ ‫‪2,336‬‬ ‫‪2,025‬‬ ‫=====‬ ‫=====‬ ‫באור ‪ - 19‬אירועים לאחר תאריך המאזן‬ ‫‪U‬‬ ‫עקב שינוי במתווה פעילות‪ ,‬בשנת ‪ 2011‬בוטל רישום תשלום ע"ח מניות לחברה לבידור ובילוי על סך כ‪ 6-‬מיליון ‪ ₪‬כנגד חו"ז החברה‪.‬‬ ‫כמו"כ בשנת ‪ 2011‬בוצע תיקון בגין תשלום ע"ח מניות על סך ‪ 350‬אלף ‪ ₪‬לחברה לבידור ובילוי‪.‬‬ ‫‪22‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪1‬‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫מצב חשבון החייבים בגין ארנונות‪ ,‬הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש"ח‬ ‫יחס גביה ב ‪% -‬‬ ‫יתרה לסוף השנה‬ ‫סה"כ חיובים נטו סה"כ גביות בשנת‬ ‫סה"כ פטורים‪ ,‬העברה ל ‪ /‬מ‬ ‫חיוב בשנת‬ ‫יתרה לתחילת‬ ‫לכלל החיובים‬ ‫הדוח‬ ‫שחרורים והנחות חובות מסופקים‬ ‫החשבון‬ ‫השנה‬ ‫)פירוט ג(‬ ‫)פירוט ב(‬ ‫)פירוט א(‬ ‫שם החשבון‬ ‫מס‪.‬‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב שנתי‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪.‬‬ ‫ארנונה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪89.1%‬‬ ‫‪24,954‬‬ ‫‪204,941‬‬ ‫‪229,895‬‬ ‫)‪(9,291‬‬ ‫‪67,182‬‬ ‫‪279,614‬‬ ‫‪26,754‬‬ ‫ארנונה למגורים‬ ‫‪1.1‬‬ ‫‪66.3%‬‬ ‫‪109,188‬‬ ‫‪215,223‬‬ ‫‪324,411‬‬ ‫)‪(17,130‬‬ ‫‪20,152‬‬ ‫‪261,922‬‬ ‫‪99,771‬‬ ‫ארנונה אחרת‬ ‫‪1.2‬‬ ‫‪181,561‬‬ ‫‪181,561‬‬ ‫‪26,421‬‬ ‫‪155,140‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה‬ ‫‪1.3‬‬ ‫‪57.1%‬‬ ‫‪315,703‬‬ ‫‪420,164‬‬ ‫‪735,867‬‬ ‫‪87,334‬‬ ‫‪541,536‬‬ ‫‪281,665‬‬ ‫סה"כ ארנונה‬ ‫אגרת מים וביוב‬ ‫‪2‬‬ ‫‪10.0%‬‬ ‫‪7,813‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪8,683‬‬ ‫)‪(28,217‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫‪30,374‬‬ ‫אגרת מים‬ ‫‪2.1‬‬ ‫‪61,646‬‬ ‫‪61,646‬‬ ‫‪28,217‬‬ ‫‪33,429‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה מים‬ ‫‪2.2‬‬ ‫‪1.2%‬‬ ‫‪69,459‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪70,329‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫‪63,803‬‬ ‫סה"כ מים‬ ‫‪10.6%‬‬ ‫‪3,080‬‬ ‫‪366‬‬ ‫‪3,446‬‬ ‫)‪(10,736‬‬ ‫‪2,483‬‬ ‫‪11,699‬‬ ‫אגרת ביוב‬ ‫‪2.3‬‬ ‫‪74.9%‬‬ ‫‪2,312‬‬ ‫‪6,908‬‬ ‫‪9,220‬‬ ‫)‪(99‬‬ ‫‪7,753‬‬ ‫‪1,566‬‬ ‫אגרת שמירה‬ ‫‪3‬‬ ‫‪23,551‬‬ ‫‪23,551‬‬ ‫‪10,835‬‬ ‫‪12,716‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה אחרים‬ ‫‪4‬‬ ‫‪50.8%‬‬ ‫‪414,105‬‬ ‫‪428,308‬‬ ‫‪842,413‬‬ ‫‪87,334‬‬ ‫‪558,298‬‬ ‫‪371,449‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי‬ ‫‪U‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫‪59.4%‬‬ ‫‪12,190‬‬ ‫‪17,846‬‬ ‫‪30,036‬‬ ‫‪203‬‬ ‫‪13,314‬‬ ‫‪16,519‬‬ ‫חניה וקנסות חניה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪60.3%‬‬ ‫‪1,611‬‬ ‫‪2,445‬‬ ‫‪4,056‬‬ ‫)‪(170‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪2,857‬‬ ‫‪1,441‬‬ ‫קנסות‬ ‫‪3‬‬ ‫‪62.6%‬‬ ‫‪14,597‬‬ ‫‪24,422‬‬ ‫‪39,019‬‬ ‫)‪(1,947‬‬ ‫‪3,344‬‬ ‫‪29,578‬‬ ‫‪14,732‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪4‬‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫עצמיות תרבות‬ ‫‪5‬‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪6‬‬ ‫‪63.4%‬‬ ‫‪19,450‬‬ ‫‪33,669‬‬ ‫‪53,119‬‬ ‫‪813‬‬ ‫‪32,055‬‬ ‫‪20,251‬‬ ‫הטלי פיתוח‬ ‫‪9‬‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫אגרות בניה‬ ‫‪10‬‬ ‫‪29.0%‬‬ ‫‪3,435‬‬ ‫‪1,404‬‬ ‫‪4,839‬‬ ‫‪130‬‬ ‫‪1,143‬‬ ‫‪3,566‬‬ ‫הטל ביוב‬ ‫‪11‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫מדי מים‬ ‫‪12‬‬ ‫‪90.2%‬‬ ‫‪1,020‬‬ ‫‪9,382‬‬ ‫‪10,402‬‬ ‫)‪(1,021‬‬ ‫‪9,943‬‬ ‫‪1,480‬‬ ‫שלטים‪ ,‬אישורים וכו'‬ ‫‪14‬‬ ‫‪57.3%‬‬ ‫‪6,458‬‬ ‫‪8,675‬‬ ‫‪15,133‬‬ ‫‪606‬‬ ‫‪9,941‬‬ ‫‪4,586‬‬ ‫פינוי אשפה‬ ‫‪15‬‬ ‫‪80,954‬‬ ‫‪80,954‬‬ ‫‪1,386‬‬ ‫‪4,939‬‬ ‫‪84,507‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪17‬‬ ‫‪43.2%‬‬ ‫‪139,724‬‬ ‫‪106,186‬‬ ‫‪245,910‬‬ ‫‪8,355‬‬ ‫‪107,174‬‬ ‫‪147,091‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד‪-‬פעמי‬ ‫‪49.1%‬‬ ‫‪553,829‬‬ ‫‪534,494‬‬ ‫‪1,088,323‬‬ ‫‪95,689‬‬ ‫‪665,472‬‬ ‫‪518,540‬‬ ‫סה"כ בשנת הדוח‬ ‫‪50.5%‬‬ ‫‪518,540‬‬ ‫‪529,438‬‬ ‫‪1,047,978‬‬ ‫‪89,250‬‬ ‫‪650,138‬‬ ‫‪487,090‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫‪51.7%‬‬ ‫‪487,090‬‬ ‫‪520,694‬‬ ‫‪1,007,784‬‬ ‫‪80,698‬‬ ‫‪648,889‬‬ ‫‪439,593‬‬ ‫שנתיים קודמות‬ ‫החובות המסופקים נאמדו על ידי העירייה באופן ספציפי‪ ,‬למעט סעיפי קנסות והיטלים בגינם נקבע אומדן בשיעור ‪ 50%‬מהחוב הכולל ומים וביוב בהם נקבע אומדן מהיתרה בשיעור ‪.75%‬‬ ‫‪23‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪ - 1‬פירוט א‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫מצב חשבון החייבים בגין ארנונות‪ ,‬הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש"ח‬ ‫חיובי ריבית והצמדה בגין‬ ‫חיובי ריבית והצמדה על‬ ‫חיוב בשנת החשבון‬ ‫חיוב )ביטול( נוסף‬ ‫חובות קודמים‬ ‫השוטף‬ ‫חיוב ראשוני‬ ‫שם החשבון‬ ‫מס‪.‬‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב שנתי‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪.‬‬ ‫ארנונה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪279,614‬‬ ‫‪3,475‬‬ ‫‪8,100‬‬ ‫‪4,129‬‬ ‫‪263,910‬‬ ‫ארנונה למגורים‬ ‫‪1.1‬‬ ‫‪261,922‬‬ ‫)‪(3,654‬‬ ‫‪24,004‬‬ ‫‪5,912‬‬ ‫‪235,660‬‬ ‫ארנונה אחרת‬ ‫‪1.2‬‬ ‫‪541,536‬‬ ‫)‪(179‬‬ ‫‪32,104‬‬ ‫‪10,041‬‬ ‫‪499,570‬‬ ‫סה"כ ארנונה‬ ‫אגרת מים וביוב‬ ‫‪2‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫אגרת מים‬ ‫‪2.1‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫סה"כ מים‬ ‫‪2,483‬‬ ‫‪2,483‬‬ ‫אגרת ביוב‬ ‫‪2.3‬‬ ‫‪7,753‬‬ ‫‪394‬‬ ‫‪7,359‬‬ ‫אגרת שמירה‬ ‫‪3‬‬ ‫‪558,298‬‬ ‫)‪(179‬‬ ‫‪41,113‬‬ ‫‪10,435‬‬ ‫‪506,929‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי‬ ‫‪U‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫‪13,314‬‬ ‫‪13,314‬‬ ‫חניה וקנסות חניה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪2,857‬‬ ‫‪2,857‬‬ ‫קנסות‬ ‫‪3‬‬ ‫‪29,578‬‬ ‫‪4,829‬‬ ‫‪24,749‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪4‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫עצמיות תרבות‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪6‬‬ ‫‪32,055‬‬ ‫‪2,861‬‬ ‫‪29,194‬‬ ‫הטלי פיתוח‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫אגרות בניה‬ ‫‪10‬‬ ‫‪1,143‬‬ ‫‪616‬‬ ‫‪527‬‬ ‫הטל ביוב‬ ‫‪11‬‬ ‫‪9,943‬‬ ‫‪1,329‬‬ ‫‪8,614‬‬ ‫שלטים‪ ,‬אישורים וכו'‬ ‫‪14‬‬ ‫‪9,941‬‬ ‫‪1,423‬‬ ‫‪8,518‬‬ ‫פינוי אשפה‬ ‫‪15‬‬ ‫‪107,174‬‬ ‫‪9,635‬‬ ‫‪1,423‬‬ ‫‪96,116‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד‪-‬פעמי‬ ‫‪665,472‬‬ ‫)‪(179‬‬ ‫‪50,748‬‬ ‫‪11,858‬‬ ‫‪603,045‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪24‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪ - 1‬פירוט ב‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫מצב חשבון החייבים בגין ארנונות‪ ,‬הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש"ח‬ ‫מחיקת‬ ‫סה"כ פטורים‬ ‫הנחות מימון‬ ‫הנחות על פי ועדה‬ ‫הנחות על פי דין‬ ‫חובות‪/‬חובות‬ ‫פטורים שנים‬ ‫פטורים שנה‬ ‫שם החשבון‬ ‫מס‪.‬‬ ‫שחרורים והנחות‬ ‫קודמות‬ ‫שוטפת‬ ‫אבודים‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב שנתי‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪.‬‬ ‫ארנונה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪67,182‬‬ ‫‪493‬‬ ‫‪1,609‬‬ ‫‪58,263‬‬ ‫‪500‬‬ ‫‪6,317‬‬ ‫ארנונה למגורים‬ ‫‪1.1‬‬ ‫‪20,152‬‬ ‫‪75‬‬ ‫‪269‬‬ ‫‪2,976‬‬ ‫‪16,832‬‬ ‫ארנונה אחרת‬ ‫‪1.2‬‬ ‫‪87,334‬‬ ‫‪568‬‬ ‫‪1,609‬‬ ‫‪58,532‬‬ ‫‪3,476‬‬ ‫‪23,149‬‬ ‫סה"כ ארנונה‬ ‫אגרת מים וביוב‬ ‫‪2‬‬ ‫‪87,334‬‬ ‫‪568‬‬ ‫‪1,609‬‬ ‫‪58,532‬‬ ‫‪3,476‬‬ ‫‪23,149‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי‬ ‫‪U‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪72‬‬ ‫קנסות‬ ‫‪3‬‬ ‫‪3,344‬‬ ‫‪3,344‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4,939‬‬ ‫‪4,939‬‬ ‫חובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪17‬‬ ‫‪8,355‬‬ ‫‪3,344‬‬ ‫‪4,939‬‬ ‫‪72‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד‪-‬פעמי‬ ‫‪95,689‬‬ ‫‪568‬‬ ‫‪1,609‬‬ ‫‪61,876‬‬ ‫‪4,939‬‬ ‫‪3,476‬‬ ‫‪23,221‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪25‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪ - 1‬פירוט ג‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫מצב חשבון החייבים בגין ארנונות‪ ,‬הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש"ח‬ ‫סה"כ גביות בשנת הדוח‬ ‫גבית פיגורים‬ ‫גביה השנה‬ ‫שם החשבון‬ ‫מס‪.‬‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב שנתי‬ ‫‪U‬‬ ‫א‪.‬‬ ‫ארנונה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪204,941‬‬ ‫‪9,051‬‬ ‫‪195,890‬‬ ‫ארנונה למגורים‬ ‫‪1.1‬‬ ‫‪215,223‬‬ ‫‪17,042‬‬ ‫‪198,181‬‬ ‫ארנונה אחרת‬ ‫‪1.2‬‬ ‫‪420,164‬‬ ‫‪26,093‬‬ ‫‪394,071‬‬ ‫סה"כ ארנונה‬ ‫אגרת מים וביוב‬ ‫‪2‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪870‬‬ ‫אגרת מים‬ ‫‪2.1‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪366‬‬ ‫‪366‬‬ ‫אגרת ביוב‬ ‫‪2.3‬‬ ‫‪6,908‬‬ ‫‪6,908‬‬ ‫אגרת שמירה‬ ‫‪3‬‬ ‫‪428,308‬‬ ‫‪27,329‬‬ ‫‪400,979‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר‬ ‫חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי‬ ‫‪U‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫‪17,846‬‬ ‫‪4,532‬‬ ‫‪13,314‬‬ ‫חניה וקנסות חניה‬ ‫‪1‬‬ ‫‪2,445‬‬ ‫‪2,445‬‬ ‫קנסות‬ ‫‪3‬‬ ‫‪24,422‬‬ ‫‪24,422‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪4‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫‪1,459‬‬ ‫עצמיות תרבות‬ ‫‪5‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫‪2,221‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪6‬‬ ‫‪33,669‬‬ ‫‪4,475‬‬ ‫‪29,194‬‬ ‫הטלי פיתוח‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫‪4,663‬‬ ‫אגרות בניה‬ ‫‪10‬‬ ‫‪1,404‬‬ ‫‪877‬‬ ‫‪527‬‬ ‫הטל ביוב‬ ‫‪11‬‬ ‫‪9,382‬‬ ‫‪768‬‬ ‫‪8,614‬‬ ‫שלטים‪ ,‬אישורים וכו'‬ ‫‪14‬‬ ‫‪8,675‬‬ ‫‪157‬‬ ‫‪8,518‬‬ ‫פינוי אשפה‬ ‫‪15‬‬ ‫‪106,186‬‬ ‫‪10,809‬‬ ‫‪95,377‬‬ ‫סה"כ חשבונות על בסיס חיוב חד‪-‬פעמי‬ ‫‪534,494‬‬ ‫‪38,138‬‬ ‫‪496,356‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪26‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪ - 1‬פירוט ד‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫דוח גביה ויתרות חייבים ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫מים‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫נתוני גביה מים וארנונה‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫גבית פיגורים‬ ‫‪15,527‬‬ ‫‪30,374‬‬ ‫‪121,139‬‬ ‫‪126,525‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת שנה‬ ‫‪11,045‬‬ ‫)‪(28,217‬‬ ‫)‪(2,589‬‬ ‫)‪(26,421‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪5,228‬‬ ‫‪6,526‬‬ ‫‪34,111‬‬ ‫‪32,104‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה‬ ‫)‪(4,360‬‬ ‫)‪(3,476‬‬ ‫הנחות‪ ,‬פטורים‪ ,‬זיכויים ומחיקת חובות‬ ‫‪31,800‬‬ ‫‪8,683‬‬ ‫‪148,301‬‬ ‫‪128,732‬‬ ‫סה"כ יתרת פיגורים )פוטנציאל הגביה(‬ ‫‪1,426‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪31,920‬‬ ‫‪26,093‬‬ ‫גביה בגין פיגורים‬ ‫‪30,374‬‬ ‫‪7,813‬‬ ‫‪116,381‬‬ ‫‪102,639‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫‪478,698‬‬ ‫‪499,570‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫)‪(14,693‬‬ ‫)‪(179‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫)‪(5,720‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה‬ ‫‪12,187‬‬ ‫‪10,041‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה‬ ‫)‪(81,265‬‬ ‫)‪(83,858‬‬ ‫הנחות‪ ,‬פטורים‪ ,‬זיכויים ומחיקת חובות‬ ‫‪389,207‬‬ ‫‪425,574‬‬ ‫סה"כ חיוב תקופתי )פוטנציאל הגביה(‬ ‫)‪(379,063‬‬ ‫)‪(394,071‬‬ ‫גביה שוטפת‬ ‫)‪(379,063‬‬ ‫)‪(394,071‬‬ ‫סה"כ שנגבה‬ ‫‪10,144‬‬ ‫‪31,503‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪30,374‬‬ ‫‪7,813‬‬ ‫‪126,525‬‬ ‫‪134,142‬‬ ‫יתרת חובות שטרם נגבו לסוף התקופה‬ ‫‪4.48%‬‬ ‫‪10.02%‬‬ ‫‪21.52%‬‬ ‫‪20.27%‬‬ ‫‪ %‬גביה מהפיגורים‬ ‫‪97.39%‬‬ ‫‪92.60%‬‬ ‫‪ %‬גביה מהשוטף‬ ‫‪4.48%‬‬ ‫‪10.02%‬‬ ‫‪76.46%‬‬ ‫‪75.80%‬‬ ‫‪ %‬גביה מהסה"כ‬ ‫‪27‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 3‬לטופס ‪1‬‬ ‫‪U‬‬ ‫מצב חשבון המלוות לפרעון‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫סה"כ‬ ‫אחרות‬ ‫ביוב‬ ‫מים‬ ‫‪31.12.2008‬‬ ‫‪31.12.2009‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫יתרות המלוות )קרן( שנתקבלו למעשה ונשארו‬ ‫‪152,577‬‬ ‫‪135,433‬‬ ‫‪118,289‬‬ ‫‪100,871‬‬ ‫‪2,435‬‬ ‫‪14,983‬‬ ‫לפרעון בתחילת השנה‬ ‫‪152,577‬‬ ‫‪135,433‬‬ ‫‪118,289‬‬ ‫‪100,871‬‬ ‫‪2,435‬‬ ‫‪14,983‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫‪12,908‬‬ ‫‪275‬‬ ‫‪3,961‬‬ ‫פחות ‪ -‬תשלומים ע"ח קרן בלבד בשנת הדוח‬ ‫‪135,433‬‬ ‫‪118,289‬‬ ‫‪101,145‬‬ ‫‪87,963‬‬ ‫‪2,160‬‬ ‫‪11,022‬‬ ‫יתרת מלוות )קרן בלבד( לסוף השנה‬ ‫‪22,652‬‬ ‫‪24,015‬‬ ‫‪22,092‬‬ ‫‪18,549‬‬ ‫‪357‬‬ ‫נוסף ‪ -‬הפרשי הצמדה על הקרן שנצברו לסוף השנה * ‪3,186‬‬ ‫‪158,085‬‬ ‫‪142,304‬‬ ‫‪123,237‬‬ ‫‪106,512‬‬ ‫‪2,517‬‬ ‫סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה ‪14,208‬‬ ‫* חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן לחודש נובמבר ‪) 2010‬מדד ידוע(‪.‬‬ ‫סכום פרעון כלל המלוות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪31.12.2008‬‬ ‫‪31.12.2009‬‬ ‫‪31.12.2010‬‬ ‫סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל בשנת הדוח‪:‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫‪17,144‬‬ ‫קרן‬ ‫‪7,118‬‬ ‫‪6,254‬‬ ‫‪5,396‬‬ ‫ריבית‬ ‫‪4,502‬‬ ‫‪5,258‬‬ ‫‪5,853‬‬ ‫הצמדה‬ ‫‪28,764‬‬ ‫‪28,656‬‬ ‫‪28,393‬‬ ‫**סה"כ‬ ‫*** התאמה לטופס ‪:2‬‬ ‫‪21,852‬‬ ‫‪21,686‬‬ ‫בסעיף פרעון מלוות‬ ‫‪456‬‬ ‫‪453‬‬ ‫בסעיף מפעלי הביוב‬ ‫‪6,348‬‬ ‫‪6,254‬‬ ‫בסעיף מפעל המים‬ ‫‪28,656‬‬ ‫‪28,393‬‬ ‫סה"כ‬ ‫להלן תחזית פרעון המלוות )קרן והצמדה(‪:‬‬ ‫‪21,941‬‬ ‫שנה ראשונה‬ ‫‪19,871‬‬ ‫שנה שניה‬ ‫‪12,411‬‬ ‫שנה שלישית‬ ‫‪12,898‬‬ ‫שנה רביעית‬ ‫‪12,282‬‬ ‫שנה חמישית‬ ‫‪43,834‬‬ ‫שנה שישית ואילך‬ ‫‪123,237‬‬ ‫‪28‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 1‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל ‪ -‬תקבולים ותשלומים‬ ‫לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה‬ ‫לשנת הכספים ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫הביצוע‬ ‫הסטיות נטו‬ ‫הביצוע‬ ‫התקציב‬ ‫שינויים‬ ‫תקציב מקורי‬ ‫חלק א' ‪ -‬תקבולים ותשלומים כללי‬ ‫‪2009‬‬ ‫מעל‬ ‫מתחת‬ ‫‪835,104‬‬ ‫)‪(14,062‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫‪12,314‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫הכנסות‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪16,036‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫‪12,314‬‬ ‫‪874,000‬‬ ‫הוצאות‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫עודף בשנת הדוח‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫*‬ ‫הביצוע‬ ‫הסטיות נטו‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫הביצוע‬ ‫התקציב‬ ‫חלק ב' ‪ -‬הכנסות לפי מקורות‬ ‫‪2009‬‬ ‫מעל‬ ‫מתחת‬ ‫הכנסה עצמית‬ ‫‪1‬‬ ‫‪71.67%‬‬ ‫‪598,497‬‬ ‫‪6,959‬‬ ‫‪69.34%‬‬ ‫‪604,854‬‬ ‫‪611,813‬‬ ‫גביה ישירה‬ ‫‪1.1‬‬ ‫‪0.83%‬‬ ‫‪6,931‬‬ ‫‪5,448‬‬ ‫‪0.51%‬‬ ‫‪4,413‬‬ ‫‪9,861‬‬ ‫הכנסות מריבית‪ ,‬שונות ובלתי רגילות‬ ‫‪1.2‬‬ ‫‪0.04%‬‬ ‫‪295‬‬ ‫‪604‬‬ ‫‪2.27%‬‬ ‫‪19,770‬‬ ‫‪20,374‬‬ ‫העברה מקרנות פיתוח‬ ‫‪1.3‬‬ ‫‪72.53%‬‬ ‫‪605,723‬‬ ‫‪13,011‬‬ ‫‪72.12%‬‬ ‫‪629,037‬‬ ‫‪642,048‬‬ ‫הכנסות מהממשלה‬ ‫‪2‬‬ ‫‪26.16%‬‬ ‫‪218,442‬‬ ‫‪1,081‬‬ ‫‪26.68%‬‬ ‫‪232,685‬‬ ‫‪233,766‬‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪2.1‬‬ ‫‪0.17%‬‬ ‫‪1,439‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪0.12%‬‬ ‫‪1,030‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫מענקים מיוחדים‬ ‫‪2.5‬‬ ‫‪1.14%‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪1.09%‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪2.6‬‬ ‫‪27.47%‬‬ ‫‪229,381‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪1,081‬‬ ‫‪27.88%‬‬ ‫‪243,215‬‬ ‫‪244,266‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪14,092‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ הכנסות לפי מקורות‬ ‫‪29‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 1‬לטופס ‪ - 2‬המשך‬ ‫‪U‬‬ ‫ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל ‪ -‬תקבולים ותשלומים‬ ‫לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה‬ ‫לשנת הכספים ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫*‬ ‫הביצוע‬ ‫הסטיות נטו‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫הביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫סוג ההוצאה‬ ‫‪2009‬‬ ‫מעל‬ ‫מתחת‬ ‫‪33.26%‬‬ ‫‪276,405‬‬ ‫‪3,520‬‬ ‫‪33.61%‬‬ ‫‪292,519‬‬ ‫‪296,039‬‬ ‫משכורות ושכר‬ ‫‪1‬‬ ‫‪6.25%‬‬ ‫‪51,982‬‬ ‫‪5,765‬‬ ‫‪6.31%‬‬ ‫‪54,822‬‬ ‫‪60,587‬‬ ‫אחזקה ומנהל )למעט הוצאות מימון(‬ ‫‪2‬‬ ‫‪0.50%‬‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪281‬‬ ‫‪0.34%‬‬ ‫‪3,001‬‬ ‫‪3,282‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪3‬‬ ‫‪23.72%‬‬ ‫‪197,079‬‬ ‫‪11,837‬‬ ‫‪23.62%‬‬ ‫‪205,575‬‬ ‫‪217,412‬‬ ‫הוצאות תפעול‬ ‫‪4‬‬ ‫‪31.00%‬‬ ‫‪257,589‬‬ ‫‪8,676‬‬ ‫‪31.14%‬‬ ‫‪271,041‬‬ ‫‪262,365‬‬ ‫השתתפויות ותרומות‬ ‫‪5‬‬ ‫‪1.82%‬‬ ‫‪15,140‬‬ ‫‪3,157‬‬ ‫‪1.72%‬‬ ‫‪14,927‬‬ ‫‪18,084‬‬ ‫הוצאות חד פעמיות‬ ‫‪6‬‬ ‫‪3.45%‬‬ ‫‪28,656‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪3.26%‬‬ ‫‪28,393‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫‪7‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪8,676‬‬ ‫‪24,712‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪30‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 2‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל ‪ -‬הוצאות לפי שירותים ויעודים לעומת הכנסות‬ ‫מיועדות ובלתי מיועדות לשנת הכספים ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫הסטייה נטו‬ ‫לפי‬ ‫לפי‬ ‫סטיות‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫סטיות‬ ‫ביצוע‬ ‫הכנסות הוצאות תקציב‬ ‫פרקי התקציב‬ ‫עודף )גרעון(‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫)מעל( מתחת‬ ‫מעל )מתחת(‬ ‫א‪ .‬הכנסות והוצאות מיועדות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2,889‬‬ ‫)‪(74,355‬‬ ‫)‪(77,244‬‬ ‫‪2,889‬‬ ‫‪74,355‬‬ ‫‪77,244‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪ .1‬הנהלה וכלליות‬ ‫‪9,807‬‬ ‫)‪(137,199‬‬ ‫)‪(147,006‬‬ ‫‪11,121‬‬ ‫‪193,233‬‬ ‫‪204,354‬‬ ‫)‪(1,314‬‬ ‫‪56,034‬‬ ‫‪57,348‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪ .2‬שירותים מקומיים‬ ‫‪14,253‬‬ ‫)‪(177,750‬‬ ‫)‪(192,003‬‬ ‫‪14,300‬‬ ‫‪444,995‬‬ ‫‪459,295‬‬ ‫)‪(47‬‬ ‫‪267,245‬‬ ‫‪267,292‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪ .3‬שירותים ממלכתיים‬ ‫‪2,353‬‬ ‫‪8,187‬‬ ‫‪5,834‬‬ ‫‪838‬‬ ‫‪9,074‬‬ ‫‪9,912‬‬ ‫‪1,515‬‬ ‫‪17,261‬‬ ‫‪15,746‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ .4‬מפעלים‬ ‫)‪(18,561‬‬ ‫)‪(134,709‬‬ ‫)‪(116,148‬‬ ‫)‪(13,112‬‬ ‫‪148,621‬‬ ‫‪135,509‬‬ ‫)‪(5,449‬‬ ‫‪13,912‬‬ ‫‪19,361‬‬ ‫‪99‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪ .5‬בלתי רגילים‬ ‫‪10,741‬‬ ‫)‪(515,826‬‬ ‫)‪(526,567‬‬ ‫‪16,036‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫)‪(5,295‬‬ ‫‪354,452‬‬ ‫‪359,747‬‬ ‫סה"כ הכנסות והוצאות מיועדות‬ ‫ב‪ .‬הכנסות בלתי מיועדות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪10,445‬‬ ‫‪507,467‬‬ ‫‪497,022‬‬ ‫‪10,445‬‬ ‫‪507,467‬‬ ‫‪497,022‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ .1‬גביה ישירה‬ ‫‪30‬‬ ‫‪1,030‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪1,030‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪1.19‬‬ ‫‪ .2‬מענקים כלליים‬ ‫)‪(19,242‬‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫)‪(19,242‬‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫‪ .4‬הכנסות מימון‬ ‫)‪(8,767‬‬ ‫‪517,800‬‬ ‫‪526,567‬‬ ‫)‪(8,767‬‬ ‫‪517,800‬‬ ‫‪526,567‬‬ ‫סה"כ הכנסות בלתי מיועדות‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪16,036‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫)‪(14,062‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫אי איזון תקציבי‬ ‫‪1,974‬‬ ‫הסטיה נטו עודף )גרעון(‬ ‫‪31‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 3‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫דוח ביצוע התקציב הרגיל ‪ -‬ממוין לפי מסגרת משרד הפנים‬ ‫לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫ביצוע ‪2009‬‬ ‫עודף )גרעון(‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫ביצוע‬ ‫תקציב‬ ‫הסעיף‬ ‫הכנסות‬ ‫‪48%‬‬ ‫‪403,105‬‬ ‫)‪(2,290‬‬ ‫‪47%‬‬ ‫‪411,890‬‬ ‫‪414,180‬‬ ‫ארנונה‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪85,636‬‬ ‫‪12,834‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪87,334‬‬ ‫‪74,500‬‬ ‫הנחות בארנונה )*(‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪1,825‬‬ ‫‪459‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪859‬‬ ‫‪400‬‬ ‫מכירת מים‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪108,226‬‬ ‫)‪(18,566‬‬ ‫‪14%‬‬ ‫‪124,541‬‬ ‫‪143,107‬‬ ‫יתר עצמיות‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪146,260‬‬ ‫‪612‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪155,101‬‬ ‫‪154,489‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪67,566‬‬ ‫)‪(1,377‬‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪71,320‬‬ ‫‪72,697‬‬ ‫משרד הרווחה‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪4,616‬‬ ‫)‪(316‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪6,264‬‬ ‫‪6,580‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪1,439‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪1,030‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫מענקים מיוחדים‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪6,931‬‬ ‫)‪(5,448‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪4,413‬‬ ‫‪9,861‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪835,104‬‬ ‫)‪(14,062‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ ללא כיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪835,104‬‬ ‫)‪(14,062‬‬ ‫‪872,252‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪151,097‬‬ ‫‪3,822‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪159,121‬‬ ‫‪162,943‬‬ ‫משכורות ושכר כללי‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪211,437‬‬ ‫‪12,383‬‬ ‫‪26%‬‬ ‫‪225,933‬‬ ‫‪238,316‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪108,264‬‬ ‫)‪(2,216‬‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪116,892‬‬ ‫‪114,676‬‬ ‫שכר חינוך‬ ‫‪17%‬‬ ‫‪139,767‬‬ ‫‪8,438‬‬ ‫‪17%‬‬ ‫‪146,025‬‬ ‫‪154,463‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪17,044‬‬ ‫‪1,914‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪16,506‬‬ ‫‪18,421‬‬ ‫שכר רווחה‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪83,781‬‬ ‫‪3,560‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪87,335‬‬ ‫‪90,894‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪28,656‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪28,393‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪281‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪3,001‬‬ ‫‪3,282‬‬ ‫מימון‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪1,779‬‬ ‫‪468‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪306‬‬ ‫‪774‬‬ ‫חד פעמיות‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪85,026‬‬ ‫)‪(12,766‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪86,766‬‬ ‫‪74,000‬‬ ‫הנחות בארנונה )**(‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪16,036‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ ללא כיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪830,967‬‬ ‫‪16,036‬‬ ‫‪870,278‬‬ ‫‪886,314‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪4,137‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫‪1,974‬‬ ‫עודף )גרעון(‬ ‫)*( כולל הנחות ועדה‪ ,‬הנחות על פי דין‪ ,‬הנחות מימון ופטורים‪.‬‬ ‫)**( כולל הנחות ועדה והנחות או פטורים על פי דין‪ .‬הנחות מימון נכללו בסעיף הוצאות מימון‬ ‫)***( הסכום המוצג בהכנסות ממכירת מים מתייחס לסכומים שניגבו מחייבים שנים קודמות‬ ‫‪32‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 4‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫נתוני כח אדם והוצאות שכר לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫שכר ממוצע‬ ‫שכר ממוצע‬ ‫בפועל‬ ‫הוצאות שכר‬ ‫מצבת משרות‬ ‫בפועל‬ ‫הוצאות שכר‬ ‫מצבת‬ ‫לשנה למשרה‬ ‫בפועל אלפי‬ ‫כוח אדם‬ ‫לשנה למשרה‬ ‫בפועל אלפי‬ ‫משרות כח אדם‬ ‫תקן‬ ‫תקן‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫ש"ח )דוח ‪(66‬‬ ‫בפועל‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫ש"ח )דוח ‪(66‬‬ ‫ממוצעת‬ ‫כח אדם רשותי‬ ‫כח אדם ייעודי‬ ‫סוג משרה‬ ‫‪142.26‬‬ ‫‪103,507‬‬ ‫‪728 1‬‬ ‫‪152.12‬‬ ‫‪114,503‬‬ ‫‪752.70‬‬ ‫‪772.72‬‬ ‫חינוך עם תקן‬ ‫‪142.26‬‬ ‫‪103,507‬‬ ‫‪728‬‬ ‫‪152.12‬‬ ‫‪114,503‬‬ ‫‪752.70‬‬ ‫‪772.72‬‬ ‫סה"כ חינוך‬ ‫‪161.40‬‬ ‫‪16,918‬‬ ‫‪105 2‬‬ ‫‪151.08‬‬ ‫‪16,305‬‬ ‫‪107.92‬‬ ‫‪111.56‬‬ ‫רווחה עם תקן‬ ‫‪161.40‬‬ ‫‪16,918‬‬ ‫‪105‬‬ ‫‪151.08‬‬ ‫‪16,305‬‬ ‫‪107.92‬‬ ‫‪111.56‬‬ ‫סה"כ רווחה‬ ‫‪378.37‬‬ ‫‪10,878‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪382.75‬‬ ‫‪11,762‬‬ ‫‪30.73‬‬ ‫‪33.00‬‬ ‫יתר המשרות בכירים עם תקן‬ ‫‪378.37‬‬ ‫‪10,878‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪382.75‬‬ ‫‪11,762‬‬ ‫‪30.73‬‬ ‫‪33.00‬‬ ‫סה"כ יתר המשרות בכירים‬ ‫‪155.83‬‬ ‫‪72,982‬‬ ‫‪468‬‬ ‫‪162.56‬‬ ‫‪75,663‬‬ ‫‪465.45‬‬ ‫‪491.06‬‬ ‫יתר המשרות אחרים עם תקן‬ ‫‪155.83‬‬ ‫‪72,982‬‬ ‫‪468‬‬ ‫‪162.56‬‬ ‫‪75,663‬‬ ‫‪465.45‬‬ ‫‪491.06‬‬ ‫סה"כ יתר המשרות אחרים‬ ‫‪168.71‬‬ ‫‪83,860‬‬ ‫‪497‬‬ ‫‪176.20‬‬ ‫‪87,425‬‬ ‫‪496.18‬‬ ‫‪524.06‬‬ ‫סה"כ יתר המשרות‬ ‫‪147.16‬‬ ‫‪6,450‬‬ ‫‪44 1‬‬ ‫‪154.05‬‬ ‫‪6,441‬‬ ‫‪41.81‬‬ ‫‪48.21‬‬ ‫חינוך לא פורמאלי עם תקו‬ ‫‪147.16‬‬ ‫‪6,450‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪154.05‬‬ ‫‪6,441‬‬ ‫‪41.81‬‬ ‫‪48.21‬‬ ‫סה"כ חינוך לא פורמאלי‬ ‫‪153.45‬‬ ‫‪210,735‬‬ ‫‪1,373‬‬ ‫‪160.64‬‬ ‫‪224,674‬‬ ‫‪1,398.61‬‬ ‫‪1,456.55‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪483.67‬‬ ‫‪1,451‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪492.27‬‬ ‫‪1,477‬‬ ‫‪3.00‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪113.78‬‬ ‫‪52,915‬‬ ‫‪465 3‬‬ ‫‪123.06‬‬ ‫‪57,726‬‬ ‫‪469.07‬‬ ‫פנסיונרים‬ ‫‪959‬‬ ‫הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד אחרים‬ ‫‪144.49‬‬ ‫‪266,060‬‬ ‫‪1,841‬‬ ‫‪151.75‬‬ ‫‪283,877‬‬ ‫‪1,870.68‬‬ ‫‪1,456.55‬‬ ‫סה"כ עובדים בתקן‬ ‫‪144.49‬‬ ‫‪266,060‬‬ ‫‪1,841‬‬ ‫‪151.75‬‬ ‫‪283,877‬‬ ‫‪1,870.68‬‬ ‫‪1,456.55‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫התאמות לנספח ‪ 5‬לטופס ‪:2‬‬ ‫‪266,060‬‬ ‫‪283,877‬‬ ‫סה"כ שכר לפי נספח ‪ 5‬לטופס ‪2‬‬ ‫הסברים לשינויים בשכר ממוצע למשרה‪:‬‬ ‫‪ .1‬בעיקר עקב תשלומי הפרשים לקרנות פנסיה בעקבות פסק דין בנושא‪.‬‬ ‫‪ .2‬עקב ביצוע בדיקה לפיה הופחתו‪ ,‬למרבית העובדים‪ ,‬תשלומי ההשלמות לשכר מינימום‪.‬‬ ‫‪ .3‬הגדלת אחוזי תוספת השחיקה בעקבות תיקון חוק הגימלאות‪.‬‬ ‫‪33‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 4‬לטופס חלק ב‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫דוח השכר לפי פרקי תקציב לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע ‪2010‬‬ ‫תקציב ‪2010‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪66‬‬ ‫מס' משרות ‪66‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪1,477‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪3‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪860‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪14,381‬‬ ‫‪75‬‬ ‫‪15,241‬‬ ‫‪78‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫)‪(64‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪13,454‬‬ ‫‪86‬‬ ‫‪13,390‬‬ ‫‪87‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪819‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪29,312‬‬ ‫‪164‬‬ ‫‪30,131‬‬ ‫‪168‬‬ ‫סה"כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫)‪(76‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪23,935‬‬ ‫‪111‬‬ ‫‪23,859‬‬ ‫‪114‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫‪264‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1,830‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪2,094‬‬ ‫‪13‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫‪996‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪12,130‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪13,126‬‬ ‫‪74‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪458‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪9,201‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪9,659‬‬ ‫‪60‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫‪495‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫‪3,497‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪3,992‬‬ ‫‪22‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫‪839‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪7,085‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪7,924‬‬ ‫‪58‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫‪2,976‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪57,678‬‬ ‫‪323‬‬ ‫‪60,654‬‬ ‫‪340‬‬ ‫סה"כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪431‬‬ ‫‪5,026‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪5,457‬‬ ‫‪29‬‬ ‫מנהל החינוך‬ ‫‪811‬‬ ‫)‪(4,374‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪109,477‬‬ ‫‪724‬‬ ‫‪105,103‬‬ ‫‪744‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪812‬‬ ‫‪476‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6,441‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪6,917‬‬ ‫‪48‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫‪1,921‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪16,305‬‬ ‫‪108‬‬ ‫‪18,226‬‬ ‫‪112‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫‪177‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪493‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪670‬‬ ‫‪4‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪545‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪595‬‬ ‫‪4‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫)‪(1,319‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪138,287‬‬ ‫‪910‬‬ ‫‪136,968‬‬ ‫‪941‬‬ ‫סה"כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪870‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪1,570‬‬ ‫‪11‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫)‪(4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫‪696‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪874‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪1,570‬‬ ‫‪11‬‬ ‫סה"כ מפעלים‬ ‫‪3,009‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪57,726‬‬ ‫‪469‬‬ ‫‪60,735‬‬ ‫‪470‬‬ ‫גימלאים‬ ‫‪6,181‬‬ ‫* ‪59‬‬ ‫‪283,877‬‬ ‫‪1,871‬‬ ‫‪290,058‬‬ ‫‪1,930‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫*הערה‪ :‬הסך הנ"ל כולל פיצויים בסך ‪ 877‬אלפי ש"ח‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2010‬‬ ‫תקציב ‪2010‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מס' שעות העסקה‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מס' מועסקים‬ ‫מס' שעות העסקה‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מס' מועסקים‬ ‫‪3,742‬‬ ‫‪2,910‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪6,652‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪34‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 5‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫התפלגות מרכיבי השכר לשנה שנסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫סוג תשלום‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫ביצוע‬ ‫‪ %‬מסה"כ‬ ‫ביצוע‬ ‫‪51.63%‬‬ ‫‪137,376‬‬ ‫‪50.94%‬‬ ‫‪144,594‬‬ ‫שכר משולב כולל הפרשי שכר‬ ‫‪4.09%‬‬ ‫‪10,886‬‬ ‫‪3.74%‬‬ ‫‪10,616‬‬ ‫שעות נוספות ‪ -‬רשומות‬ ‫‪0.36%‬‬ ‫‪959‬‬ ‫‪0.31%‬‬ ‫‪877‬‬ ‫פיצויי פיטורין‬ ‫‪4.20%‬‬ ‫‪11,180‬‬ ‫‪3.92%‬‬ ‫‪11,141‬‬ ‫אחזקת רכב‬ ‫‪18.37%‬‬ ‫‪48,887‬‬ ‫‪18.46%‬‬ ‫‪52,399‬‬ ‫תשלומי פנסיה‬ ‫‪0.12%‬‬ ‫‪311‬‬ ‫‪0.11%‬‬ ‫‪312‬‬ ‫אש"ל‬ ‫תשלומים שונים ‪ -‬הבראה‪ ,‬ביגוד‪ ,‬טלפון‪ ,‬קצובת נסיעה‬ ‫‪3.61%‬‬ ‫‪9,595‬‬ ‫‪4.63%‬‬ ‫‪13,151‬‬ ‫ועוד‬ ‫‪82.39%‬‬ ‫‪219,194‬‬ ‫‪82.11%‬‬ ‫‪233,090‬‬ ‫סה"כ שכר ותשלומים‬ ‫‪2.80%‬‬ ‫‪7,445‬‬ ‫‪2.94%‬‬ ‫‪8,355‬‬ ‫תשלומי ביטוח לאומי מעביד‬ ‫‪8.81%‬‬ ‫‪23,429‬‬ ‫‪8.95%‬‬ ‫‪25,398‬‬ ‫קופת גמל מעביד‪ ,‬קרן השתלמות‬ ‫‪6.01%‬‬ ‫‪15,992‬‬ ‫‪6.00%‬‬ ‫‪17,034‬‬ ‫מס שכר ומס מעסיקים‬ ‫‪17.61%‬‬ ‫‪46,866‬‬ ‫‪17.89%‬‬ ‫‪50,787‬‬ ‫סה"כ נלוות‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪266,060‬‬ ‫‪100.00%‬‬ ‫‪283,877‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח ‪ 1‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪266,060‬‬ ‫‪283,877‬‬ ‫סה"כ שכר ומשכורות לפי דוחות ‪ 66‬החודשיים ‪-‬‬ ‫)‪(18‬‬ ‫)‪(3‬‬ ‫זיכוי )חיוב(‪ ,‬נטו בסעיפי הוצאה לאחרים‬ ‫‪663‬‬ ‫‪639‬‬ ‫השתתפות בגמלאות ‪ -‬הסכמי רציפות זכויות‬ ‫‪284‬‬ ‫‪3,034‬‬ ‫הפרשה בספרים להבראה ביגוד ומענק יובל‬ ‫‪5,695‬‬ ‫‪2,182‬‬ ‫עלויות עובדי כח אדם בסעיפי שכר‬ ‫‪380‬‬ ‫‪476‬‬ ‫הוצאות רכבים צמודים‬ ‫‪681‬‬ ‫‪834‬‬ ‫עלויות שי לעובדים כולל עובדי כ"א‬ ‫‪2,660‬‬ ‫הפרשה בגין ‪ 50%‬הבראה‬ ‫‪1,480‬‬ ‫הפרשה להסכם שכר‬ ‫‪276,405‬‬ ‫‪292,519‬‬ ‫הוצאות שכר לפי נספח ‪ 1‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪35‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 6‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫הדוח הכספי לשנת ‪2010‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫ניתוח תעריפים למ"ר בשקלים חדשים‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫הסקטור‬ ‫תעריף‬ ‫תעריף‬ ‫תעריף‬ ‫תעריף‬ ‫משוקלל‬ ‫משוקלל‬ ‫משוקלל‬ ‫מינימום)*(‬ ‫‪50.33‬‬ ‫‪52.53‬‬ ‫‪53.51‬‬ ‫‪29.57‬‬ ‫מגורים‬ ‫‪99.12‬‬ ‫‪103.55‬‬ ‫‪105.27‬‬ ‫‪21.16‬‬ ‫תעשייה‬ ‫‪169.01‬‬ ‫‪174.36‬‬ ‫‪177.45‬‬ ‫‪58.05‬‬ ‫עסקים אחרים )פרט לבנקים(‬ ‫‪1,089.39‬‬ ‫‪1,140.23‬‬ ‫‪1,160.91‬‬ ‫‪394.74‬‬ ‫בנקים וחברות ביטוח‬ ‫‪47.71‬‬ ‫‪50.70‬‬ ‫‪50.27‬‬ ‫‪1.21‬‬ ‫חניונים‬ ‫‪65.68‬‬ ‫‪64.86‬‬ ‫‪65.98‬‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪72.19‬‬ ‫‪77.42‬‬ ‫‪79.79‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪25.3125‬‬ ‫‪26.5396‬‬ ‫‪26.8587‬‬ ‫‪0.0093‬‬ ‫למ"ר‬ ‫קרקע תפוסה‬ ‫‪0.2395‬‬ ‫‪0.2725‬‬ ‫‪0.2772‬‬ ‫‪0.0082‬‬ ‫למ"ר‬ ‫קרקע חקלאית‬ ‫)*( תעריף המינימום כפי שנקבע בתקנות הסדרים במשק המדינה )ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת ‪(2010‬‬ ‫‪36‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 7‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫שינויים מהותיים בין תקציב ‪ 2010‬לבין הביצוע בשנת ‪2009‬‬ ‫סטיה‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע ‪2009‬‬ ‫תקציב ‪2010‬‬ ‫‪%‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫תקבולים‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫‪ 16‬הכנסות מימון‬ ‫‪(27.65)%‬‬ ‫)‪(2,913‬‬ ‫‪10,534‬‬ ‫‪7,621‬‬ ‫‪ 22‬שמירה וביטחון‬ ‫‪204.06%‬‬ ‫‪12,474‬‬ ‫‪6,113‬‬ ‫‪18,587‬‬ ‫‪ 23‬תכנון ובנין העיר‬ ‫‪22.69%‬‬ ‫‪545‬‬ ‫‪2,402‬‬ ‫‪2,947‬‬ ‫‪ 32‬תרבות‬ ‫‪(39.81)%‬‬ ‫)‪(4,305‬‬ ‫‪10,815‬‬ ‫‪6,510‬‬ ‫‪ 41‬מים‬ ‫‪17.84%‬‬ ‫‪2,931‬‬ ‫‪16,430‬‬ ‫‪19,361‬‬ ‫‪ 5‬תקבולים בלתי רגילים‬ ‫תשלומים‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪10.26%‬‬ ‫‪2,362‬‬ ‫‪23,012‬‬ ‫‪25,374‬‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪15.37%‬‬ ‫‪3,569‬‬ ‫‪23,217‬‬ ‫‪26,786‬‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪(20.26)%‬‬ ‫)‪(834‬‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪3,282‬‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪10.96%‬‬ ‫‪1,843‬‬ ‫‪16,812‬‬ ‫‪18,655‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין העיר‬ ‫‪59.93%‬‬ ‫‪540‬‬ ‫‪901‬‬ ‫‪1,441‬‬ ‫‪ 75‬חגיגות ‪ ,‬מבצעים וארועים‬ ‫‪16.18%‬‬ ‫‪1,437‬‬ ‫‪8,879‬‬ ‫‪10,316‬‬ ‫‪ 76‬שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪14.77%‬‬ ‫‪1,663‬‬ ‫‪11,256‬‬ ‫‪12,919‬‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪10.28%‬‬ ‫‪6,655‬‬ ‫‪64,760‬‬ ‫‪71,415‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪24.09%‬‬ ‫‪1,074‬‬ ‫‪4,458‬‬ ‫‪5,532‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪296.97%‬‬ ‫‪490‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪655‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪37‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 8‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫השוואה בין הביצוע בשנת ‪ 2010‬לעומת הביצוע בשנת ‪2009‬‬ ‫סטיה‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע ‪2009‬‬ ‫ביצוע ‪2010‬‬ ‫‪%‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫תקבולים‪:‬‬‫‪U‬‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪ 16‬הכנסות מימון‬ ‫‪(34.87)%‬‬ ‫)‪(3,673‬‬ ‫‪10,534‬‬ ‫‪6,861‬‬ ‫‪ 22‬שמירה וביטחון‬ ‫‪149.88%‬‬ ‫‪9,162‬‬ ‫‪6,113‬‬ ‫‪15,275‬‬ ‫‪ 23‬תכנון ובנין העיר‬ ‫‪11.86%‬‬ ‫‪2,413‬‬ ‫‪20,351‬‬ ‫‪22,764‬‬ ‫‪ 28‬פיקוח עירוני‬ ‫‪(30.69)%‬‬ ‫)‪(3,319‬‬ ‫‪10,815‬‬ ‫‪7,496‬‬ ‫‪ 41‬מים‬ ‫‪(15.33)%‬‬ ‫)‪(2,518‬‬ ‫‪16,430‬‬ ‫‪13,912‬‬ ‫‪ 5‬תקבולים בלתי רגילים‬ ‫תשלומים‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪12.90%‬‬ ‫‪2,994‬‬ ‫‪23,217‬‬ ‫‪26,211‬‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪(27.09)%‬‬ ‫)‪(1,115‬‬ ‫‪4,116‬‬ ‫‪3,001‬‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪23.15%‬‬ ‫‪1,032‬‬ ‫‪4,458‬‬ ‫‪5,490‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪38‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 9‬לטופס ‪2‬‬ ‫‪U‬‬ ‫השוואת התקציב הרגיל בשנת ‪ 2010‬לעומת הביצוע בשנת ‪2010‬‬ ‫סטיה‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע ‪2010‬‬ ‫תקציב ‪2010‬‬ ‫‪%‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫תקבולים‪:‬‬‫‪U‬‬ ‫‪(67.41)%‬‬ ‫)‪(19,242‬‬ ‫‪9,303‬‬ ‫‪28,545‬‬ ‫‪ 16‬הכנסות מימון‬ ‫‪(17.82)%‬‬ ‫)‪(3,312‬‬ ‫‪15,275‬‬ ‫‪18,587‬‬ ‫‪ 23‬תכנון ובנין העיר‬ ‫‪14.11%‬‬ ‫‪2,814‬‬ ‫‪22,764‬‬ ‫‪19,950‬‬ ‫‪ 28‬פיקוח עירוני‬ ‫‪15.15%‬‬ ‫‪986‬‬ ‫‪7,496‬‬ ‫‪6,510‬‬ ‫‪ 41‬מים‬ ‫‪(28.14)%‬‬ ‫)‪(5,449‬‬ ‫‪13,912‬‬ ‫‪19,361‬‬ ‫‪ 5‬תקבולים בלתי רגילים‬ ‫תשלומים‪:‬‬ ‫‪U‬‬ ‫‪(13.82)%‬‬ ‫)‪(1,426‬‬ ‫‪8,890‬‬ ‫‪10,316‬‬ ‫‪ 76‬שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪(10.38)%‬‬ ‫)‪(1,341‬‬ ‫‪11,578‬‬ ‫‪12,919‬‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪39‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫נספח ‪ 1‬לטופס ‪3‬‬ ‫‪U‬‬ ‫ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי התקציב לשנת הכספים ‪ 2010‬באלפי ש"ח‬ ‫סטיה ‪ -‬גרעונות‬ ‫סטיה ‪ -‬עודפים‬ ‫עקב‬ ‫עקב‬ ‫עקב‬ ‫עקב‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫המצטבר‬ ‫הביצוע‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪ 31.12.2009‬הביצוע בשנת‬ ‫הביצוע עד‬ ‫מס' התקציב‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫מספר תב"רים סה"כ‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫)גרעון(‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫פרק המאושר‬ ‫תב"רים‬ ‫מעל‬ ‫מתחת‬ ‫מתחת‬ ‫מעל‬ ‫נטו‬ ‫ברוטו‬ ‫ברוטו‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫פתוחים סגורים‬ ‫‪11,151‬‬ ‫‪11,018‬‬ ‫‪2,164‬‬ ‫‪2,031‬‬ ‫‪845‬‬ ‫‪2,876‬‬ ‫‪11,483‬‬ ‫‪9,452‬‬ ‫‪5,971‬‬ ‫‪4,889‬‬ ‫‪5,512‬‬ ‫‪4,563‬‬ ‫‪20,470‬‬ ‫‪71‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪9‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪95‬‬ ‫‪1,925‬‬ ‫‪150‬‬ ‫‪1,980‬‬ ‫‪1,980‬‬ ‫‪4,163‬‬ ‫‪2,184‬‬ ‫‪1,650‬‬ ‫‪781‬‬ ‫‪2,513‬‬ ‫‪1,403‬‬ ‫‪4,108‬‬ ‫‪72‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪8,981‬‬ ‫‪21,583‬‬ ‫‪12,602‬‬ ‫‪710‬‬ ‫‪13,312‬‬ ‫‪39,197‬‬ ‫‪26,595‬‬ ‫‪9,818‬‬ ‫‪3,217‬‬ ‫‪29,379‬‬ ‫‪23,378‬‬ ‫‪48,178‬‬ ‫‪73‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪38‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪53,429‬‬ ‫‪134,445‬‬ ‫‪11,111‬‬ ‫‪92,127‬‬ ‫‪11,980‬‬ ‫‪104,107‬‬ ‫‪473,711‬‬ ‫‪381,585‬‬ ‫‪49,737‬‬ ‫‪47,767‬‬ ‫‪423,974‬‬ ‫‪333,818‬‬ ‫‪516,029‬‬ ‫‪74‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪222‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪183‬‬ ‫‪1,992‬‬ ‫‪4,260‬‬ ‫‪2,268‬‬ ‫‪2,268‬‬ ‫‪7,716‬‬ ‫‪5,448‬‬ ‫‪887‬‬ ‫‪261‬‬ ‫‪6,829‬‬ ‫‪5,187‬‬ ‫‪9,708‬‬ ‫שירותים עירוניים שונים ‪76‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪230‬‬ ‫‪21,719‬‬ ‫‪15,873‬‬ ‫‪725‬‬ ‫)‪(5,351‬‬ ‫‪8,476‬‬ ‫‪3,125‬‬ ‫‪78,162‬‬ ‫‪83,512‬‬ ‫‪7,580‬‬ ‫‪13,176‬‬ ‫‪70,582‬‬ ‫‪70,336‬‬ ‫‪99,155‬‬ ‫‪81‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪41‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪36,498‬‬ ‫‪35,016‬‬ ‫)‪(1,482‬‬ ‫‪13,790‬‬ ‫‪12,308‬‬ ‫‪200,962‬‬ ‫‪202,445‬‬ ‫‪15,711‬‬ ‫‪11,484‬‬ ‫‪185,251‬‬ ‫‪190,961‬‬ ‫‪237,461‬‬ ‫‪82‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪44‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪1,949‬‬ ‫‪3,070‬‬ ‫‪1,121‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪1,183‬‬ ‫‪1,725‬‬ ‫‪604‬‬ ‫‪970‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪755‬‬ ‫‪506‬‬ ‫‪3,675‬‬ ‫‪84‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪6‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪647‬‬ ‫‪862‬‬ ‫‪215‬‬ ‫‪493‬‬ ‫‪708‬‬ ‫‪4,818‬‬ ‫‪4,602‬‬ ‫‪1,001‬‬ ‫‪138‬‬ ‫‪3,817‬‬ ‫‪4,464‬‬ ‫‪5,465‬‬ ‫‪85‬‬ ‫דת‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪860‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪381‬‬ ‫‪860‬‬ ‫‪281‬‬ ‫‪281‬‬ ‫‪25,556‬‬ ‫‪25,275‬‬ ‫‪430‬‬ ‫‪4,907‬‬ ‫‪25,126‬‬ ‫‪20,368‬‬ ‫‪24,796‬‬ ‫‪91‬‬ ‫מים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪6,347‬‬ ‫‪21,691‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪15,353‬‬ ‫‪15,353‬‬ ‫‪62,872‬‬ ‫‪47,518‬‬ ‫‪13,270‬‬ ‫‪3,972‬‬ ‫‪49,602‬‬ ‫‪43,546‬‬ ‫‪69,211‬‬ ‫‪93‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪29‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪7,373‬‬ ‫‪7,337‬‬ ‫‪1,164‬‬ ‫‪7,373‬‬ ‫‪6,173‬‬ ‫‪7,373‬‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעל הביוב‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1,090‬‬ ‫‪142,908‬‬ ‫‪250,160‬‬ ‫‪15,019‬‬ ‫‪121,181‬‬ ‫‪36,356‬‬ ‫‪157,537‬‬ ‫‪917,738‬‬ ‫‪796,557‬‬ ‫‪107,025‬‬ ‫‪91,854‬‬ ‫‪810,713‬‬ ‫‪704,703‬‬ ‫‪1,045,629‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪414‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪347‬‬ ‫‪1,184‬‬ ‫‪1,184‬‬ ‫‪91,809‬‬ ‫‪91,809‬‬ ‫‪92,993‬‬ ‫תב"רים שנסתיימו‬ ‫‪67‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪1,090‬‬ ‫‪141,724‬‬ ‫‪248,976‬‬ ‫‪15,019‬‬ ‫‪121,181‬‬ ‫‪36,356‬‬ ‫‪157,537‬‬ ‫‪825,929‬‬ ‫‪704,748‬‬ ‫‪107,025‬‬ ‫‪91,854‬‬ ‫‪810,713‬‬ ‫‪704,703‬‬ ‫‪952,636‬‬ ‫סה"כ נטו‬ ‫‪347‬‬ ‫‪347‬‬ ‫‪40‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫דוח תמיכות והשתתפויות‬ ‫‪U‬‬ ‫דוח כספי לשנת ‪2010‬‬ ‫השתתפויות ותמיכות שנתנו ע"י הרשות‬ ‫בשנת ‪2010‬‬ ‫דוח תמיכות והשתתפויות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫בפועל‬ ‫בפועל‬ ‫תקציב‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫איגודי ערים וגופים מתוקצבים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪17,105‬‬ ‫‪18,929‬‬ ‫‪18,929‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪5,111‬‬ ‫‪6,327‬‬ ‫‪6,327‬‬ ‫כיבוי אש‬ ‫‪253‬‬ ‫‪261‬‬ ‫‪350‬‬ ‫מד"א‬ ‫‪785‬‬ ‫‪711‬‬ ‫‪790‬‬ ‫השתתפות בתקציב הג"א‬ ‫‪348‬‬ ‫‪348‬‬ ‫‪349‬‬ ‫רשות ניקוז ירקון‬ ‫‪441‬‬ ‫‪243‬‬ ‫‪450‬‬ ‫הקצבה למרכז השלטון המקומי‬ ‫‪39‬‬ ‫‪21‬‬ ‫‪22‬‬ ‫השתתפות ביה"ד למשמעת‬ ‫‪4,404‬‬ ‫‪5,474‬‬ ‫‪5,478‬‬ ‫מועצה דתית‬ ‫‪28,486‬‬ ‫‪32,313‬‬ ‫‪32,694‬‬ ‫תרבות‪ ,‬נוער וארגונים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪18,864‬‬ ‫‪18,868‬‬ ‫‪19,244‬‬ ‫מתנ"סים‪ ,‬מרכזי ספורט ותרבות‬ ‫‪11,112‬‬ ‫‪12,179‬‬ ‫‪12,204‬‬ ‫מדיאטק ורשת הספריות ‪ -‬הפעלה‬ ‫‪6,029‬‬ ‫‪5,987‬‬ ‫‪5,992‬‬ ‫תיאטרון חולון ומכללת חנקין‬ ‫‪3,459‬‬ ‫‪3,957‬‬ ‫‪3,957‬‬ ‫מוזיאון הילדים‬ ‫‪2,826‬‬ ‫‪2,883‬‬ ‫‪2,883‬‬ ‫מרכז סירקין‬ ‫‪48‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪50‬‬ ‫אחזקת בית עמנואל‬ ‫‪93‬‬ ‫‪138‬‬ ‫‪163‬‬ ‫תנועות נוער‬ ‫‪274‬‬ ‫‪274‬‬ ‫‪274‬‬ ‫הסטודיו למשחק‬ ‫‪1,233‬‬ ‫‪1,205‬‬ ‫‪1,233‬‬ ‫מוזיאון הקריקטורות‬ ‫‪3,250‬‬ ‫‪5,200‬‬ ‫‪5,200‬‬ ‫מוזיאון העיצוב‬ ‫‪47,189‬‬ ‫‪50,720‬‬ ‫‪51,200‬‬ ‫אגודות ספורט‬ ‫‪U‬‬ ‫‪292‬‬ ‫‪343‬‬ ‫‪343‬‬ ‫נוער קציר כדוריד )עמותת ידידי קמפוס קציר(‬ ‫‪743‬‬ ‫מענקים מיוחדים )השגיות(‬ ‫‪2‬‬ ‫יתרות משנה קודמת‬ ‫‪280‬‬ ‫‪309‬‬ ‫‪309‬‬ ‫כוכב עולה נוער‬ ‫‪146‬‬ ‫‪145‬‬ ‫‪145‬‬ ‫צפרירים נוער‬ ‫‪3‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪3‬‬ ‫ראונד איגרוף‬ ‫‪8‬‬ ‫‪97‬‬ ‫‪94‬‬ ‫הפועל צפרירים כדורגל‬ ‫‪302‬‬ ‫‪328‬‬ ‫‪328‬‬ ‫מכבי קרית שרת כדור יד‬ ‫‪865‬‬ ‫‪777‬‬ ‫‪772‬‬ ‫אליצור חולון כדורסל‬ ‫‪1,129‬‬ ‫‪938‬‬ ‫‪938‬‬ ‫הפועל כדורסל‬ ‫‪440‬‬ ‫‪614‬‬ ‫‪264‬‬ ‫התעמלות אומנותית‬ ‫‪27‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪3‬‬ ‫מכבי דינמו‬ ‫‪366‬‬ ‫‪314‬‬ ‫‪211‬‬ ‫מכבי מועדון לקידום כדורגל נשים‬ ‫‪16‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪12‬‬ ‫אליצור שומרון‬ ‫‪251‬‬ ‫‪338‬‬ ‫‪287‬‬ ‫אליצור נוער כוכבי על‬ ‫‪300‬‬ ‫‪459‬‬ ‫‪323‬‬ ‫הפועל חולון ענפים‬ ‫‪2‬‬ ‫‪3‬‬ ‫הדוושנים אופניים‬ ‫‪3‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪3‬‬ ‫באול ‪ 300‬חולון‬ ‫‪178‬‬ ‫‪156‬‬ ‫‪70‬‬ ‫עירוני גלגיליות‬ ‫‪98‬‬ ‫‪93‬‬ ‫‪93‬‬ ‫עוצמה כדורגל‬ ‫‪12‬‬ ‫‪12‬‬ ‫עוצמה ג'ודוקאן‬ ‫‪4,707‬‬ ‫‪4,947‬‬ ‫‪4,956‬‬ ‫‪41‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫בפועל‬ ‫בפועל‬ ‫תקציב‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫אלפי ‪₪‬‬ ‫‪U‬‬ ‫מוסדות אחרים‬ ‫‪U‬‬ ‫‪6,247‬‬ ‫‪6,554‬‬ ‫‪6,384‬‬ ‫השתתפות בפרויקט קרב‬ ‫‪664‬‬ ‫‪612‬‬ ‫‪750‬‬ ‫השתתפות בלימודי חוץ ‪ -‬רגיל‬ ‫‪3,078‬‬ ‫‪3,150‬‬ ‫‪3,000‬‬ ‫השתתפות בלימודי חוץ‬ ‫‪520‬‬ ‫‪520‬‬ ‫‪520‬‬ ‫תמיכה במוסדות דת‬ ‫‪121‬‬ ‫‪185‬‬ ‫‪300‬‬ ‫מקלט לנשים מוכות‬ ‫‪765‬‬ ‫‪670‬‬ ‫‪783‬‬ ‫הפנים לקהילה ‪ -‬פרויקט קדימה‬ ‫‪446‬‬ ‫‪476‬‬ ‫‪520‬‬ ‫מלגות‬ ‫‪81‬‬ ‫‪80‬‬ ‫‪80‬‬ ‫מלגות למצטיינים‬ ‫‪215‬‬ ‫‪329‬‬ ‫‪350‬‬ ‫קרן רש"י‬ ‫‪8‬‬ ‫החברה הכלכלית‬ ‫‪2,103‬‬ ‫‪2,230‬‬ ‫‪2,265‬‬ ‫הקצבה לניהול עצמי ‪ -‬חינוך‬ ‫‪1,241‬‬ ‫‪1,053‬‬ ‫‪1,484‬‬ ‫אחרים‬ ‫‪15,481‬‬ ‫‪15,859‬‬ ‫‪16,444‬‬ ‫השתתפויות אחרות‬ ‫‪U‬‬ ‫‪76,701‬‬ ‫‪80,437‬‬ ‫‪83,071‬‬ ‫סעיפי רווחה אחרים‬ ‫‪58,438‬‬ ‫‪60,163‬‬ ‫‪52,000‬‬ ‫הנחות במסים )כנגד הכנסות(‬ ‫‪26,588‬‬ ‫‪26,603‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫פטורים מארנונה )כנגד הכנסות(‬ ‫‪161,727‬‬ ‫‪167,202‬‬ ‫‪157,071‬‬ ‫‪257,589‬‬ ‫‪271,041‬‬ ‫‪262,365‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫‪42‬‬