‫תקציב העירייה‬ ‫לשנת ‪2024‬‬ ‫תקציב העירייה‬ ‫פקודת העיריות‬ ‫• סעיף ‪ -204‬לכל עיריה יהיה תקציב שנתי‪.‬‬ ‫• סעיף ‪ -205‬שנת הכספים לכל העיריות תתחיל באחד בינואר של כל שנה‪.‬‬ ‫• סעיף ‪( 206‬א)‪ -‬הגזבר יכין הצעת תקציב לעיריה‪ ,‬על פי הנחיות ראש העיריה‪ ,‬וראש העיריה יגישנה‬ ‫לאישור המועצה לא יאוחר מחדשיים לפני תחילתה של שנת הכספים שאליה מתייחסת ההצעה; ראש‬ ‫העיריה יביא את הצעת התקציב לפני ועדת הכספים קודם שיגישנה למועצה; לא תאושר הצעת התקציב‬ ‫בעירייה איתנה‪ ,‬אלא אם כן צורפה להצעה חוות דעתו של הגזבר שלפיה המוצע מאוזן וכן כי הוא בר‪-‬ביצוע‬ ‫בהתחשב בהכנסות הכלולות בו ובהכנסות העירייה בשנים שקדמו לאותה שנת כספים‪.‬‬ ‫מסגרת התקציב לאורך השנים‬ ‫מס’ התושבים ב‪ 56 2018-‬אלף‬ ‫תוספת של ‪ 107‬מליון ש"ח‬ ‫מס’ התושבים ב‪ 76 2024-‬אלף‬ ‫‪740,194‬‬ ‫עלייה של ‪36%‬‬ ‫‪632,583‬‬ ‫‪595,532‬‬ ‫‪540,773‬‬ ‫‪515,087‬‬ ‫‪461,702‬‬ ‫‪417,850‬‬ ‫שיעור עליית התקציב ‪2018-2024‬‬ ‫בנטרול עליית מדד המחירים לצרכן‬ ‫‪64.38%‬‬ ‫הרכב הכנסות בתקציב ‪ 2024‬באלפי ש”ח‬ ‫תקציב ‪2024‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫הכנסה‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪163,019‬‬ ‫‪151,975‬‬ ‫ארנונה מגורים‬ ‫‪310,147‬‬ ‫‪286,103‬‬ ‫ארנונה (כולל הנחות)‬ ‫‪115,128‬‬ ‫‪109,128‬‬ ‫ארנונה עסקים‬ ‫‪281,844‬‬ ‫‪231,919‬‬ ‫משרדי ממשלה‬ ‫‪67,409‬‬ ‫‪62,636‬‬ ‫יתר עצמיות‬ ‫‪23,683‬‬ ‫‪25,475‬‬ ‫קרן השבחה‬ ‫‪31,136‬‬ ‫‪20,136‬‬ ‫תמרוץ רשויות‬ ‫‪25,975‬‬ ‫‪23,007‬‬ ‫עודף מצטבר‬ ‫‪740,194‬‬ ‫‪649,276‬‬ ‫סה"כ‬ ‫השפעת האיכלוס ביחסי ארנונה מגורים ועסקים‬ ‫‪2017-2024‬‬ ‫היה צפוי שהיחס ישתנה‪...‬‬ ‫‪59%‬‬ ‫‪58%‬‬ ‫‪59%‬‬ ‫‪56%‬‬ ‫‪56%‬‬ ‫‪54%‬‬ ‫‪51%‬‬ ‫‪51%‬‬ ‫‪49%‬‬ ‫‪49%‬‬ ‫מגורים‬ ‫‪46%‬‬ ‫‪44%‬‬ ‫‪44%‬‬ ‫‪41%‬‬ ‫‪42%‬‬ ‫‪41%‬‬ ‫עסקים‬ ‫השפעת האיכלוס ביחסי ארנונה מגורים ועסקים‬ ‫כולל מימון ביניים מהכנסות חד פעמיות שהתקבלו מהשיווקים‪:‬‬ ‫חלף השבחה‪ ,‬הכנסות תמרוץ ואגרות בניה‪.‬‬ ‫‪56%‬‬ ‫‪44%‬‬ ‫מגורים‬ ‫בזכות שימור ההכנסות‬ ‫עסקים‬ ‫בעת השיווקים‪-‬‬ ‫היחס סביר‬ ‫חלוקת ההכנסות באחוזים בתקציב‬ ‫תנאי מהותי ברשות איתנה‬ ‫הכנסות עצמיות מתוך סה”כ הכנסות‬ ‫צריך להיות גבוה מ‪62.5%-‬‬ ‫הכנסות עצמיות ‪2024‬‬ ‫‪458,350‬‬ ‫סה”כ הכנסות ‪2024‬‬ ‫‪740,194‬‬ ‫‪66%‬‬ ‫לאחר נטרול הכנסות ממשלתיות שאינן מועברות‬ ‫לחשבון העירייה‬ ‫חלוקת ההוצאות בתקציב באלפי ש”ח‬ ‫תקציב ‪2024‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫הוצאה‬ ‫‪290,451‬‬ ‫‪254,060‬‬ ‫שכר‬ ‫על פי המלצות‬ ‫הנחות‬ ‫משרד הפנים‬ ‫מלוות ומימון‬ ‫‪4.3%‬‬ ‫שיעור השכר צריך להיות‬ ‫‪407,956‬‬ ‫‪357,749‬‬ ‫פעולות‬ ‫‪1.4%‬‬ ‫פחות מ‪40%-‬‬ ‫‪9,787‬‬ ‫‪12,467‬‬ ‫מלוות ומימון‬ ‫שכר‬ ‫‪39.2%‬‬ ‫‪32,000‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫הנחות‬ ‫‪740,194‬‬ ‫‪649,276‬‬ ‫סה"כ‬ ‫פעולות‬ ‫‪55.1%‬‬ ‫מימון העירייה לאגפים ומינהלים‬ ‫בעלי תיקצוב ממשלתי ‪ /‬עצמי‬ ‫תקציב הוצאות ‪2024‬‬ ‫תקציב הכנסות ‪2024‬‬ ‫אחוז מימון מקובל מימון עודף‬ ‫אחוזי‬ ‫מימון‬ ‫סה"כ‬ ‫פעולות‬ ‫שכר‬ ‫עצמיות ממשלתיות סה"כ‬ ‫מימון‬ ‫העירייה‬ ‫‪15,770‬‬ ‫‪10,243‬‬ ‫‪5,527‬‬ ‫‪8,630‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪8,600‬‬ ‫שמירה וביטחון‬ ‫‪45%‬‬ ‫‪7,140‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪373,328‬‬ ‫‪183,892 189,436 248,886‬‬ ‫‪231,357‬‬ ‫‪17,529‬‬ ‫חינוך‬ ‫‪33%‬‬ ‫‪124,442‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪74,153‬‬ ‫‪58,625‬‬ ‫‪15,528‬‬ ‫‪50,290‬‬ ‫‪48,537‬‬ ‫‪1,753‬‬ ‫רווחה‬ ‫‪32%‬‬ ‫‪23,863‬‬ ‫‪551,854‬‬ ‫‪327,478 224,376 314,567‬‬ ‫‪279,974‬‬ ‫‪34,593‬‬ ‫סה"כ‬ ‫‪237,287‬‬ ‫תקציב לתושב לשנת ‪2023 / 2024‬‬ ‫‪11,616‬‬ ‫מקום טוב באמצע‬ ‫‪10,725‬‬ ‫‪10,518‬‬ ‫‪10,421‬‬ ‫‪10,264‬‬ ‫‪9,787‬‬ ‫‪9,784‬‬ ‫‪9,074‬‬ ‫‪8,993‬‬ ‫‪8,921‬‬ ‫‪8,392‬‬ ‫‪8,075‬‬ ‫‪7,666‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫תקציב מינהל החינוך‬ ‫מס' התלמידים ב‪ 2018-‬כ‪11,500 -‬‬ ‫מס' התלמידים ב‪ 2024-‬כ‪19,500 -‬‬ ‫תוספת של ‪ 57‬מליון ש"ח‬ ‫עלייה של ‪70%‬‬ ‫‪373,328‬‬ ‫‪315,695‬‬ ‫‪277,130‬‬ ‫‪256,612‬‬ ‫‪229,903‬‬ ‫‪209,331‬‬ ‫שיעור עליית התקציב‬ ‫‪178,277‬‬ ‫‪2018-2024‬‬ ‫בנטרול עליית מדד המחירים לצרכן‬ ‫כ‪96% -‬‬ ‫אחוז תקציב החינוך לשנת ‪2023 / 2024‬‬ ‫‪51%‬‬ ‫‪48%‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪45%‬‬ ‫‪44%‬‬ ‫‪43%‬‬ ‫‪42%‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪41%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪39%‬‬ ‫‪38%‬‬ ‫‪36%‬‬ ‫‪36%‬‬ ‫‪34%‬‬ ‫השקעה בתלמיד לשנה מתקציב הרשות‬ ‫‪8,737‬‬ ‫‪8,310‬‬ ‫‪7,850‬‬ ‫‪7,625‬‬ ‫‪7,525‬‬ ‫‪7,345‬‬ ‫‪6,725‬‬ ‫‪5,865‬‬ ‫‪5,591‬‬ ‫‪5,028‬‬ ‫‪4,845‬‬ ‫תקציב מינהל שפ”ע‬ ‫תוספת של ‪ 8‬מליון ש"ח‬ ‫‪88,603‬‬ ‫‪80,503‬‬ ‫‪73,645‬‬ ‫‪67,660‬‬ ‫‪64,958‬‬ ‫‪54,487‬‬ ‫‪49,594‬‬ ‫עומס המלוות‬ ‫בשנת ‪ 2021‬נלקחה הלוואה בסך‬ ‫‪ 45‬מליון ש”ח‪.‬‬ ‫מתוך זה ‪ 40‬מליון לצורך שדרוג‬ ‫עשרות רחובות ברחבי העיר‬ ‫‪82,158‬‬ ‫‪76,179‬‬ ‫‪71,570‬‬ ‫‪66,377‬‬ ‫‪61,540‬‬ ‫‪56,623‬‬ ‫‪46,709‬‬ ‫כולל עסקת ‪ B.O.T‬עבור קאנטרי קלאב‬ ‫תקציבי פיתוח מתוכננים לשנת ‪2024‬‬ ‫תב”רים במימון עירייה כולל תקצוב ש‪.‬ק ומאצ’ינג משרדי ממשלה‬ ‫מבט על מבני ציבור שהוקמו‬ ‫‪Lorna Alvarado‬‬ ‫מבט על מבני ציבור‬ ‫פיתוח פארק שעשועים בשטח ‪F‬‬ ‫לאחר עדכון תב"ע ‪" F‬יתפנה" שטח‬ ‫של כ‪ 40-‬דונם לייעוד לפארקים‪.‬‬ ‫מתוכנן להקים בשטח הנ"ל בשיתוף‬ ‫שטח המיועד‬ ‫יזם או מס' יזמים פארק שעשועים‪.‬‬ ‫שטח המיועד‬ ‫לפארק שעשועים‬ ‫לפארק מוטורי‬ ‫לאחר שינוי‬ ‫לאחר שינוי‬ ‫תב”ע הנמצאת‬ ‫תב”ע הנמצאת‬ ‫בתהליך סופי‬ ‫בתהליך סופי‬ ‫‪Lorna Alvarado‬‬ ‫תהליך התפתחות השכונות החדשות‬ ‫שיווק מתחם “לב ישראל”‪ :‬מגורים ‪ 1,072 -‬יח”ד‬ ‫‪ - 2009‬לב ישראל‬ ‫מסחר ‪250,000 -‬‬ ‫נערך הסכם פיתוח עם “מפעלי תחנות” לאור בקשתם ואישור ראש העיר‪.‬‬ ‫בהסכם נקבע כי עד שנת ‪ 2018‬ייבנה כ‪ 100,000-‬מ”ר מסחר‪,‬‬ ‫‪ - 2014‬מפעלי תחנות‬ ‫והיתר עד תום ההסכם עם רמ”י‪ ,‬קרי‪ ,‬שנת ‪ ,2022‬טרם ההארכה עד שנת ‪.2025‬‬ ‫נערך הסכם פיתוח עם משרד השיכון שבו סוכם על שיווק כ‪ 8,600-‬יח”ד‪.‬‬ ‫‪ - 2014‬משרד השיכון‬ ‫נערך הסכם גג שבו נקבע על הגדלת יחידות הדיור ל‪ 13,600-‬יחידות‪.‬‬ ‫תוקצב כביש עורפי לפארק אפק המאפשר הגדלה לעוד ‪ 150,000‬מ”ר תעסוקה‪.‬‬ ‫‪ - 2018‬הסכם גג‬ ‫במקביל‪ ,‬נערך שינוי תב”ע ובו נוספו שטחי מסחר ב‪ C-‬כ‪ 100,000-‬מ”ר‪.‬‬ ‫וכן קיימות תוספות שטחי מסחר בשכונות כ‪ 50,000-‬מ”ר‪.‬‬ ‫ההכנסות הצפויות ממסחר לשנה‪ 65 :‬מליון ש”ח כדי לממן את ההוצאה הכרוכה באיכלוס יחידות הדיור שבהסכם הגג‪.‬‬ ‫המצב כיום‬ ‫מגורים‪ -‬מאוכלסים‪.‬‬ ‫מסחר‪ -‬בניית ‪ 100,000‬מ”ר שהסתיים ב‪ .2022-‬איכלוס רק ‪ 40,000‬מ”ר‪.‬‬ ‫מפעלי תחנות‬ ‫‪ 4.5‬מליון ש”ח‬ ‫שווקו ואוכלסו‪ /‬יאוכלסו עד סוף ‪ - 2024‬כ‪ 12,000-‬יח”ד‪ ,‬כולל לב ישראל‪.‬‬ ‫הסכם גג‬ ‫תוספת הכנסות ממסחר בשכונות החדשות‬ ‫‪ 2.4‬מליון ש”ח‬ ‫שווקו ‪ 30,000‬מ”ר מסחר‪ ,‬עדיין אין התחלת בניה‪.‬‬ ‫איזור ‪C‬‬ ‫סיכום לשנת ‪2024‬‬ ‫‪11,300‬‬ ‫מס’ יחידות דיור‬ ‫‪ 580,000‬מ”ר‬ ‫שטח עסקים‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪ 9,000‬ש”ח‬ ‫מימון ליחידת דיור‬ ‫‪22,500‬‬ ‫מס’ יחידות דיור‬ ‫‪ 650,000‬מ”ר‬ ‫שטח עסקים‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪ 5,000‬ש”ח‬ ‫מימון ליחידת דיור‬ ‫עבור הפער הזה יש לאתר מקורות תקציב אחרים‬ ‫מימון הכנסות המסחר ליחידת דיור‬ ‫ברשויות שונות‬ ‫‪11,679‬‬ ‫‪8,801‬‬ ‫‪8,201‬‬ ‫‪8,076‬‬ ‫‪7,475‬‬ ‫‪6,986‬‬ ‫‪6,533‬‬ ‫‪5,720‬‬ ‫‪5,609‬‬ ‫‪5,244‬‬ ‫‪5,031‬‬ ‫‪4,839‬‬ ‫‪4,194‬‬ ‫תחזית משרד הפנים משנת ‪2019‬‬ ‫איך התגברנו על החוסר התקציבי‬ ‫בסך ‪ 45‬מליון ש”ח לשנה?‬ ‫מעבירים לאחסון בקרנות את הכספים המתקבלים מהשיווק‪:‬‬ ‫קיימת יתרה ‪ 30‬מליון ש”ח בקרן‬ ‫‪31‬‬ ‫הכנסות מתמרוץ רשויות‬ ‫אזל‬ ‫‪8‬‬ ‫הכנסות מעודפי אגרות בניה‬ ‫קיימת יתרה ‪ 27‬מליון ש”ח‬ ‫‪26‬‬ ‫יתרת עודפים‬ ‫‪65‬‬ ‫הערה‪ :‬התקציב מורכב גם מהכנסות מהשבחה‪ /‬חלף השבחה בסך ‪ 23‬מליון ש”ח‪.‬‬ ‫וכדי להמשיך ולעמוד בהכנסה זו‪ ,‬יש לבצע השבחת תב”עות והמשך שיווקים (מספקים את חלף השבחה)‬ ‫איך מתגברים על החוסר התקציבי‬ ‫החל משנת ‪?2026‬‬ ‫• צפוי איכלוס של ‪ 60,000‬מ”ר שנבנו בניצבא‪ ,‬תוספת הכנסות ‪ 12‬מליון ש”ח‪.‬‬ ‫• צפוי סיום בנייה מרכז מסחרי ב‪ E-‬ושטחים מסחריים ב‪ ,A-‬הכנסות צפויות ‪ 3‬מליון ש”ח‪.‬‬ ‫• שווקו ‪ 30,000‬מ”ר ב‪ ,C-‬הכנסה צפויה ‪ 8‬מליון ש”ח‪.‬‬ ‫• התייעלות אנרגטית (בתכנון) ‪ -‬חיסכון מוערך ‪ 8‬מליון ש”ח‪.‬‬ ‫• התייעלות בהוצאות העירייה‪ ,‬כולל כח אדם (הפער בין ה‪ 65-‬מליון ש”ח הקיימים לבין ‪ 45‬מליון ש”ח שעל פי המפתחות‬ ‫המקובלים העירייה זקוקה להם)‪.‬‬ ‫• שיעור תקציב החינוך ‪ 51%‬הינו גבוה למדי ויש לצמצם אותו לשיעורים המקובלים‬ ‫(דוגמה‪ :‬הכנסת רשתות חינוך לעיר)‪.‬‬ ‫• העלאת ארנונה לעסקים (בעשור האחרון הוגדלו תעריפי הארנונה לעסקים שמניבים כיום תוספת של ‪ 11‬מליון ש"ח בשנה‪ .‬מאחר‬ ‫ותעריפי הארנונה בראש העין נמוכים ביחס לרשויות אחרות‪ ,‬ניתן עדיין להגדיל את התעריפים)‪.‬‬ ‫• המשך בנייה של ניצבא (מפעלי תחנות) ‪ 150,000‬מ”ר כפי שנקבע בהסכם הזכייה‪.‬‬ ‫• המשך שיווק ‪ 70,000‬מ”ר ב‪.C-‬‬ ‫חוות דעת הגזבר‬ ‫• התקציב כולל גם ‪ 1%‬רזרבה תקציבית כ‪ 7.4 -‬מיליון ש"ח‪.‬‬ ‫• בהתאם לחוק לתיקון פקודת העיריות (מס' ‪ )135‬התשע"ד ‪ ,2014‬הריני מודיע למועצת העיר‪ ,‬כי התקציב‬ ‫המוצע לשנת ‪ 2024‬מאוזן ובר ביצוע בהתחשב בהיקף ההכנסות הכלולות בו והיקף הכנסות העירייה בשנים‬ ‫שקדמו לאותה שנת תקציב‪.‬‬ ‫• סעיף ‪( 208‬ב) בו‪ ,‬דורש מהעירייה לצרף לתקציבה השנתי תקן כוח אדם בהתאם להוראות שיקבע השר‪.‬‬ ‫במסמך הנחיות שהוציא משרד הפנים‪ ,‬נאמר כי במהלך הדיונים על הצעת התקציב‪ ,‬על מועצת הרשות‬ ‫לאשר את תקן כוח האדם (פירוט ומספר משרות) הדרוש לה‪ ,‬וכן את התקציב המממן משרות אלה ובלבד‬ ‫שלמסגרת המוצעת ולשכר יהיו כיסוי תקציבי בתקציב מאוזן שהוגש לאישור המועצה‪.‬‬ ‫‪THANK YOU‬‬ ‫תודה על ההקשבה‬ ‫ותודה לעורכת המצגת‪-‬‬ ‫אורית פוגל‪ ,‬רו"ח‬