| דוחות כספיים
| | ליום 31 לדצמבר 2016
| ו מ
| מיימון ושות 0 9/2
0
ה דוח כספי שנתי מבוקר
- הדוח הכספי ליום 31 בדצמבר 2016
| [ בעיריית ראש העין
| ש
4
- עירית ראש העין
[ תוכן תעניינים
דוח כספי ליום 31 בדצמבר 2016
\ תוכן הענינים
: עמוד
א. דין וחשבון רואי תחשבון המבקרים 3
| ב. דוחות כספיים
1 מאזן - טופס מספר 1 5
\ 2 ריכוז תקבוליס ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב - טופס מספר 2 6
1
9 3. ריכוז תקבוליס ותשלומים של התקציב חבלתי רגיל - טופס מספר 3 7
8 ריכוז תקבוליס ותשלומיס של התקציב הרגיל, הבלתי רגיל וקרן לעבודות פיתוח - טופס מספר 4 20
| ג. ביאורים לדוחות הכספיים 13
וְּ ד. נטפחים
0 1. מצב חשבון החייבים נספת 2 לטופס 1 (כולל פירוטים א,ב,ג,ד) 28
2 מצב חשבון חמלוות לפרעון לסוף חשנה - נספח 3 לטופס 1 9
/ 3 ניתוח ביצוע של התקציב הרגיל - תקבוליס ותשלומיס לפי מקורות הכנטה וטוגי חוצאה - 11
3 נספח 1 לטופס 2
- 6. ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - הוצאות לפי שירותים ויעדים, לעומת הכנסות מיועדות 2
, ובלתי מיועדות - נספת 2 לטופס ?
| | 5. ניתוח חביצוע של התקציב הרגיל - ממוין לפי מסגרת משרד חפנים - נספח 3 לטופס 2 3
| 5 6. ניתוח נונוני כוח אדס והוצאות שכר - נספת 4 לטופס 2 חלק א 4%
1. 7 דוח שכר לפי פרקי תתקציב - נספת 4 לטופט 2 חלק ב 55
8 8. התפלגות מרכיבי השכר - נספח 5 לטופס 2 6
: 0 9. ארנונח כללית - ניתוח תעריפים - נטפח 6 לטופס 2 7
\ 0. שינויים מחותייס בין תקציב 2016 לבין הביצוע בשנת 2015 - נספת 7 לטופס 2 8
ו | | 1 השוואת ביצוע בשנת 2016 לעומת הביצוע בשנת 2015 - נספת 8 לטופס 2 39
| ₪ 2. תשוואת התקציב בשנת 2016 לעומת הביצוע בשנת 2016 - נספת 9 לטופס 2 0
| 3. ריכוז תתקבוליס והתשלומיס של התקציב הבלתי רגיל לפי פרקי תקציב - נספת 1 לטופט 3 41
| השתתפויות ותמיכות שנתנו על ידי העירייה בשנת 2016 72
ָ
1
3
43
| | .
ג. מיימון, רו"ח 07 .60 6 אטאוא .6 ,חסוחוו\ .6
₪2 יש. פחימה, רו"ת מיימון ושות' - רואי חשבון וח .16
1 600 1 0201 ות
1 לכבוד
4
גבי עפרה ברכה
0 מנהלת אגף בכיך לביקורת ברשויות מקומיות והממונה על החשבונות
משרד הפנים
0 ירושלים
]
/
- הנדון : עיריית ראש העין - דוחות כספייס לשנה שהטתיימה ביום 31 בדצמבר 2016
/ | ביקרנו את המאזניס המצורפיס של עיריית ראש העין (להלן :העירייה) לימים 31 בדצמבר
0 6 ו- 2015 ואת ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב חרגיל לפי פרקי תקציב, ריכוצ
תקבוליס ותשלומים של התקציב חבלתי הרגיל וריכוז תקבוליט ותשלומים של התקציב
- הרגיל, הבלתי הרגיל וקרן לעבודות פיתוח לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים
3 (להלן : יידוחות כספיים'י). דוחות כספיים אלה הינם באחריות ראש הרשות חמקומית וגזבר
/
| ₪ הרשות המקומית. אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו.
| / כאמור בביאור 1 לדוחות הכספיים, הדוחות הכספיים הוכנו על בסיס שיטת המזומנים
| \ | המתוקנת בהתאכ להנתיות הממונה על החשבונות במשרד הפנים בדבר עריכת דוחות כספיים
| ₪4 ברשויות מקומיות ותקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות), תשמייח-1988 (להלן ביחד
| יההנחיות''). ההנחיות האמורות מהוות מסגרת דיווח כספי לרשויות מקומיות חשונה מכללי
0 חשבונאות מקובלים.
ב
0 ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים בישראל, לרבות תקניס שנקבעו בתקנות
ו רואל חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשלייג-1973. על-פי תקניס אלה נדרש מאיתנו
| 4 לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטתון שאין בדוחות הכספיים
| 0 הצגה מוטעית מהותית בהתאם להנחיות. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות
| בסכומים ובמידע שבדותות הכספיים. ביקורתנו כללה גם בחינה של יישום הכללים שנקבעו
| בהנחיות ושל האומדניס המשמעותלים שנעשו על ידי ראש חרשות המקומית וגזבר הרשות
3 המקומיו וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכטפייס בבללותה בהתאם להנחיות. אנו
1 4 סבוריס שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו.
ָ
,
1 לדעתנו, הדותות הכספייט הנייל משקפים באופן נאות בהתאם להנחיות, מכל הבחינות
1 המחותיות, את מצבה הכטפי של הרשות המקומית לימיט 31 בדצמבר 2016 ו- 2015 ואת
| 0 התקבולים, התשלומים והעודף מפעולותיה לכל אחת מהשניס שהסתיימו באותס תאריכים.
| מבלי לטייג את חוות דעתנו אנו מפנים תשומת לב לבאור 14 בדוחות הכטפיים,בו מפורטות
| | | ההתתייבויות התלויות שהוגשו כנגד העירייהוכן למופיע בנספת 2 לטופט 1 בדוחות הכספיים
| 9 אשר בו נכללו חזבות משופקים וחובות למחיקה בסך 71,356 אלפי שייח, המהווהכ- 53%6מהסך
| הכולל של החליבים ליום 31 בדצמבר 2016, לפי נתוני אגף הגבית.
/ שק (6 2
ו 6 ביולי 2017 מיימוןושות!
| || רואי חשבון
- עירית ראש העין
0 טופט מס 1
4 מאזו ליום 31 בדצמבר 2016 באלפי שיח
1
נכסים ביאור 26 5
/. רכוש שוטף
0 נכטים נזיליט - קופה ובנקיס 3 (א) 5.2 7
0 הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 3( 3 8
3 חייביס - תשלומים לא מתוקצבים 3( 88| 127
4 ניירות ערך סחיריס 2 (ח)+11 10 15
/ 1353 77|"
| 1 וֶּ השקעות מיועדות לכיסוי קרנות לעבודות פיתוח ולעודפים זמניים
| ה השקעות במימון קרנות בלת* מתוקצבות י- 003 1 2
| השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3(ה) 9 2 .
| 0
| 4 ו
| 258 23
, ב 6 בנ
| 0 נתונים נושפים
| עומס תמלוות נספת 3 לטופס 1 15 2+
| ב הנעת ב בנ
11 חייבים בגין ארנונה ומיטיס אחרים נספח 2 לטופס 1
1 חובות פתותים 13 107
₪ מכוטיט בהמחאות לגבית 3 0
/ ט 16 17
| - 4
2
-| עירית ראש העין
4 טופט מט' 1
מאזן ליוס 31 בדצמבר 2016באלפי שיח
3 התחייבויות ביאור 6 55
₪ תתחייבויות שוטפות
0 משיכות יתר בבנקיס 3 פב 2
חוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3 מל 7
- תקבולים לא מתוקצביס - פקדונות והכנסות מראש 3(ח) 18 9
- טחייכ התחייבויות שוטפות 16 5.0108
- קרנות פיתוח ועודפיס זמניים בתב'י'רים, נטו
3 קרן לעבודות פיתות 5 00 המי
| | עודפים זמניים בתבייריס נטו טופט 3 5 3
\ 15 12
4 קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3 (ט) 5 6
ן | | קרנות מתוקצבות 3 09 2
0/0 עודפים בתקציב רגיל
| 4 עודף לתחילת השנה 5 1-8
| שינוייס ביתרח לתחילת השנה (3,000) (4,895)
= עודף בשנת הדוח 8 2
| עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנת 53 5 \ 0
| ט
/
// 8 קלקה
4 -
/ ראש חרשות : מר שלוס בן משת
1 4 גובר חרשות : - רוייח רתבעם חייס
| 0 תאריך אישור הדוחות : 5 ביולו 2017
| , הביאוריס והפירוטים לדוחות הכספייט תינס חלק בלתי נפרד מהם
|| %
|
כ
4
/- עירית ראש העיך
4 טופס מסיי.2
4 ריכוז תקבוליס ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב
- לשנה שנסתיימה ביום 31 בדבמבר 2016 (אלפי ש''ח)
7 מספר ושם הפרק ביאודן תקציב ביצוע ביצוע מטפר ושם הפרק ביאור) תקציב ביצוע ביצוע
77770 | ₪ | | | 7777" | שא | |אל |
0 1 מיסים ומענקים 6 תנהלת וכלליות
0 1 מיסיס 0 171,439 158,152 | = 61 מנחל כללו 2 5 11606 10,952
ו | 2 אגרות 0 | 1648 1095 2 מנחל כספי 83| 12251 10,877 |
4 3 חוצאות מימון 19 7 2,006
4 פרעון מלוות (למעט ביוב ומִים) 00| 11,888 12,678
/ 37790 3651350
9 מענקים כלליים ומיוחדיס 100 256 4
| | 0 173375 159271
2 שרותים מקומיים 7 שרותים מקומיים
/ 1 תברואה 400 00 32 1 תברואה 8 331595 | 30,596 29,140
9 2 שמירח וביטחון 1 | 5050 0 4217 2 שמירה וביטחון 08 15 7733
3 תכנון ובנין חעיר 00| 9708 9009 3 תכנון ובנין העיר 52 5 7711
7 4 נכטיט ציבורייס 470 3 33 4 נכסים ציבורייט 6% 136905 14,279
0 | 5 תגיגות, מבצעים וארועיט 5 100 220 5 תגיגות, מבצעיס ואירועים 9 55 12
ו | 6 שרותים עירונייס שונים 19 41 28 6 שרותים עירונייס שוניס 27 29 13
/ 8 פיקות עירוני 150 15 97
₪ | 55| 1657 16636 1 | 6782 765108 |
1 | |
ן ₪ |3 שרותים ממלכתיים 8 שרותים ממלכתיים
23| 1 תינוך 7 78,821 84,658 76,496 1 תינוך 7 125599 127,671 116,476
- 2 תרבות 2 6405 3371 2 תרבות 0 | 14,938 13,090
//. 3 בריאות 18 2 71
| | | 6 רווחה 6 235077 27,273 26989 4 רווחה 6 36602 - 40,300 36,379
| 4 5 דת 25 % 14981 |
ָ / 7 איכות הסביבה 177 0 95
0 מ 1 6 |
| 4 מפעלים 9 מפעלים
1 1 מיט 5-8 138 1 מים 20 91-68
| | 3 נכסים 0 | 27% 1825 3 נכטים 11 6 1271
| 4 תחבורה 00| 22866 2,918 6 תחבורה 11 3 2451
| / ֶ 47 מפעל חביוב 2 31 7 מפעל הביוב (כולל פרעון מלוות) 9 5 5%
| | 0 | 3803 = 6,908 1 8 66847
/ ₪ 5 תקבוליס בלתי רגילים 4 0 25465 21,778 | 99 תשלומים בלתי רגילים 4 1.18 353 26257
| 0 | טת''ב בללי 65 3354847 305609 | | סה"ב כללי 55 33216% 302,067
| סה''כ תקבולים 2,055 7 009
| / סת''כ תשלומים 2,005 9 207
/ 0 עודף בשנת הדוח 8 הס
|
₪ עירית ראש העין
4 טופס מט' 3
0 תדוח הכספי לשנת 2016
- ריכוז תתקבולים ותתשלומים של התקביב הבלתי רגיל באלפי שיח
0 23 2005
| | א. תקבולים
| השתתפות הממשלה 000 00
| השתתפות מוטדות 7 ויו
-
4 מקורות עצמייס ואחריס 72 17
ן 0 סח'ייכ תקבולים 1 מו
ן ב. תשלומים
3 עבודות שבוצעו במשך חשנה 02| 6
| 0 תכנון 02 6
0 תשלומים אתרים 13 1%
0/ טחייב תשלומים 17 6
/ 1 [ --- %--
| עודף (גרעון) בשנת הדות 2 (7,265)
| 0 2 תקבולים ותשלומיט שנצברו לתחילת השנת
| תקבולים 5 72
| / תשלומים 0 ה
| 0 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 3+ 58
\
| | 3 תקבולים ותשלומים שנצברו לטוף תשנת *
| 4 תקבוליס 6 5+
1 תשלומיס תל 2
| / יתרות זמניות נטו לסוף השנה 5 3
/0/ עודפי מימון ומניים 00 0
| 0 גרעונות מימון +מנייס 55 7
| 55 3
/ 0 * | לאחר ניכוי השקעות בפרוייקטיס
| שנסגרו בשנת חדות: 58 606
ו₪ם.
|
|
4
- עירית ראש העין
0 טופס מס' 4
ריכוז התקבולים והתשלומים בתקציב תרגיל, הבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתות
4 לשנה שנסתיימה ביוס 31 בדצמבר 2016 באלפי ש"ית
התאמה 2006 2015
/ תכנסות
0 מתקציב רגיל 1 568 27
7 מתקציב בלתי רגיל 2 177 גל
/ מקרן לעבודות פיתות 3 2 6
0 סך כל ההכנסות 57 11255
| | הוצאות
90 תקציב רגיל 4 29 017
/ תקציב בלתי רגיל 5 107 6
4 מקרן לעבודות פיתוח 6 2,000 6
/ ן סך כל ההוצאות 6 77
עודף תכנסות על חוצאות בשנת התקציב 1 18
0% שששנבבנט הר נב--בנננטנט. ש:מבמטנטגנ ממ לבקמ בטמנש
ט הרכב תגרעון תכללי
| ן עודף בשנת הדוח בתקציב הרגיל 18 2
ש עודף (גרעון) בשנת הדות בתקציב חבלתי רגיל 572 (7,265)
4 990 903 777
| 4
\ גידול בקרן לעבודות פיתות 11 11
| 0 עודף כללו דוק 8
ון
|
-
ו
|
1
|
,
|
4
- עירית ראש העיך
4 | התאמות לטופס 4
. התאמה בין הדוחות הכספיים ליתרות הגיל
| | התאמח מסי: 1
| 6 - באלפי שיח 5 - באלפי ש'ית
סחייכ הכנסות בתקציב חרגיל: 7 99
/ | העברות מקרנות פיתות (9,799) (11,750)
0
העברות מקרן פיתות (13,250) (6,412)
- הף%ה-
סחייכ נטו 158 2.47
9 התאמה מסי: 2
ו | סחייכ הכנסות בתקציב הבלתי הרגיל: 159 יז
₪ העברות מקרנות פיתות (31,882) (18,187)
0% סחייכ נטו 17 2
\ התאמת מט/: 3
| | / תקבוליס מקרן לעבודות פיתוח 5 6
0
) העברות מקרנות אחרות (503)
| ן / העברות מהתקציב הרגיל (3,000)
| / סחייכ נטו בסה 6
| - התאמה מס': 4
1 3 סהייכ הוצאות בתקציב הרגיל: 9 2007
|=
| העברות לקרנות פיתות (3,000)
| טח'יכ נטו 3 7
// התאמת מסי: 5
| - סה'יכ הוצאות בתקציב החבלתי רגיל: 157 6
.
, 0 סחייכ נטו 107 6
| ב שטנטנננמננננננג דע לכ =
| /
|
3 עירית ראש העין
ו / התאמות לטופס 4 - המשך
- 6 - באלפי שח 5 - באלפי ש''ח
: תשלומים מקרן לעבודות פיתות 6 5
/ העברות לתקציב הרגיל (9,799) (11,750)
0 העברות לתבייריס (31,882) (18,187)
. העברות לקרנות אחרות (503)
3 העברות לתקציב הרגיל (13,250) (6,412)
| סחייכ נטו 000 6
/
₪
ו
| ₪
1
/
|
/ גידול בקרן לעבודות פיתות שנת קודמת 11
|
/
1ן
₪ עירית ראש העין
. ביאור 1,2
ביאוריס לדוחות תכספיים ליום 31 בדצמבר 2016
-
4 ביאור 1 - בללי
4 א. הרשויות המקומיות חייבות בניחול מערכת הנחלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות (הנחלת
חשבונות) , התשמיית - 1988.
₪ ב. רישום נתוני הנחלת החשבונות נערך ביישיטת המזומניס המתוקנת'י כמפורט בביאור 2 להלן.
// ג. הדוחות הכספיים נערכו על פי הנחיות הממונה על ביקורת החשבונות במשרד חפנים, כפי שנקבעו בחנחיות
1 1 להנחלת חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף חיותו גוף אחראי ומפקח בכל הנוגע לניחול
4 חשבונותיח של רשות מקומית.
7 הדוחות הכספיים נערכו בהתאס להנחיות הנייל השונות מכללי חשבונאות מקובליס בנושאים מחותיים.
ד הדוחות הכספייס אינס כוללים דוח על תזרימי המזומנים מאחר שדוח זה אינו נדרש על פי ההנחיות המייל.
4
תה הרשות הינח רשות איתנה כמשמעותה בפקודת העיריות.
, [ תקציב הרשות אושר על ידי המועצה בתאריך 28 בדבמבר,2015
|
ה
: 4 ביתור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
| 0 הדוחות ערוכים על בסיט נומינלי חיסטורי ולא בסכומיס מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד חישראלי
| לתקינח בחשבונאות. עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת חדוחות הכספיים באופן עקבי לשנה
-/ קודמת מפורטיס לחלן :
| \ [ ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עס וזקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או חבלתי רגיל, בהתאט למקור חמימון,
| ש ואינן מוצגות כנכס במאזן ופחת בגינן אינו מקבל ביטוי על פני תקופות הדיוות.
| | , ב הלוואות שנתקבלו
| ₪ הלוואות נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל.
.| (2 המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה העירייה (קרן, ריבית וחפרשי הצמדה שנצברו), שכן
| / ההלוואות נרשמו כהכנסות בזמן קבלתן, עומס המלוות לתאריך חדוח הכספי מוצג כנספח למאצן (נטפת 3 לטופט
1 4
/
|| , 1 (₪\ פרעון מלוות (כולל קרן , ריבית וחפרשי הצמדה) שזמן פרעונם הגיע , לפי לוחות טילוקין,נוקף כתוצאה בתקציב
| הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל.
1
| (6 הוצאות ריבית וחפרשי הצמדה שחצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, חוא לאחר תאריך חדות חכספי, אינן
1 . נרשמות כהוצאח.
| / ל מלוות לצורך שעח (לזמן קצר) ומשיכות יתר מבנקים מוצגות כסעיף מאטני.
|
3 עירית ראש העין
(6 | הלוואות לזמן קצר כוללות ריבית וחפרשי הצמדה שנצברו עד לתאריך חדות.
3 7 פרעון מלוות בגין ביוב נכלל בטעיף פרעון מלוות.
0 ג. | זכויות מוניטריות
| | (1) | זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של העירייה, לרבות בגופיס המבצעים פעילויות לקידוס השרותיט או
4 האינטרסים של העירייה (כולל השקעות בתאגידים עירוניים), זכויות מיס, הלוואות לעובדים וכדוי.
/ (2) | תשלומיס בגין רכישת זכויות מוניטריות נוקפיס כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עס התהוותן -
7 3 וכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלהלן:
3 בנכטיט - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.
- בהתחייבויות - קרנות מתוקצבות.
31 (4) | חלקה של העיריית ברוותי (חפסדי) תאגידים עירונייט אינם וקפיס לוכות (לחובת) ההשקעה בתאגידים
0 העירוניים.
| ד פקדונות בבנקים
31 פקדונות בבנקיס כוללים ריבית וחפרשי הצמדה ושער שהצטברו עד לתאריך תדוח הכספי .
21 ח. ניירות ערך טחירים
₪4 ניירות ערך סחיריס מוצגיס לפי שווי חמימוש בבורסה לתאריך הדות הכספי.
| 0 ו רישוס הכנסות
| (1) הכנסות ממיסים, אגרות, הטליס והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן.
1 . מידע על מצב חשבון החייבים (יתרת החייביס שנצטברו) מוצג כנספח למאזן (נספת 2 לטופס 1).
/ (0 מענקיס והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבורייס אחרים המיועדיס לתקציב הרגיל נוקפים על בסיס
3 מצטבר.
| . (3) | גביות מיסים והכנסות מראש המתייחטות לתקופה שלאחר תאריך המאזן מוצגות כתתחייבויות - הכנסות מיסיס
| מראש.
ו (6 | חנחות ופטורים מתשלומי חובח נרשמו כהוצאה בטעיף תמתאים כנגד ציכוי סעיף הכנסה חמתאים בתקציב
/ הרגיל,
| (1) | ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.
|
| (2) הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחטות לתקופות מאוחרות יותר, נוקפות לדוח תקבוליס ותשלומיס במועד
- התשלום.
)5 (3) | פרעון מלוות - ראה סעיף בי לעיל.
, 8 ₪ תשלומים בגין חופשה שנתית נרשמיט בחודש בו חס מדווחים על ידי העירייה כמיועדים לתשלוס עבור העדרות בגין
3 עירית ראש העיך
4 חופשה. לא נערכה הפרשה לחופשה בגין התחייבות לחופשה טרס תשלומה (ראה ביאור 9).
% (פ) א. לא נרשמת הפרשה לפיצויים בגין עובדי העירייה אשר וכאיס לפנסיח תקציבית. במקריס בהס פורש העובד,
) כאמור לעיל, לפני הגיעו לפנטיה, ההוצאה לפיצויים נרשמת על בסיס מזצומן.
ב.בגין עובדי חרשות הזכאים לפנסיה צוברת, גרשמת הוצאה לפיצויים בגובח התשלומיס חשוטפים שמפקידה
| זּ חרשות בקרן פנסיה. יתרת ההתחייבויות בגין פנסיה צוברת שאינה מכוסה - ראה ביאור 9).
- ג.תוספות שכר בגין תקופות קודמות, הנובעות מהטכמי שכר קיבוצייס, נרשמות בחודשיט בחס תוספות אלו צריכות
לחיות מדווחות לתשלום על פי הקבוע באותס הסכמיס.
\ ח. רישוט הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתות והיטלי השבחת
| | תקבוליס מהשתתפות בעלים בעבודות פיתנות ומחיטלי השבחה נוקפיס לקרן לעבודות פיתות.
| מקרנות הפיתוח מועברים סכומים לתקציב הרגיל בגין:
| ָ (1) תוצאות לפרעון מלוות בשנת חדוח בגין מלוות שנתקבלו למימון עבודות פיתות.
| | (2) הוצאות מחלקת הנדסה.
| התתייבות הרשות לביצוע עבודות פיתוח בגינן נגבו השתתפויות הבעלים אינן מקבלות ביטוי בדוחות הכספיים.
, ט. וקיפת התשואת על השקעות
| ] (1 התשואה מהשקעות שמקורן מקרן לעבודות פיתוח נוקפה לקרן פיתות.
- (2) תתשואה מהשקעות שמקורן מעודפי תבייריס נוקפה לתקציב הרגיל,
// (3 התשואה מהשקעות בקרן דמי ניהול פנטיח תקציבית נזקפה לקרן זו.
| 3 י- | דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית
/ דמי ניחול שנוכו, החל משנת 2004, מעובדיס המועסקיס בפנטיח תקציבית, בשיעור של 1% משכרס בשנת 2004 3 -
| | / % בשנים שלאחר מכן, נוקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת.
| |" כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הופקדו בחשבון נפרד בקופת גמל מרכזית להשתתפות בפנטיה תקציבית (להלן -
/ ייהיעודהיי). היעודה כוללת רווחיס/הפטדים (מחק את המיותר) שהצטברו עד לתאריך הדות חכספי.
1
| יא. חובות מטופקים או המיועדים למחישה
| 6 סכומי החובות המסופקיס והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופט 1 בהתאס לאומדן שערכה הנהלת העירייה עבור
4. טכומי חוב ספציפייס שגבייתם מוטלת בספק.
| ו | יב. גורמי מפתח לחוסר וודאות באומדן
/.
/ ביישום המדיניות התשבונאית של הרשות המתוארת לעיל, נדרשת הנהלת הרשות, במקריט מסוימים, לתפעיל שיקול
0% דעת חשבונאי נרחב בנוגע לאומדניס והנחות בקשר לערכס בספרים של נכסיס והתחייבויות שאינס בהכרח בנמצא
| / ממקורות אחריס. האומדניס וההנחות הקשורות, מבוטסים על ניסיון העבך וגורמים אתרים הנהשבים כרלוונטיים.
ת התוצאות בפועל עשויות לחיות שונות מאומדניס אלה.
|
| 3
- עירית ראש העין
. ביאור 3
ביאור 3 - פירוטיט לסעיפי המאזן
[! ליום 31 בדצמבר באלפי ש'יח
206 2015
| א נכטים טילים - קופה ובנקים
- בנקים מסחריים (1) 1:08 608
1%
מטייח בבנקיס מסחרייס 1006 299
| סך כל חנכסים חנזילים קופח ובנקיט (1) 2572 7+
ב 2,252 7
בצ יי
2 כולל פקדונות לזמן קצר 5,112 3
ב יי
8 (₪/ עייפ תיקון לחוק יסודות התקציב (תיקון מסי 38), חתשייע 2010, נקבע כי רשות מקומית תנחל את ההקצבות לפיתוח
בחשבון בנק נפרד שייפתח. בתאגיד בנקאי, המיועד אך ורק למטרח או, (להלן חשבון חפיתות). בתשבון הפיתות יופקדו
| כטפי ההקצבות לפיתוח בלבד, והוא ישמש את הרשות המקומית רק למטרות שלשמן יועדו ההקצבות. חמדינה לא תעביר
| ָ לרשות מקומית הקצבות לפיתוח, אלא במישרין לחשבון הפיתוח שנפתת לפי חוראות תיקון זה והמנוהל לפיהן. הכספיס
8 בחשבון הפיתוח האמור לא יחו ניתנים לעיקול אאי'יכ מותקיימיס במצטבר תנאיס שנקבעו בתיקון האמור.
3
| / ב | הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 2016 205
₪ משרד החינוך 500 10
ן משרד הרווחה 15 2
2 משרד הפניט 4
\ / משרדי ממשלה ומוסדות אתרים 56 3
| רשויות מקומיות 271 2
0 חברות כרטיסי אשראי 1+ 5
| / 3 8
| 6 יי
| [ ג. | חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 2006 205
0 חייבים שוניס 8> 17
ו / 2008 127
| [ ד | תשקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות
| / התנועה בקופה מיועדת לכיסוי דמי ניחול פנסיח תקציבית 206 2055
| 0 יתרה לתחילת השנה 2 3
| הפקדות במהלך השנה 210 41
| / רווח ביעודה השנה 19 8
| . יתרה לסוף חשנה 1 2
| ט סה''כ השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות 1 2
%
| 14
8 עירית ראש העין
/ ה. | תשקעות במימון קרנות מתוקצבות
| | תאגידיט עירוניים 206 25
| מניות בחברה הכלכלית ראש העין בעיימ 10 10
הפרשה להפחתת ערך ההשקעה בחברה הכלכלית (149) (149)
) השקעח במניות בתאגיד המיס עין אפק בעיימ 3 3
/ יתרת מילוות שזמן הפרעון הגיע וטרם ניפרע 3 56
| 7 ה
4 השקעות אחרות
מניות בחברה לאוטומציה 21 11
ן ו מניות בבנק דקסית בעיימ 1 1
| | [ סה''פ השקעות במימון קרנות מתוקצבות 09 12
ו | בנקים משיכות יתר 206 205
ן | | בנקיס מטתריים 39 2
₪
0 59 2
) | תוצאות מתוקצבות שטרט שולמו
4 26 215
| 4 ספקים, קבלנים ונותני שרותים 6 26%
| עובדים וניכוייס לשלס 18 11
| / מוסדות וזכאים שוניס 23 222
| 4 המחאות לפרעון 41 00
: חפרשה להתחייבויות תלויות (ראח ביאור 15) 22 9
| [ תאגידיט עירונייס 9 29
ן ו ממה 7
- ה תקבולים לא מתוקצבים - פקדונות והכנסות מראש 2016 2015
\ / מיסיס מראש 19
| 4 תכנטות מראש 1:58 2000
/ 1,058 9
/. ט. | קרנות בלתי מתוקצבות אחרות
| / התנועה בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית 2066 25
) יתרה לתתילת השנה 56 7+
/ - ניכוי מהעובדיס במהלך השנת 200 1
|
| 0 רווח ביעודה השנח 9 8
, 5 56
| 3 ה"
/
\ - סה''כ קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 5 6
/ 15
| 3 עירית ראש העין
0 | קרנות מתוקצבות 26 25
| מניות בחברח הכלכלית ראש העין בעיימ(בניכוי חפרשה) 1 1
\ | / מניות בחברה לאוטומצית 1 1
\ 4 מניות באוצר חשילטון חמקומי (בנק דקסית בעיימ) 1 1
| מניות תאגיד המיס עין אפק בעיימ 3 3
4] יתרת מילוות שזמן הפרעון הגיע וטרס ניפרע 53 56
| 0 בי 2
| ₪ יא. | שינויים ביתרות לתחילת השנת
| 1 2 קטוזים מעודפיס 2016 2015
/ שינויים ביתרח לתחילת שנח 000 5
| ב 55
| 0 סת''כ שינויים ביתרה לתתילת השנת (3/000) (4,895)
4
|
0
|
4
[
|
| 1
|
|
1
/
/ עירית ראש העין
0 ביאור 4
ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2016
| | פירוט תקבולים ותשלומים לא רגילים
תקציב ביצוע ביצוע
2006 206 2005
3 תקבולים לא רגילים
|
ן ? שימוש מעודף תקביב ניצבר 2000 2,000 16
31 תימרוץ רשויות מקומיות 1000 10 2
4 הכנטות מקרן פיתוח 10 1 0
- ריבית ושונות 1000 6 70
/ | תכנסות ממכירת שרותיס לתאגיד המיס 0 4 0
4 הכנסות שניט קודמות וש 12
0\ 0 2 5
| תשלומים לא רגילים תקציב 2016 ביצוע 2016 ביצוע 2015
| 4 הנחות במיסיט 10 13 18
| תשלומי פנסיה 18 6 08
| 0 תשלומיס בגין סיוס יחסי עובד מעביד 58 22
| 4 הוצאות בגין שניס קודמות 2%
! העברה לקרן לעבודות פיתוח 2,000
ן 3 הפרשח לתביעות תלויות 00
1 6 תשלומים אחריט 37
| רורכת רשות איתנה-ראה באור 18 00 26
| 21108 5 27
| . 17
1
8 - ו
1 8 ₪ 5 2ב 5 5 5
. :₪ ₪ ב םב 2 > /-
| 2 5
5 5 הרורב ור ו 8 5 5 5 8 555
ם " 8 ₪ 85 5 5 5 5 2 פקף
| 8 88 98 52 5 פת ב ף 55 ם 5 ם א
8 2808 2 ם םש 5 ₪ 2 8 ם ₪ ₪ ם 2
ו : 5 5 ם 8 55
יְ . ל 8 25 85 55 5 5 ה קם 5572
0 > 8 5 5 8 ₪ 8 5 ב ם 5 2 ם]
8 בק מ 8 5 6 ם שרה 8 ה מם
5 - 5 3 5 ל חר ם 6 8 5
8 5 5 5 5 5 5 5 5 < 5 35
| 1 ש 5 " ם 5 5 פפם
! 8 587 7 רו ו
. 8 7 5 58 55ב 5
0 5 - 5 5 2 455
: 5 3 8 5
5 סי | 90 | ]| בש | + [ + 8 פּ 5
| 82 5 5885 3| 555 55 יצ ?55 5 8508
! | | 77 55| 52% 5-5
7 5 7 "5% 5
| : 2 5 2 2 תם
₪08 5 אש ם
5 | | סר | ה | כ | |[ סי תּ 2
| 5 ל ו ה |] בי .6 ₪5
/ | 548553 | 59 5
32 | 4- 3 בוה ב 3
. 5 . 9 7+ ב 57 5520
5 5 ם = 5 ₪ ₪ 5
5 3 8 55 8פם
5 8 - םםם
ו : 5 פת
8 1 | 58 5 55
0 5 ג 5 ₪ 8 82
: -5 פה 555
| - 5 ₪ 8 םר ם 8 5ם
| 5 ₪ 05 5 58
|| 5 בור ו
. 5 5 - 55 5 5ם
| 5 | 05 5 ₪ כ 5 5
| : - הר ו
| : -1 5
- % | ה 8 8 ₪ 5
. 4 5 58 8 5
| 55 5 5 55 ם 5 ה ם
| | 0 82 ₪55 5 50
ה | \ | 55 5 8 .-
| : ן 2 5% 5 5-4
. : 83 | 15% 5 :
| | - תד
ו | 5% :ו
ש 5 52 5 550 5 5
. 5 5 5 5( =
| 0 5 | 8 80 5 5 פ
| 7 5 ונדו ב 8 5-84 פ
| , :
4 א 25 5
| 0 ו "| |55 ה % 8 ה
. 8 ד "| | שת א ם -
| : - %רכם
|-] 3
| צ | א ₪ || 6 4 םר כת2
| ₪ כ ₪ 3 | 3 0 5פר כ ם
0 | . 5 5 תכ כרם
| . - 3 5
1 : | .5
- 5 ב = ב 8-8
| | 8 5 = 7
| | 5 6
| : ₪ סרכם
| - 2-9
| : 58 ספ כם
| ₪ % 5
/0/ 2 4
1 : 2
. 5 8 בן 5
| ו - 0
| \ 55 ₪ 5
| 5 55 5-6
- 5 א רת
| - 3 >| 555 5
| 5 0 ₪ 5 חרכם
| - 7ן|ם 5% > כף
| 0 | 5 8 - 8
4 5 ב
. 5ם 8 5
, 1
1 2 5 |85|8 8 5
4 8% בב |585
| ט 0 558 :
| ב ב | > אא - 3 5
- עירית ראש העין
4 ביאורים נוספים
ביאור 6 - נתוני משרד הרווחת בתקציב הרגיל
0 חנתוניס של התקבולים והתשלומיס של תקציב חרווחה שנעשו באמצעות משרד הרווחה נרשמו בספרי החשבונות על
- פי נתוניס שנתקבלו מדוחות שהופקו עייי המתשב של משרד הרווחה חלק מחנתונים שנזקפו לחובת העירייח גולמו
בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של העירייח בשיעור 25%-0% כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את
| 9 מלוא סכוס ההוצאות (100%) שהוצאו עייי משרד הרווחה והעיריית.
ביאור 7 - נתוני משרד תחינוך בתקציב הרגיל
0 נתוני חתשלומיס של תקציבי החינוך כוללים, בין חיתר, סכומים בתס משרד החינוך חייב את העירייה עבור שכר של
8 גננות עובדות מדינה המועסקות על ידי משרד החינוך בגני חילדיס שבבעלות העירייה תשלומיס אלו מוצגיס בטעיף
פעולות חינוך.
\ | השתתפות המשרד במימון שכר תגגנות כלולה בטעיף הכנטות ממשרדי ממשלה.
-/ ביאור 8 - מפעל המים וחביוב
0 הכנסות מפעל המים כוללות טכומיס שחויבו להוצאות נכסים ציבוריס וחינוך בגין צריכת מים על ידי מוסדות העירית.
-/ ההכנסות בשנת 2016 הסתכמו ב- 784 אלפי שייח (בשנת 2015 סך 760 אלפי שיית),
| | | החל מ 01/07/09 הועבר מפעל חמיס לתאגידהמים עין אפק בעיימ. (ראה ביאור3 ג ).
. הכנסות הרשות ממפעל חמים חינן בגין גביית חובות משנים קודמות.
\ 1 | ביאור 9 - התחייבויות בגין פנסיה צוברת, הפרשה לחופשת ופדיון ימי מחלה
| א. התחייבות חרשות בגין ימי תופשה נצבריס של עובדיה מטתכמת לתאריך חמאזן לטך 3,908 אלפי שייח, (ליום 31
3% בדצמבר 2015 - 3,876 אלפי שיית).
%/
| - ב. לא קיימת התחייבות לעירייח בגין פיצוי פיטורין לעובדיס המועסקיס בתנאי פנסיה צוברת אשר אינה מכוסח על
| ידי הפקדות מיועדות
ן 0 ג. התתייבות הרשות בגין צבירת ימי מחלח של עובדיה שמעל גיל 50 מסתכמת לתאריך המאזן לסך 16,965 אלפי
| שייח (ליוס 31 בדצמבר 2015 - 9,967 אלפי שייח).
1 ביאור 10 - תאגידים עירוניים
0% מבנה שיעור מספר
| 0 שם הנוף משפטי | אחזקת מגיות
| 0/0 א.החברה הכלכלית לראש העין בעיימ חברת 100 10
| 0 ב.עמותה לפיתוח שירותיס חכרתייס ראש העין (עייר). עמותה 100 =
| ְ ג.תאגיד המיס וחביוב ייעין אפקיי בעיימ חברה 55 100
| , ד.עמותת הספורט העירונית לקידוס וטיפות -
| תרבות הטפורט והפנאי בראש העין (ע.ר.) עמותה 100 7
| . ה.מרכז קחילתי בראש העין עייש קימרלינג בעיימ-מקוס בלב (חלייצ) חברת 1 001
|
ן הלואות/
/ 0 מניות פרמיה חון
- אלפי אלפי אלפי
1 שם תגוף שיית שיית שיית
| ב
| א החברה הכלכלית לראש העין בעיימ 10 דד הזד
| ב עמותח לפיתוח שירותיס חברתיים ראש העין (עייר). דד ד הד
ו ג.תאגיד המיס והביוב ייעין אפקיי בעיימ 1 3 222
/ 0 ד.עמותת הספורט חעירונית לקידוס וטיפוח -
| תרבות הספורט וחפנאי בראש העין (ע.ר.) -7 7 ₪
| 1 ה.מרכו קחילתי בראש העין עייש קימרלינג בעיימ-מקום בלב (חלייצ) 77 הזד הד
/ 19
8
3 עירית ראש העין
8
4
8 יתרת
0 תשלוס בספרי חון עצמי
. על חשבון | הרשות במאזן
התאגיד
| מניות חנו 6
0 אלפי אלפי אלפי
: שם הגוף ש''ח ש'יח שייח
3 א.החברה הכלכלית לראש העין בעיימ - 1% 25
0 ב.עמותה לפיתוח שירותים חברתיים ראש העין (עייר). החד 7 241
ג.תאגיד חמים וחביוב ייעין אפקיי בעיימ --- 3 7
/ ד.עמותת הספורט העירונית לקידוס וטיפות -
0 תרבות הספורט והפנאי בראש העין (ע.ר.) 2 5 7
| ה מרכז קחילתי בראש העין עייש קימרלינג בעיימ-מקוס בלב (חלייצ) 7 5 6%
| 0 יתרה בטכומים מדווחים על פי הדוחות הכטפייס המבוקריס לשנת 2016 (*+
| ו א, החברה הכלכלית לראש העין בעיים
\ | / החברה הכלכלית לראש העין בעיימ (להלן - יהחברהיי) נוסדת ביום 18 ליונר 1989
%- התברה הנפיקה 150,000 מניות בנות 1 ₪ כייא (בערכיס נומינליים).
1 העירייה מחזיקה ב-100% מחון המניות המונפק והנפרע.
3 החברה הוקמה במטרה לקדס אינטרסים ושרותים של העירייה בתחוס פתוח התשתיות.
| החברה משמשת בנוסף כרשות תחניה של העירייה.על פי ההסכם שנחתס בן החברה הכלכלית לעירייח ,קיימת התחייבות
5 של החברה הכלכלית ליעד את כל כספי רשות החניה, לאתר ניכוי עמלתה,לכיסוי הוצאות התפעול השונות של רשות החניה,לרבות
| 0 שיפור
| תשתיות החניה בתחוס השיפוט של עיריית ראש העין,ובכללס הסדרי תנועה.
| , | החברח מבצעת עבור העיריה עבודות תכנון, בניה ופתוח של מבני ציבור,התקבוליס של החברח על פי הדוחות הכספיט בשנת 2016
| 4 מפרויקטיס
וְּ עבור העירייה הסתכם לסך 1,685 אשייח (שנת 2015 - 2,770 אשיח),
| / פעילות עס העיריה(מתוך דו ייח כספי 2016 ) -באלפי ₪ 206 2015
\ 8 הכנסות מעבודות קבלניות 126 2007
| 0 הוצאות מפעילות 66| 22298
| 101 199
ָ
|
23 20
41
.. עירית ראש העין
4 ב. עמותה לפיתוח שירותיס חברתיים ראש העין (עייר).
| \ ב.1. העמותח לפיתוח שירותניס חברתייס ראש העין (עייר) (להלן - יהעמותהי) נרשמח כעמותה ברשס העמותות
% ביוס 14 במאי 1998 והחלה בפעילות כספית ברבעון האחרון של שנת 2002.
3 ב.?. בעמותה 9 חברים בחס ראש העירייה, שני חברי מועצה ,שלושח נציגי ציבור ושלושח עובדי עירייה
ב.3. מטרות העמותה - להקיס ולפתת מערך שירותיס עבור אוכלוטיית חיעד של המחלקה לשירותים חברתיים :
ו [ משפחות חד-הוריות, עוליס, נכים ומוגבליס. לתמוך ולסייע לפעילי שכונות בראש -חעין לטובת תושבי השכונח.
8 לקיים פעילויות שונות המקדמות את רווחת תושבי העיר.
| ב
| / העמותה נותנת לעירייה שרותי ניהול וביצוע פרוייקטיס בתחוס הרווחח והחינוך וכן ניהול קונסרבטוריון. העירייח אינה
3 נותנת שרותיס לעמותה. בשנת 2016 חוייבח העירייה עייי העמותה בגין הפרויקטים
- חנייל בסך 3,844 אלשייח (שנת 2015 3,921 אשייח) .
| / ג. תאגיד חמים וחביוב יעין אפקיי בעיימ
| א. החברה נתאגדה ונרשמה ברשס החברות על ידי עיריית ראש העין
| 9 ב. במאי 2009 נחתס הסכם ההצטרפות של עיריית ראש העין. עיקרי ההטכם שנחתם בין עיריית ראש העין והחברה
| הם כדלקמן:
3 א) העירייה ותחברה מבקשים לפעול לכך שהחברה תהא תאגיד אזורי למים עפייי חוק תאגידי מיס וביוב חתשטייו-2001 בתחוס
ו ₪ השיפוט של העיריית.
\ - ב) נקבעו קריטריוניס להרכב הדירקטוריון של החברה,הקצאת חמניות ובעלי התפקידים בחברה.
| ג. בתאריך 27 במאי 2009 ניתן עייי משרד חפניס רישיון לפעילות החברה,בתוקף ל-25
₪ שנח,החל מיוס 1 ביולי 2009,
| / ד. נכטים שיעברו מעיריית ראש העין לחברה ימומנו כלהלן :70% באמצעות הון מניות ו30% באמצעות הלוואת בעלים.
| לתקופה של 15 שנח.
| | וְּ ה. הנכטיט המועבריט לפעילות מיס-וכויות מיס,בריכות מיס,תחנות שאיבה למיס וחיבורל
| = צרכן של חברת מקורות.
| לפעילות הביוב-צינורות ותחנות שאיבת לביוב.
| | 1 ו. עיריית ראש העין שותפה בפעילות התברה החל מיולי 2009.
| ז. עיריית ראש העין העבירה לחברח נכסים לפי ערך של 76,605 אלפי ₪.
) תמורת הנכסים הנייל קיבלה העירייח
8\ן מהחברה 100 מניות בנות 1 ש''ח
| 4 בפרמיה על מניות בסך 53,623 אלפי ₪ וחלוואת בעליס בסך 22,982 אלפי ₪.
| | ח. הלוואת בעלים-עיריית ראש העין קיכלה מהחברה התחייבות לתשלום
| 4 סך ההלוואה בסך 22,982 אלפי ₪ כדלקמן:
| א.ההלוואה תשולס ב180 תשלומים חודשיים שווים התל מיוס 20 ביולי 2009
1
ן | [ ב חריבית וההצמדה ישולמו ב180 תשלומים חודשים החל מיוס 20 ביולי 2009
ן | ג. קרן החלוואה תישא ריבית שנתית בשיעור של 5% לשנח.
|
|
1 8 תנועה בקרן פרעון מלוות שניתנו לתאגיד חמיס עין אפק בעיימ:
.| אשייח
| 4 יתרת מילוות שזמן פרעונס הגיע וטרס ניפרעו ליוס 31.12.15 18
- תקבוליס -ראה ביאור 5 3-
| 0 יתרת מילוות שזמן פרעונס הגיע וטרס ניפרעו ליוס 31.12.16 5
| 211
3
.ו
/ עירית ראש העין ,
1 עמותת הספורט העירונית לקידוס וטיפוח תרבות חספורט וחפנאי בראש העיר נש-ר.)
4 ד.1. עמותת הספורט העירונית לקידום וטיפוח תרבות הספורט והפנאי בראש העין (ע.ר.) (לחלן - יהעמותהיי) נרשמה כעמותה ברשם
העמותות
) בנובמבר 2007 וחחלה בפעילות כספית ברבעון האחרון של שנת 2015,
\ ד.2. מטרותיה העיקריות הן:
| / א. לרכו ולחפעיל את כל פעילות הספורט בראש העין.
| ב. להעמיד משאביס ומתקניס העומדיס לרשותת לצורך קידוס ופיתוח פעילות הספורט
0 בראש העין
| : | ג. הרחבת טיפוח הספורט בראש העין. ,
| 8 ד. העמקת המודעות לחינוך גופני.
\ ח. לפעול על פי מדיניות הספורט של חראשות המקומית.
- העמותה נותנת לעירייה שרותי ספורט שוניס העירייה אינה
1 נותנת שרותים לעמותה. בשנת 2016 חוייבה העירייה עייי העמותה בגין הפרויקטיס
| | | חנייל בסך 2,156 אשייח (ב2015- 943 אלשייח )
| 9
| | ןָ ה מרכו קחילתי בראש העין עייש סימרלינג בעיימ- מקום בלב (חלייצ)
| 3 המרכז הקחילתי(להלן החברה) נרשט כחברה בעיימ עפייי פקודת החברות ומספרה 510766389
ן 0 המוסד פועל כמוסד ללא כוונת רווח( מסי חלייצ -166) שאר חמניות מוחזקות עייי יוניטד ישראל אפיל אינק -המגבית המאוחדת
- לישראל
/ והסוכנות חיהודית לאייי.
1 0 המטרות העיקריות עפייי תזכירה חינץ:
) - א. לארגן, להפעיל ולנחל מרכז קחילתי בראש העין.
| ב.לפתת ולעודד כל סוגי מלאכח,ספורט,משחקיס,נופש ושעשועים וכן פעולות תרבות וחינוך,ולחקים את כל המתקניס,בתי המלאכה
ו ומעבדות
| 4 אשר יחיו כרוכים בביצוע דבריס אלה.
| ג התברה עוסקת בהפעלת חוגי אומנות ותרבות,ספורט,השכלה וטיולים ובפעילויות חברתיות לנוער ולמבוגריס בראש חעין.
|
/ 4 בשנת 2016 חוליבח העירייה עייי חעמותה בגין הפרויקטים
| חנייל בסך 5,756 אשייח (ב2015- 5,574 אלשייח )
|
- ביאור 11-ניירות ערד סחירים
! 0\ 26 205
| / ניירות ערך סחירייס 5 127
| - הועברו לכיסוי קרן לעבודות פיתוח 5 10
! 500 15
/
||
/ . באור 12- שיעבודים ומשבונות
| לחלן מידע על השעבודים והמשכונות עליהם חתמה הרשות בחתאס לאישור מרשס חמשכונות מיוס 3 במאי 2017:
| 0 העירייה שיעבדה לטובת בנקיס את כל הכנטותיה מכל מין וסוג ובכלל וח מיסיס,אגרות, ארנונות, היטלים וכל כספים ווכויות אחריס חמגיעינ
| . לח עכשיו ובעתיד למעט כספים שמקורס בתקציב חמדינת.
/ עירית ראש העין
1
0 באור 13- שומות ניכויים
[ בעירייח נערכה ביקורת על ידי רשות חמיסיס בנושא ניכוייס והוצאות עודפות עד לשנת חמט 2006,
0
= באור 14 - רכישת רכוש קבוע במסגרת התקציב תרגיל
בשנת 2016 העיריה רכשה במסגרת התקציב חרגיל מחשביס וריהוט עייס כ 255 אשייח ( ב2015 כ- 1,014 אשייח)
0 באור 15-התחייבויות תלויות
5% נתקבל מכתב המפרט את התביעות התלויות כנגד בעירייה מהיועצת המשפטית של העירייה :
| / המכתבים כוללים רשימת תביעות כספיות בתחומיס :חוזים,נויקין,חיטלי השבחה,וחוק תכנון ובנית.
| סתייכ התביעות מסתכמות בכ-113,985 אלשייח. א. 12 תביעות שחינן תביעות כספיות נגד העיריה הקשורות לפעילות
- שוטפת בטך כ-54,169 אלשייח .ב.תביעות כנגד העיריה שעניינו היטלי השבחה, שכר טרחה בעניין פיתוח וחוק תכנון ובניה בסך 59,816 אלשיע
| 0 סכומי התביעות שצוינו אינם כוללים תפרשי הצמדה וריבית ממועדי הגשת התביעות ועד לתאריך הגשת המאזן.
| קיימות תביעות נוספות שחינן בטיפול מבטח העירייח . הטיכויי בתביעות אלו ,להערכת היועצת המשפטית חינו בגבול
| / ההשתתפות העצמית.
\ > בהתבטס על האמור לעיל ועל הערכת היועצת המשפטית של העירייה,נכללה בדוחות הכטפיים באור 13' הפרשה בסך 29,292 אשייח.
| עש באור 16- עסקאות ליטינג
| העיריה שוכרת 54 כלי רכב בחכירה תפעולית.בהתאם ל 54 חוזים, אשר המאותר בהס מסתיים ב 09/12/18.
| 0 דמי השכירות השנתייס הינט בסך כ- 1,501 אלפי ₪ ( שנת 2015 - 1,285 אלפ שייח.)
ו העריייח נתנח. ב11.12.13 עייס 1,857 אשיי ח ערבות לחברה הכלכלית לראש העין בעיימ .תנאי ההצמדה הס פרייט+0.15%.
%
| . ביאור 18- שימוש ברזרבה תקציבית
| בשנת 2016 בחתאם לנידרש בתקצוב רשויות איתנות תיקצבה העירייה סך של כ-3.3 מי ש ייח כרורבת התזר הוצאות וציינה כי רורווה זו
2 תשמש כמקור מימון להוצאות ניקיון וגינון במקרה
| / בו החוצאוז בפרק סעיפי גינון וניקיון יעלו על הסכוס שתוקצב .בפועל העבירת תרשות מפרק 71 לפרק 9 סעיף ברורבה תקציבית
/ סחייכ של כ2.8 מי שייח ראה גס באור 4 וטופס 2 ופרק 71.
, 5
|
,
/ |
.
|
||
4
- |
4 6 | | | | ו | ו
8 א י / [ ו
ו 3 | |
4 8 8ב ₪ | ₪ ו י שו || || |פר אובי ||ש|ש
43 פצ = =₪ן - ₪ 6 | ו | 4 | | שש | סי ש|סון ₪ | 6 | ₪
- פצצ | 5 שש שי |ש|שו 5 |ש |> | ]= | | שו | = | פר
/ 3 פ|ש או |ש וא | |5: ה|א|א|א|ש|ש א|או |8[|א|ש
₪ + 1 + + ,
4 5 | : שו | |[=|ם
|צצ || || - ₪ 5 ו ש )וש
ובר מ | ₪ | ד | 1 = | ו ₪ הצ | סו 3 | ₪ | 5
/ 3 | צןה|ק|ט. |ם וו %||8|8||8|5)ב. ||ת|ם
1 44 | ח\ | א | ₪9 | ו ת\ | | 00 5 יו ב ב הי ו ו הי בי ₪5 || 4 | 64
/ פב|פ ₪ ו ₪ . |ש/ש|ם
8 שֶצָ|5 6 שו [ || ו || ותו 8
ב4|6 )| כ ספ - ו הזר ב | ₪ | ₪ | ₪ | = | = | | ]|
5 | ב ה | |צ ו | | ה|פי|ת|ט|9|5 >%|ש) |2|5]5
4 | 1 ] ב 90| |חן || || | 1-0 | ₪ | תא
4 | 5 : ו
6 3 - שו [ ו י | 4 | א
4ב|ס|4|ו ה -ן ידו בו א ותו ₪( -|--
₪ שְ | | | ו 5 | | ו | | | | וו ב בי
/ + 3 4 שוס|ש|סו | | ל | ו | | ו | 5 | = | ₪ | | ₪ | וו סי || מ | ל
ן | 3 83 (|ףפ| 898 9888 8|58₪ |8|5]8|.
ל ₪ 8
בצ ו ו 8
ל - : \ -
| 5 / 1 :
/ ₪ 4 ₪ ו ו 6
3 צ| ב פ 5 | , [ 6
4 5% | 1 ו[ -
4 0 ה צ םס ₪|ס|ש | ו ם
4 2 ְ ו 1 ְ צ
שש 02ם ו ] 1 1 9
ו צ ב : : ְ ְ א
/ בוט צ | | י| : ַ 8
: 8 ₪ | | ! | 0
₪ 58 1 : | ו = 2
4 | בס ן [ י ו 4 =
, 5 ד 3 ַ 1 | \ 5
| כל 888 ם | ו 5
ב דצל : ן |
9 4 כ שב |9 לס מו : ו | |ש|ש|ת|ב
4 3383ב ו "= הו
[ 1= ב |ל ו[ [ ו ו = בי
/- ₪ בש 8|24 מו הי | |8|6ו ב 5 8ן |₪]₪|ס|ם
3 4 =
5 5 ַ : 1 : 5
| 4 : [ : : ₪
| 3 ו [ 1 ו 5
ן וש 2 [ ו 1 ו ב
5 טן 245 ב | : 5 | = 5 |5|8)ש|5
11 ₪ לפ |5 = רן | | |מו ב ב בו בורו ||=|ת|ב
4 | 3 שפצ םש 58 |ב 5
| || 3 3|₪ | ₪ |ש =ופ|ה|או |0|9|5|%|* 5 |צ|מ|א|ש
ה 2 : : : : 3ב
- 5|צ | ! 1 : 1 0
/ 3 1 | / [
| | ן םן | |₪וםשו5
0 ₪|| 23 א|פ||א: |₪| |₪:א|שום 5 / א|5: |₪|א|ם|ם
| 7 | |8 מ םש 8 |8|5|85|ש
% 1 %|צ|טו ג ₪ ||ו |6|5||ש|ס 0 | 4 | %|5|5
[ ₪ 2 ב
| 4 = 4 -
תת 3 '
.| ב = 4 ב =
8 ₪ 6 5 ב 3
| 1 3 ט 5 שש ב
ו 5 8 5 צִ צ
| / 6 תי = 3 = 0
| ה בּ - טש 3 ב
/ = ם 4 צ כ 6 ב
ת: 3 - = כ ₪ ם ב
= ב צ ₪
| ₪ ט צּ צָּ ₪ 0 6 ב ב 4
| ₪ - 60 65 5 3 6, ב כ + 3 ב - ב ב 8
ות | = כ 2 ₪ ש 2 = ₪ 2-4 ₪ ב שש ש ב 8 5
ת | 1 עצן ₪ 2 8 2 5 = אש 5 2 5 כ 4ב 6 ב כ ש ב 5
1 1 ש 8 5 ש 6 ₪ ט ם אל 0 53 2 2 53 5 2 ש - ₪- 9
2 6 5 4 5 650 5 6 ₪ 5 כ ₪ 5 2 3 2 8 8 8 58
| 3 3 ב ב 2 5 ל ש > 5 ₪ 4 5 ₪ 2 2 9 ₪2 76 5 ם 5 0 5 םס ב
, 1 223 5 5 6 שָ 3 ס ל 4 5 2ב 4 2 2 של טש ט טצל ם
| ₪ 5 5 ד 5 333 % 3 4 5 5 א 8 צ כ 4 0 5 3 ב 3 5
₪ 1 56 כ ב 8 בש 5 35 6 ק א א 6 6 ש > צ 3 3 ₪ 6 5
ת. 3 3 א ל ל 5 2 ל ל 8 ל 6 6 63 6 426 2 ל 2 6 ₪ ב 6 6 5
| 4 ווה ה ₪ / ₪ ₪ רש
| ₪ בר וו ₪ ₪ ש ₪ תה 0-0 90 2 שף ד
|
4
עירית ראש העין
/ נספח 2 לטופס 1 - פירוט א
4 הדוח הכטפי לשנת 2016
- מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי שיח
/ חיובי ריבית חלובי ריבית
4 מט. | שם התשבון חיוב ראשוני | | והצמדה על והצמדה בגין ו (ביטול) יי
השוטף חובות קודמים ף )
| | א | חשבנות על בטיס חיוב שנתי
₪ 1 אוננח הווותיהתוותהתותוווותותכווותמוווו
/ 1 ארונה למגוריס 2 203 183 [8,166 - - | ,76076
0 2 ארונה אחרת 8 | ]85 [1975 --- |101264
\ סח'יכ ארנונה 10 3 6 19 8 |
ן | 2 אגרת מים וביוב
/ סחיי מים % 66
| 3 אגרת בטב 107 (60) 47
4 טתייכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 17 70 64 10 6 -
1
/ | ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
4 4 | עצמיות חינוך 217 1 |137 ₪ 7
| סחייכ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי 1,606 ו 77 2,064 1+
| ₪ סחייכ 168 [68 - -- 586 6 7
ווה
|]
:
./%
0
3%
1
7 עירית ראש העין
/ נספח 2 לטופס 1 - פירוט ב
/ הדוח הכספי לשנת 2016
- מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף תגבייה באלפי ש''יח
3 מחיקת
4 פטוריט שנה | פטורים שנים הנחות על | הנחוה על | הנחות | | סה"כ פטוריט
/ א חשבונות על בסיס חיוב שנתי
/ סח'יכ ארנונה 0 0 9% |3437 | | 22983 0
/ 2 אגרת מים וביוב הה--.-.-. ו \ \
.- 14-17-77
ו מ מ מם
| 0 טחייכ חשבונות על רומוהו 0 | 1696| |3437 > | 20969 0
| ן | ב חשבנות על בטיס חיוב חד פעמי
ן סחייכ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמ הז 0 7%
/ 4% הססששששתשששטשישש.
ורוה
| 8
| עירית ראש העין
/ נספח 2 לטופס 1 - פירוט ג
ו הדוח הכטפי לשנת 2016
ו מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, הטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגבייה באלפי ש''ח
1 א. חשבונות על בטיס חיוב שנת?
9 1 ארנונה למגורים 7 | |3269 086
/0/ 2 ארנונה אחרת 84,076 | |4/978 00
4 סהייכ ארנונה 1 |8225% מה
ו 2 אגרת מים וביוב
ָ 16 1%6
| 3 אגרת ביוב 9 ₪
ו[ 0 3 שמירה 0 [26 -- |4056
| ו | טחייכ חשבונות על בסיט חיוב שנתי חוזר 148,631 = [8,714 15 0
| 0 6 עצמיות חינוך 15 16 21
|( |5 עצמותתרות ה
| 0 |8 = הטל השבתה 4 [13 -- - |1657
1 |9 | הטלי פיתות 11 (904) 17
| 8 |10 אגרות בניה בהמוו ממוו רה
₪1 16 שלטים, אישורים וכוי | 66| 680
| סהייכ חשבונות על בסיס חיוב חד-פעמי | 43,859 21 10 0-9
ָ
ו
ָ -
|
|
-
|
|
|
/
|
|
34
עירית ראש העין
-/ נטפח 2 לטופס 1 - פירוט 3
0 הדוח הכספי לשנת 2016
0/0 דיחיה 7 דוח גביה ויתרות חייבים ליוס 31 בדצמבר 2016 באלפי שיח
/-
| נתוני גביה מים וארנונה ארגונה כללות ו
. \ מז 205 2% 2015
/ גבית פיגודיס
0 יתרת פיגוריס ריאלית לתחילת שנה 18 20 3 17
/ חיוב / ויכוי נוסף (121) (2,189)
| העברה לחובות מטופקיט וחובות למחיקה 51 (8,457)
0 חיוביס במהלך התקופה בגין ריבית והצמדה 106 55 56 (125)
הנחות, פטורים, זיכויים ומחיקת חובות (227, 5) ע1)
) סחייכ יתרת פיגוריס (פוטנציאל הגביה) 27 18 19 12 /\
[ גביה בגין פיגורים 5 3 1% 106
יתרת פיגורים בגין שניס קודמות 12 5 15 18
, וו רה
/ חיוב תקופתי שוטף מצטבר 10 157 ₪
חיוב / ציכוי נוסף 100 04
| ו חיוביס במחלך התקופה בגין ריבית והצמדח 53 1500
3 הנחות, פטורים, ויכוייס ומחיקת תובות (17,7%6) (13,887)
טחייכ חיוב תקופתי (פוטנציאל חגביה) 17 186 / סש 0 0
3 גביה שוטפת (144,821) (135,361) (34)
סחייכ שנגבה (144,821) (135,361) 0600 :
0 יתרת פיגורים לתקופה 16 13 65
3 יתרת תובות שטרס נגבו לסוף התקופה 208 18 15 13
| % גביה מהפיגורים 3% 1% 154% 0%
4 % גביה מהשוטף 1% 2% -3400.00%
| / % גביה מחסחייכ 50%% 5% 1% 1%
| 4
| /
1
| 8
6 עירית ראש העיך
/ נטפח 3 לטופס 1
3 מצב חשבון המלוות לפרעון
9 ליוס 31 בדצמבר 2016 באלפי שייח
ץ מים ביוב אחדות סה''ב
4 6 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2015 2014 12 31
רת המלוות (קרן) שנתקבלו למעשה ונשארו לפרעון בתחילת 0 00 00 9
| | סהייכ מלוות שנתקבלו במשך השנה 0+
4 00 100 0.000 99
פחות - תשלומים עייח קרן בלבד בשנת הדות (**) 1.18 1,018 2,000 99
/ | יתרת מלוות (קרן בלבד) לסוף השנה 12 12 0 = 70,660 0-0
0 נוטף - הפרשי הצמדה על חקרן שנצברו לסוף השנה * 3+ 3 2 1
סחייכ עומס חמלוות לסוף השנח כולל חפרשי הצמדה 185 5 2 1
/ * חישוב ההצמדת על חמלוות נעשה בהתאס למדד המחיריס לצרכן לחודש נובמבר 2016 (מדד ידוע),
סכום פרעון כלל המלוות
91 סכוס פרעון המלוות בתקציב הרגיל בשנת הדוח: 86 31.12.2015 31.12.2018
0 קרן 118 000 09
ריבית 158 21 7
זּ הצמדת 12 17 מנוה
/ **סחיב 18 12,8 11,200
וי
*** התאמה לטופס 2:
ן | בסעיף פרעון מלוות 8 18
| בטעיף מפעל חמים
8 סייב 18 18
1 0 להלן תחזית פרעון המלוות (קרן והצמדה):
0/. שנח ראשונה 55
ן 0 שנח שניה 0
0 שנח שלישית 08
0/ שנה רביעית 6
\ 3 שנה חמישית 1,059
| שנח שישית ואילך 17
.
0
||
/
|
|
4 סר 3 % 4 4 1
4 גח 444 |
ְָ 5 5 פַ 5 5 5 55 5 | 5 55 -]
| שרם = ה 5 ת םר 5
] -ם ס 8 |ם 5-5 5 8 5 6 ם -
פ ם -] 8 5 3 ו 5 ,
5 8 פ 8-5 8 8 ₪ % ₪ 5 ב]
, = 5 559 55 7פ> 5 5 5
₪ כ ם 2 בר = בן 3 5 ה
3 תת ב - 8 בו ב 2 8
31 ג ם 4 ₪ 5 5 ב
4 א "רת 5 5 ם
8 ם 5 5 5 5 ב
8 8 8 8 פַּ 8
/ 5 5 8 5 ב
/ 5 5 / 5 5
3 ב 5 ב
0 5 5 ם
5 רָ
/ 1 ב
52| י8|58 = | אה 5 8 3 5
585 ב | 5 | 5
ו ו[ ₪ 1 ה תִ
. 8| 4|ח 8 [8ן 57 ה 8 :
| : :
+ י 0
4% ספ| ות|ס 8 9/8 ם 5 ב
נ'] | | חי = ו מ 4
, : : 55 5 3
/ י ו ב ב 3]
0 85| |ם|ח פרום - 5 ם 5
2 1 [ |
5 ! |
: ו 8
8 =
89| ןפ ₪ |89 ץצ 8 - 55 5 ם קת ת
8 ו5|ם ₪ ות|א ףר ם ב 1-- 5 8 5 5
0 8 > < ו 5 5 | 8 55 ת
3 8 יס ו% | ב בוו 88| 4 85 5
4 חן | [ ה ₪ 5-5
. = 1 1 5 5 ₪ ₪
ן ₪ ן 5 59 25
ו | י ב- ב 0
0 י פ באכ
24| =
| 4 צן| ופ[ 2 ם % 5 ב 9 2 8 1
ו 41 || 6 ויתסות ב ב| סי 00 ה בו ב] 4
| פן| |5|8 ו 5 | > פ 0 -
0-0 ס| |ט|ש | 5 8 3 שת
3 ן ג 0 = ₪ ם
תו 1 | -
5 5 : : -
ן [ [ 2 4
| ה ם
| 86| 6 > |מן 58 תן ]
1 | א שש ףז 5
1 | ו[ 5
| ו : 5
3-/ ו [ ב
11 2
/ . + 1 -
| ₪4 ₪| ו5|5 ₪ ו0| 9 שם ₪ %|ש ה 5
| 9 58| ₪ כ וה|ט ₪ צ שר םח | % 3
1 3 ו הק | 9 5 5 4% ש 2
| ה | הי ו ור וה ב 6
| 4 =| ו 7 - |
4 אן ואו א 8 :א|א א א 8 5% 8 הוה
| 88| 8% 5 8 58
/ ו א 7 ומ( מ ב רע ₪ 5
2% | 66| 04 ו9| ₪ 6 8 5 5
₪ 5 | הז [ 6 5 ₪
0 | 1 פן | | =
/ | | 8
/ , . 31
| ְ ו 6
| :
|
%
3 09 0 ₪ 90 4 א
4
50 פם = ם 82 5
% פ 55 5
0 8 55 | >
9 - 59 5 5]
5 5555 5
4 252 5 פם 5
2 55585 ק 5
/ 5 ב ם 5-5
| 5 5 ב
- 8* 5 |
₪
ת
0 בן |
4 5
פּ
, 5
3
-
8 9 9 5
/ ₪5 645% | %
| | ₪ 34 תג 4 4
0 ₪ ₪ 2
| 5
4 5
+ -
08 5
4 5
ת
: = 0 ₪ 00 שר - עשר שת -] 4
- ₪ 55 8 5 3 %
01 ₪ 1 שת אס ה 55
| הז החרפ כחם 5 * פ 2 תת
5 5 5 2
/ 5 *
0 ות
| ה 5 98 5
/ = 5 | 5 ₪ 3% םמ
8 8 577א5פ | 08 8 28 5
- 7 5% <
ָ א - בת
| 9 3%
1 ב |2 5
+
- 5
3 ד' 4 א 5 3
ו : ם
8 5
| -]
5
ָ
0/ 2
| פב הו ב |-]
| 1 ד%ף 6 2
| 5 -
| ו
ות | |5 %6פמח הצ םת
1 ₪ טפש |2
| |= 690 רף 5
5 ב]
3 8 אפַאַפַפַאא | 8 ב
| 8 58 פ 8
| 5 ₪ 8 5
]| [ = ב רפ 5 2
- | ה]
| .
2
--- /
1 ₪ ₪ 4ית ₪ 0 ₪ 4 די וקל ף
ג בייק וו א ה מן 8
. ?%ץ 5 8 05 55585 ם
95 ה ה את 5855 5 כ ב
55 םכח ו 555 ם
6 כם = 7 5 > פת 5
. 5פ5 תת 5 5 5-58 0555
8 98 8 255928 5
₪ 5 ו את = 5
7ְ ב 5 ה" 55 8 525 תה
- 5 2 בן ו
5 5 5 הפס
2 = ם 8 ₪ 2
5 ספ ב :הו בן
1 8 8 2 5% |
0 5 5 ב ם 5
. 8 5 .
8 5 5
/ 5
0
₪
| 4 ורש 9 ₪ ב]
5 5
1 5
| .
]| .
1 רו רזר] רבורה 5 -
- | ַ 4-1 ה ו
| | א | |₪5 ה 5 פ
| 5| יה 5 הירב פ-ם ה 5
3% ום = - = 6
- ו י תּ
| [ 8 ₪
| [ 5 | | רף | חף] ב ה 5 5
ה 8 ₪ | 8% בבפרה | 5 פת
1 בו ןפ 5 כב
ו ו = | | 3 5
| ַ : 8 8
| ! 1 ₪ 2
21 | 2
| ₪ [ 5 | | | חף) חפ ו 5 5 = ₪
] . 1 ₪ ו . 66 2 4
0 5 ה 5% 5 ת
\ בי צר גנ 5 5 = |י .
0/ ו שם 5 5 5
| : : 5 ם 2
. 8 | | 8 5 2
| 5 5 8 פם
0 5 ו % 3 פ 5
| | 4 י הז
| ש 8 רפ | 4 ב ה
| [ ₪ 2
| : ₪
4 % 5555ב 5 9
0 3 | | 65 9 66 בת ב 3
ן ה חן )| | ₪ פּ 5
א 4 5
3 ה ו 5
| | .
| 4 | 5 :[
| 5 |9 5 פַ
\ 5 | | | שו 5 4]
| : 5 8
1 1 4
1 5 בבפם :
: 3
ו |ת
| | וכ | | )ב"ל | כ ) לש ) סש בשי
- י ₪ |5 5
| 3 3 5 5/5 5"
| - ₪ לס ת|שוש) |ם
| 0 מ כ 0ם שפצ
| הווה ה ו רישי
| % ישן יק כ ה הו]
1 8 5 | 5 55455 5
.4 את שו
4 ב ב| | )= |
| /
3 ןש שד צר הינה רו
| 5 [ דאבק 8
- ב 3+ ל | | 66| | סל 55 8
= ₪ 5 5
/ ₪ 1 ועו = 52 א
1 / 1 ה 6 ם 3
- : : כ 8
4
/
4
ג+
1 7 ₪
5 =
=
פת
תת
ָּ 5005 5 5 ₪ ₪ 5 8 5 | | ₪ פ ב
| 5 5 5 5555 55
- 55 82 %5900 :רבפ 5 5 5 ב כ
6 = ם > 5 ב 5 5 2 = וב
5 > ב א ם 8 5 ב = = 555 ₪0 ₪ 8 ם ם ב
5 5 5 5 505 ₪ 5 0 56" ם פ
, קת 8 ל 2.552 8 ל 5 5 5 58
וְּ 5 > 5 ה 5 5 2 ב 5 -5 25 5 8 55 ם
| ם 5 5 5 5 575 5 2 2 >< תח 5
/ ₪ 5 םר ם חרת 5 5 5 ם - ם
| ב ם בו 5 = ם מ ם ₪
₪ 2 12 5 2 -
₪ 9 6 ב 5
[ + ב 5
3 45 5 5
9 3 5 5
רש 5 ם
ם 5 ₪
ו -
3 הו
/ ?5
5
5 8
5
/ 25
[ ם ה
/ 5
| ב
4 7
4
8 8
ב ות ינש
: ב וש| ופ|8 5% 5 8 ₪ 8 5 8 1 ופ|9 8 8 5 ₪ ₪ 9 5 5 5
, 8 ו[ 558555 | | 55 ה 5575 - 8
]| ה ופ ופט הבחר פא )ד פא שא 50 50
| 2 | : בוה ₪
ו 5 [ [ ו [ -1
/ + 1 ו 1 =
= 8 : | -
כ הת
| ₪ , , *ּ
0 = 888% ₪8 5 ₪ 2 8 5 כופן ו5| ₪ 5 5 0 ₪ + ₪ 9 ה ₪ 3
3 = פר וו ₪ ₪ם ₪ [ ו -
ן | 5364 8 85 5 8 8 5 5 55 88| 58% 55 5 ב 5-55 5 %*
ו[ ַ 1% 3 | + -:
/ = || וש ו רכב ר5 85 ןש הט בראאף 55 2 ם
0/ 5 || [8 | > רף 5
8 בן 1 י ו 1 = ₪
0 = / [ 8 ה
| | : : 8 ה כת
, אפ בי] 4
ו [| 9 9 1 ₪
0/0 :89| ₪ ₪ 9 8 ₪ ₪ א א ₪ :| ₪ ₪ ש ₪ 2 ₪ ₪ 9 5 םרת
3 85 ו 5555 5 שת 5
1 1 06004074 4 1 ₪ 3 1 8 0 =]
| ו ו[ ספרס- 5
| ' ו 2
| צ י
ו ו ו 8 כם
1 : : ה
.. פא ו
| 8 |8| 98 8 8 8 9 8 9 8 8 88| 88| 8 9 25 ₪ ₪5 ג 55 ת
0/ | ו 20| 8 5 89 29 598 ו וצה 8 8 ב ב 85 כם אם
ו "| ו וש 78 רש 270 = 0 0 ₪909 או א ו ב
0 וש וו שש % = ו [ %= -ן ב 8 ₪
| ו ן י י 3 ₪ 5
ן ו : ְ ן וו בה
/ [ ו : , ד ₪ 5%
0 ַ : : ו[ :3 ₪
ָ 0 4 + 1 [ 5]
| ₪ | \ 4
/ ₪ 5 | ופן ו
ו בו | | 6 8 8 80 58 8 2 מ 2 ₪ א 8 850
| ₪ 58| | 8 555855459 ₪ ,555533 5523 -
0 [ ו 44 8 ₪ ₪ ₪ > רצ רוש וצ כ ו בוה
| יפ ופ|ח ₪ + ח). ןש וש ₪4 0 0% 47 תי
ו 0 1 + |-]
0 י [ ו 1 ₪
| ב 429 42 2ב 1
| ושןם ש 8 8 א צ צ צ א א :ןא א 8 9 8 א צ א 8 2
/ | ₪ רש ₪ 0 6 רש תע |
| 1 3 ה ה ב - הברל 5-0
5 : 0 ]
|
|
/ 2
1 3
| -
| 0 פַ
\ ה]
| :
1 צי
5
0
|| בפם ה פפם -5
4 , ]5% 5525 5
58555 = -שמקם ל"5הל"- ם
5- םש ב התכם 6 3 + של 8% 5 תת כ
בר צ 9585 5 5 85 =]
םכב 8 :תה 2 8 5 5 5 05 5 ל .
-| ₪ 6 וכו רו 5 5 25 65 5 2 5 5
/ "רת -32 וכ 5 תח 58
4 תפ 8 כ בםם 5 5555 5575
: ז507 5 5 525 ה =
-% ג 5 5
8 55 4 5855 5
9% % פם 5 58555 8
22
0 ןר 5
ו 5 ם
ו ם
תח ₪
8 ו
/ פפ
0 פה
- 8
4
₪ ו | 5
5 ןו | י | ו 5
: וןה וו ו : ַ ה
| ו|) ןו ו : ו 5
/ ו ו ו ו י ו 4 4
8 ו י [ י ו ו ו 5
ָ ו ָ ְ ַ . ב
₪ 18 8
/ , ; | 89| 98 |ם ם 3]
/ ו בו 5 אבר 1
ָ ₪ י 1 :1 1+ 1% 4 י 3
/ ₪ ₪ שש | 8 א 75 8< קא 8 פ
מורום וע ן ומ ומ י ו יָ - 5
תכ ות :=]| ן [ יָ ו י ו 5 5
/ : ו ַ ! י : ַ י 0 .
4 ן 1 ו ָ י / /
| ן ּ / | ה)| 9 ית סר 88 פ 5]
3 - וש ופ 5 5 5:5 5 % תת 5
0 ₪1 צ פיפ | חן בש 9 53" 5 כ ם
24 86 5 | | 8 ל רצ |2ם 5
ו 5% ו | )50 פע ַ [ ל ם
| 5 5 ברה 4 ו : ו 5 5 6
6 ן ו | : | 8-5 ם
4 | ,"7" ג ₪
| , ַ , בסם ₪
| , / | | סט 62 | = סט 5 ם -+
- | 41 בור ה ב 5 %
| ל [ 0 ₪ ישן 8 :| ₪5 כשיח? ו ו את =
/ 8 8 שת פופ ו | 2 || | 00| 9 -ר ם
| 6 58 וש ן | 65| לס י וח| 9 | < ₪
| 68 | [ש| ישן ₪ ו [ 5
ת | ₪ רבד [חן ו י י ₪ ה
1 5% ן - ו ו ו י ו י ו הח
| ₪ ומ חן 0% : ַ | צופכרם
תע יִ 8 08 ₪
, : ו פַּ
| , ו בא ייר 4 5 5
ו \ 5 5 ו 1 וז רייו כ אוב |
1 9% 5 | שו י | 0 ות|ם מ וצ 3 ב
ם | 55 ₪ יש > 1 פוש ור ורי 5 8
וש 65| 4 = | מה \ | : 4
5 [ | ; ב | פם
| ₪ || ₪ 8358 385585 |509
1 ₪8 | | שמת ב תש 9 587
1 %| 2 וש ו וףן וש| כ שו [ ₪ 55
1 , וצ > וש ןו וס| ורד י י ן
| 5 3 ו ן ₪ : : ו[ 5
0 0% : ו י|בם |פםם
ית / [ - כ = ב ב ₪8 =
| 8 8988 || 8 855 5 170
: 8 8 898% | א ₪ ה 679 946 5 5
1 6 בי ₪ וא ₪ : : 5 5 8
, [ | 0% | : | 5
| : י|ון וןון || 0 5
| ו| ו | ב
וו , ₪ פם 5
| ו > בו שש שופ ₪ | 5
| | 1 5 ו | 4 ו 3355 89 5
| ₪ :8 ב | 00| 9 5 5 פת
, צן 1 רתע מ| | יש בב בם]| רב ב בוב ב 3
1 6% בו ]1 [| ]רד רת ו [ 5 5
| / | ות + תוצץ| 1 ו [ ו י
| 0 7 יָ : ו : ָ ו[ ָ ב]
0%
שש
68
תו כ
.
א ₪ קש /
|ה]
ו
/ 0
/ ב
| / 0 /
| / ו ב
/ ג 5 5
₪ 1 5 5 5 5 + 1
+ 11 :
]| וווווך 1 1
| 1 ג פ 9
| ו : -
1 4 פכ 2
בו בור 2 11 |
: 3 ח ם
ב 5 2 - 1
| 4 5 50 = 8 5 5
1 ְ . 8 5 רו
| : ג ה 5 תא ם 8 0
: - ם כ 8 ם
? 55 : ּ
: ?5 רת |
| [ 3 ב
| יי פָ 5
₪ ₪
| | \ 5
הו 8 ב
| הפא | ב 5
₪0 ו 5/5 5
| 5 ָ 0
| 1 5 |
| | | 88 ופ ו 8 5
5 ל 7ף% | |
9% | |
] | ₪
/ 0₪ן | /\
| | רדר ₪ | | 7
| / | 5 5 5 5%
, 5 1 : 8 5 ּ |
| | | 8 1 תע 1
| | | ו 8 [ ₪
| | | | 2 | 5 1 2 7
: פ|רם : : / /
| | 8 = . 4 9( א
/ , ורוו : 5 פ כ ם
ָ 4 8 י ". : | ,
| ו 5 | ו פַּ 5כם
| | 8 3 + : ומוה כ % 5
| | | | 5 ה | 5 פּ -1
\ | | מ ם 5 י 5 ₪
5 5 [ / |
| ו ₪ כן [ + : "8
ו ל : : פא :א : 5 5
\ 5 ַ < ראצ | ] ₪3
| . | (ש|ח ש 1 58| ₪
. | אוו 8 + 8%
3 | 5 | , [ | ,
₪ ₪ ן ו | /,
| | | , בכ וש חַ 0
| = [ | 8 4 |
| 3 =
| | ו : - -
, | 5 ב 1 4
1 | . | ן 58 | ְ
| | | 58 4 |
ו | | ב *ם ן : 8
| | 53 5 1 1 5 -
ְ בר 1 -- 8
ו : : = 5 : ִ 8 | ב
: ְּ ד : 89 1 5
| | | | וח ! 5
| | ב וח 1 1 ה
| = | |
| 5 | | ₪ 5 5
0/ . = 2 ו | /, |
8 |
| | 1 + ו
/ | | "לת | : 2
/ | | | . : : 8
| 5 -
1 \ | :5 6 חרן 1 6
! ף 9 ו 3 / ו
/ צ 8 5 1 1 4
5% | -
| . 5 ד | : 5
.-.
| | --
עירית ראש העיךן
3 נספח 5 לטופט 2
4 התפלגות מרכיבי השבר לשנה שנסתיימה ביום 31 בדטמבר 2016
/ 2066 205
4 טוג תשלום -
₪ ביצוע % מסתייכ ביצוע % מסתייב
/ שכר משולב כולל חפרשי שכר 1,066 5% 2 5%
| שעות נוספות - רשומות 16 6% 7 2%
. פיצויי פיטורין 108 0%
/ אחזקת רכב 446 5% 3 5%
/ | תשלומי פנטיה 155 006 64 7%
.| אשייל 2,058 1% 1 1%
/ תשלומים שונים - הבראח, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה 7% 5% 6 5%
טחייכ שכר ותשלומים 0 | 7% 0777-7077 0%ל 7-7
/ תשלומי ביטוח לאומי מעביד 3 1% 9+ 1%
קופת גמל מעביד, קרן השתלמות 159 16% 14 16%
/ מט שכר ומס מעטיקים 9 5% 3 5%
/ סחייכ נלוות 201 2% 26 2%
0 טחייב כללי 1000 100% 19 1%
ו ו ו"
\ התאמה בין הוצאות השכר הנ''ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופט 2
/ 2016 2015
| סחייכ שכר ומשכורות לפי דוחות 66 החודשיים - 10 19
| 3 הוצאות המופיעות בסעיפי פעולות חינוך רווחח ותרבות (169) (223)
1 | חחזרי תגמולי מילואיס וקרנות פנסיה (163) (6
| השתתפות בפנסיה של אחרים (307) (207)
| ן וְּ שירותי כח אדס במינהל חציבורי (95) (107)
| / הוצאות שכר לפי נספח 1 לטופס 2 17 1-1
|
/
||
/ עירית ראש העיךן
| נספח 6 לטופט 2
1 הדוח הכספי לשנת 2016
ארנונה בללית
1 ניתוח תעריפים למייר בשקליס חדשים
הסקטור 2016 2005 204
| ו תעריף תעריף תעריף תעריף
3 מינימום(*) משוקלל משוקלל משוקלל
3 מבנת מגורים 6 1.1 19 12.2
משרדים שירותיס ומטחר 6 11 1464 11
/ בנקיס וחברות ביטות 09 16 16 146
3 תעשיה 23 18 11 16
, מלאכהח 212 146 1159 11
| / אדמה חקלאית למייר 0.01 0-3 22 2
4 קרקע תפוסת למייר | 0.01 6 2 2-0
0 חניוניס 1:57 21 6 7
5%
0
₪
/
1 1
| נכסים אחרים 0 2 1-77
|=
| (*) תעריף חמינימוס כפי שנקבע בתקנות הסדרים במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות המקומיות בשנת 2016)
| 0 (**) תעריף משוקלל שקל חדש לדונס
ות 7
/ עירית ראש העיךן
8 בספת 7 לטופטי 2
- שינויים מהותיים בין תקציב 2016 לבין תביצוע בשנת 2015
[ ותקציב 2016 ביצוע 2015 הפרש סטית
| | אלפי שית %
- תקבוליט:
/ 2 שמירח וביטחון 1 7 64 1%
3 3 תכנון ובנין תעיר 00 009 (5,819) 64.59%)
- 3 נכסים 10 15 689) %)
, 4 תחבורת 200 216 (814) 27.93%)
, | 5 תקבולים בלתי רגילים 00 - 172 5%
4 תשלומים:
/ 1 מנחל בללי 12 57 10 1%
. / 2 מנחל כטפי 3 1,077 1.6 1%
ָ 3 הוצאות מימון 19 2,006 (617) %,30.76)
1 תברואת 9 20 1019 1%
, | 3 תכנון ובנין העיר 72 1 11 22%
8 4 נכסים ציבורייס 186 19 27 1%
5 חגיגות , מבצעים וארועיס 9 ג 07| 25%
| \ 6 שרותים עירוניים שוניס 27 13 4 220%
4 2 תרבוות 10 100 200 1%
6 תתבורה 11 21 (670) 4%
ן ן 9 תשלומיט לא רגילים 2.8 27 1 1%
גת
|
/|
-
₪
|
|
עירית ראש העין
| נספח 8 לטופט 2
4 השוואהת בין תביצוע בשנת 2016 לעומת הביצוע בשנת 2015
' ביצוע 2016 ביצוע 2015 הפרש סטיה
| אלפי שייח %
| | 2 אגרות וחיטלים 1.038 15 3 0%
4 2 שמירח וביטחון 00( 17 1:33 15%
1 תינוך 1,008 6 2 11%
0 2 תרבות 102 1 11 2%
ו 3 נכטים 104 5 55 9%
4 תחבורת 26 268 (608) %(155)
₪ 5 תקבולים בלתי רגילים 202 2,8 6 1%
9 תשלומים:
/ | 2 מנחל כטפי 11 107 16 1%
4 5 חגיגות , מבצעים וארועים 5 472 3 1%
2 תרבות 8 10 18 12%
₪ 4 רווחה 1.0 9 1 1%
0 9 תשלומים לא רגילים 3 2,577 66 5%
||
4
[ |
-
|
|
0 עירית ראש העין
1 | גספח 9 לטופט 2
השוואת התקציב הרגיל בשנת 2016 לעומת הביצוע בשנת 2016
0 תקציב 2016 ביצוע 2016 הפרש סטית
ל אלפי שייח %
מ וו[ ו
, תקבולים:
| | 3 תכנון ובנין חעיר 00 8 8 22%
| 2 תרבות 7 7 0 1%
/ 4 רווחה 27 23 6 1%
/ 5 תקבולים בלתי רגילים 0 הל (12,038) 0%
0 תשלומים:
3 חוצאות מימון 19 2,077 18 1%
1 ן 3 תכנון ובנין העיר 72 15 (1,407) 9%
0 8 נכסים ציבורייט 16 12 (2/804) %)
4 רוותה 02 1000 008 10%
1 | 9 תשלומיס לא רגיליס 2,008 3 5 1%
/
0
/.
|
>|ר|ס|ם 9
₪ 8 8
0 5 ח
א ות :
"|ט|ה|ם|ם :
תי ּ
תי ₪ \ :
ב] ז
\ 4 + . .
, ב ו 1 | |
| 5:
ו ₪( 5|% ל
ו \ 5|ה]|ה|ש|ם :
| 8 - ב
2 3 ל .₪
ה 0 | |
)םח ּ |
/ 8 2 ת ב ך]
| : 5 |ם ה
, : : ב ₪ 5
, . . 5 5
| ַ פן| |ם
ב 2 : | |
: 1 5 : 8 פַּ
| \ 5 ב
ּ 5 ם
| יְ . 9 5 ם]
5 / .\ |
ב]] : | ה |
ו 8 55 תָ
. 5% ₪ 5 3
. = %ש 5 7 ם
- ו 3 ב
, 8 5 תו - =
, : . 5
1 5 זו 5 5 ,
8 58 53| תּ 5 5
. . 8 |ם תי 8 כ
, | 5 5 שו = 7 | סב ב | ל תי
. . . כ ו לול 8 5]
ו . בר || 58| 5 ב
| ' . ופ |5 | -]
1 9 6% 5 סי כ ם
1 5
: . 2 5+ ב | 0 הבז פּ ת
: .' 8 55 5 5
5
ּ / 8 | |5 5-8 5
/ 4 , 5|ם|8)פ|ת || 5 1 5
.5 58| וב ה ₪ 4
.- 8 5 5 5] 5 הרת
. \ [ %|ו 5 ה 2
| / 8 9 ג -
| 1 ' מןפ|א)ם | | הז ו 5 *
| 5 | 2 ה ה = ]
. . 5 ת | | | בי ב =
: . 5 3 וה 24 א
. , 8 = -[0 שָ :
ּ ו \ \ 2 ב
| | | 8 ₪ *ן - 2
| ושי 8 0 / 1
| | : 4
ו 8% |83) 2 9 ם
/ 8 8 3% 9 כמ
\ 55 5 3 5 5 הפכ
ו . 4 5| |ת|ם 5 ת 85 = 2
- 5
, , י 5 58 5 5
. || 53 ₪ ל | שא | 5 2] תת
3 8 85| 3]8|5 ו ָ
| \ 5 = ה( ב[ | ₪ הח
\ \ 5 4 5 סוה לש | ל = -]
3 ה 1 0 פָּ 58 8 : \ |
, 2 . ' ררה 5 ב
, - , 55 || 5 4 5
5 ' 5 | | 2 5
ו 89 || 538 או 5 5]
| ל ב ] ב 0 || | . ות
! 0 : . ה 5 8 5 > -
! . ב 5 ו בו פ
| 8 . ₪ 5 - ם
| ו . % 5 ה 2 ב₪
| 2 . 598 א 5 ₪ םרכ ם -
| 8 | 58 | | 8
1 -- 5 ד ₪ | 3 5 2 ₪ =
, -₪ . % - 6 8 בו ] ₪
, 4 ו ב | ה הור = ה פְ
1 . 5 > | 5 > ב
. : א|מום ב
, . : || | ג ב
4 5 5 % 8 ד ₪ ה|5 5
. 5 4 . 3% 59| = 8 5 55 2
, 5 5 8 | 5 [5 || )5 א 5 חו5
| . ר % ו - ה 2 %*-5 ב
| ₪7 8 2 לש [0: :
יְ | 2 3
1 וו 8 > פום
[ \ אות|ם "|ם ל תּ
1 1 - ו 25 ם
, | 88| 5| | 5 ור 5
| | 8 5 בו -]
| 5 | ה 8 3 5 מ
, 5 5% ו ןו ב|ם 5 5
, | = 6 - ה 8| 58 27
, : 8 2
ו 88 5 - ₪ )א 5 3
1 5 ו | ה הי ה
2 1 | 5 שב 5 59 5 8
| ₪ . חן |88 >|חן |צוא בי ו
. % 4 - + -]
| 1 - ₪
| 8
פן ו |
| | ב]
| |
/ |
|
עירית ראש העיך |
, דוח תמיכות והשתתפויות |
: דוח בספי לשנת 2016 |
! השתתפויות ותמיכות שנתנו עייי חרשות |
השתתפויות ותמיכות שנתנ 9 השב |
/ התקציב ביצוע בפועל 3016
שם תגוף הנתמך או תמתוקצב באלפי ש'ית באלפי ש'/ח
ו איגודי ערים וגופיס מתוקצבים
- מרכז תשלטון חמקומי 15 14
/ אגוד עריס לכיבוי אש 100 10
ן | מועצה דתית 2000 2,|2
. הג'י'א 24 2244
/ רשות ניקוז 149 183
0 אגוד עריס שרון 2 55
מגן דוד אדום 08 2
סח"כ 1.08 1000
1
תמיכות
9 מוסדות דת 200 28
/ רוותה 6 6
תרבות 55 1+
9 תנועות נוער 212 12
| 8 סח'ייכ 8 17
| / ארגוני ספורט
/ / תחזוקת אולמות ספורט 7 10
, 1 | השתתפות בפעולות ספורט 9 09
ן - טהייב 6 19
| |-] פעולות נוער 12 200
/ הווחה 220608 2000
1 חינוד 1-00 08
, | / תרבות 11 8
| אחרות 5 9
| , הנחות ארנונה 10 13
, 0 סתייב 4 0
\ סחיב 3 8
- | 22