‫עיריית ח ו ל ו ן‬ ‫משרד הפנים‬ ‫רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫דוח רבעוני לשנת ‪ 2016‬לתקופה‪:‬‬ ‫זיהוי המסמך‪AAGDRHN :‬‬ ‫חתימת ראש הרשות‪_________________ :‬‬ ‫חתימת הגזבר‪_________________ :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫הצהרה‬ ‫הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך‬ ‫הנהלת החשבונות‪ ,‬לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת‪.‬‬ ‫למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של‬ ‫עיריית חולון ליום ‪ 31.03.2016‬ולרבעון שנסתיים באותו תאריך‪ ,‬כולל כל‬ ‫ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי‬ ‫החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות‪.‬‬ ‫‪31.05.2016‬‬ ‫חותמת הרשות ותאריך‬ ‫חתימת ראש הרשות‬ ‫חתימת הגזבר‬ ‫עמוד ‪ 2‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 1‬תמצית מאזן‬ ‫‪31.12.15‬‬ ‫‪31.3.16‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪250,550‬‬ ‫‪169,314‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪44,574‬‬ ‫‪43,489‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪40‬‬ ‫‪82‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪295,164‬‬ ‫‪212,885‬‬ ‫סה"כ רכוש שוטף‬ ‫‪350,175‬‬ ‫‪439,467‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪164,076‬‬ ‫‪164,866‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪514,251‬‬ ‫‪604,333‬‬ ‫סה"כ השקעות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫‪4,971‬‬ ‫‪3,517‬‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫)‪(1,491‬‬ ‫)‪(1,394‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫‪3,480‬‬ ‫‪2,123‬‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים‬ ‫‪812,895‬‬ ‫‪819,341‬‬ ‫סה"כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫‪16‬‬ ‫‪90‬‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪336‬‬ ‫‪2,657‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪25,890‬‬ ‫‪41,749‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪177,285‬‬ ‫‪131,182‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪2,292‬‬ ‫‪39,330‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪205,819‬‬ ‫‪215,008‬‬ ‫סה"כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪102,108‬‬ ‫‪76,326‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪164,076‬‬ ‫‪164,866‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪369,951‬‬ ‫‪392,163‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫(‪)29,059‬‬ ‫(‪)29,022‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪812,895‬‬ ‫‪819,341‬‬ ‫סה"כ התחייבויות ועודפים‬ ‫עמוד ‪ 3‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪672,667‬‬ ‫‪699,729‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪109,333‬‬ ‫‪103,788‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫‪24,242‬‬ ‫‪20,236‬‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪10,073‬‬ ‫‪6,262‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫‪7,328‬‬ ‫‪3,126‬‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫‪2,661‬‬ ‫‪2,437‬‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪289‬‬ ‫‪222‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪81,757‬‬ ‫‪64,279‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪102,108‬‬ ‫‪76,326‬‬ ‫סה"כ קרנות‬ ‫‪68695‬‬ ‫‪68215‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫עמוד ‪ 4‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 2‬תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטיה‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪2,936‬‬ ‫‪137,698‬‬ ‫‪134,763‬‬ ‫‪539,050‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪73%‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪38‬‬ ‫‪150‬‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(12)%‬‬ ‫)‪(741‬‬ ‫‪5,320‬‬ ‫‪6,061‬‬ ‫‪24,243‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪801‬‬ ‫‪783‬‬ ‫‪3,131‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(23)%‬‬ ‫)‪(7,035‬‬ ‫‪23,797‬‬ ‫‪30,832‬‬ ‫‪123,328‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(4,794‬‬ ‫‪167,681‬‬ ‫‪172,475‬‬ ‫‪689,901‬‬ ‫סה"כ עצמיות‬ ‫‪(23)%‬‬ ‫)‪(15,342‬‬ ‫‪50,137‬‬ ‫‪65,479‬‬ ‫‪261,915‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(1,986‬‬ ‫‪24,844‬‬ ‫‪26,830‬‬ ‫‪107,321‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪57%‬‬ ‫‪972‬‬ ‫‪2,689‬‬ ‫‪1,717‬‬ ‫‪6,868‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪(39)%‬‬ ‫)‪(2,066‬‬ ‫‪3,249‬‬ ‫‪5,316‬‬ ‫‪21,262‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫)‪(23,216‬‬ ‫‪248,601‬‬ ‫‪271,817‬‬ ‫‪1,087,267‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪19,416‬‬ ‫‪45,163‬‬ ‫‪25,747‬‬ ‫‪102,987‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(3,800‬‬ ‫‪293,764‬‬ ‫‪297,563‬‬ ‫‪1,190,254‬‬ ‫סה"כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(2,350‬‬ ‫‪45,369‬‬ ‫‪47,718‬‬ ‫‪190,874‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(14)%‬‬ ‫)‪(10,148‬‬ ‫‪59,891‬‬ ‫‪70,039‬‬ ‫‪280,156‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-11%‬‬ ‫)‪(12,498‬‬ ‫‪105,260‬‬ ‫‪117,757‬‬ ‫‪471,029‬‬ ‫סה"כ כלליות‬ ‫‪(11)%‬‬ ‫)‪(3,969‬‬ ‫‪32,398‬‬ ‫‪36,367‬‬ ‫‪145,469‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(1,459‬‬ ‫‪67,995‬‬ ‫‪69,454‬‬ ‫‪277,817‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(5,428‬‬ ‫‪100,393‬‬ ‫‪105,821‬‬ ‫‪423,285‬‬ ‫סה"כ חינוך‬ ‫‪(8)%‬‬ ‫)‪(508‬‬ ‫‪5,509‬‬ ‫‪6,017‬‬ ‫‪24,068‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪(10)%‬‬ ‫)‪(3,182‬‬ ‫‪29,521‬‬ ‫‪32,703‬‬ ‫‪130,813‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪(10)%‬‬ ‫)‪(3,691‬‬ ‫‪35,030‬‬ ‫‪38,720‬‬ ‫‪154,881‬‬ ‫סה"כ רווחה‬ ‫סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ ,‬כיסוי גרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪(8)%‬‬ ‫)‪(21,616‬‬ ‫‪240,683‬‬ ‫‪262,299‬‬ ‫‪1,049,195‬‬ ‫בארנונה‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪336‬‬ ‫‪330‬‬ ‫‪1,319‬‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪251‬‬ ‫‪5,268‬‬ ‫‪5,017‬‬ ‫‪20,070‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪257‬‬ ‫‪5,604‬‬ ‫‪5,347‬‬ ‫‪21,388‬‬ ‫סה"כ פרעון מלוות‬ ‫‪(17)%‬‬ ‫)‪(151‬‬ ‫‪745‬‬ ‫‪895‬‬ ‫‪3,581‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪(95)%‬‬ ‫)‪(3,112‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪3,278‬‬ ‫‪13,110‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫)‪(24,622‬‬ ‫‪247,196‬‬ ‫‪271,819‬‬ ‫‪1,087,274‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪19,429‬‬ ‫‪45,174‬‬ ‫‪25,745‬‬ ‫‪102,980‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-2%‬‬ ‫)‪(5,193‬‬ ‫‪292,370‬‬ ‫‪297,563‬‬ ‫‪1,190,254‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪1,394‬‬ ‫‪1,394‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫עמוד ‪ 5‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 3‬תקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫‪67,790‬‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪102‬‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪26,167‬‬ ‫‪7,795‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫‪200‬‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪18,305‬‬ ‫‪2,269‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪951‬‬ ‫)‪(5,330‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪45,725‬‬ ‫‪4,734‬‬ ‫סה"כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪21,405‬‬ ‫‪11,635‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪37,469‬‬ ‫‪13,497‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪98,738‬‬ ‫‪43,090‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר"ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫‪271,127‬‬ ‫‪72,956‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪109,147‬‬ ‫‪30,732‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪68,556‬‬ ‫‪19,972‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכד')‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪559‬‬ ‫‪3‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר"ים אחרים‬ ‫‪178,262‬‬ ‫‪50,707‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫‪92,865‬‬ ‫‪22,249‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪1,459,794‬‬ ‫‪1,711,149‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪1,211,767‬‬ ‫‪1,370,257‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪248,027‬‬ ‫‪340,892‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪1,711,149‬‬ ‫‪1,784,105‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪1,370,257‬‬ ‫‪1,420,964‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪340,892‬‬ ‫‪363,141‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪369,951‬‬ ‫‪392,163‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪29,059‬‬ ‫‪29,022‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪340,892‬‬ ‫‪363,141‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪19,772‬‬ ‫‪118,321‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪19,772‬‬ ‫‪118,321‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫עמוד ‪ 6‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 4‬ריכוז תב"רים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫התקציב‬ ‫סה"כ‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קודמת‬ ‫קודמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫המאושר‬ ‫תב"רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪3,112‬‬ ‫‪1,158‬‬ ‫‪4,270‬‬ ‫‪19,276‬‬ ‫‪22,388‬‬ ‫‪1,055‬‬ ‫‪472‬‬ ‫‪18,221‬‬ ‫‪21,916‬‬ ‫‪26,834‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫‪1,590‬‬ ‫‪194‬‬ ‫‪1,784‬‬ ‫‪7,670‬‬ ‫‪9,260‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪7,620‬‬ ‫‪9,060‬‬ ‫‪9,808‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪47,720‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪47,721‬‬ ‫‪46,993‬‬ ‫‪94,713‬‬ ‫‪1,246‬‬ ‫)‪(2,304‬‬ ‫‪45,747‬‬ ‫‪97,017‬‬ ‫‪95,673‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪137,360‬‬ ‫‪2,886‬‬ ‫‪140,246‬‬ ‫‪521,881‬‬ ‫‪659,241‬‬ ‫‪14,560‬‬ ‫‪11,516‬‬ ‫‪507,321‬‬ ‫‪647,725‬‬ ‫‪737,855‬‬ ‫‪292‬‬ ‫‪ 74‬נכסים צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫‪888‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪889‬‬ ‫‪6,286‬‬ ‫‪7,174‬‬ ‫‪820‬‬ ‫‪1,100‬‬ ‫‪5,466‬‬ ‫‪6,074‬‬ ‫‪7,285‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪8‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪ 79‬שרותים חקלאיים‬ ‫‪81,655‬‬ ‫‪12,382‬‬ ‫‪94,037‬‬ ‫‪240,276‬‬ ‫‪321,931‬‬ ‫‪19,783‬‬ ‫‪31,897‬‬ ‫‪220,493‬‬ ‫‪290,034‬‬ ‫‪420,586‬‬ ‫‪141‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪58,286‬‬ ‫‪9,378‬‬ ‫‪67,664‬‬ ‫‪423,322‬‬ ‫‪481,608‬‬ ‫‪7,620‬‬ ‫‪21,933‬‬ ‫‪415,702‬‬ ‫‪459,675‬‬ ‫‪524,844‬‬ ‫‪124‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪11,458‬‬ ‫‪2,226‬‬ ‫‪13,684‬‬ ‫‪29,120‬‬ ‫‪40,578‬‬ ‫‪2,740‬‬ ‫)‪(1,963‬‬ ‫‪26,380‬‬ ‫‪42,541‬‬ ‫‪60,058‬‬ ‫‪21‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫‪733‬‬ ‫‪733‬‬ ‫‪2,060‬‬ ‫‪2,793‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪2,060‬‬ ‫‪2,758‬‬ ‫‪4,530‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪20,338‬‬ ‫‪796‬‬ ‫‪21,134‬‬ ‫‪106,306‬‬ ‫‪126,644‬‬ ‫‪2,833‬‬ ‫‪10,069‬‬ ‫‪103,473‬‬ ‫‪116,575‬‬ ‫‪137,801‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪17,774‬‬ ‫‪17,775‬‬ ‫‪17,774‬‬ ‫‪17,775‬‬ ‫‪17,775‬‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים ‪1‬‬ ‫‪363,141‬‬ ‫‪29,022‬‬ ‫‪392,163‬‬ ‫‪1,420,964‬‬ ‫‪1,784,105‬‬ ‫‪50,707‬‬ ‫‪72,955‬‬ ‫‪1,370,257‬‬ ‫‪1,711,150‬‬ ‫‪2,043,049‬‬ ‫‪717‬‬ ‫סה"כ‬ ‫עמוד ‪ 7‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 5‬גביה וחייבים‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה"כ‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה"כ‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪114,352‬‬ ‫‪114,351‬‬ ‫‪102,865‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫)‪(42,734‬‬ ‫)‪(6,087‬‬ ‫)‪(12,029‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫‪32,896‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪7,837‬‬ ‫‪111‬‬ ‫‪937‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(8,180‬‬ ‫)‪(3,789‬‬ ‫)‪(2,718‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪104,171‬‬ ‫‪104,586‬‬ ‫‪89,055‬‬ ‫סה"כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪26,776‬‬ ‫‪11,983‬‬ ‫‪8,945‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪77,395‬‬ ‫‪92,603‬‬ ‫‪80,110‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪627,113‬‬ ‫‪250,848‬‬ ‫‪267,112‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫)‪(8,313‬‬ ‫)‪(614‬‬ ‫)‪(1,063‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(93,578‬‬ ‫)‪(41,841‬‬ ‫)‪(42,445‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(12,603‬‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪512,619‬‬ ‫‪208,393‬‬ ‫‪223,604‬‬ ‫סה"כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪31,953‬‬ ‫‪37,374‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪487,148‬‬ ‫‪122,404‬‬ ‫‪128,828‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪487,148‬‬ ‫‪154,357‬‬ ‫‪166,202‬‬ ‫סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪25,471‬‬ ‫‪54,036‬‬ ‫‪57,402‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪102,866‬‬ ‫‪146,639‬‬ ‫‪137,512‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪26%‬‬ ‫‪11%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪95%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫הנחות)‬ ‫(בניכוי‬ ‫לגבייה‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ‬ ‫‪79%‬‬ ‫‪49%‬‬ ‫‪48%‬‬ ‫הנחות‬ ‫כולל‬ ‫‪-‬‬ ‫תקופתי‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה"כ חיוב‬ ‫‪79%‬‬ ‫‪62%‬‬ ‫‪62%‬‬ ‫הנחות‬ ‫כולל‬ ‫‪-‬‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫מסה"כ‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪83%‬‬ ‫‪53%‬‬ ‫‪56%‬‬ ‫לגביה‬ ‫חיוב‬ ‫מסה"כ‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ"ק‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ"ק‬ ‫פחת באלפי מ"ק‬ ‫אחוז (‪ )%‬הפחת‬ ‫עמוד ‪ 8‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 6‬ארנונה‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫סה"כ חיוב שנתי‬ ‫השנוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש"ח שנה‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫השנה במ"ר ‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫מינימום בש"ח‬ ‫מקסימום בש"ח‬ ‫בש"ח‬ ‫נוכחית‬ ‫דונם‬ ‫‪329,187‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪33‬‬ ‫‪116‬‬ ‫‪5,702,023‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪136,158‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪202‬‬ ‫‪66‬‬ ‫‪371‬‬ ‫‪674,018‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫‪15,301‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪1,072‬‬ ‫‪1,086‬‬ ‫‪446‬‬ ‫‪1,337‬‬ ‫‪14,089‬‬ ‫בנקים‬ ‫‪92,737‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪119‬‬ ‫‪121‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪160‬‬ ‫‪763,550‬‬ ‫תעשיה‬ ‫בתי מלון‬ ‫מלאכה‬ ‫‪75‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪410,345‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪27,887‬‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪54‬‬ ‫‪913,992‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫‪4,205‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪146,587‬‬ ‫חניונים‬ ‫‪58‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪1,473‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫‪11,246‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪98‬‬ ‫‪99‬‬ ‫‪113,498‬‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪18,842‬‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪93‬‬ ‫‪96‬‬ ‫‪195,481‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪635,696‬‬ ‫‪8,935,056‬‬ ‫סה"כ‬ ‫סה"כ חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫עמוד ‪ 9‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 7‬שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2016‬‬ ‫תקציב ‪2016‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס' משרות לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס'‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫דוח ‪66‬‬ ‫לתקופת הדוח‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫)‪(5‬‬ ‫‪433‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪428‬‬ ‫‪1,710‬‬ ‫‪3‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪241‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4,374‬‬ ‫‪84‬‬ ‫‪4,615‬‬ ‫‪18,461‬‬ ‫‪88‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪322‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪3,824‬‬ ‫‪92‬‬ ‫‪4,146‬‬ ‫‪16,584‬‬ ‫‪96‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪558‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪8,630‬‬ ‫‪179‬‬ ‫‪9,189‬‬ ‫‪36,754‬‬ ‫‪186‬‬ ‫סה"כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫‪489‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪6,108‬‬ ‫‪102‬‬ ‫‪6,597‬‬ ‫‪26,386‬‬ ‫‪105‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪554‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪574‬‬ ‫‪2,294‬‬ ‫‪12‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪3,813‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪3,965‬‬ ‫‪15,861‬‬ ‫‪80‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪2,472‬‬ ‫‪51‬‬ ‫‪2,572‬‬ ‫‪10,287‬‬ ‫‪59‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫)‪(11‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1,271‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪1,260‬‬ ‫‪5,039‬‬ ‫‪26‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫‪204‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪2,071‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪2,275‬‬ ‫‪9,098‬‬ ‫‪67‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫‪953‬‬ ‫‪33‬‬ ‫‪16,288‬‬ ‫‪316‬‬ ‫‪17,242‬‬ ‫‪68,966‬‬ ‫‪350‬‬ ‫סה"כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪3,367‬‬ ‫‪75‬‬ ‫‪32,839‬‬ ‫‪783‬‬ ‫‪36,206‬‬ ‫‪144,824‬‬ ‫‪858‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫‪211‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪1,582‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪1,793‬‬ ‫‪7,171‬‬ ‫‪43‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫‪443‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪5,482‬‬ ‫‪124‬‬ ‫‪5,925‬‬ ‫‪23,700‬‬ ‫‪133‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪199‬‬ ‫‪2‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪217‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪227‬‬ ‫‪908‬‬ ‫‪5‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫‪4,034‬‬ ‫‪88‬‬ ‫‪40,166‬‬ ‫‪953‬‬ ‫‪44,200‬‬ ‫‪176,802‬‬ ‫‪1,041‬‬ ‫סה"כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫סה"כ מפעלים‬ ‫‪1,689‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪16,843‬‬ ‫‪513‬‬ ‫‪18,532‬‬ ‫‪74,129‬‬ ‫‪523‬‬ ‫גימלאים‬ ‫‪7,235‬‬ ‫‪139‬‬ ‫‪81,928‬‬ ‫‪1,962‬‬ ‫‪89,163‬‬ ‫‪356,651‬‬ ‫‪2,101‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2016‬‬ ‫תקציב ‪2016‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪636‬‬ ‫העסקה‬ ‫‪211‬‬ ‫‪2‬‬ ‫העסקה‬ ‫‪847‬‬ ‫‪2‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫‪3,435‬‬ ‫‪325‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪3,759‬‬ ‫‪15‬‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ"א‬ ‫‪4,071‬‬ ‫‪536‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪4,607‬‬ ‫‪17‬‬ ‫סה"כ‬ ‫עמוד ‪ 10‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 6‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,1‬שנת ‪2016‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 8‬בעלי שכר גבוה‬ ‫עלות הפרשות‬ ‫סה"כ שכר‬ ‫המעביד‬ ‫העובד‬ ‫הפרשים‬ ‫החזר הוצאות‬ ‫עבודה נוספת‬ ‫תוספות שכר‬ ‫שכר משולב‬ ‫דרגה‬ ‫דרוג‬ ‫ת‪.‬ז‪.‬‬ ‫תיאור התפקיד‬ ‫עמוד ‪ 11‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AAGDRHN :‬‬