פרוטוקול מליאה שלא מן המניין 2 מתאריך 24.01.17
עיריית ערד
טלי: 08-9951601
פקס: 08-9951685
פרוטוקול מליאת מועצת העיר שלא מן המניין 2 מתאריך 24.1.17 חישיבה התקלימח בחדר ישיבות חרמון בעיריית ערד.
משתתפים:
עו"ד ניסן בן חמו, ראש העירייה
מר דודי אוחנונח, מיימ וסגן ראש חעיר
מר אלי מצליח, סגן ראש העיר
מר מתי רוו, סגן ראש העיר
גבי פלורי שטרלינג, חברת מועצת
מר עופר ארצי, חבר מועצה
דייר נטלה בילינסון, חברת מועצה
גבי ריקה צמח, חברת מועצה
מר ברוך שלסר, חבר מועצה
מר אברחם ארנרייך, חבר מועצה
מר ולאד סנדלרסקי, חבר מועצה
נוכחים:
גב' רינה יוסף, גוברית העירייח
עו"ד חיים שימן, חיועצ המשפטי
רו"ח שי אחרונוף, מבקר העירייח
מר יחושע אשכנזי, דובר העירייח
חסרים:
מר חיים מזרחי, תבר מועצה
מר משח קווס, חבר מועצה
מר יצחק וייס, חבר מועצה
מר מנו ביטמן, חבר מועצח
על סדר חיום:
1. אישור המועצה לסעיף 1 (דו"ח רבעון סקור מספר 2 ליום 30.6.16) מפרוטוקול ועדת כספים מספר 1 מתאריך
17.
הצעת ההלטת: מועצת העיר מאשרת את סעיף 1 בפרוטוקול ועדת כספים מספר 1 מתאריך 10.1.17 - דויירו
רבעון סקור מספר 2 ליום 30.6.16.
ע'יריית ערד
טלי: 08-9951601
פקס: 08-9951685
מועד תחילת הישיבה 19:18
4 אישור המועצח לסעיף 1 (דו"ח רבעון סקור מספר 2 ליוט 30.6.16) מפרוטוקול ועדת כספים מספר 1 מתאריך 07
עו"ד ניטן בן חמו - ראש העירייה : אנחנו נותנים דגש מאוד גדול על מסגרת התקציב ועל ביצוע מדויק של התקציב ועל איוון כלכלי וכמו שאמרנו בישיבות התקציב חיציבות הכלכלית היא המפתח להכל, תפיסת ההנהלת ה;א לטווח ארוך, מניתים תשתיות כלכליות חוקות לעתיד, עס פרויקטים ק'ימים - תקציב מציאותי ואמיתי חנמדד בתכנון מול ביצוע.
לאורך חשנה האחרונה הועלו דברים חשובים במועצח על ידי חברי מועצח שבמבחינה תקציבית לא עלו לביצוע ונשללו על מנת לא לפרוץ את המסגרת התקציבית, וחו אחד מקווי חיסוד של ההנהלה הנוכחית והצוות הכלכלי שבאמת עושה עבודח קשח.
אנחנו רואים המשך התנהלות אחראית, כלכלית, גיוס משאבים ממשרדי ממשלה, ראיתם את זה ביעדי פרויקטים בתביירים בקפיצת היכולת הביצוע העירונית, שזח נטו יכולת כלכלית, ביצוע נמוך של תביירים זח לאו דווקא אומר חוסר יכולת של ביצוע בשטח, זה גכ אינדיקציה מאוד גבוהח להוסן כלכלי מאוד נמוך. חוסר יכולת לגייס את תקציבי חמציינג לכספום קלימים - כשאין את הכספים האלה אתה לא יכול לבצע. פה אנחנו באמת עושים איגום משאבים ואנתנו רואים את העלייח הדרמטית גס בתקציב חבלתל רגיל בביצוע ובתכניות וברף הגבוחה שאנחנו מציבים לשנת 2017 עם רגליים על הקרקע ובכלל בהתנחלות בתקציב השוטף שחוא הרבח יותר קשח.
חצוות הכלכלל יייושביי על כל שקל - פשוטו כמשמעו, וח מח שמביא אותנו לעמוד על הרגליים. כרגע, אנחנו עדיין רחוקיים מלחיות רשות איתנח אנחנו מציבים רף מאוד גבוה, אנחנו מקבלים מחמאות ממשרד חפנים על הניחול הכלכלי, על חיחסיים חפיננסיס שלנו, יצאנו מתכנית חתייעלות אתרי שנה שהייתח אמורח לחיות פרוסה על גבל 3 שנים, ואנחנו ממשיכים וחותרים קדימה, כל חזמן במטרה להגדיל את ההכנסות העירוניות אם זה מפרויקטים חדשים ואם וּה התנחלות כלכלית אחראית ומתן שירות לתושב.
גבי רינ ?וסף - גזברית העירייה: למעשה חדוייח הסקור של רבעון שני 2016 זח דו"ח שהוצג לכם כדוייח לא סקור.
הפרוצדורה במשרד הפנים היא כוו שסוקרים את הדוייח החצי שנתי את חדוייח השנתי, מבקרים אותו. בעצם הנתונים לא השתנו ממה שהוצג לכם בעבר.
אנחנו סיימנו את החציון ב- 484,000 ₪ גרעון. בהשוואח ברבעון 3 אנחנו מצמצמים את הגרעון ל-222,000 ₪ , כשתמטרה
בעצם ח: א לחגיע לאיזון תקציבי עד סוף השנח. באחוזי הגבייה שלנו עמדנו על גביח של 83% של חגבייה השוטפת (-11%
מהפיגורים, כשזח עדיין חלש. בדרך כלל וח משתפר לקראת סוף השנה. כשנקבל את הנתונים של סוף השנח, אנחנו נדע יותר מח מצבנו. אמנם ניסן אמר שאנחנו יושביט על כל שקל ושקל וּת נכון, אנו עושים את מירב המאמצים לשמור על מסגרת התקציב שיש לנו. השנה הרבח דברים לא נמצאים בידיים שלנו, כדוגמת ייעיר עוליםיי שוה כסף שהיח שלנו, חיובי ארנונח שחוצאנו וקיבלנו כספים באופן סדיר ומסודר בעיקר ממשרד חביטחון עכשיו ההכנטות נחתכו ב-2/3, זה מצד אחד, מצד שני אנחנו עדיין לא עדעים מתי משרד חפנים יעביר לנו את הכספים של המענקים שתתחייבו להעביר, אנחנו באמת עושים כמח שאנחנו יכולים אבל כרגע יש עמימות מסוימת ואנחנו מקווים שיהיח טוב אך עדיין יש אי בחירות, אם למישחו יש שאלות על הדוח הסקור אשמח לענות.
עיריית ערד
טלי: 08-9951601
פקס: 08-9951685
נערכח הצבעת :
בעד נגד נמנעים
ניסן בן חמו ברוך שלסר
דודי אותנונה אברתס ארנרייך
אלי מצליח
מתי רו
פלורי שטרלינג
נטלת בלינסון
עופר ארצי
ריקה צמח
ולד סנדלרסקי
החלטה : מועצתת העלר מאשרת את סעיף 1 בפרוטוקול ועדת כספים מטפר 1 מתאריך 10.1.17
- דו''ח רבעון סקור מספר 2 ללום 30.6.16.
/
/
הישיבח ננעלה! / )
0 / /
1
גי עמל עויד ניסן בן חמו 7[ ו
מנכ"ל העירייח ומרכז ישיבות המועצת ראש העירייח /
ו
עיריית ערד
משרד הפנים.
דוח וני לשנת 2016 לתקופה: רפעוך 2, שנת 2016
יהוי המסמך: 9
חתימת האש הרשות: %
=
ריית
| מוצרד הקמיס
/ אף בכיר לביקורו? בושיה תמקומיות
266 ו |
בק |
גדעון באום ושות' 0 8 54% אסמפזס
רואי חשבון 6 זי ו
1 בספטמבר 2016
לכבוד
הגברת עפרה ברכה, מנהלת אגף בכיר לביקורת והממונח על החשבונות המנהל לשלטון מקומי, משרד הפנים
תד 1091
*רושלים 91010
א.ג,
חנדון:עירית ענד דוחות כספיים לתקופת של שישה חודשים שתסתיימה ביום 30 ביוני 2016
סקרנו את דוחות חכספיים ביניים של עירית ערד לתקופח של שישח חודשים שחטתיימה בלום 30 ביוני 2016 (לחלן: יידוחות כספיים בינייסיי). ההנהלה של הרשות המקומית אחראית לעריכה ולהצגה של דוחות כספיים ביניים אלח בחתאם להנחיות הממונה על החשבונות בדבר עריכת דוחות כספיים ביניים ברשויות המקומיות
(להלן: ''הנחיות שנקבעו לרשויות מקומיותיי). אחריותנו היא להביע מסקנה על דוחות כספיים ביניים אלה בחתבסס על סקירתנו.
הדוחותת הכספיים ביניים נערכו על פי החנחיות שנקבעו לרשויות מקומיות ועל בסיס המוסכמה של העלות החיסטורית, ולא בסכומים מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של חמוסד חישראלי לתקינה חשבונאית.
ערכנו את סקירתנו בהתאם לתקן סקירח 1 של לשכת רואי חשבון בישראל ייסקירה של מידע כספי לתקופות ביניים הנערכת על ידי רואה החשבון המבקר של הלישות'' ובהתאם להנתיות לסקירת דוחות כספיים של רשויות מקומיות שנקבעו ע"י חממונה על התשבונות. סקירה של מידע כספי לתקופות ביניים מורכבת מבירורים, בעיקר עם אנשים האחראים לעניינים הכספיים וחתשבונאיים, ומיישוס נחלי סקירח אנליטיים ואתרים. סקירה חינה מצומצמת בחיקפה במידה ניכרת מאשר ביקורת הנערכת בהתאם לתקני ביקורת מקובלים בישראל. ולפיכך אינה מאפשרת לנו להשיג בטחון שניוודע לכל העניינים המשמעותיים שהיו יכולים לחיות מזּוהים בביקורת. בחתאס לכך אין אנו מחוויס חוות דעת של ביקורת.
בהתבסס על סקירתנו, לא בא לתשומ ליבנו דבר הגורם לנו לסבור שהדוחות הכספיים ביניים הנייל אינם ערוכים בהתאסם להנחיות שנקבעו לרשויות מקומיות. ההנחלות האמורות מהוות בסיס דיוות מקיף חשונת
מכללי חשבונאות מקובלים.
בכבוד ל \ |
- |
גדעון באום (שות?
רואי חשבון
מגדל החשמונאים 100 תל אביב
שנץג-1 אד הפ סד 150 100
0 ג - ןד 20006 :0%ם ,7.0
דואר אלקטרוני: [6%.1מ.61/1810₪תה סוטמ :זו
ת.ד. 20006 תל אביב, 61200
טלפון: 03-5611250 :]15 פקס: 03-5611259 :אגץ
עוריית ערה
טופט 1 - תמצית מאזן באלפי ₪
נכטים
נכסים נוילים: קופח ובנקים
חכנטות מתוקצבות שטרם התקבלו
חייביט - תשלומיט לא מתוקצבים
סחייכ רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתות
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
סה"כ השקעות
גרעונות בתקציב הרגיל וחבלתי רגיל
גרעון לראשית חשנת
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
סחייכ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתביירים
סכום שחתקבל לתקטנת הגרעון חסופי בתברייים (במינוס) (2)
טחייכ גרעון מצטבר בתביירים סופיים
ונ 0 3 רגי
גרעונות מימון זמניים
עודפי מימון זמניוס
גרעון נטו
טת'כ נכסים
התחייבויות ועתיפים
בנקים: משיכות יתר וחלוואות
משרדי ממשלת
מוסדות שכר - חוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנטות מראש ואחרים
סחייכ התחיבויות שוטפות
בודות פיונוח ועודפיט בתקצי 2
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרנות מתוקצבות
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנח
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סחייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
חעברת עודפי שנים קודמות לתקציב חרגיל (במינוס)
ודפיט בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה'יכ התחייבויות ועוזיפים
6 - לתקופח: רבעון 2, שנת 2016
6
4
2,000
114
8
4
202
1000
)2,500(
44
19
7
14
220
4
22002
עמוד 2 מתוך 10
מספו ביקורת:
"185
6
2,006
1
8
4
204
5
107
)8,000(
53
22
2,006
100
2,055
03
22,004
עיריית עוד
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות וחיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנו
רוט מקורות מלמו 0 0
חלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכטוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהטדך
גבייח מפיגורים לכסוי הגרעון
סתייכ מקורות לכטוי הגרעון 7
סרוט מקורות מימון לכסוי ה(רעון תסופי בתביינים (2+
חלוואות לכטוי הגרעון
מענקים לכסוי חגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייח מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלת? מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב חרגיל
קרן היטל השבחת
קרן ממכירת נכסיט
קרן תיטל מים
קרן חיטל ביוב
קרנות אתרות
סה"כ קרנות
(*) מתוך זח חפרשח בגין תביעות תלויות
מספר ביקורת:
|
265
2,000
-
191
6
7
141
2 2
4
06
עמוד 3 מתוך 10
6 - לתקופח: רבעון 2, שנת 2016
08
24
2,000
2000
101
206
עיריית ערד 6 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
טופס 2 * תקציב רגיל באלפי ₪
* תקציב'חטי סטיח סטיה
מאושל" לתקומת ביצוע מצטבר מהתקציב מתתקציב ב%
הכנסות
ארנונח כללית 20008 20002 22009 (1,883) 7%
חכנטות ממכירת מים 200 100 23 (79) 7%
עצמיות חינוך 24 12 5 08 1%
עצמיות רוותח 8 02 53 (19) 5%)
עצמיות אחר 22007 4 - 12992 100 5%
סתייכ עצמיותת 007 09 200 (989) 2% ו
תקבולים ממשרד תחחינוך 1142 68 008 2 1%
תקבולים ממשרד הרווחת 08 94 3 (501) 6%
תקבוליט ממשלתלים אחרים 202 106 58| (378) %)
מענק כללי לאיוון 202 131 08 7 6%
מענקים מיועדים 100 0 208 208 2%
תקבולים אחרים 3 2007 7 000)) 1%
סחייכ חכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארגונה 7.. 2700 (1,020).. 0 0% ב מענק לכיסוי גרעון מצטבר
חנתות בארנונה (חכנטות) 0 |- 5000 21-08 2 2%
טחייכ הכנסות 14 22 0 (1,132) 1%
תוצאות
הוצאות שכר כללי 43 2,|2 22,005 64 1%
פעולות כלליות 2006 13 ו 144 1%
חוצאות רכישת מיט 0-0 0
טחייכ כלליות 89 | 3775 22 058 %ו
שכר עובדי חינוך 10 5 1 22 4%
פעולות תינוך 5 י 18| 10138 141 5%
סחייכ חינוך 5 13 19 ד 4%
שכר עובדי רווחח 2 2,006 2,066 - 90 5%
פעולות רווחה 255 108 43| (12) %)
סחייכ רווחת 7 -19944..... 0 019,909 97
סחייכ חוצאות לפני פרעון מלוות, - == מק ₪0
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונח 1 1 00 10 2% ו 00.
פרעון מלוות מים וביוב 227 114 120 7 6%
פרעון מלוות אחרות 5 1.008 22| (246) %)
סחייכ פרעון מלוות. 52 יר 02 (239) 0% 7
הוצאות מימון 00 100 108 --18 , %
העברות והוצאות חד פעמיות 2221 11 | (1111) 100% סה"כ חוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר וחנחות בארנונה 4 7361007972 (262) .0 %) יי חעברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונח (חוצאות) 1000 0 | 44 (386) %)
סחייכ הוצאות 4 2 44| -(648) 2 1% 0
עודף (גרעון (84) (484) > -
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת:
עיריית ערד 6 -*- לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
טופט 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדות שנח קודמת
תקבולים גתקופת הדוה
מלוות מחאוצר
מלוות מאחרים 2,000 2,000
השתתפות משרדי ממשלת
משרד חפנים 1383 2,005
משרד חבטחון 4 ,
משרד חחינוך 2000 006
משרד הדונות
משרד העבודח והרווחה 146 16
משרד איכות חסביבה 4 151
משרד הבינוי ותשיכון 2,122 08|
משרד חתשתיות
משרד תתיירות 11 88
משרד התחבורה 2 ו
משרדים אחרים 94 2003
סה"כ תשתתפות משרדי ממשלת 1,006 13
אחלים
חשתתפות בעלים 09 12
מקורות אחרים . 7 28
העברח מקרנות חרשות 28 120
השתתפות תקציב רגיל 19
השתתפות תברייים אתרים
סגירת גרעונות סופייט בתבייריס 184
סתייכ תקבולים , 5 6
תשלומים בתקופת תדות
עבודות שבוצעו במשך השנה 12 223
חוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 407 33
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
חעכרת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון 200 2,000
העברה לקרנות פיתות 205
העברת עודפים לתברייים אתרים 0
סתייכ תשלומים 9. 221
עודף (גרעון) בתקופת חדוה 206 (055. 3)
(בוליט ותשלומים שנצברו לתחילת חשנת
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 77| 4|.,
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 22 4
יתרות זמניות נטו לתתילת השנה |505) 210
תקבולים ותשלומיט שנצברו לסו ופת
. תקבולים שנצברו (סוף תקופת) 2 7
תשלומים שנצברו (סוף תקופת) 01 2
עודף (גרעו) נטו 41 (545\
ה יתרת
עודפו מימון ומניים 17 וו
גרעונות מימון זמניים (-1: 22
עודף (גרעו) נטו 1 |545)
*)לאחר גכוי ות בפרויטטים שנסגרו בתקופת הדוח 0 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) \ 2200 3
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנטגרו) 2200 3
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת:
טופס 4 - יכוז תב'ירים
סת'ייב
הפרק התקציבי | תב"לים
1 מנהל בללר 1
2 מנהל כספר
3 הוצאות מימון
4 פרעון מלוות
1 תברואה 2
2 שמירה ובטחוך 3
3 תכנון ובנין 9
4 נכסים צבוריים 1
5 תגיגות וארועים 1
6 שונות והשתתפויות 1
7 כלכלה ותלירות 3
8 פיקוה עירונל
9 שרותיט חקלאיים | 98
1 חינוך: 4
2 תרבות 1
3 בריאות 4
4 רווחה 1
5 דת 1
6 קליטת עליה 21
7 איכות הסביבה
1 מים
2 בתי מטכתיים
3 נכסים 6
4 תחבורת 33
5 תעסוקה
6 חשמל 2
7 ביוב
8 מפעלים אחרים 1
9 תשלומים לא רגיליט 3
סחיים 206
מספר ביקורת:
עיריית ערד
התקציב ה
המאושר הכנטות
4
100
40 19
6 102
17 00
17 18
2066 11
2 1
4 17
08 11
2.00 200
4 12
00
17 1
100 1.008
8 3
1 12
0
2008 2003
100 10
5 103377
6 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
ביצוע שנה ביצוע ביצוע
קודמת תקופה זאת | תקופה זאו
הוצאות הכנטות הוצאות
19
4
24 8
107 9 22
155 1 1-20
14 6 9>
14 9 17
8 23 11
1,000 200 19
4 4 55
100
165 25 15
5 206 3
00| 12 203
3 2,009 |
15 7 1-08
55 29 19
13 255 6 .
10 2000 2000
2 13625 19
עמוד 6 מתו 10
ביצוע
מצטבר
תכנסות
19
11
1.020
144
100
4
2007
5
200
107
17
0
122
199
29
2,008
- 00
12
ביצוע
מצטבר
הוצאות
19
22
2
05
13
11
כ
19
|09
100
110
1088
3
1.4
13
124
19
- 0
1
ביצוע
מצטבר עודף
תכנסות
41
|00
112
4
5
1000
11
10
2006
4
19
77
ביצוע
מצטבר עודף
הוצאות
|99
188
19
103
203
%16
1.09
11
3
18
18
55
1.06
מצטבר נטו
עודף/גרעון
)119(
)64(
)1,003(
2
15
69(
)101(
5
18
)844(-
1000
07
)191(
)2,743(
8
)134(
)95(
19
1
עיריית ערד
טופס 5 - גביה ותייבים
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה
חזוב / יכוי נוסף
העברה לחובות מסופקיים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה
הנחות ופטוריט (במינוס)
מחלקת חובות בתקופת הדות (במינוס)
טהייכ יתרת פיגורים לגבייה
גבייה בגין פיגורים
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות
גבייה שוטפת
חזוב תקופת שוטף מצטבר
חיוב/ציכוי נוסף כולל ריכית והצמדה
הנתות ופטורים (במינוס)
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופת לגבייה
גבייה מראש
גבייה שוטפת
סה"כ גבייה שוטפת
*תרת פיגורים לתקופה
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה
6 גבייה מהפיגוריס (בניכוי הנחות)
6 סתייב גביית שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי לגכייה (בניכוי הנחות)
6 גבייה? שוטפת מסתייכ חיוב תקופת - כולל הנחות. 7
% סה"כ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי - כולל הנחות 6 גבייה כוללת מסהיכ חיוב לגביה
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (6) הפחת
מספר ביקורת:
ארנונה השנה
עד רבעון זה
115
)1,624(
21
2
16
רל
2,0
15
)4,888(
2727
14
2201
5
|12
8
15%
0%
%
5%
0%
ארנונה שנת
קודמת רבעון
מקביל
17
)1,325(
5
- 7
207
000
2.2
93
)4/7725(
| 0
100
29
2009
ישוח
1
1%
0%
7%
7%
1%
עמוד 7 מתוך 10
6 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
ארנונה טהייב
שנה קוזדמת
17
0
)3,764(
18
)8,384(
10
65
05
0.3
202
)9,403(
2
02
202
+5
22%
10%
7%
7%
2%
2000
מים השנה עד
רבעון זת
16
2
)332(
12
208
4
144
1%
1%
1%
14
13
1%
מים שנה קודמת
רבעון מקביל
2
)268(
100
4
109
2105
275
20%
20%
12
11
1%
מים סחיב שנת
קודמת
2
)77(
)114(
21
)500(
22
156
106
16
5%
4%
11
11
40
5%
טופס 6 - ארנונה
סוג הנכסי
מבני מגורים
משרדים שרותים ומסחר
בנקים
תעשית
בתי מלון
מלאכה
אדמה הקלאית (לדונם)
קרקע תפוסה (לדונם)
קרקע במפעל עתיר שטת (לדונט)
חניונים
מבנה חקלאל
נכסי מדינה
נכסים אתרים
סה"כ
אזורי תעשיה משותפיט
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורל
תעשייה משותפים
מספר ביקורת:
עיריית ערד
טת''כ שטח
השנת במי/ר /
זונס
2920000
020
13
10
2200
0
16
0
2,009
2002
00
"0
סה'יב שטת
תשנת במ'יר
תעריף שחוליב
מקטימום בשיח
122
137
127
209
1
66
29
2
6
תעריף שחוליב
מקטימום
תעריף שחןליב
מיגימוס בשייח
120
455
27
6
1
2
29
1
תעריף שחזייב
מינימום
עמוד 8 מתוך 10
6 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
תעריף משוקלל
בשייח שנת
נוכחית
1+
18
17
433
1
00
20
2
תעריף משוקלל
שנת נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודימת
בשייח
11
1277
21
3
1 5
20
29
2
6
22
7
תעריף משוקלל
שנה קודמת
השנוי ב %
%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
7%
3%
3%
1%
השינוי ב
%
טה'יכ חיוב שנתי
באלפי ₪
216
2
13
0
7
1
20
220
7
27
2055
- 8
סהייב חיוב באלפי
₪
טופט 7 - שכר ומשרות
מסי שם הפרק
6 הנחלה וכלליות
1 נבחרים
41 מנחל כללי
2 מנתל כספי
טתייכ הנהלה וכלליות
7 שירותים מקומיים
1 תברואה
2 שמירה ובטחון
3 תכון ובנין עיר
% נכסים ציבוריים
%< שרותים עירוניים שונים
8< פיקוח עירוני
9 שירותיט חקלאייט
סחייכ שרותים מקומיים
8 שרותים ממלכתלים
1 חיטך
2 תרבות
3 בריאות
4 ווחה
דת
6 קליטת עליה
7 איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתייםו
9 מנעלים
1 מים
2 בתי מטבתלים
3 נכסים
% תחמרת
7 מפעליביוב
8 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים
טחייב בללי
רכישת שרותי כוח אד
ועצים חיצוניים
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
מספר ביקורת:
עיריית ערד
תקציב 2016
מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית
12 1
00 2000
= 3 . 2007
-%5 - 5798
55 2 221
5 :] ס202
6 11 151
3 213 207
4 3 12|
4 02 1
77| 18068 2 8530----
13 100 5
12 18 9
1 38 24
20 2 1006
3 2155 208
6 -0| | 420
- | 24163 = 212082
2 14 12
0 - 107 ו ₪
2 41 206
0 16 ג
5 > .67065 ד
= תקציב 2016
מספר מועסקים עלוות כוללת מספר שעות. 7
עמוד 9 מתוך 10
6 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
ביצוע בפועל 2016
מס' משרות לפי עלויות שכר -
3 000
29 2020
2 - 1
9 1
55 2006
4 209
6 88
1 1.07
3 106
4 10
0-5 10006
15 1
12 05
0 18
8 2006
3 201
6 429
4 125100000 ---
2 208
0 8
2 ה"
1 9
21 2
ביצוע 2016
מספר מועסקים עלות כוללת
מספר משרות
ו
-
0(
0
(|
2
1
הפרש
עלויות שכר
.1
)16(
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
תיאור התפקיד
מנהל כללר
מבקר פנים
יועצ משפטי
מנהל כספים
מנהלת מתלקת רונתה
מוזנדסי
ווטרינר
פסיכולוג
דובר
עובדת סוציאלית
מנחל מתלקת
עובדת סוציאלית
מנהל מחלקת משאבי אנוש
מנהל מחלקת תברואה
מנהל מדור השמל
מטפר ביקורת:
עיריית ערד
תי
יי
2226
202
12008
407
103
22002
09
9
120
14
200
4
4
008
דרוג
דרגת
2 25
ב
12
>1
6 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
שכר משולב תוספות שכר
13
14
15
15
08 2
146
2: 4
88 |20
3
24 355
55
6 55
2
|29 2
2 29
עמוד 10 מתוך 10
עבודה נוספת
8
8
41
7
10
21
24
החזר הוצאות
6
21
6
6
14
5
5
11
20
8
11
10
15
8
14
הפרשים
סת'יב שכר
199
15
11
11
12
11
17
128
111
18
13
111
7
100
9
תעובד
עלוו
ו
106
07
65
65
ג
68
46
4
22|
8
ס12
1
7
6
66
1
.2
עירית ערד
ביאורים לדוחות כספיים ביגלים
ליום 30 ביוני 2016
בללו
דוחות כספיים אלו נערכו ליום 0 ביוני 2016 ולתקופת של ששת החודשים שנסתיימו באותו תאריך.
יש לעלין בדוחות אלה בהקשר לדוחות הכספיים השנתיים המבוקרים של המועצה ליום 31 בדצמבר 5 ולשנה שנסתיימה באותו תאריך ולביאורים אשר נלוו אליהם.
עיקרי המדיניות החשבונאית
עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות הכטפיים זהים לאלה אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים השנתיים האחרונים.
דוהות כספיים בערכים מותאמים
הדוחזות הכספיים ערוכים על בסיס גומינלי - היסטורי וללא כל התאמה לשינויים בכח הקנייה הכללי של המטבע חישראלי.
תקציב העירית
תקציב העזריה כפי שמופיע בדוח הכספי אושר על ידי משרד הפנים ביום 6 באפריל 2016.
הרכב חייבים אחרים
אלפי ₪
קופות קטנות 0
פורשי חינוך -
הוצאות מראש 152
שיקים חוזרים 4
מוסדות ואחרים בל
סך הכל חב
הכנסות לקבל
העירייה רשמה הכנסות לקבל בסך 992 א.ש"ח ממועצה איזורית תמר בגין הסכם תלוקת הכנסות.
בנוסף גרשמו הכנסות לקבל בסך 332 א.ש''ח ממשטרת ישראל עבור הכנטות מהשתתפות בהוצאות שמירה וביטחון.
הכנסות מראש
ההתתייבות בגין הכנסות מראש נובעת מארגונה ששולמה מראש.
בנוסף, נרשמה הכנסה מראש מבסיס נבטים בסך 816 א.ש"ח עבור ארנונח מראש לפי הטכם חלוקה.
עירית ערד
ביאורים לדוחות כספיים ביניים
ליום 30 ביוני 2016
הסברים לשינולים מתותיים בין התקציב לביצוע:
הכנסות:
ארנונה כללית - הביצוע נמוך מהתקציב עקב ירידה בפעילות העסקית שגררה סגירת עסקים וירידה בחיובי הארנונה.
עצמיות אחרות - הביצוע גבוה מהתקציב עקב הכנסה ממועצה איזורית תמר עבור מימוש התלטת ועדה לחלוקת הכנסות.
תקבולים אחרים - הביצוע נמוך מהתקציב עקב אי קבלת תקציבים מותניט' ממשרדי ממשלח.
הוצאות:
הוצאות שכר - הביצוע גבוה מהתקציב עקב עליח בשכר המינימום ותוספות שכר לפי הסכם עם ההסתדרות.
העברות ותוצאות חד פעמיות -- הביצוע נמוך מחתקציב עקב אי ביצוע של חוצאות מותנות בסעיפים השונים ( ראה סעיף תקבולים אחרים בהתאמה ).
התתייבולות תלויות
להלן תמצית רשימת תביעות כספיות התלויות ועומדות כנגד העיריה על פי מכתב מחיועץ המשפטי
של העלריח :
תביעות שסביר כי הרשות תחוזב בתשלום סכומים כלשהם לתובע:
א. 3 תביעות נזיקין בגין נפילה על מדרכה , תביעה נזיקית בגין פגיעה בעבודה ותביעה נזיקית
וחוזית . לפי חוות דעת היועצים המשפטיים של העירייה לא ניתן לאמוד את היקף החשיפה אולם בשל ביטוח של העירייה החשיפה מוגכלת לגובה ההשתתפות העצמית של העירייה בסך 0 > כל אחת.
תביעות שלא טביר כי חרשות תחויב בתשלום סכומים כלשתם לתובע:
ב. תביעה של חברת נטוויזץ 013 בע"מ על סך 1.8 א.ש"ח בגין שירותי אינטרנט שסופקו לכאורח
לעיריית. לפי חווד היועצים המשפטיים של העירייה טביר להניח שהתביעה תדחת.
ג 11 תביעות כנגד עובדי עירייה בסכום כולל של כ-147 א.ש"ח בבית משפט לתביעות קטנות
שעיקרן אפליה ושנאת חרדים. לטענת היועצים המשפטיים תביעות קטנות ודומות כלפי העיריה נדחו אחת לאחת.
עירית ערד
ביאורים לדוחות כספיים ביניים
ליום 30 ביוני 2016
התחייבויות תלויות (חמ
תביעות המצויות עדיין בשלבים מקדמיים ולא ניתן עדיין להעריך את סיכוי התביעות:
ד. תביעה ע"ס 2,344 א.ש"ח בגין אי תשלום לספק ותפרת הסכם. העיריה הגישה כתב הגנה. לא ניתן
להעריך את היקף החשיפת.
ה. תביעת לשון הרע , פגיעה בתחרות כדורגל , אפליה ואי מתן חיתר בניה , פגיעה ברכב ותאונת
עבודה. לא ניתן להעריך את היקף החשיפה.
ו תביעה בסך 200 א.ש"ח בגין נזקים שנגרמו לטענת תובע בגין חיובי ארנונה בגץ השים 4 , לא ניתן להעריך את היקף החשיפת.
בנוסף לתביעות המצולינות בסעיף 1 לעיל הוגשו כנגד העירייה מספר תביעות נזיקין חמטופלות על ידי עורכי הדין של חברות הביטוח המבטחות את העירייה וגם על ידי המחלקה המשפטית של העירייה. אין לעיריית יכולת להעריך את החבות הכספית העלולה לנבוע מתביעות הנזיקין, בכפוף לצורך בתשלום שיעור ההשתתפות ככל שיש כזו בפוליסות.
העירייה כללה בשנת הדוח הפרשה בגין תביעות תלויות בסך 936 א.ש"ח (בשנת 2015- 1,036 א.ש"ח).
סכום החשיפה המרבי של העירייה חיגו כ- 3,500 א.ש"ח. ההפרשה שנכללה בספרים נעשתה בהתאט לסכום שבסיכון כפי שנאמד על ידי חיועץ המשפטי.
עיריית ערד
שוופקוסוחטו/! זה
טל': 08-9951601
פקס: 08-9951685
לשכת ראש העיר
יזג טבת, תשע"ו
1 ינואר, 2017
לכבוד
מר דודי אוחנונח , מיימ וסגן ראש העיר
מר אלי מצליח, סגן ראש העיר
מר מתל רוז, סגן ראש חעיר
גבי פלורי שטרלינג, חברת מועצה
דייר נטלה בילינסון, חברת מועצה
מר מנו ביטמן, חבר מועצה
מר עופר ארצי, חבר מועצה
מר חיים מזרחי, חבר מועצה
גבי ריקה צמח, חברת מועצה
מר משח קווס, חבר מועצה
מר יצחק [יים, חבר מועצה
מר שמחה ברוך שלסר, חבר מועצה
מר אברהם ארנרייך, חבר מועצח
מר ולאד סנדלרטקי, חבר מועצת
הנדון: הזמנה לישיבת מועצת שלא מן המניין
שתתקיים ביום גי 24.1.16 בשעה 19:00, בחדר ישיבות חרמון.
הנך מוזמן/ת לישיבת מועצת חעיר שלא מן המניין אשר תתקיים ביום גי 24.1.17, בשעה 19:00, בחדר ישיבות חרמון.
להלן הנושאים שעל סדר חיום :
1. אישור המועצה לפרוטוקול ועדת כטפים 1.17 מתאריך 10.1.17 ( למעט סעיף 1), מצייב חפרוטוקול.
הצעת החלטה: מועצת העיר מאשרת את פרוטוקול ועדת כספים 1 מתאריך 10.1.17.
נושאים נוספים ככל שיחיו ישלחו בהמשך. /
בברכח,
+ 4 | |
עו"ד ניטן בן חמו"?/ | /
ראש העירייח 2 |
|
ערד, המהנה הקדמי : ת"ד 100 0.8.ק מיקוד 8910002 82 - טל. 68|.972-8-98951601ך פקס. 972-8-89951685 :+ ||.|העת.80ז3.אשש//:ק)וה + ||.|תהטת.80ז8)98 ואה
ו
| 15 עיריית עוד
. , /ו|הקו 6 חט\א פוה
וועדת כספים
י"ג בטבת תשע"ז
1 בינואר 2017
פרוטוקול וועדת כספים מס' 1 מיום 10.1.17
השתתפו ה"ה: מר דודי אוחנונה סגן ומ"מ ראש העיר ויו"ר הוועדה
עו"ד ניסן בן חמו, ראש העיר ומ"מ יו"ר הוועדה
מר אלי מצליח, סגן ראש העיר וחבר הוועדה
מר עופר ארצי, חבר הוועדה
מר אברהם ארנרייך
נכחו ה"ה: | גב' רינה יוסף, גזברית העירייה
רו"ח שי אהרונוף, מבקר העירייה
חסר: מר יצחק ו'יס, חבר הוועדה
מר חיים מזרחי, חבר הוועדה
על סדר היום:
1. דיון על דו"ח רבעון סקור מס' 2 ליום 30.6.16. (רצ"ב).
| סק
2 הצגת דו"ח רבעון מס' 3 לשנת 2016 ליום 30.9.16. (רצ"ב).
?| עיויית עוד
עו |הקו 6 חט\ זה
3. דיון בהגדלת תב"ר מס' 1152 - שיווק ומיתוג פרוייקטים למגורים, והעברת סך של
6 ₪ מקרן עודפים בתברים.
מצב התב"ר (לפני החלטה):
סה"כ תקציב - 168,649 ₪
סה"כ הכנסות -- 8,876 ₪
סה"כ הוצאות - 177,527 ₪
הסבר לסעיף: בהתאם להתחייבות המשרד לפיתוח הנגב והגליל הרשות נדרשת למייצי'נג
בסך 10% מסכום ההתחייבות, סך של 8,876 ₪,-מהווה השלמה למייצ'ינג הנדרש.
4. דיון בפתיחת תב"ר מס' 1253 -- הקמת מרכז הפעלה 2016, והקצבת סך
של 75,000 ₪ ממשרד הפנים.
רצ"ב: מסמך.
5. דיון בהגדלת תב"ר מס' 324 - תוכנית רווחה חינוכית, והקצבת סך של 160,513 ₪
ממשרד החינוך ותיקצוב סך של 40,128 ₪ בתקציב השוטף.
מצ"ב: מסמך.
מצב התב"ר (לפני החלטה):
סה"כ תקציב - 3,334,019 ₪
סה"כ הכנסות - 3,130,740 ₪
סה"כ הוצאות - 3,103,616 ₪
₪
|/|עיויית עוד
= = ששוובקו 6 מט\א הז
6. דיון בפתיחת תב"ר מס' 1252 - יחידות מרוחקות 2015-2016, הקצבת סך של
1 ₪ מהמשרד להגנת הסביבה והעברת סך של 23,939 ₪ מתב"ר מס' 405 -
פרוייקטים מיוחדים לאיכות הסביבה.
מצ"ב: מסמך.
7. דיון בעדכון תב"ר מס' 1183 - תוכנית פנאי וקהילה 2016, הגדלת התב"ר והקצבת סך
של 235,889 ₪ ממשרד לפיתוח הנגב והגליל לטובת תוכנית פנאי וקהילה 2017, ושינוי שם התב"ר מ- תוכנית פנאי וקהילה 2016, ל- תוכנית פנאי וקהילה.
מצב התב"ר (לפני החלטה):
סה"כ תקציב - 230,000 ₪
סה"כ הנכסות - 54,590 ₪
סה"כ הוצאות - 54,590 ₪
8 דיון בלקיחת הלוואת פיתוח בסך של 2.5 מלש"ח לטובת הקמת מסלול אספלט לספורט מוטורי (תב"ר 1147) בהתאם להצעות שיתקבלו מהבנקים עד לדיון במליאה.
הסבר:
תב"ר 1147 לטובת הקמת פארק מוטורי מסתכם ב- 5 מלש"ח (מזה: 4 מלש"ח מענק ממשרד התרבות והספורט, 1 מלש"ח הלוואת פיתוח), בשלב זה, אומדן הפרוייקט מסתכם בכ- 7.5 מלש"ח.
הרשות תפעל לקבל הגדלת מענק ממשרד התרבות והספורט להשלמת הפרוייקט.
במקביל ועל-מנת שלא לעכב את התקדמות הפרוייקט, יש לאשר הלוואת פיתוח.
ההלוואה תמומש רק בתנאי שלא ימצא מקור תקציבי חלופי
9. דיון בפתיחת תב"ר מס' 1254 לטובת שיפוץ משרדי עירייה והקצבת סך של 200,000
₪ ממשרד הפנים.
מצ"ב: מסמך.
0. דיון בהגדלת תב"ר מס' 1153 - שיפוץ תחנת הסגר לבעלי חיים והקצבת סך של
0 ₪ ממשרד הפנים.
מצ"ב: מסמך.
מצב התב"ר (לפני החלטה):
סה"כ תקציב - 555,556 ₪
סה"כ הכנסות -- 55,556 ₪
סה"כ הוצאות - 357,903 ₪
*
/
יע |% ]| עיויית עוד
בל < יא ץזו|הק!>חטו\א הזה
1. דיון בפתיחת תב"ר מס' 1255 לטובת שיקום וריצוף מדרכות ברחוב שמעון והקצבת
סך של 50,000 ₪ ממשרד הפנים.
מצ"ב: מסמך.
2. דיון בעדכון תב"ר מס' 1083 - שיפוץ בבי"ס יעלים עופרים ובבי"ס אבישור והוספת סעיף
הכנסות 523 - השתתפות מוסדות ותרומות.
3. דיון על סגירת תב"רים.
מצ"ב: טבלה.
להלן עיקרי הדיון:
1. הוסבר לחברי ועדת כספים כי בדוח החציוני שנסקר ע"י רו"ח מטעם משרד הפנים הרשות
סיימה בגרעון של 484 אלש"ח. הצפי לסוף שנה שנסיים באיזון תקציבי.
התקיימה הצבעה:
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
וועדת הכספים ממליצה על אישור דו"ח רבעון סקור מס' 2 ליום 30.6.16. (רצ"ב).
2. וועדת הכספים ממליצה על אישור דו"ח רבעון מס' 3 לשנת 2016 ליום 30.9.16. (רצ"ב).
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
ע'ויית עוד
/ו!הקו 6 הט\/ 36ז ה
3. וועדת הכספים ממליצה על הגדלת תב"ר מס' 1152 - שיווק ומיתוג פרוייקטים למגורים,
והעברת סך של 8,876 ₪ מקרן עודפים בתברים.
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
מצב התב"ר (לאחר החלטה):
סה"כ תקציב - 177,525 ₪
סה"כ הכנסות - 8,876 ₪
סה"כ הוצאות -- 177,527 ₪
4. וועדת הכספים ממליצה על פתיחת תב"ר מס' 1253 - הקמת מרכז הפעלה 2016,
והקצבת סך של 75,000 ₪ ממשרד הפנים.
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח נגד: אברהם ארנרייך
רצ"ב: מסמך.
5. וועדת הכספים ממליצה פה אחד על הגדלת תב"ר מס' 324 - תוכנית רווחה חינוכית,
והקצבת סך של 160,513 ₪ ממשרד החינוך ותיקצוב סך של 40,128 ₪ בתקציב השוטף.
מצ"ב: מסמך.
מצב התב"ר (לאחר החלטה):
סה"כ תקציב - 3,494,532 ₪
סה"כ הכנסות - 3,130,740 ₪
סה"כ הוצאות - 3,103,616 ₪
% |עיויית עוד
של |הקו 6 חט\א זה
6. וועדת הכספים ממליצה על פתיחת תב"ר מס' 1252 - יחידות מרוחקות 2015-2016,
הקצבת סך של 182,891 ₪ מהמשרד להגנת הסביבה והעברת סך של 23,939 ₪ מתב"ר מס' 405 - פרוייקטים מיוחדים לאיכות הסביבה.
בעד: דודי אוחגונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
מצ"ב: מסמך.
7. וועדת הכספים ממליצה על עדכון תב"ר מס' 1183 - תוכנית פנאי וקהילה 2016,
הגדלת התב"ר והקצבת סך של 235,889 ₪ ממשרד לפיתוח הנגב והגליל לטובת תוכנית פנאי וקהילה 2017, ושינוי שם התב"ר מ- תוכנית פנאי וקהילה 2016,
ל- תוכנית פנאי וקהילה.
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
מצב התב"ר (לאחר החלטה):
סה"כ תקציב - 465,889 ₪
סה"כ הנכסות - 54,590 ₪
סה"כ הוצאות - 54,590 ₪ -
8 וועדת הכספים ממליצה על לקיחת הלוואת פיתוח בסך של 2.5 מלש"ח לטובת הקמת מסלול אספלט לספורט וטורי (תב"ר 1147) בהתאם להצעות שיתקבלו מהבנקים עד לדיון במליאה.
הסבר:
תב"ר 1147 לטובת הקמת פארק מוטורי מסתכם ב- 5 מלש"ח (מזה: 4 מלש"ח מענק ממשרד התרבות והספורט, 1 מלש"ח הלוואת פיתוח). בשלב זה, אומדן הפרוייקט מסתכם בכ- 7.5 מלש"ח.
הרשות תפעל לקבל הגדלת מענק ממשרד התרבות והספורט להשלמת הפרוייקט.
במקביל ועל-מנת שלא לעכב את התקדמות הפרוייקט, יש לאשר הלוואת פיתוח.
ההלוואה תמומש רק בתנאי שלא ימצא מקור תקציבי חלופי.
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
9
7%
9. וועדת הכספים ממליצה על פתיחת תב"ר מס' 1254 לטובת שיפוץ משרדי עירייה
והקצבת סך של 200,000 ₪ ממשרד הפנים.
מצ"ב: מסמך.
הע'וי'ית עוד
| ץש |גקו 6 וחט\א 36ז ה
0. וועדת הכספים ממליצה על הגדלת תב"ר מס' 1153 - שיפוץ תחנת הסגר לבעלי חיים
והקצבת סך של 100,000 ₪ ממשרד הפנים.
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן.חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
מצ"ב: מסמך.
מצב התב"ר (לאחר החלטה):
סה"כ תקציב - 655,556 ₪
סה"כ הכנסות - 55,556 ₪
סה"כ הוצאות - 357,903 ₪
1. וועדת הכספים ממליצה פה אחד על פתיחת תב"ר מס' 1256 לטובת שיקום וריצוף
מדרכות ברחוב שמעון והקצבת סך של 50,000 ₪ ממשרד הפנים.
מצ"ב: מסמך.
2 וועדת הכספים ממליצה על עדכון תב"ר מס' 1083 - שיפוץ בבי"ס יעלים עופרים ובי"ס אבישור והוספת סעיף הכנסות 523 - השתתפות מוסדות ותרומות.
בעד: דודי אוחנונה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארגרייך
/|ע'ויית עוז
עשווקו 6 חט\א וה
ל
3 וועדת הכספים ממליצה על סגירת תב"רים.
מצ"ב: טבלה.
בעד: דודי אוחמנה, עו"ד ניסן בן חמו, עופר ארצי, אלי מצליח
נגד: אברהם ארנרייך
בברכה, (
\
דוךי אותנונה- 77 > ו
₪ \
מ"מ וסגן ראש העיר יו' רדת הכסטי 7%
י
של
:\כספים\כספים 2017\פרוטוקול 2017\פרוטוקול ועדת כספים מס 1 לשנת 2017.א0 סם
עיריית ערד
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2016 לתקופה: רבעון 3, שנת 2016
זיהוי המסמך: 402727400
חתימת ראש הרשות;
/
//
7
חתימת הגזבר: 72 7
ער+
טופס 1 - תמצית מאזן
נכלים
נכסים נזילים: קופה ובנקים
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
תייבים - תשלומים לא מתוקצבים
סחייכ רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח
חשקעות במימון קרנות מתוקצבות
סחייכ השקעות
גרעונות בתקציב חרגיל ותבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכוט שהתקבל לתקטנת הגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
סתייכ גרעון מצטבר בתקציב החגיל
גרעונות סופיים בתביירים
סכום שהתקבל לתקטנת הגרעון הסופי בתברייים (במינוס) (2)
סחייכ גרעון מצטבר בתביירים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון ומנייס
עודפי מימון ומנייט
-| 6
16
8
213
117
155
2,008
2274
1000
)2,500(
)222(
גרעון נטו וו א
סח'יכ נכסים 08|
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 1,000 ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 18
תקבולים לא מתוקצביםם:
פקדונות, חכנסות מראש ואחרים 203
טהייכ התתיבויות שוטפות 201
סרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3) 22
קרנות מתוקצבות 220008
עודפים בתקציב תרגיל
עודף לראשית השנח
עודף (גרעון) בתקופת הדות
סחייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב חרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון ומניים 17 .ה
גרעונות מימון ומנייס ו ---
סת''כ התחייבויות ועודפים 0008
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
3 שנת 015
12.5
6
206
1
13
1
2-04
5
7
)8,000(
3
1000
5
100
25
3
2004
2
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכטוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
הלוואות לכסוי חגרעון
מענקים לכטוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקיט בהסדר
גבייח מפיגורים לכסוי תגרעון
סתייכ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מלורות מימוו לבטוי תגרעון תסופי בתבי/רים \2\ הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי תגרעון
גבייח מפוגורים לכסוי תגרעון
סחייכ מקורות לכסוי הגרעון
חרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחת
קרן ממכירת נכסים
קרן חזיטל מים
קרן חיטל ביוב
קרנות אחרות
סה"כ קרנות
(י) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
מספר ביקורת:
07
13
2000
2000
121
77
131
8
2
10
עמוז' 3 מתוך 10
רבעון
7.008
4
00
2,000
266
8
11
8
0%
106
טופט 2 רגיל
* ,
תקציב שנתי תקציב יחטי ביצוע מצטבר סטית סטיה
מאושר לתקופה מהתקציב מתתקציב ב%
תכנסות
ארנונח כללית 23 07 2.068 (1,129) 3%)
הכנסות ממכירת מים 200 10 19 (131) %(87)
עצמיות חינוך 24 08 2,122 04 210%
עצמיות רווחח 3 7 2 (35) %)
עצמיות אחר 207 00 200006 6
סחייכ עצמיות 2.7 3 77| 74
תקבולים ממשרד התינוך 12 104 0( (304)
תקבולים ממשרד הרווחת 188 111 13 (208)
תקבולים ממשלתיים אחרים 202 4 103 (981)
מענק בללי לאיוון 202 17 7 יו
מענקים מיועדים 2,121 11 208 (1,473) 85%)
תקבולים אתרים 02 29 274 (45) 2%)
סחייכ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונת 44| 110808 = 109542 (1206) ...2 1% ברב מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונח (חכנסות) 1000 0 1008 09 6%
סה"כ תכנסות 4 18088 11 (667) 1%
הוצאות
חוצאות שכר כללי 03| 112 00 177 1%
פעולות כלליות 20006 2,000 229 100 4%
הוצאות רכישת מים 0
סחייכ כלליות 99 02 508 6 20
שכך עובדי חינוך 10 18 6 . 00 2%
פעולות חינוך 15 11 2 (949) 7%
סה"כ חינוך 65 2,009 21.18 (751) %)
שכר עובדי רווחת 22 4 103 99 2%
פעולות רווחה 2,055 11 5 104 2%
סחיי רווחח .|| 2.2095 21968 4780 2% אוה
סתייכ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות \
בארנונה 11 206 14 18 1% --
פרעון מלוות מים וביוב 207 120 158 8 5%
פרעון מלוות אתרות 5 1 5 51 (300) 5%
סה"כ פרעון מלוות 2-2 5702 != 540% 8 0%
הוצאות מימון 00 5 38 8 2%
העברות והוצאות חד פעמיות 2,221 16 16 1%
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר וחנחות בארנונה 44| 110808 0 109716 = (1,092) --
העברח לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 1,000 00 83 203 5%
סחייכ הוצאות 4 | 118308 9 6
עודף (גרעון) 222
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת:
טופס 3 - תקציב בלתי הגיל
תקבולים בתקופת הדות
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלת
משרד הפנים
משרד הבטהון
משרד תתינוך
משרד הדתות
משרד העבודה ותרוותה
משרד איכות חסביבת
משרד חבינוי והשיכון
משרד חתשתיות
משרד חתלירות
משרד חתחבורת
משרדים אחרים
סחייכ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
תשתתפות בעלים
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
תשתתפות תברייים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתביירים
סה"כ תקבולים ו
תשלומלם בתקופת חדוה
עבודות שבוצעו במשך חשנה
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
חעברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
חעברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
חעברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתברייים אתרים
סתייכ תשלומים
עודף (גרעון) בתקופת חדות
ת;בולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבולים שנצברו (תתילת שנת)
תשלומלט שנצברו (תחילת שנה)
יתרות זמניות נטו לתחילת חשנה
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף חתקופת
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
עודף (גרעון) נטו
הרכב היתרת
עודפי מימון ומניים
גרעונות מימון זמניים
עודף (גרעון) נטו
* לאחר גכוי תח קת בפרוי-טים שנסגרו בת ;ופת הדות
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
מספר ביקורת:
תקופת הדוח
2,000
22
2,027
14
2,9
111
73
19
5
5
200
2,120
12
7
2000
199
101
77
2
)545|
109
9,003
ו
117
11
208
2,008
עמוד 5 מתוך 10
לתקופה: רבעון < שנת 2016
שנת קודמת
1,000
205
56
11
08-מ
46
408
2000
18
00
10
199
114
20006
2203
(3
2,000
205
2:11
)3,055(
.,4
4
2,070
007
9
1,007
|12
3
3
ו
א
ל'ל9 ל 2091 ויו ]26990 ודצ 706005 - |120'00 6076 3 0 000'71 00071 ?00% 0% החוריי 00 [ל'000 % 60 אש 0606 66 וריו 0% "יו 007 9 09 ינוב יר בי 1 םוא :₪646 96 5 26
9 ו |לס 4 99 - %8 ל סַּ 6 96
56
(4ו0) ל ל ל :ו 1'ל/ל 2% יי וי לפ ול זו
90 יי 6% 9901 ור 5 ל'919 ,1% 6 בר 4 ב 6
ב יס 6
ב 6ך
(ע'86) בצ ורי 00 9 0% לו -צןי ו ל הר שן א 28
(9ו6) מ וי יו 6 06 ו 6 9% 60 98
0095 1 6 58
1 לל לס 291 ל 0% 4 105 9 יי ל ל ו 8ל
008 00% 0 006 0% 4 יי 0% 6 0 :א
(0ל) יי לפ 86 הקיו 4 26 6-ל ו 06| 59 ו
(200) 1% וי 0 לי 3 6 ונ 2999 בי תו פד
באו ב 62
0
(95) 9 9 166 66| 1 4 1 9 תי 2 ו
(96) 1 6 ל 999% 21 5 ל יו 4 ה
2 2 ו 4 , יו ץ'ופץ 7" 2 1 באו א 5/2
כ 3 09 6 תי 056 / 6 6 96991 6 | 040 0
5% 6% יי "1 ה 59 8> 290% 0 ל תו 2+
(600'0) ייב 0% 1 4 4 ל 069'7 9 0 22
(02) /% 0 0 006 4 וט /ז
09 9 09 09 09 ו 9
אא %9
6 9?
(ע6/) 1% 1 6% בי 1 6 סט פז
1 וס
0 יו וו 0 ו ו 0 יק הקוק ואט ו
הר א ה 8 ל 0 ייוו הי /- ו 6 0
בי ד
ב 5 - ל פסום
5
7 ):ש4%6\6 -02ז9
6 6
₪ ₪ ₪ 6
ג
₪
0
0
0
606
6
990]
ק'066
יי
ו
695
(609'6)
4
בו
6
42
וי ו
(190'9)
9%
(92'0ל)
69
1
4
6 א
7 > :שס\404 - 9[0%
2
9
0
09
09
9%
4
בי יי
273]
29070
הותי
09/'07
)9'(
7
5
ויצי)
כציו
היל
ל
)069'0(
/72:8,
₪6
ו
שא
:וו ₪0
(6) גוטוא
+ 0
א ו / 00646 060 60
06 +1)601 / 64 0 0 וטס
6 )או 0% ב 600%
6 סוס 6666 6) 6
/|%
/|% ו 6 - 16 ד ב סה > ווה 6
09 66 - 6 0 01 6 6
0( ( 0 )ו 00 010 1 6 96
(ו ₪0 + 606 0-4 סף
%6
099 60 6 + וצו
9 ו
1 0
3 וס 6
91 ו
לל'20/ 0 0 סו
0 (ב₪00) 54 ₪0
(660'9) (0₪.0ם) 6060 ₪06
006 66 00 0/0
65 0 00% 006% ו
ו ₪
106 וו ב 6 6%
5% ב
ויו 6 1 06
(00ש) 1101 006 ש\\ 06
(0600ם) +60\ 4
ו ) 6 1006 61 ו
(0400:) 166% 11 21
(90'9ל) / סו
הריד א 66 >
כ
וו
וא
ב 46 - 5 0066
4
א שש 6
9
5%
1
1
2
06
6
9
בי
]0
8
6
יו
ו
₪
%)60(
%|
%+
%6
%]
%]
%|
%1
00
%:
4 6
ה
6 1
4
6
9
0
6%
09
9
לס
1
21
1
ן
6
1
ו
6 0
9
6
9
4
6
055
5ן
2
1
1
לץ
ו
ו
6 640
7 :66ו484 -02ז9
זו 8 00
ב
ל
,
6
לס
9
9%
0
ל
לס
ד
16040
₪4
665 5
9
6
9
5
6
565
5
0506
0%
1%
לס
ו
64
ו
4
099/00
ל
20006
0%
זי זי וי
וי
:4
:ו
ו
יב
09
06|
(-1
0 6
ו
52
0
ב 6
)וא 6 ₪ \א \ 0/0066
וה 66046 >וא
6
ב\\א 60
0
ו
וו
(ם65) 6-1 6 0
(ם₪16) 602 8.0
(ב6240) 410664 .וא
א
ו
1
חן
וו ₪140
ב אס
ו
000 9 -
א
0 ו ₪ .₪06 וי
00 72
משוועלי ו מו ְ ו 1 יי
0% (₪ 8 6 6
6777 7077780 ה-ה 7 ששץה ל 0707 6
(06\ 1006 % 106
777 9ק 77777 770 ששקטש 7-5 0-0 ,שת
(90\ (ס\ 56 9 6
2 6 9097 4 \6/(
6% (ץ\ של 1 6
(09 1 ו הו
9 1 99 0 )660(
ממת וו לת 27 0
(90\ (0 ל ל לפ
6 0 2-08 ל 21.09
09 >9 9 1 \669(
לפ 0 08|( 9 6ו1
7 0 1 ל לסל
(%6/0 (ץ בי 09 59
₪777 477077 77 2068 ₪ 69
ו שד 7 ש6 שסם -- פס
1 9 26777 4 ו
9% |שסל 8 וי
זו ו 06 - 66 66664 ,₪6 זו
ליי 72 6066 4510
7 ):טס)\4%4 -0%ז9
:ו .₪04
ומאק ב
ו 6 ספא ו ₪6
[ ו
ו ב 06
7 4 0% 6/0
ממומתיוץ :ו 1 6
9 06 ב
קסץ 8 בו 1
207 [ין ב )א םס
₪66
ו
06 6 ב
ב או
ב
בד יק
מו צי-ו מוווו,ן בש בא וס
13 7 שמ א
14 ה
65
9 וי
לפ צואום
]9 ו
2 הו
ו
ו 00 6 46
בא וו
2.09 ו
44 46 1
90 בא 0%
]0 6
00 0
וי וט
ה
ד ו
2 0
06 666 6
יניו ו
ב
6 ו ₪006 4
7
>
פד
ו
9
7
0098 4 -
א
₪6 |:
ו ז 0 05
ציצ א
4 ה
" , בנ 0 0 \
/ ב צואא)ש 16 ₪ .
ו וו 6 - 8 0468
?7 2ש444\6 - 9102 8
| : - |
גדעון באום ושות'
₪0 זוזה 8 אספפזס
רואי חשבון 00 1 זמזק רדת
1 בספטמבר 2016
לכבוד
הגברת עפרה ברבת, מגנהלת אגף בכיר לביקורת והממונה על החשבונות המנחל לשלטון מקומי, משרד תפנים
ת.ד. 1091
יהושלים 91010
אנ,
הנדון :עירית ער דוחות כספיים לתקופת של שישה חולשים שחסתיימה ביום 30 בוני 2016
סקרנו את דוחות חכספיים ביניים של עירית ערד לתקופת של שישח חודשים שהטתיימה בלום 30 ביוני 2016 (לחלן: יידוחות כספיים בינייסיי). ההנחלת של חרשות המקומית אחראית לעריכה ולהצגה של דוחות כספיים ביניים אלה בחתאם. להנחיות חממונח על החשבונות בדבר עריכת דוחות כספיים ביניים ברשויות המקומלות
ים אלח
(להלן: יהנחיות שנקבעו לרשויות מקומלותי). אתריותנו חא להבלע מסקנח על דוחות כספיים ביני בהתבסס על סקירתנו.
הדוחות הכספיים ביניים נערבו על פי החנתיות שנקבעו לרשויות מקומיות ועל בטיס המוסכמה של העלות
ההיסטורית, ולא בסכומים מדווחים כנדרש בתקני חשבונאות של המוסד הלשראלי לתקינת תשבונאית.
לחיות מזוהים בביקורת. בתתאם לכך אין אנו מתווים חוות דעת של ביקורת.
בחתבסס על סקירתנו, לא בא לתשומת ליבנו דבר הגורם לנו לסבור שהדוחות הכספיים ביניים הנייל אינם נה
ערוכים בהתאם להנתיות שנקבעו לרשויות מקומיות. תחנתיות האמורות מחוות בסיס דיוות מקיף חשו מכללי חשבונאות מקובלים.
בכבו'. 9%
-==.\] ( |
גדעון באום (%ות?
רואי חשבון
מנדל החשמונאים 200 תל אביב =
ת.ד. 20006 תל אביב, 61200
טלפון: 03-5611250 :שד פקס: 03-5611259 :אא
| :פד הפחוסד 50 100
10 ד 20006 :אס .70
דואר אלקטרונל? זנ 1
עוףיית ערד
טופסי 1 - תמצית מאזן באלפי ₪
נכטים
נכסים נזילים: קופה ובנקים
הכנסות מתוקצבות שטרם חתקבלו
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים
סתייב רכוש שוטף
השקעות מנועדות לכסוי קרן לעבודות פיתות
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
טתייכ תשקעות
ג ונות בתקציב הַרגיל ותבלתי רגיפ
גרעון לראשית השנה
סכום שתתקבל לחקטנת חגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
סתייב גרעון מצטבר בתקציב חרגיל
גרעונות סופיים בתביירים
סכום שהתקבל להקטנת תגרעון חסופי בתברייים (במינוס) (2)
סחייב גרעון מצטבר בתביירים סופיים
גונות בתקציב חבלתי רגי
גרעונות מימון זמניים
עודפי מימון זמניים
גרעון נטו
סת''כ נכטים
התתייבויות ועודפים
בנקום: משיכות יתר וחלוואות
משרדי ממשלח
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ספקים וזכאים (*) - תוצאות מתוקצבות שטרם שולמ
תקבולים לא מתוקצבים :
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים
סחייכ חתתיבויות שוטפות
פיתוח ועוזיפים בתקציב תרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קתות מתוקצבות
עתיפיס בתקציב הרגים
עודף לראשית השנת"
עודף (גרעון) בתקופת הדות
סחייכ עודף מצטבר בתקציב חרגיל
העברת עודפו שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עוזיפים בתקציב חבלתי רגים
עודפי מימון זמכייס
גרעונרת מימון וממיים
טח''ב התתייבויות ועודפים
מספר ביקורת:
6- לתקופה: רבעון 2, שנת 2016
18
17
| 4
0
4
2,002
| 156
6
20006
05
100
או יש
ב
04
עמוד 2 מתוך 10
עיריית ערד
חשבונות מקבילים'
חייבים בגין אגרות וחיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לבסוי הגרעון בתקציב חרגיל (1+
חלוואות לכסני הגרעון
מענקים לכסוי חגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גביוח מפוגורים לכסוי הגרעון
סתייכ מקורות לכסוי חגרעון. >
פיףוט מקורות מימון לכסוי תגרעו הסום' בתב'ירים '(2)
הלוואות לכטוי תגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי חגרעון
גבייח מפיגורים לכסוי הגרעון
סת''כ מקורותת לכסוי הגרעון
הרכב קונות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב חרגיל
קרן תיטל השבחהה
קרן ממכירת נכסיט
קרן תיטל מים
קרן תיטל ביוב
קרנות אתרות
סחייכ קרנות
(*) מתוך זח תפרשת בגין תביעות תלניות
מספר ביקורת :
6 - לתקופת: רבעון 2, שנת 2016
2.008
+5
2000
עמוד 3 מתוך 10
8
4
000
11
8
116