דוח כספי שנתי מבוקר
הדוח הכספי ליוס 31 בדצמבר 2012
בעירית חולון
‎ --=====-=]=[-=9‏ ו
עירית ח ולון
תוכן העניינים
דוח כספי ליום 31 בדצמבר 2012
תוכן הענינים
עמוד

‏א. דין וחשבון רואי החשבון המבקרים

‏ב. דוחות כספיים

‏1. מאזן - טופס מספר 1 15

‏2. ריכוז תקבוליס ותשלומיס של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב - טופס מטפר 2 6

‏3. ריכוו תקבוליס ותשלומיס של התקציב הבלתי רגיל - טופס מספר 3 7

‏4. ריכוז תקבוליס ותשלומיס של התקציב חרגיל, הבלתי רגיל וקרן לעבודות פיתוח - טופס מטפר 4 120

‏ג. ביאוריס לדוחות הכספיים 12

‏ד. נספחים \
1. מצב חשבון החייביס נספח 2 לטופס 1 (כולל פירוטיס א,ב,ג,ד) 2277

‏2. מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה - נספח 3 לטופס 1 8 /
3. ניתוח ביצוע של התקציב הרגיל - תקבוליס ותשלומיס לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאח - 20

‏נספח 1 לטופס 2

‏4. ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שירותיס ויעדים, לעומת הכנסות מיועדות 1

‏ובלתי מיועדות - נספח 2 לטופס 2

‏5. ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים - נספח 3 לטופס 2 2

‏6. ניתוח נתוני כוח אדס והוצאות שכר - נספוז 4 לטופס 2 חלק א 3

‏7 דוח שכר לפי פרקי התקציב - נספח 4 לטופס 2 חלק ב 4

‏8 התפלגות מרכיבי השכר - נספח 5 לטופס 2 / 5

‏9. ארנונה כללית - ניתוח תעריפים - נספח 6 לטופס 2 6

‏0. שינוייס מהותייס בין תקציב 2012 לבין הביצוע בשנת 2011 - נספח 7 לטופט 2 7

‏1. השוואת ביצוע בשנת 2012 לעומת הביצוע בשנת 2011 - נספח 8 לטופס ? 8

‏2. השוואת התקציב בשנת 2012 לעומת הביצוע בשנת 2012 - נספח 9 לטופס 2 39

‏3. ריכוז התקבוליס והתשלומיס של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב - נספח 1 לטופס 3 10

‏ה. מידע נוסף \
השתתפויות ותמיכות שנתנו על ידי העיריה בשנת 2012 12

‎2
די ה=םמרא קר המבב מהאההההההמאחה ה -בה=<נארר הרה ו הבה הנ הההב-טהכהקן ממה עקהההבתהמנמכם בה מכם ננבמ יה הנתמהב שמת מממקקקה) ההכה ב חירה הענמבםם המאה הבה בנא-ע מ הההטקש וה ינמורה הומוהנ-הההאנוסות ההבאה מהמיחי יוה קה בהי ובא הייה =
. , "
ימין ג'ורג'י ושות' (ז15) 6.7.4 .620 6 6/0011 חווזה ר
רואי חשבון 5 660 \, 6ו[נו 061010100
---------הה------ ------ד--------ררררהההה פד 1 ו
רח' גיבורי ישראל 24 , א.ת. פולג טלי 09-8931000 : זך ...1 156 010 24
ת.ד. 8877 נתניה 42504 פקס' 09-8931010 : אגץ 4 הא צא דא 8877 0.80%
לכבוד
גברת עפרה ברכה
מנהלת אגף בכיר לביקורת והממונה על החשבונות
משרד הפניס
ירושליס
ג.ב.,
הנדון: עיריית חולון - דוחות כספיים לשנה שהסתיימה ביוט 31 בדצמבר 2012
ביקרנו את הדוחות הכספייס המצורפיס של עיריית חולון (לחלן - ייהעירייהיי) הכולליס את
המאזניס לימיס 31 בדצמבר 2012 ו- 31 בדצמבר 2011 ואת דוחות התקבוליס והתשלומים לכל
אחת מהשניס שהסתיימו באותס תאריכים.
ערכנו את ביקורתנו בהתאס לתקני ביקורת מקובלים, לרבות תקניס שנקבעו בתקנות רואי
חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשלייג - 1973 וכן לפי הנחיות הממונח על החשבונות
במשרד הפנים.
כאמור בבאור 1 לדוחות הכספיים הנייל, הס נערכו על פי הנחיות הממונה על החשבונות במשרד
הפניס בדבר עריכת דוחות כספייס ברשויות מקומיות (להלן - 'יההנחיות'י) ועל בסיס המוסכמה
של העלות ההיסטורית ולא בסכומיס מדווחיס כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד חישראלי
לתקינה בחשבונאות. ההנחיות האמורות מהוות בסיש דווח השונה מכללי חשבונאות מקובלים.
לדעתנו, הדוחות הכספיים הנייל משקפיס באופן נאות, בהתאס להנחיות שנקבעו לרשויות
מקומיות כאמור, את המצב הכספי של העירייה לימיס 31 בדצמבר 2012 ו- 31 בדצמבר 2011 ואת
התקבוליס והתשלומיס והעודף מפעולותיה לכל אחת מהשניס שהסתיימו באותס תאריכים.
מבלי לסייג את חוות דעתנו, אנו מפניס את תשומת הלב לבאור 14 בדוחות הכספיים בו מפורטות
ההתחייבויות התלויות בגין תביעות שהוגשו כנגד העירייה וכן לנספח 2 לטופס 1 בו מפורטיס
החובות המסופקיס בסך כולל של 438,381 אלפי ₪ המהווים כ-64% מכלל סכוס החייבים
לעירייה.
ימיו י ושותי
משי7 6 רו\ חשבון
4 יוני 2013 ל ו
4 7
מומנו בד
3
-/-/-/-/-- 0 0 |
עירית חולון
טופס מט' 1
מאזן ליוס 31 בדצמבר 2012 באלפי שייח
נכסים ביאור 2 21
רכוש שוטף
נכסיס נזיליס - קופה ובנקיס 3 (א) 100 12
הכנסות מתוקצבות שטרס נגבו 3(ב) 94| 13
חייביס - תשלומיס לא מתוקצביס 3ג) 19 6
113 111
השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים
בתקציבים בלתי רגילים ה ----% ה
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3 1858 1.02
השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבוונ 2/יב) 06 9+ \
גרעונות בתקציב הרגיל
גרעון לתחילת השנה 116 10
עודף בשנת הדוח טופס 2 (נ2,21) (1,554)
גרעון מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 1.55 116
0 13| 99
נתונים נוספים
עומס המלוות נספח 3 לטופס 1 0, 1,122
==
חייבים בגין ארנונה ומיטים אחרים נספח 2 לטופס 1
חובות פתוחים 59 1+
מכוסיס בהמחאות לגביה 1,000 4
9 5
| |
4
---- ְ - -/-/- /--[]1ת7 7[ ]7[ ][]-]------ 0
עירית חול וו
טופט מס' 1
מאזן ליום 31 בדצמבר 2012 באלפי ש'יח
התחייבויות ביאור 2 211
התחייבויות שוטפות
משיכות יתר בבנקיס 03 5 16
הוצאות מתוקצבות שטרס שולמו 3( 1.55 8
תקבוליס לא מתוקצביס - פקדונות והכנסות מראש 3( 8 3
סהייכ התחייבויות שוטפות 11,008 77
קרנות פיתוח ועודפים זמניים בתב''רים, נטו
קרן לעבודות פיתוח 5 0,000 55
עודפים זמנייס בתבייריס נטו טופס 3 22.11 6
1 1 /
קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3 16 09
קרנות מתוקצבות 3 (ח) 18 72
7 3 יב 0
ג "י ?ו
כן0) .%
₪ 333 די ו 0

7 ג 13|,. 9
ראש הרשות : // ( \ מוטי ששון 7
גובר הרשות : ו יצחק וידבסקי 7
תאריך אישור הדוחות : 5 יוני 2013 / 6%
הביאוריס והפירוטיס לדוחות הכספייס הינס חלק בלתי (6/ל מחם "

5
עירית חולון
טופס מס' 2
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2012 (אלפי ש'יח)
מספר ושם הפר ביאוו| תקציב ביצוע ביצוע מספר ושם הפרק ביאור| תקציב ביצוע ביצוע
2022 2022 2011 2022 2022 201
1 מיסים ומענקים 6 הנהלה וכלליות
1 מיסים 49 2 8 1 מנהל כללי 2768 258 241
2 אגרות 5 1.6 מל 2 מנהל כספי 27 202 26
3 הוצאות מימון 5 02 10
4 פרעון מלוות (למעט ביוב ומִים) 58[ 21 2,118
הדו 3 003
6 הכנסות מימון 23 2,059 11
9 מענקים כלליים
ומיוחדים 000[ 17 13
7 56 8
2 שרותים מקומיים 7 שרותים מקומיים
1 תברואה 106 15 11 1 תברואה 006 14 9
2 שמירה וביטחון 155 72 117 2 שמירה וביטחון 14 158 19
3 תכנון ובנין העיר 21 21 02 3 תכנון ובנין חעיר 202 100 177
4 נכסים ציבורייס 115 5% 00 4 נכסים ציבוריים 5 02 2
5 חגיגות, מבצעים
וארועים 5 5 חגיגות, מבצעים ואירועים 115 19 12
6 שרותים עירונייס שוניס 1500 10 114 6 שרותים עירוניים שוניס 116 1-09 41
7 פיתוח כלבלי 2,022 18 16
8 פיקות עירוני 25 2606 2,008 8 פיקות עירוני 11 164 110
5 6 2 21 2.006 16
3. שרותים ממלכתיים 8 שרותים ממלכתיים
1 חינוך 7 20.02 223 23 1 חינוך 7 09 3 2,58
2 תרבות 26 2,008 2,102 2 תרבות 5,020 55 0
3 בריאות %5 55 507(
4 רווחה 6 5,141 55 11 4 רווחה 6 16 117 1.03
5 דת 153 153 3
6 קליטת עלייה 0 20 119 6 קליטת עלייה 18 15 18
7 איכות הסביבה 1 13 255 7 איכות הסביבה 155 55 3
2,008 19 2.000 1% מו 12
4. מפעלים 9 מפעלים
1 מים 8 00 2 55 1 מים (כולל פרעון מלוות) 8 3 55 0
3 נכסים 00 159 13 3 נכסים 256 3 13
7 מפעל הביוב 108 141 20 - הביוב (כולל פרעוך 8 4% 33 43
10 1.2 1008 11 1 1,276
5 תקבולים בלתי רגילים 4 2,004 122 1,000 9 תשלומים בלתי רגילים 4 164 11 117
סה''ב בללי 5.106 53 08| סה''ב בללי 9.008 22 12.06
סה''כ תקבולים 06| 3, 8
סה''כ תשלומים 006 22 1.06
עודף בשנת הדות 2,211 1%
6
עירית חול וו
טופס מס' 3
הדוח הכספי לשנת 2012
ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל באלפי ש'יח
2022 201
1. תקבולים ותשלומים בשנת הדות
א. תקבולים
השתתפות הממשלה 00 17
השתתפות מוסדות 255 7
השתתפות בעלים ,| 1217
מקורות עצמייס ואחריס 1077 2,000
סהייכ תקבולים 14 22,1
ב. תשלומים
עבודות שבוצעו במשך השנה 15| 1
תכנון 111 7
תשלומיס אחרים 7 1.059
העברת עודפיס מתבייריס שהסתיימו לקרנות 1,56 9
סהייכ תשלומים מו 1,006
עודף בשנת הדות 55 115
2 תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבולים 199 29
תשלומים 33| 2.8
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 220006 11
3. תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף השנה *
תקבולים 11 19
תשלומים 22,100 3[
יתרות זמניות נטו לסוף השנה 22.11 220006
החיתרה הנייל מורכבת :
עודפי מימון ומניים 2.00 22
גרעונות מימון זמנייס 19 156
22.11 220006
* | לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטיס
שנסגרו בשנת הדות: 12 1
7
עירית חולון
טופס מס' 4
ריכוז התקבולים והתשלומים בתקציב הרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתות
לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2012 באלפי ש'יח

התאמה 2022 201
הכנסות
מתקציב רגיל 1 2,006 5,008
מתקציב בלתי רגיל 2 2,334 2,233
מקרן לעבודות פיתות 3 1|02 22|(02
סך כל ההכנסות 112 143
הוצאות
תקציב רגיל 4 2,222" 1.4
תקציב בלתי רגיל 5 13 117
מקרן לעבודות פיתוח 6 6 20
סך כל ההוצאות 11 11
עודף הכנסות על הוצאות בשנת התקציב 11 112
הרכב הגרעון הבללי
עודף בשנת הדוח בתקציב הרגיל 21 16
עודף בשנת הדוח בתקציב הבלתי רגיל 5 115

2.06 מ
גידול (קיטון) בקרן לעבודות פיתות 1.5 (39,537)
עודף כללי 11 12
8
עירית חול וו
התאמות לטופס 4
התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הניל
התאמה מס': 1
2 - באלפי ש'ית 1 - באלפי ש'ית
סהייכ הכנסות בתקציב הרגיל: 3" 08
בניכוי - העברה מקרן פיתותח (34,957) (17,500)
סהייכ נטו 2,006 008
התאמה מס': 2
סהייכ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל: 146 21
בניכוי - העברה מקרן פיתוח (134,300) (252,618)
סהייכ נטו 2.4 2233
התאמה מס': 3
תקבולים מקרן לעבודות פיתות 108 21
העברה מתביירים (8,356) (7,959)
העברה מקרנות אחרות (19,793) (24,004)
מיון - הפרשה לתביעות משפטיות 13 2,008
סהייכ נטו 1|02 22|(02
התאמה מס': 4
סהייכ הוצאות בתקציב הרגיל: 2,222" 6,|
סהייכ נטו 2,222" 6,|
9
עירית חול וו
התאמות לטופס 4 - המשך
2 - באלפי ש'ית 1 - באלפי ש'ית
התאמה מס': 5
סהייכ הוצאות בתקציב הבלתי רגיל: מו 1,006
בניכוי - העברה לקרן פיתוח (8,356) (7,959)
סהייכ נטו 13 117
התאמה מס': 6
תשלומים מקרן לעבודות פיתוח 13 28
העברה לתקציב הרגיל (34,957) (17,500)
העברה לתבייריס (134,300) (252,618)
סהייכ נטו 86 0
קיטון בקרן לעבודות פיתוח שנה קודמת (39,537)
10
עירית חול וו
ביאור 1/2
ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2012
באור1 - כללי
א הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות
(הנהלת חשבונות) , התשמייח - 1988.
ב. רישוס נתוני הנהלת החשבונות נערך ביישיטת המזומניס המתוקנת'' כמפורט בבאור 2 להלן.
ג. הדוחות הכספיים נערכו על פי הנחיות הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי
שנקבעו בהנחיות להנהלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי
ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית.
הדוחות הכספייס נערכו בהתאם להנחיות הנייל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים
מהותיים.
ד. הדוחות הכספיים אינס כולליס דוח על תזרימי המזומניס מאחר שדוח זה אינו נדרש על פי ההנחיות הנייל.
ה. להלן נתוניס על השינוייס במדד המחיריס לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר:
2002 2011 2000
שער החליפין של הדולר האמריקאי בשייח 3 72 5
מדד המחיריס לצרכן (ממוצע 1993) בנקודות 200 2.7 2.07
שיעור עלית (ירידת) הדולר במהלך השנה %) 6% 99%.)
שיעור עלית (ירידת) המדד במהלך השנה 1% 22% 200%
ו | התקציב לשנת 2012 אושר בתחילה עייי משרד הפנים בתאריך 20/02/2012 ועדכונו טרס אושר
עקב היותה של עיריית חולון 'ירשות איתנהיי נחשב גם העידכון לתקציב מאושר.
באור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
הדוחות ערוכיס על בסיס נומינלי היסטורי ולא בסכומיס מדווחיס כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד
הישראלי לתקינה בחשבונאות. עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות
הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן:
א. רכוש קבוע
ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עס זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל,
בהתאםס למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיווח.
ב. הלוואות שנתקבלו
(1) הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עס קבלתן בפועל.
(2) המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העיריה (קרן, ריבית והפרשי הצמדה
שנצברו), שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות בזמן קבלתן, עומס המלוות לתאריך הדוח הכספי
מוצג כנספח למאזן (נספת 3 לטופס 1).
(3) פרעון מלוות (כולל קרן , ריבית והפרשי הצמדה/שער) שזמן פרעונס הגיע , לפי לוחות סילוקין,
נוקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גס אם לא שולמו בפועל.
(4) הוצאות ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא
לאחר תאריך הדוח הכספי, אינן נרשמות כהוצאה.
(5) משיכות יתר מבנקיס מוצגות כסעיף מאוני.
11
עירית חול וו
(6) פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בסעיף הוצאות מפעל הביוב.
ופרעון מלוות בגין מיס נכלל בסעיף הוצאות מפעל המים.
ג. | זכויות מוניטריות
(1) | זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של העיריה, לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידוס השרותים
או האינטרסיס של העיריה (כולל השקעות בתאגידים עירונייס), זכויות מיס, הלוואות לעובדיס וכדוי.
(0 תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפיס כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם
התהוותן .
(3) | וכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלהלן:
בנכסיס - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.
בהתחייבויות - קרנות מתוקצבות.
(4) | חלקה של העיריה ברווחי (הפסדי) תאגידים עירוניים אינס נזקפיס לזכות (לחובת) ההשקעה בתאגידים העירוניים.
ד. מלאי בלתי מוקצב
הוצאות על רכישת טובין למחסן, טרס יעודס למטרה מסויימת, נזקפות לסעיף מאזני. כמקור
למימון מלאי וה קיימת קרן מלאי במחסן בלתי מוקצב שנוצרה עייי חיוב בתקציב הרגיל.
ה. פקדונות בבנקים
פקדונות בבנקיס כוללים ריבית והפרשי הצמדה ושער שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי .
ו ניירות ערך סחירים
ניירות ערך סחיריס מוצגיס לפי שווי הבורסה לתאריך הדוח הכספי.
1 רישום הכנסות
(1) | הכנסות ממיסים, אגרות, הטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן.
מידע על מצב חשבון החייביס (יתרת החייביס שנצטברו) מוצג כנספח למאזן (נספת 2 לטופס 1).
(6 מענקיס והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבורייס אחריס המיועדיס לתקציב הרגיל
נזקפיס על בסיס מצטבר.
(3) | גביות מיסיס והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן מוצגות כהתחייבויות - הכנסות מיסיס מראש.
(4) הנחות ופטוריס מתשלומי חובה נרשמו כהוצאה בסעיף המתאים כנגד זיכוי סעיף הכנסה המתאים בתקציב הרגיל.
ח. | רישום הוצאות
(1) ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.
(2) הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות
לדוח תקבוליס ותשלומיס במועד התשלוסם.
(3) פרעון מלוות - ראה סעיף בי לעיל.
(4) תשלומיס בגין חופשה שנתית נרשמים על בסיס מזומן בעת תשלוס שוטף של משכורות עובדיס
עבור העדרות בגין חופשה.
לא נערכה הפרשה לחופשה בגין התחייבות לחופשה טרס תשלומה (ראה באור 9).
(5) א. לא נרשמה הפרשה לפיצויים בגין עובדי העיריה אשר וכאים לפנסיה תקציבית. במקרים בהם
פורש העובד, כאמור לעיל, לפני הגיעו לפנסיה, נרשמת ההוצאה לפיצוייס על בסיס מזומן.
ב.בגין עובדי הרשות הזכאיס לפנסיה צוברת, נרשמת הוצאה לפיצוייס בגובה התשלומיס השוטפים
שמפקידה הרשות בקרן פנסיה. יתרת ההתחייבויות בגין פנסיה צוברת שאינה מכוסה - ראה באור 9.
ט. רישוס הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטלי השבחה
תקבוליס מהשתתפות בעליס בעבודות פיתוח ומהיטלי השבחה נזקפיס לקרן לעבודות פיתוח.
מקרנות הפיתוח מועבריס סכומיס לתקציב הרגיל בגין:
(1) הוצאות לפרעון מלוות בשנת הדוח בגין מלוות שנתקבלו למימון עבודות פיתות.
(2) הוצאות מחלקת הנדסה.
התחייבות הרשות לביצוע עבודות פיתוח בגינן נגבו השתתפויות הבעליס אינן מקבלות
ביטוי בדוחות הכספיים.
12
עירית חול וו
י. | זקיפת התשואה על השקעות
התשואה מהשקעות שמקורן מקרן לעבודות פיתוח נזקפה לקרנות הפיתוח.
התשואה מהשקעות שמקורן מעודפי תבייריס נזקפה לקרנות הפיתוח.
התשואה מהשקעות שמקורן בקרנות בלתי מתוקצבות אחרות נזקפה לקרנות הבלתי מתוקצבות.
יא. גרעונות סופיים בתב''רים
סגירת גרעונות סופייס בתביירים שביצועס הסתיים, לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל, מותנית
בקבלת אישור משרד הפנים.
גרעונות בתבייריס שביצועס הסתיים ולא התקבל אישור ממשרד הפניס לסגירתס לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל,
מוצגיס בסעיף גרעונות סופייס בתבייריס שהסתיימו.
יב דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית
דמי ניהול שנוכו, החל משנת 2004, מעובדיס המועסקים בפנסיה תקציבית, בשיעור של 1% משכרס
בשנת 2004 ו - 2% בשניס שלאחר מכן, נזקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת.
כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הופקדו בחשבון נפרד בקופת גמל מרכזית להשתתפות בפנסיה תקציבית (להלן -
ייהיעודהיי). היעודה כוללת רווחיסם שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי.
*ג | חובות מסופקים או המיועדים למחיקת
סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופס 1 בהתאס לאומדן שערכה הנהלת העיריה
עבור סכומי חוב ספציפיים שגבייתס מוטלת בספק.
13
עירית חול וו
ביאור 3
באור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן
ליוס 31 בדצמבר באלפי ש''ח
2022 2011

א. נכסים נזילים - קופה ובנקים

מזומניס בקופות 3 4 -

בנקיס מסחריים 28 10

בנק אוצר השלטון המקומי 566 לקי

סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים (1) 7 08|

בניכוי- השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח (2) 17 2,6

12 10

(1) כולל פקדונות לזמן קצר 09| 20

(2) ראה ביאור 3(י)

(3) עייפ תיקון לחוק יסודות התקציב (תיקון מסי 38), התשייע 2010, נקבע כי רשות מקומית תנהל את ההקצבות לפיתוח בחשבון בנק נפרד שייפתח
בתאגיד בנקאי, המיועד אך ורק למטרה זו, (להלן חשבון הפיתוח). בחשבון הפיתוח יופקדו כספי ההקצבות לפיתוח בלבד, והוא ישמש את הרשות
המקומית רק למטרות שלשמן יועדו ההקצבות. המדינה לא תעביר לרשות מקומית הקצבות לפיתוח, אלא במישרין לחשבון הפיתוח שנפתח לפי
הוראות תיקון אה והמנוהל לפיהן. הכספים בחשבון הפיתוח האמור לא יהיו ניתניס לעיקול אאייכ מתקיימיס במצטבר תנאיס שנקבעו בתיקון
האמור.

ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 2022 201
משרד החינוך 3
משרד הרווחה 13 00|
הרשות הלאומית לבטיחות בדרכיס 200
הרשות למלחמה בסמים 155 13:46
משרד התחבורה 3
המשרד לבטחון פנים 212
משרדי ממשלה עבור השתתפות בדמי הבראה ומענק יובל 3 6%
אחרים 1%6 212
משטרת ישראל 18 164
חברות כרטיסי אשראי 6 1,664
2,064 13
ג. | חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 2022 201
תשלומי יתר 2 41
אחרים 9 8
מי שיקמה בעיימ (ראה ביאור 11) 1008 7
39 6
ד. השקעות במימון קרנות מתוקצבות
תאגידים עירונייס 2022 201
הון מניות 00 00
פרמיה על מניות 11.08 68
תשלומיס על חשבון מניות לתאגיד המים 1.24 1.24
12 122
14
עירית חול וו
השקעות אחרות
מלאי במחסן בלתי מוקצב 1108 13
פיקדון שיפוץ בתיס 26 23
השקעות אחרות 4 4
206 10
סה''כ השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,008 1.02
ה. בנקים משיכות יתר 2022 201
בנקיס מסחריים 5 16
5 16
ו | הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
2022 2011
ספקים, קבלניס ונותני שרותים 107 1.8
עובדים וניכוייס לשלם 207 255
מוסדות וזכאיס שוניס 12 112
הפרשה בגין תביעות משפטיות (ראה ביאור 14) 3, 12,.|1
החברה הכלכלית לפיתוח חולון (ראה ביאור 11) 4 2,000
החברה לבידור ובילוי (ראה ביאור 11) 100 200
תאגידים עירונייס אחרים (ראה ביאור 11) 2 12
111,055 11008
תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראשי 2022 201
מיסיס מראש 55| 7+
פקדונות 13 16
7,008 53
ח. קרנות מתוקצבות 2022 201
קרנות הון מניות בתאגידים עירוניים 8 08|
קרן מלאי במחסן בלתי מוקצב 18 מו
קרן שיפוץ בתים 26 23
קרנות אחרות 4 4
תשלומיס על חשבון מניות לתאגיד המים 1.24 1.24
18 1.2
15
עירית חולון
ט. קרנות בלתי מתוקצבות אחרות
קרן דמי ניהול (פנסיה תקציבית)
2022 2011
יתרה לתחילת שנה 109 2,029
ניכויים מהעובדים במהלך השנה שנרשמו לקרן 56 66|
העברת יתרת הקרן לתקציב הרגיל למימון תשלומי פיצויים (ראה ביאור 4) (213) (160)
רווח ביעודה השנה 1 144
יתרה לסוף שנה 3 ו
אגרת שמירה
גביית חובות ישנים 108 0
רווחים 5 0
יתרה לסוף שנה 3 0
סה"כ קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 6 109
. בטוחות סחירות
202 201
בטוחות סחירות 2004 22055
העברות מנכסים נזילים 107 2006
בניכוי לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח (80,350) (69,735)
בניכוי לכיסוי קרנות עודפים זמניים בתברי"ם נטו (277,231) (270,426)
סה"כ מוצג בבטוחות סחירות ברכוש שוטף 0 0
יא. השקעות מיעדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ועודפי תברי"ם
2012 201
פקדונות לזמן קצר בבנקים 10 1,006
בטוחות סחירות (אג"ח ממשלתי וקונצרני, מקמי"ם וקרנות נאמנות) 200004 22,|55
סה"כ 1 20.1
6
עירית חולון
ביאור 4
ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2012
פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים
תקציב ביצוע ביצוע
2022 2022 2011
תקבולים לא רגילים
החזר משניס קודמות 20 29
החזר השתתפויות 00| מ 1606
החזר הוצאות משפטיות 200 209
הכנסות מימון 0 13 1
תקבולי ביטוח לאומי 2500 12 5
209

תקבוליס אחרים 24 6 * 2,099

2,006 22 100
תשלומים לא רגילים תקציב 2012 ביצוע 2012 ביצוע 2011
הנחות במיסים 00| 2.07 5,44
תשלומי פנסיה 3 1 64
תשלומים בגין סיוס יחסי עובד מעביד 10 17 18
מיסיס בשל הוצאות עודפות 100 00 2
הוצאות בגין שניס קודמות 100 52 8
תשלומיס אחרים 11 206 (129)

110007 11 16

* כולל הכנסה עייס 2,544 אלף ₪ בגין פדיון שיקיס חוזריס שניס קודמות.
17
עירית חולון
ביאור 5
קרן לעבודות פיתוח
ביאור 5 - קרן לעבודות פיתות
א. בקרן לעבודות פיתוח, נרשמיס תקבולי העיריה מהטלי ביוב והשבחה, מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח, מאגרת הנחת צינורות וממקורות אחרים, המיועדים למימון עבודות פיתוח,
כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית אליה ניתן לזּקוף תקבולים אלה.
ב. כספי הקרן עד לשימוש בהס מנוהלים ביחד עס חשבונות הבנקים השוטפים של העירייה ולא בחשבונות בנקיס ספציפיים, למעט 3 חשבונות בנק מיועדיס לפיתוח (ראה ביאור 3(א) לעיל).
ג. | העיריה נוהגת לזּקוף את התשואה המתקבלת בגין ההשקעות של הקרנות לקרנות הפיתוח.
ד. כספי הקרנות מיועדיס למימון תקציבים בלתי רגיליס, בהתאם לאישוריס של מועצת הרשות ומשרד הפנים.
ה. לא נזקפת ריבית רעיונית על השימוש בכספי הקרן לעבודות פיתוח לצרכי התקציב הרגיל.
ו להלן תנועת הקרנות בשנת הדות:
0 0 0 0 0 1
ל ה תקבולים העברת הקטנת העברה הכנסות סה'יב העברות 8 ה 0% ה-א סה'יב יתרה לסוף
תחילת בשנת הדוח] מתב''רים הפרשה מתקציב מהשקעות | תקבולים | לתב''רים תקציב גרעון קרנות תביעות תשלומים השנה
שנת לתביעות רגיל / / הרגיל מצטבר אחרות ואחרות
שם הקרון
סה'יכ שנה קודמת 2 ]192523 |7,959 64| ]| |12465 1 |252618 | |17500 | ןר[ ]6,370 8 | |69,735
קרן הטל השבחה פע | | 799500 457867 13968 |- | :567 93696
בור וו וו הו הו הו הו הממו הו הווומוווו המו הווה תו
קרן ממכירת מקרקעין | ‎ 18675|  27820|‏ 15 ה | הרו | 0000 286860 4167 | | הר רה 000 3147 |3,363
קרן ביוב וו וו הו ישו הווה קוור ור אר ה
קרן ניקוז 3 | ]| 292 |160 [6%.- | | 2 - |30ע ‏ |113
קרנות פיתוח אא | |%ק ה רקע לאל |1ב | ור הר ה 000 20 = 27,812
קרנות אחרות 9 | |04 | | הרו ה | הר[ 00 478 50 | הרן ה | הר 0000 הא אַפָ ‏ - 1,855
קרנות בעלים | [3506 | | 78 7 0000 407940 |12597 - |13934 | 7 07 | 777 6000 32,531 - |8/263
קרן צנרת מים 5 |10 | הרו ה הרו הפע | | 0 40688 | 07 | 000 |4 ]4471 |8,383
סחייב 5 1 |8356 3 | 21738 8 |130300 |34,957 | | |[ |6556 3 80350
18
עירית חול וו
ביאורים נוספים

ביאור 6 - נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל
הנתוניס של התקבוליס והתשלומיס של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד הרווחה נרשמו
בספרי החשבונות על פי נתוניסם שנתקבלו מדוחות שהופקו עייי המחשב של משרד הרווחה.
חלק מהנתוניס שנזקפו לחובת העיריה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של העיריה בשיעור
% כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את מלוא סכוס ההוצאות (100%) שהוצאו עייי
משרד הרווחה והעיריה.
ביאור 7 - נתוני משרד החינוך בתקציב הרגיל
נתוני התשלומים של תקציבי החינוך כולליס, בין היתר, סכומיס בהס משרד החינוך חייב את העיריה עבור שכר
של גננות עובדות מדינה, המועסקות על ידי משרד החינוך בגני הילדיס שבבעלות העיריה.
תשלומים אלה מוצגים בסעיף פעולות חינוך. השתתפות המשרד במימון שכר הגננות כלולה בסעיף
הכנסות ממשרדי ממשלה.
ביאור 8 - מפעל המים
החל מיוס 1.01.2008 מנוהל משק המיס והביוב באמצעות חברת מי שקמה בעיימ (תאגיד עירוני)
הכנסות בגין מיס וביוב שנרשמו בספרי העיריה בשנת הדוייח הינס בגין גביית חובות פיגוריס.
כמו כן כוללות ההכנסות ממפעל המים (בפרק 41) סך של 5,729 אלפי ₪ בגין עמלות ושירותים מתאגיד המיס (שנה
קודמת 5,345 אלפי ₪), ו-273 אלף ₪ שיפוי בגין שכר של עובדיס שהושאלו לתאגיד המיס (שנה קודמת 242 אלף ₪).
ביאור 9 - התחייבויות בגין פנסיה צוברת, הפרשה לחופשה ופדיון ימי מחלת
התחייבות העירייה בגין ימי חופשה נצבריס של עובדיה מסתכמת לתאריך המאזן לסך 7,980 אשייח, (ליוס 31 בדצמבר 2011
8 אשיית).
התחייבות העירייה בגין פיצויי פיטורין לעובדיס המועסקיס בתנאי פנסיה צוברת אשר אינה מכוסה על ידי הפקדות מיועדות
מסתכמת לתאריך המאזן בסך 40,642 אשייח (ליוס 31 בדצמבר 2011 - 16,589 אשיית).
התחייבות העירייה בגין צבירת ימי מחלה של עובדיה שמעל גיל 50 מסתכמת לתאריך המאזן לסך 9,219 אשייח (ליוס 31
בדצמבר 2011 - 8,932 אשייח).

באור 10 - מכירת נכסים

במהלך שנת 2012 נרשמו תקבוליס נטו ממכירת קרקעות ונכסים אחריס בסך של 18,675 אלפי ₪

(שנה קודמת 52,510 אלפי ₪) ההכנסות נזקפו לקרן לעבודות פיתוח והועברו בחלקס לתברייים

בעקבות הקמת תאגיד המים והביוב נמכרו בשנת 2008 נכסי מים וביוב לתאגיד מי שקמה בעיימ.

סך החיוב בגין נכסיס אלו - 173,875 אלפי ₪.

סך של 104,324 אלפי ₪ נרשם עייח הון מניות והיתרה ניתנה לתאגיד כהלוואה שנפרעה בחלקה בשנת 2008 והיתרה

בשנת 2009. כספים אלו מיועדיס לפירעון מילוות בתחוס התשתיות, השקעה בנכסיס וסגירת גירעונות.

כל המכירות שבוצעו בשנת הדוייח קיבלו את אישור שר הפנים.

19
עירית חולון
באור 11 - השקעות בתאגידים עירוניים
להלן הגופיס שבבעלות העירייה או שלעירייה יש עניין כלכלי בהם:
שם החברה חברה הכלכלית | החברה לבידור | החברה לפיתוח | עמותת מי "עליון" עמותה
לפיתוח חולון | ובילוי | (חולון) | תיאטרון, מוסיקה, | רשת שיקמה לרווחת | ילדים
בע"מ בע"מ אומנות ומחול | קהילה בע"מ נערים | ונערות
חולון בע"מ ופנאי בחולון(ע"ע)
ייזום ותכנון של | תפעול ‏ וניהול | מתן שירותי | מתן תפעול קידום | וטיפול
פרוייקטים פרוייקטים של | תיאטרון, | מחול | שירותי מערכות | בילדים = ובבני
כלכליים וכן | ספורט, בידור | ואומנות בחולון. פנאי המים נוער | במצוקה
החזקה ניהול | ובילוי בחולון. וניהול והביוב. בעיר חולון.
ופיתוח של נכסיה מרכזים
הכלכליים של קהילתיים
אופי הפעילות העירייה בחולון.
ג |א | שם | |שג =
מניות 100 2200 1000 מלכ"ר * מלכ"ר
תשלומים על
חשבון מניות מלכ"ר 4 | מלכ"ר
| פרמיה על מניות | | || | | 19108 | | | מלכ"ר ‏ |0 | מלללר = |
רווח (הפסד)
השנה (באלפי ₪) 17 (3,636) 1|09 33 20
ששב שש |שמ |שמש ‏ שא |עצ אע |
שנה (באלפי ₪ 2110 :0 2001 102 7 | 1,746
שעור אחזקה של
העירייה 10% 100% 100% מלכ"ר *90% מלכ"ר
| פעילות הדדית מול התאגיד (באלפי ₪) | ו ה הרו |
קניית שירותים
מהתאגיד 2.0 22004 2009 22,006 2213 17
חיוב תאגיד
במיסים עירוניים
ושונות 00 5 4
(1) מי שיקמה בע"מ.
עיריית חולון , הקימה בשנת 2007 תאגיד מים וביוב בשם "מי נביעות חולון בע"מ" .
בתאריך 14/10/2007 התקבל רישיון לפעילות חיונית (פעילות נוספת לחברת מי נביעות חולון בע"מ) בהתאם לסעיף 15 לחוק
תאגידי מים וביוב תשס"א-2001 מהממונה על תאגידי מים וביוב ברשויות מקומיות.
בתאריך 16/10/2007 אישר משרד הפנים למועצה מקומית אזור להצטרף לחברת "מי נביעות חולון בע"מ" באופן שמי נביעות
חולון בע"מ תהיה תאגיד מים וביוב בבעלות משותפת של עיריית חולון (94%) והמועצה המקומית אזור (6%) ותפעל בתחום
עיריית חולון ותחום המועצה המקומית אזור.
בעקבות הצטרפות מועצה מקומית אזור לתאגיד, החברה שינתה את שמה ב-2/04/2008 ל"מי שיקמה בע"מ".
החברה החלה בפעילותה העיסקית ביום 1 בינואר 2008.
החברה חתמה עם עיריית חולון ומועצה מקומית אזור על שלושה הסכמים:
- הסכם העברת מטלטלין להעברת תשתיות המים והביוב מהעירייה והמועצה לתאגיד המים והביוב , שווי הנכסים ליום
הרכישה נקבע לסך של 185,804 אלפי ₪. 40% מהנ"ל (כ-74,322 אלפי ₪) הינה הלוואה והיתרה תהווה השקעה בהון
המניות של התאגיד. כאמור לעיל חלקה של עיריית חולון הוא 94% מהנ"ל. נכון למועד זה החברה פרעה את ההלוואה הנ"ל
(כ-54,322 אלפי ₪ נפרע בשנת 2008 וכ-20,000 אלפי ₪ נפרע בשנת 2009) *אך טרם בוצעה הנפקת מניות בפועל.
- הסכם העברת מקרקעין .
- הסכם לקבלת שירותי גבייה מוקד עירוני והשאלת עובדים מהעירייה בתמורה ל-3.5% מהגבייה.
עבור הקמת התאגיד קיבלה העירייה "מענקי תיאגוד" בסך 19,280 אלפי ₪ בשנת 2008, 9,500 אלפי ₪ בשנת 2009 וסך של
0 אלפי ₪ בשנת 2010, שנרשמו כהכנסות בלתי רגילות בתקציב הרגיל.
ביום 1/7/2011 נתקבל רישיון הפעלה מתוקן מאת הממונה המאשר את העברת פעילות המים והביוב אשר שימשו את המועצה
המקומית בית דגן לחברה, בהתאם לזאת רכשה החברה את נכסי המים והביוב אשר שימשו את המועצה המקומית בית דגן.
לאחר הקצאה זו שיעור ההחזקה של עיריית חולון והמועצות המקומיות אזור ובית דגן הינן 90%, 6% ו- 4% *
(2) בעלי עניין נוספים.
בדוחות הכספיים נכללו בסעיף חברות בנות וקשורות נתונים בגין חברה שאינה מהווה "צד קשור" בהגדרה כדלהלן:
חברת מוסדות חינוך (חברה בבעלות הסוכנות היהודית) - יתרת חו"ז בספרי הרשות בסך כ-388 אלף ₪ לזכות חברת מוסדות
חינוך (שנה קודמת 378 אלף ₪).
20
עירית חולון
באור 12 - ערבויות שניתנו
להלן פירוט סכומי הערבויות שניתנו כשהס משוערכים ליון 31 בדצמבר 2012:
המוסד תאריך
מקבל אישור תאריך מת תאריך סיום הערבות
המוטב בגינו ניתן הערבות הערבות במועצה הערבות הערבות באלפי ₪
מדינת ישראל-משרד התמ"ת - בנית מעון אינה מוגבלת
יום חדש 2 רבבזמן 00
מנויי ספריות - החברה לפיתוח תיאטרון אינה מוגבלת
חולון 1 בזמן 206
אינה מוגבלת
בנק לאומי-להלוואות עובדים בנק לאומי 11/06/1989 01/09/2005 בזמן 12
אינה מוגבלת
בנק המזרחי-להלוואות עובדים בנק מזרחי 11/08/2005 04 12/11/2 בזמן 2,3
סה"כ ערבויות שניתנו 1
באור 13 - שיעבודים
להלן פירוט השעבודים והמשכונות עליהם חתמה העירייה בהתאם לאישור מרשם המשכונות מיוס 9 ביוני 2013:
תאריך רישום תקופת השעבוד הסכום
המשכו שם הנושה פרטי הנכס הממושכ בשנים המשועבד
באלפי ₪
21 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15 20000
1 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15 0,
221 בנק מסד כל ההכנסות העצמיות 255 100000
14 בנק לאומי הכנסות העירייה מארנונה 15 2000
4 בנק דקסיה ישראל כל ההכנסות העצמיות 16 10
5 08/03/20 בנק דקסיה ישראל כל ההכנסות העצמיות 155 5%|000
22207 בנק הפועלים כל ההכנסות העצמיות 15 2,6
1" מפעל הפיס אג"ח לשנת הפיתוח 2011 09. 13
11 מפעל הפיס אג"ח לשנות פיתוח 2010 2007 09. 104
אג"ח בגין 4 מענקים לשנים- 2011
2212 מפעל הפיס 2002 9>.
13
באור 14 - התחייבויות תלויות
א. לפי מכתביס שנתקבלו מהיועציס המשפטיים של העירייה עומדות כנגד העירייה תביעות שאינן מכוסות על ידי חברות
הביטוח בהיקף כספי של כ- 340 מיליון ₪.
סכומי התביעות שצויינו לעיל אינס כולליס ריבית אך כולליס הפרשי הצמדה למדד ולדולר ממועדי הגשת התביעות
ועד למועד המאזן.
התביעות הבולטות מבחינת היקפן הכספי הינן כדלקמן:
שתי תביעות שסכומן הכולל עומד על כ- 49 מיליון ₪ עבור פיצוי לפי סעיף 197 (בגינן הופרש כ- 12 מיליון ₪).
תביעה עייס כ- 50 מיליון ₪ בגין קבלת זכויות במקרקעין אותס קיבלה העירייה בהפקעה.
תביעה עייס כ- 38 מיליון ₪ בגין ערעור על פסייד בגין תביעת נתיבי איילון.
שתי תביעות שסכומן הכולל עומד על כ- 38 מיליון ₪ בגין השבת ארנונה שנגבתה ביתר.
תביעה עייס כ- 18 מיליון ₪ בגין אגרת פינוי פסולת מפעל.
תביעה עייס כ- 17 מיליון ₪ בגין נזקיס בטיפול בפרוייקט המדיאטק.
תביעה עייס כ- 15 מיליון ₪ בגין החזר השקעות ופיצויים על דרישת פינוי ממקרקעין השייכים לעירייה.
תביעה עייס כ- 13 מיליון ₪ בגין השבת ארנונה.
תביעה עייס כ- 11 מיליון ₪ בגין החזר היטלי פיתוח
תביעה עייס כ- 9 מיליון ₪ בגין ירידת ערך קרקע, מס רכוש, מס שבח והיטל השבחה, עוגמת נפש והוצאות נוספות.
תביעה עייס כ- 7 מיליון ₪ בגין פיצוי איחוד וחלוקת קרקע.
21
עירית חול וו
ב. לא נתקבלה הערכה כספית של היועצים המשפטיים לגבי התוצאות של חלק מהתביעות כאמור.
בגין תביעות עייס כ- 221,057 אלפי ₪ התקבלו הערכות עו'יד עייס כ- 32,252 אלפי ₪.
בגין יתרת התביעות לא התקבלו הערכות כספיות מעוייד ונעשתה הערכה עייי העירייה.
ג. העירייה כללה בדוייח הכספי הפרשה כוללת בסך כ- 76,813 אלפי ₪, קיטון של 6,149 אלפי ₪ בהפרשה לעומת
שנה קודמת שנרשמה ברובה כנגד קרנות פיתוח.
באור 15 - ביקורת רשות המסים והמוסד לביטוח לאומי
לעירייה הוצאו שומות ניכוייס עד וכולל שנת המס 2010.
השומה האחרונה הוצאה בחודש אפריל 2012 והתייחסה לשנים 2007-2010.
לפיה העירייה שילמה סך של 1,305 אלפי ₪.
הרשות הפרישה בשנת 2012 סך של 450 אלף ₪ בגין עודפות השנה.
באור 16 - הפרשות שנכללו בדו''חות
במסגרת ההתחייבויות השוטפות של העירייה נכללו הפרשות בסכומים מהותיים לגבי הנושאים כדלקמן:
אלפי ₪
תביעות משפטיות 3|,
איגוד עריס ביוב - אי הסכמה
בעניין השתתפות בתקציב
2006 100
מועצה דתית - ויכוח
השתתפות בתקציב 2004 200
התחייבויות חינוך 5
אחזקה - חברת מקורות 1220
2,008
באור 17 - עסקאות הליסינג
בשנת 2010 חתמה העירייה על חוזה לקבלת שרותי השכרת רכב בליסינג תפעולי לרכב אחד, בשנת 2011
חתמה העירייה על חוזה לרכישת שרותי השכרת רכב בליסינג תפעולי לרכב נוסף ובשנת 2012 חתמה העירייה על
חוזה לרכישת שרותי השכרת רכב בליסינג תפעולי ל-6 רכביס וזאת לאחר קבלת החלטה של ועדה לאישור התקשרות
על פי סעיף 9 לחוק הרשויות המקומיות - מכרזּיס משותפים, תשלייב - 1972.
הליך בחירת חברת ההשכרה נערך על פי מכרו של החברה למשק וכלכלה של השלטון המקומי בעיימ משנת 2004.
בשנת 2012 תקצבה העירייה שמונה רכבים בליסינג תפעולי לבעלי תפקידים בעירייה.
ההוצאה השנתית בגין אחזקת רכביס אלו הסתכמה בכ- 530 אלפי ₪, מתוך סכוס זה כ-295 אלף ₪ הוצאות ליסינג
באור 18 - רכישת נכסים במסגרת התקציב הרגיל
העירייה ביצעה רכישות של נכסיס במסגרת התקציב הרגיל כדלקמן:
201 2002
אלפי ₪ אלפי ₪
מחשבים וציוד הקפי | 1,402 12
רהוט וציוד ג 1007
2,111 2,109
22
עירית חולון
נספח 2 לטופס 1
הדוח הכספי לשנת 2012
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש'יית
סה''ב
החשבון שחרורים חיובים נטו || בשנת הדוח השנה
מסופקים החיובים

והנחות
א. חשבונות על בסיס חיוב שנתי
1 ארונה .ןוו הההההההה הווהת הההההההההההההההחחת
1 ארונה למגורים
2 ארונה אחרת
3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה | 0 3324 21% א הו ה |

סהייכ ארנונה 3 0 007 6 6 גל 5%

1 אגרת מים 98 07 | |240ק - 315 |50 6 170 |
2 חובות מסופקים וחובות למחיקה מים וו המו הנקו וו המקוהו
סחייכ מים 0 27 7 7 10 0%

3 אגרת ביוב 3 אל ה 7 042 |2,944 070 |181 707007077 |2063 07777 | 61% הררה
3 אגרת שמירה 46 | |ף2) -- 160% 2607 35% ‎ 161%6|‏ |
4 חובות מסופקיס וחובות למחיקה אחרים | 0 7 ]0 067 27,896 | 7 27896 ה הר
סהייכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חואר נוי 6 2007 6 2 56 1.0%

ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמיי
1 חניה וקנסות חניה 6 00 [14070 | | 0 |374 --- |32280 | |15,517 - | [16763 | [48.16 | |
הווח.ו.או
3 קסות
4 עצמיות חינוך
5 עצמיות תרבות ה 4 | | 94 942 | 0 [1000% | |
6 עצמיות רווחה ה 0 | | 3010 3021 | [1000% | |
והאחאואחוחו
8 הטליהשבחה עקע----- ₪48 ]| ₪090 06 606 1570 99 |
הטלופיתות 0-5 97ע9. | [1050)- ‎ 72436|‏ 51773 20665 7106 |
0 אגרות בניה ףונ יקתההההרמחחוה האמהו האההההההההחתר רשאו
1 הטלביוב 37 0 5058 | | |₪9 6607 | 715 | |3,887 | [155% | |
2 מדימים ג ווה-ווויווווווו
.ףהסח.ו
16 שלטים, אישורים וכוי לק ₪65 | ]₪8 15160 1000 5160 660 |
5 פעויאשפה 7046 0 |10345 | |4 ----- |(150) 15884 9091 | [6793 ---- [572% | |
הר ןה ו רות הרות ה |
7 חובות מסופקים וחובות למחיקה וו הו הוווום. מוותיווו הווהי וו הו
סה'יכ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 156 29 34 1 נו 115 0%
סהייכ בשנת הדות | 78709 [90101 ‎ -‏ | 1320557 |659978 - |680369 - - | 4850 |
שנה קודמת | ]9898/7666 | 1266395 619098 60799 497% |
שנתיים קודמות [18960 - --- 6667 |95689. - | |1/08832 |536,498 - - |555/829 49196 |
החובות המסופקיס נאמדו עייי העירייה באופן ספציפי חובות אלו אינס מסווגיס בנפרד במערכת הגביה
23
עירית חולון
נספח 2 לטופס 1 - פירוט א
הדוח הכספי לשנת 2012
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי שיית
חיובי ריבית והצמדה על | חיובי ריבית והצמדה בגין
, 2 , + 4 7
שם החשבון חיוב ראשונ השוטף חובות קודמים חיוב (ביטול) נוסף חיוב בשנת החשבון
א חשבונות על בסיס חיוב שנתי
1 ארנונה המות תתתתתתתתתתתו התתתתתתתתתתוותותוו הדותו
11 ארנונה למגוריס 253 172 9,210 17 2,412
12 ארנונה אחרת 28 7 29 (1,4%6) 1
2 אגרת מים וביוב
1 = אגרתמים 000000003 שת ב את
23 אגרת ביוב 22 22
3 אגרת שמירה 7000000 וו 4 הר
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1 חניה וקנסות חניה ה ד 000000 0 |
3 קנסות רק מו ווהההההתההההההההחהו ה
+ עצמיות חינוך הנקה [ 6 מממ
5 עצמיות תרבות 000000 000 0 ]א ור
6 עצמיות רווחה 1 - 300 0 0
8 הטלי השבחה 5 המהההההההההה ה
9 הטלי פיתות 3 מ ב 579
0 = אמות בניה מה 000 א
1 הטלבוב 3 0000000 0 67 רו 7
ג מדימים הו תתו תתו הוווותתוונטווווי
4 = שלטים, אישורים וכוי 0 5 0000 0 1066
15 פפויאשפה ו 1 0000 14
הצצותתתתשייתתתוותננה
סהייכ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי [190,409 0000000000 3341 00000000 |919וא ו 0000000 [10266 ה
סחייכ 7.0000 20 2 7,003
4
עירית חולון
נספח 2 לטופס 1 - פירוט ב
הדוח הכספי לשנת 2012
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש''ת
שם החשבוו פטורים שנה פטורים שנים חובות חובות הנחות על פי די הנחות על פי ועדה | הנחות מימוו סה'"כ פטורים
ּ ו שוטפת קודמות אבודיס \ ו . י|ח ו שחרורים והנחות
א. חשבונות על בסיס חיוב שנת?
1 ארנונת .םדה
41 = ארתה למגורים 6 הסה 8 ה
2 = ארנה אחרת נה הז וו מ ה
טסהייכ ארנונה כ 6 .| 0 288 0 |650 920670 בר
2 אגרת מים וביוב
סהייכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי .| | |0940 0 | 0 |638% 0 |288 ]650 | 711067
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
התצתרריייתתיווו
3 קסות ו וו הו וו הוווריד
4 = עצמות חינוך הוווווווו ממווההר רה 3 )שת
התאיתררייית'יונ
התאיתררייית'יונ
15 | פעויאשפה ה וו וו הו הו ורוו
סהייכ 5 8 [ך---- |0% א[ ]0
25
עירית חולון
נספח 2 לטופס 1 - פירוט ג
הדוח הכספי לשנת 2012
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי שיית
|מס. |שם החשבון ‎ -‏ - - - |גמיה השנה - - |גבות פימרים - - |טה"כגביות בשנת הדות ו |
א חשבונות על בסיס חיוב שנתי
1 אוננה ך-----000000000 ןר
11 ארנונה למגוריס 21 17 28
12 ארנונה אחרת 221 15 26
2 אגרת מים וביוב
האויכיתייצו.>=
1 | אגרת מים 8תּהּהּור\ .]ד
23 אגרת ביוב 11 141
3 = אגרת שמירה א ה ו ה
המאר
סה'יכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חוזר |431052 777 ]260 הו [אָקַבָפ ור
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמיי
1 | חמה וקנסות חניה 1 [ל7 0 ]157
3 קסות בה המרה
4 = עצמות חיעוך וה א
5 = עצמיות תרבות 000000000 0 הר
6 = עצמות רווחה תש הררה
8 הטליהשבחה [מנח הת חי
9 הטליפיתות 5 5177
0 = אגרות בניה 17 ור הה
1 הטלביב פל 0000 ל הר
4 = שלטים, אישורים וכוי תה הוחו הה
5 פפויאשפה 0 דפ
סהייכ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי ג כו ו --
סחיב 64 24 8
6
עירית חול וו
נספח 2 לטופס 1 - פירוט ד
הדוח הכספי לשנת 2012
דוח גביה ויתרות חייבים ליום 31 בדצמבר 2012 באלפי ש'ית
נתוני גביה מים וארנונת | ארננה כללות 000000 הככ מים רכה
: : 2022 201 2022 201
גבית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת שנה 3+ 12 1,008 3
חיוב / זיכוי נוסף (18,870)
העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה (30,857) (23,678) (7,246) (3,906)
חיוביס במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 69 9 277 19
הנחות, פטורים, זציכוייס ומחיקת חובות (4,940) (3,782)
סהייכ יתרת פיגורים (פוטנציאל הגביה) 5 .| 401 1500000000 0000000000 876 ה
גביה בגין פיגוריס 21/02 2,058 17 458
יתרת פיגורים בגין שניס קודמות מייה 1146 212 מע
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 1 6
חיוב / זיכוי נוסף 11 12
העברה לחובות מסופקים וחובות למחיקה (2,427) 5,612)
חיוביס במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 9 7
הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות (86,127) (84,089)
סהייכ חיוב תקופתי (פוטנציאל הגביה) 77 + = ההחח'-
גביה שוטפת (431,052) (408,716)
סהייכ שנגבה כ ומוי וו ה ו
יתרת פיגוריס לתקופה ג -[-]- 3 -- --
יתרת חובות שטרס נגבו לסוף התקופה במ 153 212 1,008
% גביה מהפיגורים 1% 1% 12% 5%
% גביה מהשוטף 227% 209%
% גביה מהסהייכ 5% 0% 1% 5%
7
עירית חולון
נספח 3 לטופס 1
מצב חשבון המלוות לפרעון
ליום 31 בדצמבר 2012 באלפי ש'יח
מים ביוב אחרות סה''ב

12 12 12 12 1 0
יתרות המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ונשארו
לפרעון בתחילת משנה 01( 15 56 02 5[ 1199

וו 15 56 02 15 1199
פחות - תשלומים עייח קרן בלבד בשנת הדות 27 200 11 18 13 14
נוסף - הפרשי הצמדה על הקרן שנצברו לסוף השנה * 990 5 11 16 100 222
סהייכ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 5,424 1,000 20,006 1,000 2 127
* חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאס למדד המחיריס לצרכן לחודש נובמבר 2012 (מדד ידוע).
סכום פרעון כלל המלוות
סכום פרעון המלוות בתקציב הרגיל בשנת הדות: 12 1 0
קרן 18 13 14
ריבית 7 10 6
הצמדה 5 7 53
**סה'יב 2,020 2,200 2,3
*** התאמה לטופס 2:
בסעיף פרעון מלוות 21 2,018
בסעיף מפעלי הביוב 29% 153
בסעיף מפעל המים 1005 9
סהייכ 200 2,00
להלן תחצית פרעון המלוות (קרן והצמדה):
שנה ראשונה 11
שנה שניה 10
שנה שלישית 19
שנה רביעית 13
שנה חמישית 00
שנה שישית ואילך 2007

|,0

8
עירית חולון
נספח 1 לטופס 2
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים
לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה
לשנת הכספים 2012 באלפי ש'יח
חלק א' - תקבולים ותשלומים כללי תקציב מקורי שינויים התקציב הביצוע הסטיות נטו הביצוע
מתחת מעל 2011
הכנסות 99 115 006" 3 (971) 5.08
הוצאות 99 115 06 2 2 12.06
עודף בשנת הדות 21 221 164
חלק ב' - הכנסות לפי מקורות התקציב הביצוע % מסה''ב הסטיות נטו הביצוע % מסה''ב
מתחת מעל 201
1 הכנסה עצמית
1 גביה ישירה 0 0 0% 10 12 5%
2 הכנסות מריבית, שונות ובלתי רגילות 096 1+ 0% 153 100 0%
3 העברה מקרנות פיתות 7 7 1% 00 100 1%
2 הכנסות מהממשלה
1 השתתפות משרדי ממשלה 13| 22-08 2% 255 23 2%
5 מענקים מיוחדים 1,000 217 0% 3 13 4%
סה'יכ הכנסות לפי מקורות 006 3" 100% 2,066 255 8 100%
29
עירית חול וו
נספח 1 לטופס 2 - המשך
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - ת' קבולים ותשלומים
לפי מקורות הכנסה וסוגי הוצאה
לשנת הכספים 2012 באלפי ש'ית
סוג ההוצאה תקציב הביצוע % מסה''ב הסטיות נטו הביצוע % מסה'יכ
מתחת מעל 201
1 משכורות ושכר 9 מו 6% 4 2.08 5%
2 אחזקה ומנהל (למעט הוצאות מימון) 5 88 5% 007 155 0%
3 הוצאות מימון 5 02 2% 3 0 2%
4 הוצאות תפעול 29 2255 25% 2,004 2|8 221%
5 השתתפויות ותרומות 39 08| 0% 21 2,012 1%
6 הוצאות חד פעמיות המלו 2206 229% 12 11 209%
7 פרעון מלוות 23 200 2.0% 43 2,000 5%
סהייכ הוצאות 1006 222 100% 120008 6 1,686 10-00%
20
עירית חולון
נספח 2 לטופס 2
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שירותים ויעודים לעומת הכנסות
מיועדות ובלתי מיועדות לשנת הכספים 2012 באלפי ש'ית
פרקי התקציב הכנסות| הוצאות| תקציב ביצוע סטיות תקציב ביצוע סטיות לפי לפי הסטייה נטו
מעל (מתחת) (מעל) מתחת | | תקציב ביצוע עודף (גרעון)
א. הכנסות והוצאות מיועדות
1. הנהלה וכלליות 6 56 3 21 (79,124) (76,643) 21
2. שירותים מקומייס 2 7 5 6 (ל2,90) 21 26 7 (152,206) (145,418) 0.08
3. שירותיס ממלכתיים 3 8 2,008 זל 11 6 153 (1,199) (215,546) (203,124) 12
4. מפעלים 4 9 10 12 172 11 1 19 111 12
5. בלתי רגיליס 5 99 86 2 (4,672) 164 11 (8,187) (146,270) (159,129) (12,859)
ב. הכנסות בלתי מיועדות
1. גביה ישירה 1 64 8 (5,956) 6 8 (5,956)
2. מענקים כלליים 119 00| (683) 1,000 (683)
4. הכנסות מימון 253 259 (1,614) 253 2,559 (1,614)
טה''כ הכנסות בלתי מיועדות |583,087 | ‎ 576,8364|‏ |(8,253) 222 | 3087 || |576,834 |(8,253) 2
סה'יכ כללי 006 3" (972) 006 2" 2 .ךרי 21
אי איזון תקציבי
הסטיה נטו עודף (גרעון) 2,1
1
עירית חול וו
נספח 3 לטופס 2
דוח ביצוע התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד הפנים
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2012 באלפי ש'ית
הסעיף תקציב ביצוע % מסה''ב עודף (גרעון) ביצוע 2011 % מסה''ב
הכנסות
ארנונה 00 5 4% (7,385) 5 4%
הנחות בארנונה (*) 1.0 08 % 18 1,||36 10%
מכירת מים 100 4 0% 24 5 0%
יתר עצמיות 17 11000 1% (10,957) 1008 1%
משרד החינוך 13 1.000 20% 2,107 15 1%
משרד הרווחה 52,000 00| %% (2,040) 08| %
משרדיס אחריס 1,020 008 1% (1,232) 10| 1%
מענקים מיוחדים 000( 17 0% (683) 13 0%
תקבוליס אחריס 006 41 0% (4,673) 1000 0%
סהייב הכנטות 64| 00000 960695 2 הר 2 וו ר-ק:מוו
הוצאות
משכורות ושכר כללי 1.5 13 1% 102 1088 1%
פעולות כלליות 2.006 22012 2% 12 2239 25%
שכר חינוך 11 17 1% (9,326) 1146 1%
פעולות חינוך 11,008 1,006 1%% (618) 16 1%
שכר רווחה 13 13 2% (880) 16 2%
פעולות רווחה 11 2.6 10% 7 7 10%
פרעון מלוות 253 200 % 3 2,200 3%
מימון 5 02 0% 3 10 0%
חד פעמיות 156 8 1% (6,284) 2 0%
הנחות בארנונה (**) 5,500 2.0.07 9% (1,877) 2.,|74 10%
סהייכ ללא כיסוי גרעון מצטבר 2,006 2 10% 2 12,086 10%
עודף (גרעון) 2,1 21 16
(*) כולל הנחות ועדה, הנחות על פי דין, הנחות מימון ופטורים.
(**) כולל הנחות ועדה והנחות או פטוריס על פי דין. הנחות מימון נכללו בסעיף הוצאות מימון
2
עירית חול וו
נספח 4 לטופס 2 חלק א
נתוני כח אדם והוצאות שכר לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2012
שנה נוכחית שנה קודמת
שכר ממוצע שכר ממוצע
מצבת הוצאות שכר בפועל מצבת משרות הוצאות שכר בפועל
תקן תקן משרות כח אדם בפועל אלפי לשנה למשרה כוח אדם בפועל אלפי לשנה למשרה
סוג משרה כח אדם ייעודי כח אדם רשותי ממוצעת שייח (דוח 66) אלפי שייח בפועל שייח (דוח 66) אלפי שייח
חינוך עס תקן 2.05 5.19 15 10 08| 12 13
סה'יכ חינוך 827088 | 80619 | 125925 | 15620 1 808 118982 0 107.23
רווחה עס תקן 14 1.08 12 117 599 18 153
רווחה ללא תקן 1.08 16 189 8 13 107
יתר המשרות בכיריס עס תקן 0 764 11 155 2 18 מל
יתר המשרות אחריס עס תקן 12 1.07 52 1.3 53 08| 17
חינוך לא פורמלי עס תקן 2 3 1 120 44 3 18
נבחרים 00 153 53 3 164 217
פנסיונריס 1-66 1 1.38 11 0 19
הוצאות בגין סיוס יחסי עובד מעביד בכיריס 7
הוצאות בגין סיוס יחסי עובד מעביד אחרים 6 17
סחייב כללי 13 1.55 22007 1.0.08 129 20000 17
התאמות לנספת 5 לטופס 2:
סהייכ שכר לפי נספח 5 לטופס 2 2007 2000
הסבר לגידול בשכר ממוצע:
1. | גידול בממוצע שכר מוריס למשרה עקב כניסת מוריס לתוכנית עוז לתמורה וגידול בשכרס עקב כך
2 | גידול בממוצע שכר רווחה בשל העלאת שכר עובדיס סוציאליים על פי הסכם תוספת 2011 והגידול בתוספת שקלית.
33
עירית חול וו
נספח 4 לטופס 2 חלק ב/
דוח השכר לפי פרקי תקציב לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2012
תקציב 2012 ביצוע 2012 הפרש
מספר משרות עלויות שכר מס' משרות 66 עלויות שכר 66 מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות
1 נבחרים 3 10 3 13 (133)
1 מנהל כללי 00 12 % 15 5 107
2 מנהל כספי 00 10 6% 16 4 256

סהייכ הנהלה וכלליות 13 2.12 1%5 14 8 158
7 שירותים מקומיים תת -ת-"-ּפּ::עע:עע:מ : משע2ע====-=---
1 תברואה 11 24 110 200 1 64
2 שמירה ובטחון 3 29 3 25 0 (176)
3 תכנון ובנין עיר % 10 3 11 3 ל
4% נכסים ציבוריים 1 19 3 3 8 16
6 שרותים עירונייס שוניס 3 8 24 7+ () (179)
58 פיקוח עירוני 3 58 1 56 12 2

סהייכ שרותים מקומיים 7 508 3 12 6 16
8 שרותים ממלכתיים תת -ת-"-ּפּ::עע:עע:מ : משע2ע====-=---
11 מנהל החינוך 1 4 2 0 69 ₪0
2 חעוך 07 15 % 155 23 (8,550)
2 תרבות 2 9 8 108 4 11
4 רווחה 16 10 110 15 6 (1,025)
55 דת 207 207
% קליטת עליה 2 56 2 1% 2
7 איכות סביבה 5 5 3 0 (713)

סהייכ שרותים ממלכתיים 13 11 00| 15 [₪ (8,678)
1 מים 3 2 2 15 1 7

גימלאים 4% 1 19 1 ש נש

סת''ב בללי 2,093 6 1000 07 * 63 (2,663)

*הערה: הסך הנייל כולל פיצוייס בסך 5,176 אלפי שייח

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2012 ביצוע 2012 הפרש עלויות

מס' מועסקים עלות כוללת מס' שעות העסקה מס' מועסקים עלות כוללתת מס' שעות העסקה
20 21 14 2 (302)
34
עירית חול וו
נספח 5 לטופס 2
התפלגות מרכיבי השכר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2012
20202 2011
סוג תשלום - 0
ביצוע % מסה'יכ ביצוע % מסה'יב
שכר משולב כולל הפרשי שכר 12072 1% 1.008 5%
שעות נוספות - רשומות 12 11% 108 4%
פיצויי פיטורין 6 1% 14 0%
אחזקת רכב 10 4% 164 4%
תשלומי פנסיה 06 1% 88 1%
אשייל 1% 1% 20 0%
0 - ט 9
תשלו םס שוניס - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה 15 א 17 --
סהייכ שכר ותשלומים 5 .| 0 8166 000 242669 0000 8198% 7077777
תשלומי ביטוח לאומי מעביד 08 2% 207 2%
קופת גמל מעביד, קרן השתלמות 007 2% 2.,77 1%
מס שכר ומס מעסיקים 17 5% 17 5%
סה'יכ נלוות 72 1% 51 1%
סה'יכ כללי 2007 009% 00| 00%
התאמה בין הוצאות השכר הנ''ל לבין הוצאות השכר בנספת 1 לטופס 2
2022 201
סהייכ שכר ומשכורות לפי דוחות 66 החודשיים - 2007 200
זיכוי (חיוב) נטו בסעיפי הוצאה לאחרים ₪
השתתפות בגמלאות - הסכמי רציפות זכויות 120 1
הפרשה בספריס להבראה ביגוד ומענק יובל 16 1
עלויות עובדי כח אדס בסעיפי שכר 2 2,156
הוצאות רכביס צמודים 20 7
עלויות שי לעובדים כולל עובדי כח אדם 12 55
ביטול הפרשה לקרן הרווחה של עובדי הרשויות המקומיות (124) 124
הפרשה להסכם שכר (1,480)
הוצאות שכר לפי נספח 1 לטופס 2 3 9
55
עירית חול וו
נספח 6 לטופס 2
הדוח הכספי לשנת 2012
ארנונה כללית
ניתוח תעריפים למ''ר בשקלים חדשים

הסקטור 2002 201 200

תעריף תעריף תעריף תעריף

מינימום(*) משוקלל משוקלל משוקלל
מגורים 2-1 07 1 1
תעשייה 222 10 1.00 17
עסקים אחרים (פרט לבנקים) 1.08 116 1155 15
בנקיס וחברות ביטות 12.07 17 164 151
מלונות 5
חניוניס 1-27 1 2 77
מלאכה 10.06
נכסי מדינה 09 4 8
נכסיס אחרים 014 10.71 0.79
קרקע תפוסה למייר 08( 20 23 207
קרקע חקלאית למייר 066 6 2 22
קרקע במפעל עתיר שטח למייר 07
(*) תעריף המינימוס כפי שנקבע בתקנות הסדריס במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת 2012)

66
עירית חו לון
נספח 7 לטופס 2
שינויים מהותיים בין תקציב 2012 לבין הביצוע בשנת 2011
תקציב 2012 ביצוע 2011 הפרש סטיה
אלפי שייח %
תקבולים:
6 הכנסות מימון 23 11 2 0%
1 תברואה 1064 1,141 13 11%
3 תכנון ובנין העיר 221 2 19 %%|111
4 רווחה 2,1 ו 2,100 100%
5 תקבוליס בלתי רגילים 2,004 1000 4 12%
תשלומים:
3 הוצאות מימון 5 0 55 11%
3 תכנון ובנין העיר 22 117 2,055 115%
6 שרותים עירוניים שוניס 16 1 1% 110%
2 תרבות 2,000 0 000 10%
4 רווחה 1% מלוליה 11 12%
1 מים 3 10 (2,177) 28.24%)
7
עירית חול וו
נספח 8 לטופס 2
השוואה בין הביצוע בשנת 2012 לעומת הביצוע בשנת 2011
ביצוע 2012 ביצוע 2011 הפרש סטיה
אלפי שייח %

תקבולים:

6 הכנסות מימון 2,059 101 8 1%
9 מענקים כלליים 217 13 (986) 7%
2 שמירה וביטחון 72 17 (745) 19%
3 תכנון ובנין העיר 2,141 2 19 1%
8 פיקוח עירוני 264 2,008 (2,844) 5%)
תשלומים:

1 חינוך 3 2,8 5 1%
1 מים 5 10 (2,315) %)

88
עירית חול וו
נספח 9 לטופס 2
השוואת התקציב הרגיל בשנת 2012 לעומת הביצוע בשנת 2012
תקציב 2012 ביצוע 2012 הפרש סטיה
אלפי שייח %
תקבולים:
9 מענקים כלליים 000( 217 (683) %)
2 תרבות 206 2,008 (796) %])]
5 תקבולים בלתי רגילים 20094 122 (4,672) 51.37%)
תשלומים:
539
עירית חולון
נספח 1 לטופס 3
ריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי התקציב לשנת הכספים 2012 באלפי שיית
סה''כ | הפרק התקציבי מס'] התקציב הביצוע עד 31.12.2011 | הביצוע בשנת 2022 הביצוע המצטבר | עודף עודף עודף עקב עקב עקב עקב
תבייריסן פרק| המאושר הכנסות. הוצאות (גרעון) הכנסות. הוצאות. הכנסות הוצאות
ברוטו | |ברוטו | |נטו מעל מתחת | |מתתת | |מעל
---=- = .תות
- ="=--=-=-"ההוות
.וווהאאאוהאהוהו.ו.ווווו
וווו'או.ו'ואוו'ווווווווו.וו'ווהווווהוווו
| |3 | | |תבואה || 71 [2207 | |14406 | |19364 | [2,872 | |1139 | [16978 || 2003 | [3780 | 256 | [34 || | | [569%4 | 24708 | כ[ 0 |
| | |5 | |שמירהובטתון | || 72 [6772 | |2,905 | |4653 | [1286 | |1150 -- [4191 | 5603 [1648 | 237 [1411 | | 2581 | |1470 כ[ |
|47 |2 | |49 | |תכמןובמץ ער || 73 |76106 | |31158 | |60215 | 5297 | |14950 | |36455 | |75165 | [38722 | 13 | 38709 | |250 39651 |1292 כ | |
ת-- תת -עתתעם..ח
ב ו כ ב ב ו כ 7 ---
- ="=--=-=-"ההוות
.וווהאאאוהאהוהו.ו.ווווו
אוא.'א'ו''''''א.ו'אאו.ווו''הווווהוווו
| |8 - |65 | |תרבות | -- 85 [375704 | |21905 | |262829 | [330317 | |48,483 | [252,822 | 311,312 | [59,364 | 875 | 58489 | | | 122881 |66392 |[ ----- |
-₪₪-----
| |1 - |10 הרותה 4 |21095 | [560 | 49058 [ 385 | 206 | |9465 --- [ 7441 |6467 | |[ 646 | | 201851 13684 | | = |
4 |1 | |5 | הדת 0 868 |7145 336 8088 [1 --- |99 - | 337 | 1787 [1421 | |[ 1421 | | 6809 8388 | |
- ="=--=-=-"ההוות
- ="=--=-=-"ההוות
- ="=--=-=-"ההוות
-7ככ---ת---.אוחה.
| |5 | | [כטש -------- 93 ‎ 95318|‏ |47298 | [85344 | [169 | 9629 | 64232 | 94973 | 30741 | |[ | 30761 | |218 | |31086 565 כ | |
.וווהאאאוהאהוהו.ו.ווווו
הוותתו תתו הארירייתרתיייתרתרי רותיוו והוווווווווהוווו
הוותתו תתו הארירייתרתיייתרתרי רותיוו והוווווווווהוווו
הוומוו תת התרכנככיתרכתיתתתי-ררר-יתייתרבריתתתיתתתיתרתתירתתייהווותווווהוווומוווו
- ="=--=-=-"ההוות
- ="=--=-=-"ההוות
ה-----.- .= ו ו3נ2תנהבהההו.
9 |70 9 |סה"ב 1 | 771,783 | | 1,042,209 | 154,679 ‎ 289,190| 1/203,693| | 926,6|  %‏ | 11,959 1 | 2036 6% |158652 | |125
| 69 |סחיכנטר | 125245 | 77783 02,209 | 190079 | 100 20 0 2 גב 27701 |בנליב 2987 9815ב 2 - |
8-ו
120
עירית חול וו
דוח תמיכות והשתתפויות
דוח כספי לשנת 2012
השתתפויות ותמיכות שנתנו ע'יי הרשות
בשנת 2012

דוח תמיכות והשתתפויות

201 2002 2002

תקציב בפועל בפועל
איגודי ערים וגופים מתוקצבים אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪
תברואה 2000 2000 2.93
השתתפות בתקציב הגייא 00| 500 6
כיבוי אש 1,000 9 3
רשות ניקוז ירקון 42 42 39
הקצבה למרכ השלטון המקומי 100 13 23
השתתפות ביהייד למשמעת 4 4 23
מדי'א 00 21 209
מועצה דתית 9 9 9

5 38| 3
תרבות, נוער ואירגוניס
מתנייסים, מרכזּי ספורט ותרבות 21 23 2.6
תנועות נוער 255 200 158
אחזקת בית עמנואל 0 3539 5
מדיאטק ורשת הספריות - הפעלה 11 11 11
תיאטרון חולון 3 9 3
מכללת חנקין - לתיאטרון חולון 120 10 10
הסטודיו למשחק 23 204 23
מוזיאון הקריקטורות 1000 00|( 13
מוזיאון הילדיס 1+ 16 18
מרכז סירקין 23 23 23
מוזיאון העיצוב 5 5 00

33 00 1
אגודות ספורטטי
נוער קציר כדוריד (מועדון ספורט צעירי חולון) 210 42
פעולות ספורט 100 12
מענקיס מיוחדים (השגיות) 02
כוכב עולה נוער 21 99
צפרירים נוער - נוער חולון לקידוס ספורט ל 141
ראונד איגרוף 10 2
הפועל צפריריס כדורגל 3 %
פיסגה אומנויות לחימה 9
מכבי קרית שרת כדור יד 6 299
אליצור חולון כדורסל (בוגרות) 2 99
הפועל כדורסל - צהוב סגול עולה 110 13
התעמלות אומנותית 5% 12
מכבי דינמו
מכבי מועדון לקידום כדורגל נשים 5 200
אליצור ייחייי שומרון 9 9
אליצור נוער כוכבי על 25 5
הפועל חולון 2000 לספורט עממי - הפועל ענפים 5%8 13
הדוושניס אופניים
באול 300 חולון 1 10
עירוני גלגיליות 41 298%
עוצמה כדורגל 2 100

12 7 2

41
עירית חול וו

201 2002 2002

תקציב בפועל בפועל
מוסדות אחרים אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪
תמיכה במוסדות דת 20 508 3
מקלט לנשים מוכות 200 15 1|1
הפניס לקהילה - פרוייקט קדימה 3 7 57
מלגות 10 3 500
מלגות למצטיינים 10 108 100
קרן רשייי 158 21 26
הקצבה לניהול עצמי - חינוך 22 28 201
אחרים 0 1 164

2,027 2.1 13
השתתפויות אחרות
סעיפי רווחה אחרים 02|" 05|( 9
הנחות במיסים (כנגד הכנסות) 000( 666 00
פטוריס מארנונה (כנגד הכנסות) 2.00 21 21,|0

12 12 12099
סח'יכ כללי 9 2.8 20038

12