‫עיריית ח ו ל ו ן‬ ‫משרד הפנים‬ ‫רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫דוח רבעוני לשנת ‪ 2017‬לתקופה‪:‬‬ ‫זיהוי המסמך‪AQRAKAO :‬‬ ‫חתימת ראש הרשות‪_________________ :‬‬ ‫חתימת הגזבר‪_________________ :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫הצהרה‬ ‫הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך‬ ‫הנהלת החשבונות‪ ,‬לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת‪.‬‬ ‫למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של‬ ‫עיריית חולון ליום ‪ 30.06.2017‬ולרבעון שנסתיים באותו תאריך‪ ,‬כולל כל‬ ‫ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי‬ ‫החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות‪.‬‬ ‫‪31.08.2017‬‬ ‫חותמת הרשות ותאריך‬ ‫חתימת ראש הרשות‬ ‫חתימת הגזבר‬ ‫עמוד ‪ 2‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 1‬תמצית מאזן‬ ‫‪31.12.16‬‬ ‫‪30.6.17‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪159,614‬‬ ‫‪154,441‬‬ ‫נכסים נזילים‪ :‬קופה ובנקים‬ ‫‪24,706‬‬ ‫‪33,031‬‬ ‫הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו‬ ‫‪246‬‬ ‫‪32‬‬ ‫חייבים ‪ -‬תשלומים לא מתוקצבים‬ ‫‪184,566‬‬ ‫‪187,504‬‬ ‫סה"כ רכוש שוטף‬ ‫‪410,970‬‬ ‫‪443,534‬‬ ‫השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח‬ ‫‪164,779‬‬ ‫‪165,460‬‬ ‫השקעות במימון קרנות מתוקצבות‬ ‫‪575,749‬‬ ‫‪608,994‬‬ ‫סה"כ השקעות‬ ‫גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל‬ ‫גרעון לראשית השנה‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (‪)1‬‬ ‫גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (‪)2‬‬ ‫סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים‬ ‫‪760,315‬‬ ‫‪796,498‬‬ ‫סה"כ נכסים‬ ‫התחייבויות ועודפים‬ ‫‪32‬‬ ‫בנקים‪ :‬משיכות יתר והלוואות‬ ‫‪872‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪18,905‬‬ ‫מוסדות שכר ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫‪180,083‬‬ ‫‪139,193‬‬ ‫ספקים וזכאים (*) ‪ -‬הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו‬ ‫תקבולים לא מתוקצבים‪:‬‬ ‫‪4,264‬‬ ‫‪27,673‬‬ ‫פקדונות‪ ,‬הכנסות מראש ואחרים‬ ‫‪184,347‬‬ ‫‪186,675‬‬ ‫סה"כ התחיבויות שוטפות‬ ‫קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪94,329‬‬ ‫‪57,784‬‬ ‫קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫‪164,779‬‬ ‫‪165,460‬‬ ‫קרנות מתוקצבות‬ ‫עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫)‪(3,518‬‬ ‫‪167‬‬ ‫עודף לראשית השנה‬ ‫‪3,685‬‬ ‫‪662‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫‪167‬‬ ‫‪829‬‬ ‫סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל‬ ‫העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)‬ ‫עודפים בתקציב הבלתי רגיל‬ ‫‪369,383‬‬ ‫‪445,176‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫(‪)52,690‬‬ ‫(‪)59,426‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪760,315‬‬ ‫‪796,498‬‬ ‫סה"כ התחייבויות ועודפים‬ ‫עמוד ‪ 3‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫חשבונות מקבילים‬ ‫‪689,829‬‬ ‫‪619,078‬‬ ‫חייבים בגין אגרות והיטלים‬ ‫‪90,706‬‬ ‫‪82,807‬‬ ‫עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות‬ ‫‪17,491‬‬ ‫‪16,355‬‬ ‫ערבויות שנתנו‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (‪)1‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪ /‬הפחתת חובות ספקים בהסדר‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (‪)2‬‬ ‫הלוואות לכסוי הגרעון‬ ‫מענקים לכסוי הגרעון‬ ‫קרנות ‪/‬אחר לכיסוי הגרעון‬ ‫גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון‬ ‫סה"כ מקורות לכסוי הגרעון‬ ‫הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (‪)3‬‬ ‫קרן עודפים בתקציב הרגיל‬ ‫‪5,934‬‬ ‫‪3,652‬‬ ‫קרן היטל השבחה‬ ‫‪10,279‬‬ ‫‪8,586‬‬ ‫קרן ממכירת נכסים‬ ‫‪1,693‬‬ ‫‪1,690‬‬ ‫קרן היטל מים‬ ‫‪604‬‬ ‫‪604‬‬ ‫קרן היטל ביוב‬ ‫‪75,819‬‬ ‫‪43,252‬‬ ‫קרנות אחרות‬ ‫‪94,329‬‬ ‫‪57,784‬‬ ‫סה"כ קרנות‬ ‫‪64681‬‬ ‫‪66604‬‬ ‫(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות‬ ‫עמוד ‪ 4‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 2‬תקציב רגיל‬ ‫סטיה‬ ‫סטיה‬ ‫ביצוע מצטבר‬ ‫תקציב יחסי‬ ‫תקציב שנתי *‬ ‫מהתקציב ב‪%‬‬ ‫מהתקציב‬ ‫לתקופה‬ ‫מאושר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(4,970‬‬ ‫‪271,005‬‬ ‫‪275,975‬‬ ‫‪551,950‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫הכנסות ממכירת מים‬ ‫‪(43)%‬‬ ‫)‪(5,452‬‬ ‫‪7,186‬‬ ‫‪12,638‬‬ ‫‪25,276‬‬ ‫עצמיות חינוך‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(81‬‬ ‫‪1,503‬‬ ‫‪1,584‬‬ ‫‪3,168‬‬ ‫עצמיות רווחה‬ ‫‪(44)%‬‬ ‫)‪(26,811‬‬ ‫‪34,184‬‬ ‫‪60,995‬‬ ‫‪121,990‬‬ ‫עצמיות אחר‬ ‫‪(11)%‬‬ ‫)‪(37,315‬‬ ‫‪313,878‬‬ ‫‪351,193‬‬ ‫‪702,385‬‬ ‫סה"כ עצמיות‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪4,079‬‬ ‫‪142,680‬‬ ‫‪138,601‬‬ ‫‪277,202‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(416‬‬ ‫‪56,019‬‬ ‫‪56,435‬‬ ‫‪112,870‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪377‬‬ ‫‪4,698‬‬ ‫‪4,321‬‬ ‫‪8,642‬‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫מענק כללי לאיזון‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫‪(25)%‬‬ ‫)‪(2,960‬‬ ‫‪8,680‬‬ ‫‪11,640‬‬ ‫‪23,279‬‬ ‫תקבולים אחרים‬ ‫סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(36,234‬‬ ‫‪525,955‬‬ ‫‪562,189‬‬ ‫‪1,124,378‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫מענק לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪19%‬‬ ‫‪10,301‬‬ ‫‪63,326‬‬ ‫‪53,026‬‬ ‫‪106,051‬‬ ‫הנחות בארנונה (הכנסות)‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(25,934‬‬ ‫‪589,281‬‬ ‫‪615,215‬‬ ‫‪1,230,429‬‬ ‫סה"כ הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫‪(4)%‬‬ ‫)‪(3,607‬‬ ‫‪95,900‬‬ ‫‪99,507‬‬ ‫‪199,014‬‬ ‫הוצאות שכר כללי‬ ‫‪(14)%‬‬ ‫)‪(19,915‬‬ ‫‪121,397‬‬ ‫‪141,312‬‬ ‫‪282,624‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫הוצאות רכישת מים‬ ‫‪-10%‬‬ ‫)‪(23,522‬‬ ‫‪217,297‬‬ ‫‪240,819‬‬ ‫‪481,637‬‬ ‫סה"כ כלליות‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(1,170‬‬ ‫‪77,068‬‬ ‫‪78,238‬‬ ‫‪156,475‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(9,333‬‬ ‫‪137,480‬‬ ‫‪146,813‬‬ ‫‪293,626‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪(5)%‬‬ ‫)‪(10,503‬‬ ‫‪214,548‬‬ ‫‪225,051‬‬ ‫‪450,101‬‬ ‫סה"כ חינוך‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫)‪(235‬‬ ‫‪13,063‬‬ ‫‪13,298‬‬ ‫‪26,596‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(636‬‬ ‫‪66,803‬‬ ‫‪67,439‬‬ ‫‪134,877‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫‪(1)%‬‬ ‫)‪(871‬‬ ‫‪79,866‬‬ ‫‪80,737‬‬ ‫‪161,473‬‬ ‫סה"כ רווחה‬ ‫סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות‪,‬‬ ‫מימון‪ ,‬כיסוי גרעון מצטבר והנחות‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(34,895‬‬ ‫‪511,711‬‬ ‫‪546,606‬‬ ‫‪1,093,212‬‬ ‫בארנונה‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪255‬‬ ‫‪9,305‬‬ ‫‪9,050‬‬ ‫‪18,100‬‬ ‫פרעון מלוות מים וביוב‬ ‫פרעון מלוות אחרות‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪255‬‬ ‫‪9,305‬‬ ‫‪9,050‬‬ ‫‪18,100‬‬ ‫סה"כ פרעון מלוות‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪568‬‬ ‫‪2,491‬‬ ‫‪1,923‬‬ ‫‪3,846‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫‪(44)%‬‬ ‫)‪(2,286‬‬ ‫‪2,874‬‬ ‫‪5,160‬‬ ‫‪10,320‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון‬ ‫‪(6)%‬‬ ‫)‪(36,358‬‬ ‫‪526,381‬‬ ‫‪562,739‬‬ ‫‪1,125,478‬‬ ‫מצטבר והנחות בארנונה‬ ‫העברה לכיסוי גרעון מצטבר‬ ‫‪19%‬‬ ‫‪9,763‬‬ ‫‪62,238‬‬ ‫‪52,476‬‬ ‫‪104,951‬‬ ‫הנחות בארנונה (הוצאות)‬ ‫‪-4%‬‬ ‫)‪(26,596‬‬ ‫‪588,619‬‬ ‫‪615,215‬‬ ‫‪1,230,429‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫‪662‬‬ ‫‪662‬‬ ‫עודף (גרעון)‬ ‫עמוד ‪ 5‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 3‬תקציב בלתי רגיל‬ ‫שנה קודמת‬ ‫תקופת הדוח‬ ‫תקבולים בתקופת הדוח‬ ‫מלוות מהאוצר‬ ‫מלוות מאחרים‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫משרד הפנים‬ ‫משרד הבטחון‬ ‫‪16,600‬‬ ‫‪5,400‬‬ ‫משרד החינוך‬ ‫‪89‬‬ ‫משרד הדתות‬ ‫משרד העבודה והרווחה‬ ‫‪683‬‬ ‫משרד איכות הסביבה‬ ‫משרד הבינוי והשיכון‬ ‫משרד התשתיות‬ ‫משרד התיירות‬ ‫‪24,916‬‬ ‫‪17,551‬‬ ‫משרד התחבורה‬ ‫‪200‬‬ ‫‪5,335‬‬ ‫משרדים אחרים‬ ‫‪41,805‬‬ ‫‪28,969‬‬ ‫סה"כ השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫אחרים‬ ‫‪19,238‬‬ ‫‪28,277‬‬ ‫השתתפות בעלים‬ ‫‪58,724‬‬ ‫‪18,591‬‬ ‫מקורות אחרים‬ ‫‪105,880‬‬ ‫‪90,723‬‬ ‫העברה מקרנות הרשות‬ ‫השתתפות תקציב רגיל‬ ‫השתתפות תבר"ים אחרים‬ ‫סגירת גרעונות סופיים בתב"רים‬ ‫‪225,647‬‬ ‫‪166,560‬‬ ‫סה"כ תקבולים‬ ‫תשלומים בתקופת הדוח‬ ‫‪216,630‬‬ ‫‪80,871‬‬ ‫עבודות שבוצעו במשך השנה‬ ‫‪28,671‬‬ ‫‪16,632‬‬ ‫הוצאות אחרות (תכנון‪ ,‬ציוד וכד')‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל‬ ‫העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון‬ ‫‪4,546‬‬ ‫העברה לקרנות פיתוח‬ ‫העברת עודפים לתבר"ים אחרים‬ ‫‪249,847‬‬ ‫‪97,503‬‬ ‫סה"כ תשלומים‬ ‫)‪(24,200‬‬ ‫‪69,057‬‬ ‫עודף (גרעון) בתקופת הדוח‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה‬ ‫‪1,711,150‬‬ ‫‪1,684,057‬‬ ‫תקבולים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪1,370,257‬‬ ‫‪1,367,364‬‬ ‫תשלומים שנצברו (תחילת שנה)‬ ‫‪340,893‬‬ ‫‪316,693‬‬ ‫יתרות זמניות נטו לתחילת השנה‬ ‫תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה‬ ‫‪1,684,057‬‬ ‫‪1,850,617‬‬ ‫תקבולים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪1,367,364‬‬ ‫‪1,464,867‬‬ ‫תשלומים שנצברו (סוף תקופה)‬ ‫‪316,693‬‬ ‫‪385,750‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫הרכב היתרה‬ ‫‪369,383‬‬ ‫‪445,176‬‬ ‫עודפי מימון זמניים‬ ‫‪52,690‬‬ ‫‪59,426‬‬ ‫גרעונות מימון זמניים‬ ‫‪316,693‬‬ ‫‪385,750‬‬ ‫עודף (גרעון) נטו‬ ‫(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח‬ ‫‪252,740‬‬ ‫‪3,950‬‬ ‫תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫‪252,740‬‬ ‫‪3,950‬‬ ‫תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)‬ ‫עמוד ‪ 6‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 4‬ריכוז תב"רים‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫מצטבר נטו‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫ביצוע שנה‬ ‫התקציב‬ ‫סה"כ‬ ‫מצטבר‬ ‫מצטבר‬ ‫תקופה זאת‬ ‫תקופה זאת‬ ‫קודמת‬ ‫קודמת‬ ‫הפרק התקציבי‬ ‫עודף‪/‬גרעון‬ ‫עודף‬ ‫עודף‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫המאושר‬ ‫תב"רים‬ ‫הוצאות‬ ‫הכנסות‬ ‫‪ 61‬מנהל כללי‬ ‫‪ 62‬מנהל כספי‬ ‫‪ 63‬הוצאות מימון‬ ‫‪ 64‬פרעון מלוות‬ ‫‪5,182‬‬ ‫‪458‬‬ ‫‪5,640‬‬ ‫‪21,442‬‬ ‫‪26,624‬‬ ‫‪1,148‬‬ ‫‪1,111‬‬ ‫‪20,294‬‬ ‫‪25,513‬‬ ‫‪33,971‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪ 71‬תברואה‬ ‫‪3,062‬‬ ‫‪175‬‬ ‫‪3,237‬‬ ‫‪7,993‬‬ ‫‪11,055‬‬ ‫‪405‬‬ ‫‪2,540‬‬ ‫‪7,588‬‬ ‫‪8,515‬‬ ‫‪11,697‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪ 72‬שמירה ובטחון‬ ‫‪46,000‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪46,070‬‬ ‫‪52,819‬‬ ‫‪98,819‬‬ ‫‪4,812‬‬ ‫‪5,465‬‬ ‫‪48,007‬‬ ‫‪93,354‬‬ ‫‪99,492‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪ 73‬תכנון ובנין‬ ‫‪176,124‬‬ ‫‪1,789‬‬ ‫‪177,913‬‬ ‫‪521,157‬‬ ‫‪697,281‬‬ ‫‪23,324‬‬ ‫‪61,148‬‬ ‫‪497,833‬‬ ‫‪636,133‬‬ ‫‪747,748‬‬ ‫‪275‬‬ ‫‪ 74‬נכסים צבוריים‬ ‫‪ 75‬חגיגות וארועים‬ ‫‪1,651‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪1,659‬‬ ‫‪7,307‬‬ ‫‪8,958‬‬ ‫‪207‬‬ ‫‪7,100‬‬ ‫‪8,958‬‬ ‫‪9,153‬‬ ‫‪ 76‬שונות והשתתפויות ‪7‬‬ ‫‪ 77‬כלכלה ותיירות‬ ‫‪ 78‬פיקוח עירוני‬ ‫‪ 79‬שרותים חקלאיים‬ ‫‪49,995‬‬ ‫‪34,953‬‬ ‫‪84,948‬‬ ‫‪343,483‬‬ ‫‪393,478‬‬ ‫‪28,747‬‬ ‫‪42,450‬‬ ‫‪314,736‬‬ ‫‪351,028‬‬ ‫‪498,169‬‬ ‫‪152‬‬ ‫‪ 81‬חינוך‬ ‫‪42,835‬‬ ‫‪17,648‬‬ ‫‪60,483‬‬ ‫‪344,964‬‬ ‫‪387,799‬‬ ‫‪21,929‬‬ ‫‪8,860‬‬ ‫‪323,035‬‬ ‫‪378,939‬‬ ‫‪440,028‬‬ ‫‪116‬‬ ‫‪ 82‬תרבות‬ ‫‪ 83‬בריאות‬ ‫‪12,857‬‬ ‫‪2,761‬‬ ‫‪15,618‬‬ ‫‪49,435‬‬ ‫‪62,292‬‬ ‫‪12,575‬‬ ‫‪13,991‬‬ ‫‪36,860‬‬ ‫‪48,301‬‬ ‫‪75,032‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪ 84‬רווחה‬ ‫)‪(494‬‬ ‫‪494‬‬ ‫‪1,766‬‬ ‫‪1,272‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪1,735‬‬ ‫‪1,272‬‬ ‫‪2,820‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 85‬דת‬ ‫‪ 86‬קליטת עליה‬ ‫‪ 87‬איכות הסביבה‬ ‫‪ 91‬מים‬ ‫‪ 92‬בתי מטבחיים‬ ‫‪48,538‬‬ ‫‪1,070‬‬ ‫‪49,608‬‬ ‫‪114,501‬‬ ‫‪163,039‬‬ ‫‪4,325‬‬ ‫‪30,995‬‬ ‫‪110,176‬‬ ‫‪132,044‬‬ ‫‪172,517‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪ 93‬נכסים‬ ‫‪ 94‬תחבורה‬ ‫‪ 95‬תעסוקה‬ ‫‪ 96‬חשמל‬ ‫‪ 97‬ביוב‬ ‫‪ 98‬מפעלים אחרים‬ ‫‪ 99‬תשלומים לא רגילים‬ ‫‪385,750‬‬ ‫‪59,426‬‬ ‫‪445,176‬‬ ‫‪1,464,867‬‬ ‫‪1,850,617‬‬ ‫‪97,503‬‬ ‫‪166,560‬‬ ‫‪1,367,364‬‬ ‫‪1,684,057‬‬ ‫‪2,090,627‬‬ ‫‪729‬‬ ‫סה"כ‬ ‫עמוד ‪ 7‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 5‬גביה וחייבים‬ ‫ארנונה שנה‬ ‫מים סה"כ‬ ‫מים שנה קודמת‬ ‫מים השנה עד‬ ‫ארנונה סה"כ‬ ‫קודמת רבעון‬ ‫ארנונה השנה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫רבעון מקביל‬ ‫רבעון זה‬ ‫שנה קודמת‬ ‫עד רבעון זה‬ ‫מקביל‬ ‫גביית פיגורים‬ ‫‪102,866‬‬ ‫‪102,866‬‬ ‫‪81,745‬‬ ‫יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה‬ ‫)‪(45,198‬‬ ‫)‪(20,116‬‬ ‫)‪(3,041‬‬ ‫חיוב ‪ /‬זיכוי נוסף‬ ‫‪27,512‬‬ ‫‪14,081‬‬ ‫העברה לחובות מסופקים (במינוס)‬ ‫‪4,636‬‬ ‫‪1,797‬‬ ‫‪2,155‬‬ ‫חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(9,455‬‬ ‫)‪(4,384‬‬ ‫)‪(3,773‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)‬ ‫‪80,361‬‬ ‫‪94,244‬‬ ‫‪77,086‬‬ ‫סה"כ יתרת פיגורים לגבייה‬ ‫‪22,278‬‬ ‫‪12,875‬‬ ‫‪13,837‬‬ ‫גבייה בגין פיגורים‬ ‫‪58,083‬‬ ‫‪81,369‬‬ ‫‪63,249‬‬ ‫יתרת פיגורים בגין שנים קודמות‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪635,696‬‬ ‫‪319,817‬‬ ‫‪366,706‬‬ ‫חיוב תקופתי שוטף מצטבר‬ ‫)‪(5,815‬‬ ‫‪28,502‬‬ ‫)‪(3,226‬‬ ‫חיוב‪/‬זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה‬ ‫)‪(96,231‬‬ ‫)‪(57,924‬‬ ‫)‪(59,548‬‬ ‫הנחות ופטורים (במינוס)‬ ‫)‪(4,525‬‬ ‫מחיקת חובות (במינוס)‬ ‫‪529,125‬‬ ‫‪290,395‬‬ ‫‪303,932‬‬ ‫סה"כ חיוב תקופתי לגבייה‬ ‫‪24,916‬‬ ‫‪25,413‬‬ ‫גבייה מראש‬ ‫‪505,463‬‬ ‫‪244,927‬‬ ‫‪255,101‬‬ ‫גבייה שוטפת‬ ‫‪505,463‬‬ ‫‪269,843‬‬ ‫‪280,514‬‬ ‫סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪23,662‬‬ ‫‪20,552‬‬ ‫‪23,418‬‬ ‫יתרת פיגורים לתקופה‬ ‫‪81,745‬‬ ‫‪101,921‬‬ ‫‪86,667‬‬ ‫יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה‬ ‫‪28%‬‬ ‫‪14%‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪ %‬גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)‬ ‫‪96%‬‬ ‫‪93%‬‬ ‫‪92%‬‬ ‫הנחות)‬ ‫(בניכוי‬ ‫לגבייה‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫הנחות‬ ‫כולל‬ ‫‪-‬‬ ‫תקופתי‬ ‫‪ %‬גבייה שוטפת מסה"כ חיוב‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪77%‬‬ ‫‪77%‬‬ ‫הנחות‬ ‫כולל‬ ‫‪-‬‬ ‫תקופתי‬ ‫חיוב‬ ‫מסה"כ‬ ‫‪ %‬סה"כ גבייה שוטפת‬ ‫‪87%‬‬ ‫‪74%‬‬ ‫‪77%‬‬ ‫לגביה‬ ‫חיוב‬ ‫מסה"כ‬ ‫‪ %‬גבייה כוללת‬ ‫כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק‬ ‫כמות מים שנרכשה ‪ /‬הופקה באלפי מ"ק‬ ‫כמות מים שנמכרה ‪ /‬חוייבה באלפי מ"ק‬ ‫פחת באלפי מ"ק‬ ‫אחוז (‪ )%‬הפחת‬ ‫עמוד ‪ 8‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 6‬ארנונה‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫סה"כ חיוב שנתי‬ ‫השנוי ב ‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫בש"ח שנה‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫השנה במ"ר ‪/‬‬ ‫סוג הנכס‬ ‫באלפי ‪₪‬‬ ‫מינימום בש"ח‬ ‫מקסימום בש"ח‬ ‫בש"ח‬ ‫נוכחית‬ ‫דונם‬ ‫‪344,456‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪61‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪118‬‬ ‫‪5,516,296‬‬ ‫מבני מגורים‬ ‫‪141,652‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪201‬‬ ‫‪206‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪378‬‬ ‫‪687,996‬‬ ‫משרדים שרותים ומסחר‬ ‫‪14,835‬‬ ‫‪(2)%‬‬ ‫‪1,058‬‬ ‫‪1,037‬‬ ‫‪454‬‬ ‫‪1,361‬‬ ‫‪14,309‬‬ ‫בנקים‬ ‫‪97,220‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪120‬‬ ‫‪122‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪163‬‬ ‫‪797,573‬‬ ‫תעשיה‬ ‫בתי מלון‬ ‫מלאכה‬ ‫‪76‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪410,345‬‬ ‫אדמה חקלאית (לדונם)‬ ‫‪31,324‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪1,029,086‬‬ ‫קרקע תפוסה (לדונם)‬ ‫קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)‬ ‫‪4,581‬‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪66‬‬ ‫‪154,147‬‬ ‫חניונים‬ ‫‪59‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪1,473‬‬ ‫מבנה חקלאי‬ ‫‪11,510‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪102‬‬ ‫‪112,566‬‬ ‫נכסי מדינה‬ ‫‪18,260‬‬ ‫‪2%‬‬ ‫‪103‬‬ ‫‪105‬‬ ‫‪174,672‬‬ ‫נכסים אחרים‬ ‫‪663,973‬‬ ‫‪8,898,463‬‬ ‫סה"כ‬ ‫סה"כ חיוב באלפי‬ ‫השינוי ב‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף משוקלל‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫תעריף שחוייב‬ ‫סה"כ שטח‬ ‫אזורי תעשיה משותפים‬ ‫‪₪‬‬ ‫‪%‬‬ ‫שנה קודמת‬ ‫שנה נוכחית‬ ‫מינימום‬ ‫מקסימום‬ ‫השנה במ"ר‬ ‫בניכוי‪/‬תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי‬ ‫תעשייה משותפים‬ ‫עמוד ‪ 9‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 7‬שכר ומשרות‬ ‫הפרש‬ ‫ביצוע בפועל ‪2017‬‬ ‫תקציב ‪2017‬‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫עלויות שכר ‪-‬‬ ‫מס' משרות לפי‬ ‫עלות יחסית‬ ‫עלויות שכר‬ ‫מספר משרות‬ ‫שם הפרק‬ ‫מס'‬ ‫לפי דוח ‪66‬‬ ‫דוח ‪66‬‬ ‫לתקופת הדוח‬ ‫הנהלה וכלליות‬ ‫‪6‬‬ ‫‪45‬‬ ‫‪810‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪855‬‬ ‫‪1,710‬‬ ‫‪3‬‬ ‫נבחרים‬ ‫‪61‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪10,115‬‬ ‫‪81‬‬ ‫‪10,162‬‬ ‫‪20,325‬‬ ‫‪87‬‬ ‫מנהל כללי‬ ‫‪61‬‬ ‫‪185‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪8,658‬‬ ‫‪93‬‬ ‫‪8,843‬‬ ‫‪17,686‬‬ ‫‪104‬‬ ‫מנהל כספי‬ ‫‪62‬‬ ‫‪277‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪19,583‬‬ ‫‪177‬‬ ‫‪19,860‬‬ ‫‪39,720‬‬ ‫‪193‬‬ ‫סה"כ הנהלה וכלליות‬ ‫שירותים מקומיים‬ ‫‪7‬‬ ‫)‪(56‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪13,239‬‬ ‫‪105‬‬ ‫‪13,183‬‬ ‫‪26,366‬‬ ‫‪113‬‬ ‫תברואה‬ ‫‪71‬‬ ‫)‪(40‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1,293‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪1,252‬‬ ‫‪2,505‬‬ ‫‪13‬‬ ‫שמירה ובטחון‬ ‫‪72‬‬ ‫‪124‬‬ ‫)‪(0‬‬ ‫‪8,074‬‬ ‫‪73‬‬ ‫‪8,198‬‬ ‫‪16,396‬‬ ‫‪72‬‬ ‫תכנון ובנין עיר‬ ‫‪73‬‬ ‫‪568‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪4,890‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪5,458‬‬ ‫‪10,917‬‬ ‫‪60‬‬ ‫נכסים ציבוריים‬ ‫‪74‬‬ ‫‪242‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2,491‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪2,733‬‬ ‫‪5,465‬‬ ‫‪28‬‬ ‫שרותים עירוניים שונים‬ ‫‪76‬‬ ‫)‪(234‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪4,858‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪4,625‬‬ ‫‪9,249‬‬ ‫‪67‬‬ ‫פיקוח עירוני‬ ‫‪78‬‬ ‫שירותים חקלאיים‬ ‫‪79‬‬ ‫‪604‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪34,844‬‬ ‫‪323‬‬ ‫‪35,449‬‬ ‫‪70,897‬‬ ‫‪353‬‬ ‫סה"כ שרותים מקומיים‬ ‫שרותים ממלכתיים‬ ‫‪8‬‬ ‫‪384‬‬ ‫‪59‬‬ ‫‪77,529‬‬ ‫‪792‬‬ ‫‪77,913‬‬ ‫‪155,825‬‬ ‫‪851‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪81‬‬ ‫)‪(93‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪3,418‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪3,325‬‬ ‫‪6,649‬‬ ‫‪43‬‬ ‫תרבות‬ ‫‪82‬‬ ‫בריאות‬ ‫‪83‬‬ ‫‪180‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪13,061‬‬ ‫‪137‬‬ ‫‪13,241‬‬ ‫‪26,482‬‬ ‫‪142‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪84‬‬ ‫דת‬ ‫‪85‬‬ ‫)‪(6‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪75‬‬ ‫‪1‬‬ ‫קליטת עליה‬ ‫‪86‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪472‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪479‬‬ ‫‪959‬‬ ‫‪5‬‬ ‫איכות סביבה‬ ‫‪87‬‬ ‫‪465‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪94,521‬‬ ‫‪974‬‬ ‫‪94,995‬‬ ‫‪189,990‬‬ ‫‪1,041‬‬ ‫סה"כ שרותים ממלכתיים‬ ‫מפעלים‬ ‫‪9‬‬ ‫מים‬ ‫‪91‬‬ ‫בתי מטבחיים‬ ‫‪92‬‬ ‫נכסים‬ ‫‪93‬‬ ‫תחבורה‬ ‫‪94‬‬ ‫מפעלי ביוב‬ ‫‪97‬‬ ‫מפעלים אחרים‬ ‫‪98‬‬ ‫סה"כ מפעלים‬ ‫‪4,661‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪34,203‬‬ ‫‪520‬‬ ‫‪38,864‬‬ ‫‪77,728‬‬ ‫‪523‬‬ ‫גימלאים‬ ‫‪6,016‬‬ ‫‪117‬‬ ‫‪183,152‬‬ ‫‪1,994‬‬ ‫‪189,168‬‬ ‫‪378,335‬‬ ‫‪2,110‬‬ ‫סה"כ כללי‬ ‫הפרש עלויות‬ ‫ביצוע ‪2017‬‬ ‫תקציב ‪2017‬‬ ‫רכישת שרותי כוח אדם‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫מספר שעות‬ ‫עלות כוללת‬ ‫מספר מועסקים‬ ‫‪449‬‬ ‫העסקה‬ ‫‪435‬‬ ‫‪2‬‬ ‫העסקה‬ ‫‪884‬‬ ‫‪2‬‬ ‫יועצים חיצוניים‬ ‫‪2,699‬‬ ‫‪1,051‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪3,750‬‬ ‫‪13‬‬ ‫שירותי כוח אדם מקבלן כ"א‬ ‫‪3,148‬‬ ‫‪1,486‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪4,634‬‬ ‫‪15‬‬ ‫סה"כ‬ ‫עמוד ‪ 10‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬ ‫‪ - 2 0 1 7‬ל ת ק ו פ ה ‪ :‬רבעון ‪ ,2‬שנת ‪2017‬‬ ‫ע י ר י י ת חו ל ון‬ ‫טופס ‪ - 8‬בעלי שכר גבוה‬ ‫עלות‬ ‫עלות שכר‬ ‫הפרשות‬ ‫סה"כ שכר‬ ‫הפרשים‬ ‫החזר‬ ‫עבודה‬ ‫תוספות‬ ‫שכר משולב‬ ‫דרגה‬ ‫דרוג‬ ‫תיאור התפקיד‬ ‫כוללת‬ ‫העובד‬ ‫הוצאות‬ ‫נוספת‬ ‫שכר‬ ‫המעביד‬ ‫‪545,962‬‬ ‫‪40,435‬‬ ‫‪505,527‬‬ ‫‪337,604‬‬ ‫‪4,234‬‬ ‫‪163,689‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מנהלת כללית‬ ‫‪320,370‬‬ ‫‪59,292‬‬ ‫‪261,077‬‬ ‫‪6,421‬‬ ‫‪6,407‬‬ ‫‪248,249‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪5‬‬ ‫גזבר‬ ‫‪313,252‬‬ ‫‪80,891‬‬ ‫‪232,361‬‬ ‫‪23,471‬‬ ‫‪17,509‬‬ ‫‪131,218‬‬ ‫‪60,163‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪32‬‬ ‫וטרינר עירוני‬ ‫‪305,111‬‬ ‫‪57,485‬‬ ‫‪247,626‬‬ ‫‪6,373‬‬ ‫‪6,070‬‬ ‫‪235,184‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מבקר פנימי‬ ‫‪303,905‬‬ ‫‪86,023‬‬ ‫‪217,883‬‬ ‫‪5,512‬‬ ‫‪6,407‬‬ ‫‪205,964‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מהנדסת העיר‬ ‫‪296,748‬‬ ‫‪84,096‬‬ ‫‪212,652‬‬ ‫‪4,331‬‬ ‫‪5,905‬‬ ‫‪1,872‬‬ ‫‪200,544‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪4‬‬ ‫מנהלת השירות המשפטי‬ ‫‪275,670‬‬ ‫‪73,017‬‬ ‫‪202,653‬‬ ‫‪26,598‬‬ ‫‪8,062‬‬ ‫‪1,271‬‬ ‫‪123,600‬‬ ‫‪43,121‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪41‬‬ ‫מנהלת תיכון שש שנתי‬ ‫‪268,230‬‬ ‫‪74,689‬‬ ‫‪193,541‬‬ ‫‪5,512‬‬ ‫‪5,732‬‬ ‫)‪(1,986‬‬ ‫‪184,283‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫סמנכ"ל תעשיה ומסחר‬ ‫‪260,880‬‬ ‫‪68,258‬‬ ‫‪192,622‬‬ ‫‪6,710‬‬ ‫‪26,019‬‬ ‫‪159,893‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫סמנכ"ל תשתיות‬ ‫‪259,232‬‬ ‫‪65,239‬‬ ‫‪193,993‬‬ ‫‪26,934‬‬ ‫‪15,429‬‬ ‫‪93,597‬‬ ‫‪58,033‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪32‬‬ ‫וטרינר‬ ‫‪258,735‬‬ ‫‪67,957‬‬ ‫‪190,778‬‬ ‫‪31,367‬‬ ‫‪7,558‬‬ ‫‪3,014‬‬ ‫‪109,398‬‬ ‫‪39,441‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪41‬‬ ‫מנהלת תיכון שש שנתי‬ ‫‪257,417‬‬ ‫‪51,373‬‬ ‫‪206,043‬‬ ‫‪19,432‬‬ ‫‪19,593‬‬ ‫‪66,867‬‬ ‫‪51,206‬‬ ‫‪48,945‬‬ ‫‪73‬‬ ‫‪11‬‬ ‫סגן מנהל אגף תברואה‬ ‫‪253,844‬‬ ‫‪52,770‬‬ ‫‪201,075‬‬ ‫‪15,532‬‬ ‫‪8,149‬‬ ‫‪126,436‬‬ ‫‪23,512‬‬ ‫‪27,446‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪1‬‬ ‫נהג עתודה בתברואה‬ ‫‪252,724‬‬ ‫‪52,507‬‬ ‫‪200,217‬‬ ‫‪14,987‬‬ ‫‪8,051‬‬ ‫‪128,614‬‬ ‫‪22,545‬‬ ‫‪26,020‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪1‬‬ ‫נהג תברואה‬ ‫‪252,710‬‬ ‫‪65,299‬‬ ‫‪187,412‬‬ ‫‪13,939‬‬ ‫‪21,710‬‬ ‫‪151,763‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מנהל אגף בטחון‬ ‫‪250,208‬‬ ‫‪64,562‬‬ ‫‪185,646‬‬ ‫‪14,954‬‬ ‫‪21,662‬‬ ‫)‪(797‬‬ ‫‪149,826‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מנהל אגף הכנסות‬ ‫‪249,422‬‬ ‫‪63,620‬‬ ‫‪185,802‬‬ ‫‪19,410‬‬ ‫‪21,213‬‬ ‫)‪(6,584‬‬ ‫‪151,763‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫ס‪.‬מהנדסת העיר ומ‪.‬אגף רישוי ובניה‬ ‫‪249,226‬‬ ‫‪62,574‬‬ ‫‪186,652‬‬ ‫‪20,212‬‬ ‫‪21,001‬‬ ‫‪145,439‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מנהל אגף רישוי עסקים‬ ‫‪247,852‬‬ ‫‪66,410‬‬ ‫‪181,442‬‬ ‫‪21,327‬‬ ‫‪5,651‬‬ ‫‪1,687‬‬ ‫‪105,014‬‬ ‫‪47,763‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪41‬‬ ‫מנהלת תיכון שש שנתי‬ ‫‪247,211‬‬ ‫‪65,147‬‬ ‫‪182,063‬‬ ‫‪15,868‬‬ ‫‪10,223‬‬ ‫‪3,039‬‬ ‫‪113,395‬‬ ‫‪39,539‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪41‬‬ ‫מנהל תיכון שש שנתי‬ ‫‪243,818‬‬ ‫‪58,593‬‬ ‫‪185,225‬‬ ‫‪6,512‬‬ ‫‪17,554‬‬ ‫‪15,827‬‬ ‫‪32,238‬‬ ‫‪113,094‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪17‬‬ ‫מנהלת אגף חינוך יסודי‬ ‫‪243,546‬‬ ‫‪64,142‬‬ ‫‪179,404‬‬ ‫‪5,512‬‬ ‫‪22,129‬‬ ‫‪151,763‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫מנהל אגף ארגון חינוך‬ ‫‪243,529‬‬ ‫‪64,126‬‬ ‫‪179,404‬‬ ‫‪5,512‬‬ ‫‪22,129‬‬ ‫‪151,763‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫דוברת העיריה‬ ‫‪242,739‬‬ ‫‪62,575‬‬ ‫‪180,164‬‬ ‫‪19,060‬‬ ‫‪18,226‬‬ ‫)‪(958‬‬ ‫‪143,836‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫סמנכ"ל חינוך‬ ‫‪242,366‬‬ ‫‪61,880‬‬ ‫‪180,486‬‬ ‫‪18,583‬‬ ‫‪20,980‬‬ ‫‪140,923‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪5‬‬ ‫עוזר ראש העיר‬ ‫‪236,309‬‬ ‫‪48,783‬‬ ‫‪187,526‬‬ ‫‪16,738‬‬ ‫‪8,050‬‬ ‫‪112,584‬‬ ‫‪23,187‬‬ ‫‪26,967‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪1‬‬ ‫נהג תברואה‬ ‫עמוד ‪ 11‬מתוך ‪11‬‬ ‫מספר ביקורת‪AQRAKAO :‬‬