‫עיריית ח ו ל ו ן‬ ‫משרד הפנים‬ ‫רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫דוח רבעוני לשנת ‪ 2017‬לתקופה‪:‬‬ ‫זיהוי המסמך‪ATLJARR :‬‬ ‫חתימת ראש הרשות‪_________________ :‬‬ ‫חתימת הגזבר‪_________________ :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫הצהרה‬ ‫הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך‬ ‫הנהלת החשבונות‪ ,‬לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת‪.‬‬ ‫למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של‬ ‫עיריית חולון ליום ‪ 30.09.2017‬ולרבעון שנסתיים באותו תאריך‪ ,‬כולל כל‬ ‫ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי‬ ‫החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות‪.‬‬ ‫‪30.11.2017‬‬ ‫חותמת הרשות ותאריך‬ ‫חתימת ראש הרשות‬ ‫חתימת הגזבר‬ ‫עמוד ‪ 2‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 1‬תמצית מאזן‬ ‫‪31.12.16‬‬ ‫‪30.9.17‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪159,614‬‬ ‫‪156,274‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪24,706‬‬ ‫‪36,948‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪246‬‬ ‫‪37‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪184,566‬‬ ‫‪193,259‬‬ ‫סה"כ רכוש שוטף‬ ‫‪410,970‬‬ ‫‪482,603‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪164,779‬‬ ‫‪165,723‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪575,749‬‬ ‫‪648,326‬‬ ‫סה"כ השקעות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים‬ ‫‪760,315‬‬ ‫‪841,585‬‬ ‫סה"כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪2,657‬‬ ‫‪1,317‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪41,749‬‬ ‫‪27,818‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪135,677‬‬ ‫‪148,230‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪4,264‬‬ ‫‪14,895‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪184,347‬‬ ‫‪192,260‬‬ ‫סה"כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪94,329‬‬ ‫‪79,333‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪164,779‬‬ ‫‪165,723‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫)‪(3,518‬‬ ‫‪167‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪3,685‬‬ ‫‪832‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪167‬‬ ‫‪999‬‬ ‫סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪369,383‬‬ ‫‪450,529‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫(‪)52,690‬‬ ‫(‪)47,259‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪760,315‬‬ ‫‪841,585‬‬ ‫סה"כ התחייבויות ועודפים‬ ‫עמוד ‪ 3‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪689,829‬‬ ‫‪646,706‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪90,706‬‬ ‫‪129,098‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫‪17,491‬‬ ‫‪15,700‬‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪5,934‬‬ ‫‪10,658‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫‪10,279‬‬ ‫‪5,933‬‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫‪1,693‬‬ ‫‪1,691‬‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪604‬‬ ‫‪604‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪75,819‬‬ ‫‪60,447‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪94,329‬‬ ‫‪79,333‬‬ ‫סה"כ קרנות‬ ‫‪64,681‬‬ ‫‪66,601‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫עמוד ‪ 4‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 2‬תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטיה‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(3,646‬‬ ‫‪410,316‬‬ ‫‪413,963‬‬ ‫‪551,950‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(435‬‬ ‫‪18,522‬‬ ‫‪18,957‬‬ ‫‪25,276‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(147‬‬ ‫‪2,229‬‬ ‫‪2,376‬‬ ‫‪3,168‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(40)%‬‬ ‫)‪(34,936‬‬ ‫‪52,190‬‬ ‫‪87,126‬‬ ‫‪116,168‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(39,164‬‬ ‫‪483,258‬‬ ‫‪522,422‬‬ ‫‪696,563‬‬ ‫סה"כ עצמיות‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪18,814‬‬ ‫‪226,715‬‬ ‫‪207,901‬‬ ‫‪277,202‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(1,211‬‬ ‫‪84,809‬‬ ‫‪86,020‬‬ ‫‪114,693‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪(25)%‬‬ ‫)‪(1,657‬‬ ‫‪4,974‬‬ ‫‪6,632‬‬ ‫‪8,842‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪24%‬‬ ‫‪4,424‬‬ ‫‪23,033‬‬ ‫‪18,609‬‬ ‫‪24,812‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(18,795‬‬ ‫‪822,789‬‬ ‫‪841,584‬‬ ‫‪1,122,112‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪14%‬‬ ‫‪11,417‬‬ ‫‪90,955‬‬ ‫‪79,538‬‬ ‫‪106,051‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(7,378‬‬ ‫‪913,744‬‬ ‫‪921,122‬‬ ‫‪1,228,163‬‬ ‫סה"כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(2,704‬‬ ‫‪146,455‬‬ ‫‪149,159‬‬ ‫‪198,878‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(7)%‬‬ ‫)‪(14,437‬‬ ‫‪194,845‬‬ ‫‪209,282‬‬ ‫‪279,042‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-5%‬‬ ‫)‪(17,141‬‬ ‫‪341,299‬‬ ‫‪358,440‬‬ ‫‪477,921‬‬ ‫סה"כ כלליות‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(2,655‬‬ ‫‪115,087‬‬ ‫‪117,742‬‬ ‫‪156,989‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(7,301‬‬ ‫‪213,005‬‬ ‫‪220,306‬‬ ‫‪293,741‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(9,956‬‬ ‫‪328,092‬‬ ‫‪338,048‬‬ ‫‪450,730‬‬ ‫סה"כ חינוך‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪180‬‬ ‫‪20,127‬‬ ‫‪19,947‬‬ ‫‪26,596‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪1,773‬‬ ‫‪104,708‬‬ ‫‪102,935‬‬ ‫‪137,247‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪1,953‬‬ ‫‪124,836‬‬ ‫‪122,882‬‬ ‫‪163,843‬‬ ‫סה"כ רווחה‬ ‫סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ ,‬כיסוי גרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪(3)%‬‬ ‫)‪(25,143‬‬ ‫‪794,227‬‬ ‫‪819,370‬‬ ‫‪1,092,494‬‬ ‫בארנונה‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(6‬‬ ‫‪803‬‬ ‫‪809‬‬ ‫‪1,079‬‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫)‪(1,166‬‬ ‫‪12,506‬‬ ‫‪13,672‬‬ ‫‪18,229‬‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪(8)%‬‬ ‫)‪(1,172‬‬ ‫‪13,309‬‬ ‫‪14,481‬‬ ‫‪19,308‬‬ ‫סה"כ פרעון מלוות‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪232‬‬ ‫‪3,116‬‬ ‫‪2,885‬‬ ‫‪3,846‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪118%‬‬ ‫‪6,717‬‬ ‫‪12,390‬‬ ‫‪5,673‬‬ ‫‪7,564‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(19,367‬‬ ‫‪823,042‬‬ ‫‪842,409‬‬ ‫‪1,123,212‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪14%‬‬ ‫‪11,156‬‬ ‫‪89,870‬‬ ‫‪78,713‬‬ ‫‪104,951‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-1%‬‬ ‫)‪(8,210‬‬ ‫‪912,912‬‬ ‫‪921,122‬‬ ‫‪1,228,163‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪832‬‬ ‫‪832‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫עמוד ‪ 5‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 3‬תקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫‪50,000‬‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪16,600‬‬ ‫‪11,116‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪89‬‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫‪683‬‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪24,916‬‬ ‫‪18,343‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪200‬‬ ‫‪5,335‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪41,805‬‬ ‫‪35,477‬‬ ‫סה"כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪19,238‬‬ ‫‪29,146‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪58,724‬‬ ‫‪32,952‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪105,880‬‬ ‫‪95,119‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר"ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫‪225,647‬‬ ‫‪242,694‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪216,630‬‬ ‫‪126,965‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪28,671‬‬ ‫‪29,152‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכד')‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪4,546‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר"ים אחרים‬ ‫‪249,847‬‬ ‫‪156,117‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫)‪(24,200‬‬ ‫‪86,577‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪1,711,150‬‬ ‫‪1,684,458‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪1,370,257‬‬ ‫‪1,367,765‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪340,893‬‬ ‫‪316,693‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪1,684,458‬‬ ‫‪1,923,202‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪1,367,765‬‬ ‫‪1,519,932‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪316,693‬‬ ‫‪403,270‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪369,383‬‬ ‫‪450,529‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪52,690‬‬ ‫‪47,259‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪316,693‬‬ ‫‪403,270‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪252,339‬‬ ‫‪3,950‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪252,339‬‬ ‫‪3,950‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫עמוד ‪ 6‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 4‬ריכוז תב"רים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫התקציב‬ ‫סה"כ‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קודמת‬ ‫קודמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫המאושר‬ ‫תב"רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪6,547‬‬ ‫‪587‬‬ ‫‪7,134‬‬ ‫‪21,758‬‬ ‫‪28,305‬‬ ‫‪1,464‬‬ ‫‪2,792‬‬ ‫‪20,294‬‬ ‫‪25,513‬‬ ‫‪36,431‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫‪3,123‬‬ ‫‪175‬‬ ‫‪3,298‬‬ ‫‪8,619‬‬ ‫‪11,742‬‬ ‫‪1,031‬‬ ‫‪3,227‬‬ ‫‪7,588‬‬ ‫‪8,515‬‬ ‫‪12,976‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪42,731‬‬ ‫‪42,731‬‬ ‫‪56,001‬‬ ‫‪98,732‬‬ ‫‪7,994‬‬ ‫‪5,378‬‬ ‫‪48,007‬‬ ‫‪93,354‬‬ ‫‪98,909‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪166,424‬‬ ‫‪2,788‬‬ ‫‪169,212‬‬ ‫‪540,218‬‬ ‫‪706,642‬‬ ‫‪42,385‬‬ ‫‪70,509‬‬ ‫‪497,833‬‬ ‫‪636,133‬‬ ‫‪741,184‬‬ ‫‪277‬‬ ‫‪ 74‬נכסים צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫‪1,152‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1,153‬‬ ‫‪7,846‬‬ ‫‪8,998‬‬ ‫‪746‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪7,100‬‬ ‫‪8,958‬‬ ‫‪9,051‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪7‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪ 79‬שרותים חקלאיים‬ ‫‪74,863‬‬ ‫‪26,479‬‬ ‫‪101,342‬‬ ‫‪365,928‬‬ ‫‪440,791‬‬ ‫‪51,192‬‬ ‫‪89,763‬‬ ‫‪314,736‬‬ ‫‪351,028‬‬ ‫‪478,405‬‬ ‫‪155‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪46,537‬‬ ‫‪13,366‬‬ ‫‪59,903‬‬ ‫‪350,638‬‬ ‫‪397,175‬‬ ‫‪27,603‬‬ ‫‪18,235‬‬ ‫‪323,035‬‬ ‫‪378,940‬‬ ‫‪424,579‬‬ ‫‪119‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪14,371‬‬ ‫‪891‬‬ ‫‪15,262‬‬ ‫‪50,783‬‬ ‫‪65,154‬‬ ‫‪13,923‬‬ ‫‪16,853‬‬ ‫‪36,860‬‬ ‫‪48,301‬‬ ‫‪73,175‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫)‪(1,063‬‬ ‫‪1,063‬‬ ‫‪2,335‬‬ ‫‪1,272‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪1,735‬‬ ‫‪1,272‬‬ ‫‪2,820‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪48,585‬‬ ‫‪1,909‬‬ ‫‪50,494‬‬ ‫‪119,355‬‬ ‫‪167,940‬‬ ‫‪9,179‬‬ ‫‪35,896‬‬ ‫‪110,176‬‬ ‫‪132,044‬‬ ‫‪171,398‬‬ ‫‪73‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪403,270‬‬ ‫‪47,259‬‬ ‫‪450,529‬‬ ‫‪1,523,481‬‬ ‫‪1,926,751‬‬ ‫‪156,117‬‬ ‫‪242,693‬‬ ‫‪1,367,364‬‬ ‫‪1,684,058‬‬ ‫‪2,048,928‬‬ ‫‪752‬‬ ‫סה"כ‬ ‫עמוד ‪ 7‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 5‬גביה וחייבים‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה"כ‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה"כ‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪102,866‬‬ ‫‪102,865‬‬ ‫‪81,745‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫)‪(45,198‬‬ ‫)‪(21,309‬‬ ‫)‪(8,915‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫‪27,512‬‬ ‫‪14,916‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪4,636‬‬ ‫‪2,901‬‬ ‫‪2,954‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(9,455‬‬ ‫)‪(4,745‬‬ ‫)‪(4,782‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪80,361‬‬ ‫‪94,628‬‬ ‫‪71,002‬‬ ‫סה"כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪22,278‬‬ ‫‪15,344‬‬ ‫‪16,498‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪58,083‬‬ ‫‪79,284‬‬ ‫‪54,504‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪635,696‬‬ ‫‪544,900‬‬ ‫‪562,204‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫)‪(5,815‬‬ ‫)‪(10,166‬‬ ‫)‪(3,290‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(96,231‬‬ ‫)‪(81,423‬‬ ‫)‪(84,296‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(4,525‬‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪529,125‬‬ ‫‪453,311‬‬ ‫‪474,618‬‬ ‫סה"כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪12,458‬‬ ‫‪12,706‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪505,463‬‬ ‫‪383,692‬‬ ‫‪393,001‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪505,463‬‬ ‫‪396,150‬‬ ‫‪405,707‬‬ ‫סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪23,662‬‬ ‫‪57,161‬‬ ‫‪68,911‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪81,745‬‬ ‫‪136,445‬‬ ‫‪123,415‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪28%‬‬ ‫‪16%‬‬ ‫‪23%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪96%‬‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪85%‬‬ ‫הנחות)‬ ‫(בניכוי‬ ‫לגבייה‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪72%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫הנחות‬ ‫כולל‬ ‫‪-‬‬ ‫תקופתי‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה"כ חיוב‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪73%‬‬ ‫הנחות‬ ‫כולל‬ ‫‪-‬‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫מסה"כ‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪75%‬‬ ‫‪77%‬‬ ‫לגביה‬ ‫חיוב‬ ‫מסה"כ‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ"ק‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ"ק‬ ‫פחת באלפי מ"ק‬ ‫אחוז (‪ )%‬הפחת‬ ‫עמוד ‪ 8‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 6‬ארנונה‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫סה"כ חיוב שנתי‬ ‫השנוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש"ח שנה‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫השנה במ"ר ‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫מינימום בש"ח‬ ‫מקסימום בש"ח‬ ‫בש"ח‬ ‫נוכחית‬ ‫דונם‬ ‫‪344,826‬‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪118‬‬ ‫‪5,535,693‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪140,100‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪202‬‬ ‫‪206‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪378‬‬ ‫‪679,068‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫‪15,362‬‬ ‫‪(9)%‬‬ ‫‪1,086‬‬ ‫‪987‬‬ ‫‪454‬‬ ‫‪1,361‬‬ ‫‪15,572‬‬ ‫בנקים‬ ‫‪99,412‬‬ ‫‪(0)%‬‬ ‫‪121‬‬ ‫‪121‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪163‬‬ ‫‪819,301‬‬ ‫תעשיה‬ ‫בתי מלון‬ ‫מלאכה‬ ‫‪76‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪410,345‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪31,261‬‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪1,030,657‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫‪4,568‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪66‬‬ ‫‪154,162‬‬ ‫חניונים‬ ‫‪59‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪1,473‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫‪11,473‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪97‬‬ ‫‪102‬‬ ‫‪112,528‬‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪18,208‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪103‬‬ ‫‪104‬‬ ‫‪175,378‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪665,345‬‬ ‫‪8,934,177‬‬ ‫סה"כ‬ ‫סה"כ חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫עמוד ‪ 9‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 7‬שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2017‬‬ ‫תקציב ‪2017‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס' משרות לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס'‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫דוח ‪66‬‬ ‫לתקופת הדוח‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫‪64‬‬ ‫‪1,219‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪1,283‬‬ ‫‪1,710‬‬ ‫‪3‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪133‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪15,077‬‬ ‫‪82‬‬ ‫‪15,210‬‬ ‫‪20,280‬‬ ‫‪87‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪13,119‬‬ ‫‪93‬‬ ‫‪13,156‬‬ ‫‪17,541‬‬ ‫‪104‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪233‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪29,415‬‬ ‫‪178‬‬ ‫‪29,648‬‬ ‫‪39,530‬‬ ‫‪193‬‬ ‫סה"כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫)‪(341‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪19,890‬‬ ‫‪105‬‬ ‫‪19,549‬‬ ‫‪26,066‬‬ ‫‪113‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫)‪(76‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1,954‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1,879‬‬ ‫‪2,505‬‬ ‫‪13‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫‪38‬‬ ‫)‪(1‬‬ ‫‪12,188‬‬ ‫‪73‬‬ ‫‪12,226‬‬ ‫‪16,301‬‬ ‫‪72‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪435‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪7,440‬‬ ‫‪51‬‬ ‫‪7,875‬‬ ‫‪10,500‬‬ ‫‪60‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫‪455‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪3,644‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪4,099‬‬ ‫‪5,465‬‬ ‫‪28‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫‪296‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪7,255‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪7,551‬‬ ‫‪10,068‬‬ ‫‪67‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫‪807‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪52,372‬‬ ‫‪325‬‬ ‫‪53,179‬‬ ‫‪70,905‬‬ ‫‪353‬‬ ‫סה"כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪716‬‬ ‫‪68‬‬ ‫‪116,351‬‬ ‫‪783‬‬ ‫‪117,067‬‬ ‫‪156,089‬‬ ‫‪851‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫)‪(278‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5,265‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪4,987‬‬ ‫‪6,649‬‬ ‫‪43‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫)‪(220‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪20,081‬‬ ‫‪136‬‬ ‫‪19,862‬‬ ‫‪26,482‬‬ ‫‪142‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫)‪(7‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪56‬‬ ‫‪75‬‬ ‫‪1‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪695‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪719‬‬ ‫‪959‬‬ ‫‪5‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫‪236‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪142,455‬‬ ‫‪963‬‬ ‫‪142,690‬‬ ‫‪190,254‬‬ ‫‪1,041‬‬ ‫סה"כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫סה"כ מפעלים‬ ‫‪5,287‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪53,009‬‬ ‫‪519‬‬ ‫‪58,296‬‬ ‫‪77,728‬‬ ‫‪523‬‬ ‫גימלאים‬ ‫‪6,563‬‬ ‫‪124‬‬ ‫‪277,250‬‬ ‫‪1,986‬‬ ‫‪283,812‬‬ ‫‪378,417‬‬ ‫‪2,110‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2017‬‬ ‫תקציב ‪2017‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪226‬‬ ‫העסקה‬ ‫‪661‬‬ ‫‪2‬‬ ‫העסקה‬ ‫‪887‬‬ ‫‪2‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫‪2,272‬‬ ‫‪1,775‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪4,047‬‬ ‫‪13‬‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ"א‬ ‫‪2,498‬‬ ‫‪2,436‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪4,934‬‬ ‫‪15‬‬ ‫סה"כ‬ ‫עמוד ‪ 10‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,3‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 8‬בעלי שכר גבוה‬ ‫עלות שכר‬ ‫עלות הפרשות‬ ‫סה"כ שכר‬ ‫כוללת‬ ‫המעביד‬ ‫העובד‬ ‫הפרשים‬ ‫החזר הוצאות‬ ‫עבודה נוספת‬ ‫תוספות שכר‬ ‫שכר משולב‬ ‫דרגה‬ ‫דרוג‬ ‫ת‪.‬ז‪.‬‬ ‫פקיד‬ ‫עמוד ‪ 11‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪ATLJARR :‬‬