ועדת ביקורת (2)

אשקלון

5 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

פרוטוקול מישיבת הוועדה לענייני ביקורת מס' 01-2024 שהתקיימה בתאריך 11.04.2024

שעת התחלה: 17:09

נוכחים:

עו''ד איתי סהר - יו''ר הוועדה

שי רובין - חבר הוועדה

מוזמנים:

עו''ד אייל איזמן - יועמ"ש העירייה

מלכה גרשון - סמנכ''ל הון אנושי ומינהל כללי

איציק וייצמן - סמנכ''ל כספים

אריאל גמליאל - מבקר העירייה

מירי אוחנה - מנהלת אגף בקרה ותיאום

לא נכחו:

אבשלום יעקובי - חבר הוועדה

חזי חלאיוה - מנכ"ל העירייה

על סדר היום:

1. דו"ח כספי מבוקר ליום 31 בדצמבר 2022

2 דו'יח ביקורת מפורט לשנת 2022

מהלך הישיבה:

איתי סהר - אני מתכבד לפתוח את ישיבת ועדת הביקורת הראשונה.

הישיבה הזו כונסה בזמן קצר לבקשתי ולבקשת המבקר כדי לסיים את אישור דו"ח הביקורת של משרד הפנים על הדוחות הכספיים של שנת 2022.

אני מאחל לנו בהצלחה בקדנציה הקרובה. בישיבה הבאה, שאותה אנחנו נקבע כבר בקרוב, נטיל את שני נושאי הביקורת השנתיים. נכון?

אריאל גמליאל - כן.

איתי סהר - אז גס בזימון כבר להזכיר לנו מה יהיו נושאי הביקורת הקודמים.

לגופם של דברים, בחומר שחולק ואני מתמקד עכשיו בדוח הביקורת של משרד הפנים על הדוחות הכספיים. אני נאלץ, ולא בשמחה, לקשור את זה לנושאים שאנחנו מנסים לעלות לדיון הציבורי בדגש לדיון של חברי המועצה.

הדברים שנאמרים או שנאמרו ע"י הגורמים העירוניים בעצמם, שמתבטאיס בצורה סותרת בשבועות האחרונים, כאשר ביד אחת הציגו מסמכים משפטיים מחייבים לוועדה המחוזית טענות בדבר גירעון של 100 מיליון שקלים בשנת 2024, ומצד שני גורמים רשמיים בעירייה טוענים שאין גירעון.

ואני סבור שכבר בדוחות האלה שעליהם נדבר היום שהם דוחות הכספיים של שנת 2022, אנחנו יכולים לראות את הטיפות הראשונות במה שאנחנו מקווים שלא יהיה התמוטטות

= 772-777 =

ו

אשקלון

₪ מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

של הסכר כולו. אבל הסיכון הוא סיכון אמיתי ואני רוצה להסב את תשומת לב חברי הוועדה לאה ואת תשומת לב הגורמים המקצועיים פה שאני בטוח שמכירים את הדברים.

כי בסוף, כולנו עובדים פה ביחד וכולנו אחראים על התוצאה.

גם אם היום ה עשוי להיות מתאים למישהו שאם בשורה התחתונה באמת נקלע למצב כלכלי או נביא את העיר למצב כלכלי כמו שנראה או כמו שאנחנו עשויים להביא, האחריות תהיה פה על כולנו, דרג מקצועי ופוליטי כאחד. ועדיף לעצור את זה כל עוד אפשר, וכשאני אומר כל עוד אפשר, אני מתכוון כבר בתקציב הקרוב שמועד אישורו הוא בעוד שבוע.

בדוחות הכספיים של 2022 אני רוצה להסב את תשומת לבכם רגע לעמוד האחרון דווקא, עמוד 28 שבו תמצית הדוחות. אתם תראו שהוצג דוח מול דוח כספי של סוף השנה הוא דוח כספי מאוזן, צריך לוכור שהדוח החציוני שהופצ לנו יחד עס חומר ועדת הכספים

שי רובין - באיוה עמוד אתה מסתכל!

אריאל גמליאל - בדוח הביקורת המפורט בעמוד 28.

איתי סהר - כן. שדוח החציוני של המחצית 2022 הוצג דוח חציוני שוטף ששיקף גירעון של 5 מיליון שקלים ואמת שהדוח ניראה על פניו ברפרוף ראשון, עשוי להיראות דוח מאוזן, אלא שאנחנו מגלים שאם אנחנו ממש רוצים לחפש את ה-15 מיליון שקלים, אנחנו יכולים למצוא אותם בפערים בין הצעת התקציב לבין הביצוע. גאת אומרת שהביצוע הוא בהיקפים קטנים מהצעת התקציב, גייא שיש פעולות שלא נעשו ובמיליס אחרות זה נקרא קיצוצים. גייא העירייה עשתה פחות ממה שהיא תכננה לעשות בפועל.

שי רובין - את עושה שס פרצופיס שלא, אז אולי תתני לנו קצת הסברים מירי אוחנה - הוא יסיים ואני אגיב.

איתי סהר - בוודאי, וה חשוב מאוד. אנחנו נרצה לשמוע את התגובות ואני אגיד להם, כיוון שאני בטוח שיהיו לזה הסברים מהדרג המקצועי ואני חוזר ומדגיש, וזה משהו שכל חבר אופוזיציה חשוב שידגיש אותו, וגם במועצה אמרנו את זה. אנחנו אוהבים ומצדיעיס לדרג המקצועי בעיריית אשקלון. האנשים הטובים והמוכשריס הללו מובליס לא נכון, כמו כולנו, כולנו מובלים ע"י הנהלת העיר הזו לדעתי, ואני אומר את זה לא מאתמול, מובליס בכיוון לא נכון. ולכן ברור לי שלדרג המקצועי יהיו תשובות, אלא שצריכים לשים לב למגמות הגדולות שקשורות להובלת העניין.

אז פעם אחת אנחנו רואים שבוצע פחות ממה שתוכנן להיות מבוצע

שי רובין - איפה אתה רואה שבוצע פחות ממה שתוכנן?

איתי סהר - תסתכל בתקציב, אתה תראה בהוצאות למשל שבפעולות חינוך, הביצוע ביחד לתכנון הוא פחות. בפעולות אחרות הביצוע ביחס לתכנון הוא פחות. אתה מבין ובוודאי שזּה לא נגמר בצורה מאוזנת וזה לא עניין של רצוי ומצוי גו שאלה של הכנסות והוצאות.

אני אראה לך, בוא נלך עס וה צעד קדימה, רק בגלל ששאלת.

ות ו "ית

אשקלון

₪ מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

מירי אוחנה - עמוד 9.

איתי סהר - אני מחפש פה רגע, תראו לדוגמא את עמוד 17, תסמנו לכם את עמוד 17 ותכף אנחנו נדבר עליו.

בינתיים נסתכל על עמוד, איפה אמרת שזה עס ההסברים?

הנה בעמוד 9 ואחריו עמוד 10. בעמוד 5 הס מסבירים את הדבר הזה כיוון שזה לא עניין של רצוי ומצוי, אלא גם משרד הפנים מה הוא מבקר, הוא אומר בוא נראה רגע מה תכננתס ומה בוצע בפועל וגם נשאל את ההסברים לגבי הדברים שלא בוצעו. אז אתה רואה שכל הסעיפים שבסוגרייס הס בעצם סעיפים שתוכנן עליהם סכום מסויים וזו הסטייה במינוס, זאת אומרת זה כמה פחות ממה שבוצע, עכשיו אס הס לא מבצעים את הדברים האלה או חלק מהדברים, ועדת כספים מעבירים מסעיף אחד לסעיף אחר שכן בוצע וחלק לא מבוצעים. למשל, נלך למקום המשמעותי יותר, פיתוח כלכלי, 5 וחצי מיליון שקל, לא בוצע מירי אוחנה - לא, זה בהכנסה.

איתי סהר - כן, תוכנן 5 וחצי מיליון ובסוף בוצע 71 אלף שקל. זייא העיר הזו שהיא פורחת כלכלית, היא עיר בבוס כלכלי ממש שתכף אנחנו נגיע לזה, וכמה זה חשוב הסיפור הכלכלי ולא רק אני אומר את זה, ואני אומר את זה שנים, אבל היום כולם כבר אומרים את זה כולל אנשי המקצוע בעירייה. אצ למשל, פיתוח כלכלי כמעט ולא בוצע בכלל.

שי רובין - אולי לא היה צורך לבצע את זה?

איתי סהר - אין בורך לבצע פיתוח כלכלי?

שי רובין - יכול להיות שביצעו והספיק להם 71 אלף שקל למרות מה שתכננו בפועל.

איתי סהר - אני חושב שהמציאות הכלכלית בעיר הזו היא מלמדת, אני חושב שפיתוח כלכלי הוא משהו שאפשר להשקיע בו בהחלט.

מירי אוחנה - אבל פיתוח כלכלי שמשרד הפנים מדבר עליו אה לא פיתוח כלכלי שאפשר..

איתי סהר - אני אתן דוגמאות נוספות. למשל תברואה, יש פה גס ביצוע בחסר. תכנון ובניין העיר יש גס ביצוע בחסר. תרבות יש גס ביצוע בחסר.

אייל אייזמן - ראית את הענפים שחסרים איציק!

איתי סהר - מיליונים.

מירי אוחנה - או איתי, אולי כדאי שאני אתן איזה שהוא רקע

אשקלון

8 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

איתי סהר = רגע שנייה, אני אסיים ותוכלי לענות.

פתחתי ואמרתי איציק, היה לי חשוב לומר ואני כמובן בטוח שאתה מבין ויודע את זה, אנחנו אוהבים ומעריכיס את הדרג המקצועי והעבודה הנהדרת שאתם עושים. הביקורת שלנו היא ביקורת שמופנית להובלה ולהנהגה ואף פעם לא למה שאתם עושים ולכן, אין לי ספק שלכם יהיו תשובות להכל, אלא שההכוונה וההנהגה היא לכיוון לא נכון.

כל הסעיפים שדיברנו, אני רואה ביצוע בחסר ושהולכים למשל לביאור 5 בעמוד 10, שמסביר מה הסברי הרשות למה שלא בוצע, אז כתוב פעולות שתוקצבו ולא בוצעו. או מה אנחנו אומרים, יכול להיות שיש הסברים אבל בואו נשרטט את קווי המתאר של מה שאנחנו רואים פה. תוכנן ביצוע מסויים, הוא לא בוצע בדוחות החציונייס מופיע גירעון של 5 מיליון, הדו'יח בסוף שנה הוא מאוזן וזה בסוף תמונת הדברים, פעולות שלא בוצעו הביאו לאיוון של הדו'יח ובמיליס אחרות, מה שנראה כתחילתס של קיצוצים.

יכול להיות שיגידו שכן, יכול להיות שיגידו שלא, לי זה מאוד ברור שוה כן ולמה וה ברור לי אבלי כי אז אני הולך לעמוד 17.

ואומרים פיתוח כלכלי וזה ודברים שאולי לא צריך ואני אסתכל במה גדלנו בעצם.

או אתה רואה את המטראזי למגורים שאנחנו מוגדלים בו גידול אחד ועוד נוסיף ונגדל בו אס אני לא טועה, התייחסתי לתשובה של הדוייח שהגשתם על זה, חוות הדעת שהגישה המהנדסת.

מירי אוחנה - אבל בסך הכל גדלנו

איתי סהר - רגע , גדלנו בגידול מסויים בשטתי המגורים במסחח. גדלנו גידול מסויים קטן יותר

שי רובין - איפה אתה רואה את זה?

איתי סהר - בעמוד 17

מירי אוחנה - אבל גס בתעשייה יש לך שם

איתי סהר - הגידול המשמעותי הוא בקרקע תפוסה ומפעלים עתירי שטח. בקרקע תפוסה שאלה גידולים כמו שאנחנו מכירים אותם אלה גידולים שקשורים יותר למדידות.

כי אס לא גדל המטראז' של התעשייה בפועל וגדל בגידול קטן, אז אתה יכול להגיד יכול להיות שהוא בנה 2 מטר משרדים אבל תפס אלפיים מטר פתוח. אלה היחסים וזה לא גידול שהוא גידול כלכלי, אלא גידול של מדידה יותר.

אייל אייזמן - אני מבין שזה מגיע לאיציק

איתי סהר - איציק סופג מספיק בנושאים האלה, כי לפעמים העומס הכלכלי מדכא צמיחה. לגבות 100 אחוז זה לאו דווקא מה שנכון.

בכל מקרה, מה שאני אומר זה דבר כזה, שנת 2022, שנתיים מאחורינו, אנחנו כבר נמצאים בתוך ביצוע הסכם הגג, המגמות האלה של גידולים הס משמעותיים, במטראזי למגורים,

ו

1-1

אשקלון

5 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

במטר למגורים שכל היושבים פה בחדר יודעים שהוא בעצם מחולל הוצאה ולא מחולל הכנסה, הגידול המשמעותי הוא גידול שמאז רק הלך והתעצם ועוד ילך ויתעצס.

אי היכולת, איך אמרנו מקודם! פיתוח כלכלי חסר, עובדה שאנחנו נתקשה איתה רגע להדביק את קצב הגידול במגורים בגידול הולם בשטח המסחרי והעסקי והתעשייתי הוא עובדה ידועה וזה בא לביטוי כבר בראשית הדוח הזה.

ולכן אני אומר, המלצה שלי, אבקש מחברי הוועדה אחרי שנשמע את הדרג המקצועי, המלצה שלי היא בעיקר שנדבר בקול ברור.

אס המגמות שאני מתאר עכשיו, ז'יא גידול בשטחי המגורים וחשש שאנחנו לא מצליחים לייצר גידול הולם בשטחי מסחר, אס האזהרה הזו היא אמיתית, היא צריכה להישמע גם מכאן. אנחנו צריכים להגיד רבותיי וה המצב בואו נהיה עירניים על וה.

כמובן שאז כמו שאמרתי על הדברים שאמרת לוועדת הכספים, ברור לי שהתיק הזה לא נופל עלייך, ולא כך ה צריך להיות אבל ברור לי גס למשל שמילים כמו אופטימיוציה קשורות לגבייה אבל לא קשורות לפיתוח, לא קשורות לתמריציס לחברות, לא קשורות לאלף ואחת דברים שצריך לעשות פה ולכן מה שאנחנו צריכיסם לעשות וה לומר את הדברים הבאים ואם בעיה כזאת, צריך לומר אותה באופן ברור. ואם אמרנו אותה באופן ברור אנחנו צריכים, חברי המועצה בשנת 2024, צריכים לדרוש תכנית אמיתית, או הבראה או פיתוח כלכלי שאמרנו עכשיו שלא צריך לבצע אותו אבל בוודאי שצריך לבצע אותו.

אז אלו הדברים, זה מה שעולה מהדו''ח, שאני רוצה להוסיף ולומר שאני לא מופתע, התמונה הזו הייתה ברורה מלפני הרבה שנים כשעוד התחלנו לדבר עליה, לי אין ספק שלשם פנינו ורק לאחרונה שמענו על ה גס מתוך העירייה, מפקידים רבי דרג בעירייה.

אני רוצה שניקח אחריות ונאמר את הדברים בצורה ברורה. זהו.

ומי שמתייחס אז בבקשה להגיע לשורה התחתונה, האם מה שאמרתי הוא נכון ושצפוי גידול גדול במגורים ואנחנו לא מצליחים להדביק אותו בפיתוח המטראז' המסחרי ואם לא או לא. אני מבקש שמי שמתייחס יאמר את זה בבירור.

איציק וייצמן - אני אתייחס פה לשני דברים, כי אנחנו מדברים פה גס על השתקפות של ספר התקציב שממנו כותבים את הדוח הכספי, ברובו המכריע הוא אולי קרוב לכ-95 אחוז ממנו הוא קשיח. יש הוצאות ופעולות שנדרשות ויהיו ולא משנה מי יהיה ראש העיר.

צריך לשלם חשמל ברחובות, אס נרצה או לא נרצה. התייעלתי, עשיתי תאורת לדים בכל העיר, חסכתי ברור, אבל בגדול צריך לשלם תאורה, צריך לשלם פינוי אשפה וזה לא יעזור כלום. כל ההתיעלויות שאעשה שם אני אצמצס באחוזים וזה טוב ועובדים על זה כמובן.

אנחנו כל הזמן במגמה של לחשוב מה להתייעל ומה להשתפר על מנת לחסוך בהוצאות.

אבל חלק קטן ממנו שיש פה בעצם אפשרות למי שלא, לכן כל הדרג המקצועי, הוא בעיקר ב-95-98 אחוז הוא קובע את הכל. יש פה מדיניות ואנחנו מיישמים לפי מדיניות של ראש העיר. ה ככה כדי לתת לך את הפן הגדול של ספר התקציב.

עכשיו כשאתה מדבר פה על הדוי'ח, ובכלל מה שאמרת, נחתם הסכסם גג ולא יודע אם כולם עירנייס להבין מה זה הסכם הגג. בהבנה המקצועית שלי, לא חזו מספיק.

אני יכול להגיד לך כשנכנסתי לתפקיד והתחלתי לעשות את ההסתכלות, התחלתי להבין שמישהו פה לא הבין דברים.

ו

1-1

אשקלון

₪ מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

כשבאו פגישות ראשונות של מנהל מקרקעי ישראל, אני לא יודע על מה אתם מסתכלים פה, נכון אתם רוצים לבנות פה יחי דיור על מנת לשפר את הדיור שחסר בארץ, אבל אס לא תעשה תמהיל על עסקים אתה תפיל את העירייה.

כבר אז, הבאתם לנו תחשיבים וכדומה ובמקביל עשינו המון פעולות, ואני יכול להגיד לך שרהייע נכנס אחרי וה לתפקיד וערכנו בלי סוף ישיבות, במנהל, ובכל משרדי הממשלה על מנת לגייס תקציבים וכדומה ולעודד אותנו פה על מנת שנוכל להביא תעשייה ומסחר. עשינו את זה, ואני יכול להגיד לך שלמרות כל הגידול, תראו את הגרף, אנחנו בכ-58 אלף יחייד ועדיין מצליחים לשמור על העסקים. ומה זה אומר! הרבה התייעלות, הרבה עידוד עסקים, הצלחנו להביא כל מיני מפעלים, הצלחנו לייצר, להיכנס לכיס עמוק של המפעלים מסוימים.

איתי סהר - להעמיק את הגבייה

איציק וייצמן - להעמיק את הגבייה, לא בקטניס, לא רוצה לפגוע בהם. הצלחנו לעשות את זה ואם תבדוק את האיזון שיש היום אתה תראה.

תראה שהצלחנו ביחד עסקים ומגורים אני עדיין יותר מ-60 עסקים ואפילו קרוב ל-70 וזה נתון יפה.

איתי סהר - כשנושא הגבייה הוא דומיננטי.

איציק וייצמן - לא לא, מדובר על יחס לשומה.

איתי סהר - יחס לשומה, פוטנציאל הגבייה.

איציק וייצמן - כן. אשקלון נחשבת עיר שגובה יפה, במלחמה ירדנו באחוזי הבנייה, היום אנחנו כבר ב-%694 בנייה, גייא שיש פה מגמה מאוד יפה באחוצי הבנייה. יש אמון גדול בין העסקים לבין העירייה, הצלחנו ליצור את האמון הזה ואנחנו משתדלים לא לפגוע בהם, לא להיכנס יותר מידי לנישות הקטנות האלה. הצלחנו לשמור על האיזון הזה. במקביל פעלנו הרבה במשרדי הממשלה, רהייע הביא הרבה כסף ממשרדי הממשלה בעיקר לפיתוח.

איתי סהר - כספים של הסכם הגג.

איציק וייצמן - וה מעבר להסכם הגג ובכל ישיבה שאנחנו יושבים בשנים האחרונות,

איתי סהר - אס אתה רוצה לומר על זה, אני רוצה להתייחס לזה. כי יש להביא כספים לביצוע פרויקטים ותביאו אותו בתבייר, וכך כתוב מה הבאנו ולאן זה הולך

איציק וייצמן - נכון.

איתי סהר - ויש כספים לא צפויים שנכנסים דרך הסכם הגג, חדש מול ישן שהיו צריכים ללכת למקומות אחרים.

אשקלון

9 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

איציק וייצמן - הסכם הגג, אני לא חושב שמישהו בהנהגת העיר היה חושב שהוא היה טוב, אבל ניסינו לעשות אותו בצורה הכי טובה שאפשר היה לעשות במצב שהוא קיים.

איתי סהר - אתם לא הכתובת לתקלות האלה.

שי רובין - לשיטתך יש בעיה, מה אתה מציע כפתרון?!

איתי סהר - אני כבר שנים אומר שיש בעיה, הסיפור מוכחש פעם אחר פעם ועד עכשיו אנחנו שומעים את וה מפי גורמי המקצוע עצמם באותם מסמכים שהוגשו ובוודאי שיש פתרון ואני מוכן לקחת חלק בכל מאמץ עירוני כדי לפתור את הבעיה הקשה הזאת והאתגר הקשה הזה בפתחנו והוא אתגר אמיתי.

אני אשב אתך בלי שכר, בלי תפקיד, בלי טיטאל כדי לנסות לפתור את זה.

שי רובין - אתה מוכן להיכנס לקואליציה! אתה מוכן לעזור לפתרון בוא תיכנס לקואליציה ובמקום כל הזמן לדבר ולדבר, בוא נאחד כוחות ונפתור את הבעיה ביחד.

איתי סהר - אני מוכן מהאופוזיציה לשבת ולא רק מוכן, אני מציע להקים צוות עבודה בנושא. אבל כל פתרון מתחיל בהגדרת הבעיה. קודם כל שיכירו פה שיש בעיה, שיודו שיש בעיה, שיצבעו את האתגר, שיפרקו אותו לחברי המועצה, שיפרטו לציבור וברגע שזה יעשה אני מוכן לשבת מהאופוזיציה, לא צריך תפקיד ולא צריך טיטאל לשבת עם כל צוות, כל כח שיוקם כדי לפתור את האתגר הגדול הזה. ואני ציינתי ואני שוב חוזר ומציין, ההימנעות של עיריית אשקלון להירתם למנהלת תקומה או לדרוש את התפקיד שלה ההיסטורי במנהלת תקומה ובהובלת הדרום, גס לפיתוח כלכלי, גה אחד המפתחות לפתרון הבעיה הזו. אבל לצערנו מעדיפים פה פוליטיקה על פני הפתרון האמיתי. ובוודאי שיש פתרון וצריך לקדם אותו. לפחות אנחנו מקווים למצב שאי אפשר יהיה לברוח מהבעיה כי היא הופכת להיות ברורה וגדולה.

מירי, אם רצית להתייחס.

מירי אוחנה - אני אתייחס לתקציב בפועל. קודם כל דיברת על הדו'יח החצי שנתי וחשוב שנבין, הדו'יח החצי שנתי משקף איזה שהיא תמונה מצב אבל היא לעולם לא תהיה תמונת מצב שלמה מהסיבה שאנחנו נמצאים, שהדוייח החצי שנתי מוגש באוגוסט ואנחנו עדיין נמצאים בביצועים לא מספיק נכונים. אתן לך דוגמא, משרדי הממשלה, אנחנו מדווחים על פעולות למשרדי הממשלה ולא קורה שמשרדי הממשלה מפקידים את הכסף שלהם עד אוגוסט והרבה פעמים גס אחרי דבמבר הס מפקידים וגם אחרי מרץ של שנת הכספים הבאה.

איתי סהר > בתשובה להסבר המתכיס של מירי, אנחנו כמובן מכירים את בסיס הדיוותח שמסתבר גס בתבייריס ה ככה

אשקלון

9 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

מירי אוחנה - אנחנו יכולים ליצור הכנסות לקבל, אנחנו פשוט לא עושים את זה.

איתי סהר - ולא סתם אני לא מתייחס גס לנושא התביירים ששם הבעיה הזו בדרך כלל ברורה יותר. אבל אני מזכיר שהתייחסתי בנוסף גס בפרספקטיבה של הדוייח המלא השנתי ולקיטון בהיקף הפעולות.

מירי אוחנה - זה אני אסביר בנפרד. יושבת כאן גס סמנכיילית משאבי אנוש, מלכה גרשון.

מלכה תהיי איתי.

מלכה גרשון - אני איתך.

מירי אוחנה - אנחנו בונים את התקציב מראש. חלק נכבד מהתקציב זה שכר, כשאנחנו בונים את תקציב השכר אנחנו לוקחים בחשבון זחילת שכר, עדכון שכר המינימום, הסכם כאלה ואחרים, אין סיכוי שאנחנו נקלע על השקל. ולמה, עובדות יוצאות לחופשות לידה, עובדים לוקחים חליית, מחלה, מילואים, ואז יוצא שגם אס חשבנו שהוצאת השכר שלנו תהיה א, היא לעולם לא %. היא הרבה פעמים, ואתה תראה בשכר רווחה יש פערים.

רגע אני אסיים.

איתי סהר - אני רק רוצה להתייחס לעניין הרווחה.

מירי אוחנה - רגע, למשל שמירה וביטחון שמופיע כאן, הרבה פעמים בשיטור העירוני יש לנו תחלופות של פקחים עם פערי קליטה. פקח יכול לעזוב, סטודנט יכול לעזוב עד שאנחנו קולטים אחריו מישהו, נוצר לך פערים גס בפיקוח, גם בשיטור העירוני, תקנים הרבה פעמים חסרים. אז יוצא שהם כביכול מתוקצבים אבל לא מנוצלים בפועל.

מלכה גרשון - אלה תקנים שקשה לשמר אותם. יש לי היום עשרה פקחים שלא מאוישים.

איתי סהר - אז אני בתשובה להסבר המתכים של מירי ומלכה אני מבקש לציין שאני התייחסתי לקיטון בפעולות שההבהרה לגביהם היה גס קיטון בפעולות, כתוב פעולות שתוקצבו ולא בוצעו ולא שכר שתוקצב, תקציבית אלה מושגים שונים ואתן מכירות יותר טוב ממני.

מירי אוחנה - עכשיו, אס אני הולכת לפעולות רווחה זה שס גדול, ופעולות חינוך. הרבה פעמים אנחנו מתקצבים ולא יודעים מה יהיה, ילד בפנימייה, וקן בבית אבות מועבר ממקום אחד לאחר. כלומר בסוף יכול להיות שיהיה לי פער בין תקציב לביצוע אבל השורה תחתונה היא שלא קורה שיש שירות שלא ניתן ע"י העירייה במסגרת אגף הרווחה. כל השירותים ניתנים, יש רשויות שאומרות אס המשרד לא מכיר בהוצאה אני לא נותן ובעיריית אשקלון וה לא קורה, אנחנו קודם כל נותנים ואחר כך רואים אס המשרד משפה או לא משפה ויש מצבים שאנחנו גס נותנים מעבר להשתתפות המשרד בתוך אגף הרווחה.

אשקלון

9 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

אותו דבר יכול לקרות גס בחינוך, מתקצבים הזנה ובסוף ילד כן נרשם להזנה או לא נרשם, אותו דבר בהסעות יש לנו הרבה שונות במהלך השנה, צהרונים והרבה פעולות.

איתי סהר - בתשובה לשאלתך, בדברים כאלה למשל, אני פותח ואומר ומדגיש שוב כולנו מצדיעיס לכל הדרגים המקצועיים במיוחד בימים האלה ובמיוחד לעובדי הרווחה אנחנו יודעים כמה קשה הס עובדים. ובכלל כל העובדים בעיריית אשקלון, לא זו הכוונה, לא באנו למעט בעבודתס החשובה. חיבייס להדגיש גס לאחר ההבהרה הזו, שלמשל בנכסים ציבוריים, שירותים עירוניים שונים, פיתוח כלכלי, תרבות, מדובר בביצוע חסר מבלי להיכנס לרזולוציה. אס ממשיכים ליניארית מהחציון בביצוע מלא של התקציב אנחנו מסיימים בגירעון של כ-15 מיליון שקל.

כדי לעשות תקציב מאוזן שיש בו פיחות או הקטנה של הפעולות שמבוצעות ואני לא, עוד פעם, האמירה שלי בנושא הזה היא לדרג המקצועי ובמיוחד לעוסקיס בכספים ומשאבי אנוש, אפשר להגיד רק כל הכבוד שהם שומרים ככה על הקופה ועדיין צריך לשים לב שהביקורת פה מופנת למגמות הגדולות ולאן פנינו ולאן אנחנו מובילים את העיר הזו, ושמענו וגם ראינו במסמכים ויש לפנינו אתגרים אמיתיים בתחום הזה.

זה עולה מכל דף ודף בדוחות הביקורת ואני מאחל לכולנו בהצלחה בוה ומאחל שנתחיל לפחות להסתכל לאתגר בעיניס, אחרת לפתור אותו לא נצליח.

ולכן, המלצתי היא לעלות את דוח הביקורת הזה למועצה.

מירי אוחנה - רגע אני רק אוסיף כמה דברים ואתייחס לתברואה שנתת כדוגמא, אם תראה את תברואה בהוצאות אין פערים. כלומר, הכל מבוצע.

איתי סהר - לא, לא התייחסתי לתברואה. התייחסתי למענה שאתם נתתם.

מלכה גרשון - לדוגמא יש לך את קליטת עלייה, מן הסתם בשנה הזו הייתה ירידה בקליטת העלייה ולכן כך.

איתי סהר - אני אמקד את הדיון. יש פה תסתכלי בצד ההסבר מס' 5

מירי אוחנה - תלך רק להוצאות, כי אתה אומר פעולות שלא ביצענו, אז כשאתה אומר את זה, תסתכל בהוצאות.

איתי סהר - תלכי לעמוד 10

מירי אוחנה = רגע, אני מכירה את עמוד 10, אני רשמתי אותו. כשאנחנו אומרים פעולות לא בוצעו

איתי סהר - וה בנכסים, בשירותים עירוניים שונים

:1-8

אשקלון

₪ מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת |

מירי אוחנה - רגע, לא, לא איתי זה בהכנסות. תסתכל בתשלומים. שס יש לך רק שמירה וביטחון, תכנון ובניין העיר ונכסים.

איתי סהר - בואי אגיד לך איך אני קורא את הטבלה הזו ותגידי לי איפה אני טועה.

תקציב התכנון היא העמודה הכי ימנית, מצד שמאל זה מה שבוצע וההפרש זה עוד אחד שמאלה.

מירי אוחנה - אבל יש לך גסם את ההכנסות ואני אסביר לך. אמרת תברואה כדוגמא, צפינו הכנסה של 17.5 מיליון והביצוע הוא 8.7, זה לא בהכרח אומר שלא היה ביצוע, בפעולות וה כנראה רוב הסיכויים יגיד או שלא היה ביצוע או שהביצוע לא נרשם בזמן מסיבה כזו או אחרת. בהכנסות יש חוקי רישום מאוד ברורים, הרבה הכנסות שהם עצמיות אני לא יכולה לרשום אותם בשנת הדויית.

איתי סהר - פעולות שלא בוצעו זה!

מירי אוחנה - פעולות שלא בוצעו יש לך את שמירה וביטחון, שפירטתי לך רק מה שתחת תשלומים, תכנון ובניין העיר ונכסים. אלה הפעולות עס הפער הגדול שלא בוצעו. בשמירה וביטחון הרוב נבע משיטור עירוני, תקנים.

תכנון ובניין העיר הרבה מהכסף זה לפעמים כשיש פרוייקט ממשלתי, אנחנו מתקצבים את כל עלות הפרויקט ולפעמים הוא נמשך על פני כמה שנים

מלכה גרשון - ואנחנו מקבלים את ה במשך כמה שלביסם

איתי סהר - אז אני מבין את הטבלאות האלו מההסבר אבל לא מבין איך הוא, לא שאנילא מבין, קשה מאוד להתייחס לזה שהקיטון עצמו בפעולות תקף בחלק מההוצאות של התקציב בעמוד 28 מאוד ברור בביצוע.

מירי אוחנה - נכון, הוא בכל מקום קצת, משכורות ושכר

איתי סהר - לא תראי

מירי אוחנה - שנייה

איתי סהר - פעולות אחרות 15 מיליון, פעולות חינוך 38 מיליון. אז שכר זה אולי משהו אחר, ואני מקבל את ההסברים לגבי השכר ובגלל זה אמרתי אני לא מתייחס לזה גם.

אבל פעולות אחרות ופעולות רווחה וחינוך יחד את מגיעה 50-60 מיליון.

מירי אוחנה = אני אסביר לך שוב ואתן לך דוגמא מאוד פשוטה, תמיכות.

תמיכות אתה לא רואה כפעולה אבל לא תמיד משולם כל הכסף שהוקצב לתמיכות מסיבות כאלה ואחרות.

:1-8

אשקלון

5 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

איתי סהר - אני מבין ובגלל וה גס אמרתי, אני רק יכול להצדיע לכם על השמירה על הקופה ועל ההיכרות עס כל הפרטים, בסוף התמונה מתקבלת והתמונה הגדולה שלה, לי ברורה ואני בכוונה גס לא מסתכל על המקרים. אני יודע כמה קשה אתם עובדים כדי שכל מקרה לגופו וכל שורה לגופה תקבל את המענה.

מירי אוחנה - בסוף, עיריית אשקלון סיימה בצורה מאוזנת, אנחנו מאוזנים וגם התקציב שנבנה לשנת 2024 מאוזן, מנהל הכספים במשך כל השנה עוקב על מנת שלא ניכנס לגירעון.

כרגע אתה מדבר על העתיד.

איתי סהר - אין לי ספק, ואני חושב שבכליס המועטים

מירי אוחנה - מה שאתה מדבר על הסכם הגג, אתה מדבר על העתיד, כי אתה אומר שככל ויאוישו יותר דירות מגורים ולא ייתן מענה בעסקים, אז יכול להיווצר מצב

איתי סהר - לא רק יאוישו, ייבנו, ויסיימו פטור חצי שנה של נכס זּה, וה לא צריך אפילו לאייש אותם.

שי רובין - לא הבנתי משהו, איתי העלה קודם בפיתוח כלכלי בעמוד 9.

מירי אוחנה - זו הכנסה

שי רובין - או מה שאיתי טען וה בעצם לא נכון.

מירי אוחנה - אני אסביר, זו לא פעולה שלא בוצעה, גו הכנסה שחשבנו שתיכנס ולא נכנסה, במקרה בסעיף הזה אני פחות זוכרת מה מרכיב את זה, אבל אס תרצו אבדוק לכם.

שי רובין - לא, כי הוא טען שלא בוצע, את טוענת הפוך.

מירי אוחנה - ו הכנסה שלא נכנסה

איתי סהר - לא בוצעו, ווה ההסבר שלהם פה

שי רובין - מה ההבדל בין הביטחון לבין וה

איתי סהר - זה כסף שלא הוציאו אותו, זה לא בוצע

מ*רי אוחנה - תגמולים זה כסף שלא שילמתי על פעולות שלא ביצעתי כביכול. תגמולים זו

הכנסה שלא הגיעה לי, וה לא פעולה שלא ביצעה או לא שילמתי, זו הכנסה שלא הגיעה לי.

ועל אף ואת סיימנו מאוזנים.

אשקלון

5 מעצבים את המחר

הוועדה לענייני בקורת

שי רובין - על אף זאת, יפה. או מה הבעיה אס סיימו מאוזנים, לעתיד לבוא תהיה בעיה?

מירי אוחנה - איתי, גס תתייחס שאין לנו ליקויים בדוח הביקורת, שאנחנו עובדים במינהל תקין.

איתי סהר - אני את רמת העבודה שלכם אתם יודעים שאני מעריך מאוד, לא מאתמול ולא משלשום. תמיד אני מקפיד על זה. אבל המציאות הזו הולכת להיות יותר מאתגרת בשנה הזאת, אס אנחנו ערים לזה אז לפחות אנחנו יודעים כחטיבה אחת, בואו נעבוד ביחד.

את (פונה למלכה גרשון) עדה שלי בנושא הזה שאני כבר שנים מנסה לעלות את וה ובואו נגיד שיש את האתגר.

שי רובין - לסיכום יש דוח מאוון לשנת 2022, הגענו למסקנה, גם שלך נכון איתי?

איתי סהר - כן

שי רובין - שהדוח מאוזן, הכל תקין, זה חשוב. ומה שיהיה בעתיד לבוא, שחסר מסחר לטענתך, ניתן לטפל בזה. זאת אומרת שהעירייה כרגע במצב מאוזן והכל מתנהל תקין.

תקנו אותי אס אני טועה.

יישר כח לכל העוסקים במלאכה.

איתי סהר - לסיכום, ציינתי מס פעמים את הערכתי על העבודה הקשה של העובדים בעיריית אשקלון. אני חוזר ומציין, במציאות הכלכלית המורכבת שתלך ותהיה אפילו יותר מורכבת עס הזמן, ככה לדעתי. ולאור האזהרות שאני מקפיד לעמוד עליהן אפילו שהמאמציס הכביריס שלהם מצליחים לייצר דו"ח מאוזן, תפקידנו ההנהגה הוא בדיוק להסתכל על העתיד ורצוי כמה שיותר רחוק לתוך העתיד, כמה שכוחותינו מאפשרים.

האתגרים אמיתיים שמענו וקראנו בדוחות והאמירות המחייבות לצד בכירי העירייה.

אני מציע וממליץ להביא את דו"ח הביקורת הזה לפני המועצה ואמירה ברורה של הנהגת העיר שלנו כחברי מועצה לציבור שיש בפנינו אתגרים, ולהצביע על האתגר ולגייס את כל הכוחות לעבוד יחד כדי לפתור אותו. זהו.

ה חל ט ה (פה אחד) - מאשרים קבלת דו'יח ביקורת מפורט לשנת 2022 והעברתו לדיון ואישור מועצה.

[ 4

<<

לוייר הועדה

העתק :מר תומר גלאם, רח'יע