פרוטוקול 3.24 מישיבת ועדת כספים שהתקיימה ביום ב', 23.9.24

פרוטוקול 3.24 מישיבת ועדת כספים

שהתקיימה ביום ב', 23.9.24

באמצעות תוכנת הזום

נוכחים ה"ה: גב' ורד דנינו - יו"ר הוועדה

מר ששון אליהו - חבר הוועדה

מר שמעון כהן סבן - מ"מחבר הוועדה

גב' טל אסייג - חברת הוועדה

גב' קטי פיאסצקי - חברת הוועדה

מר אברהם חקק - חבר הוועדה

גב' אילנה נגר - חברת הוועדה

חסרים ה"ה: גב' אילנה נג'ר - חברת הוועדה

גב' אירנה גנין - חברת הוועדה

מוזמנים ה"ה: מר מרדכי ברשישת - גזבר העירייה

עו"ד חנה כהן – היועמ"שית

גב' מאיה שניידר - מזכירת הוועדה

סדר היום:

1. סגירת תב"רים לתאריך 29.9.24.

2. דוחות כספיים מבוקרים ליום 31.12.23.

3. דוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה 1.

מרדכי ברשישת: אנחנו מדי שנה סוגרים תב"רים על פי נהלים והנחיות משרד הפנים. התב"רים שהסתיימו או שאין בהם תנועה יותר משנה צריכים לסגור אותם. אם אין תנועה למעלה משלוש שנים חייבים לסגור אותם. בשנת 2023 לא סגרנו תב"רים לכן הצטברו לנו רשימה גדולה של תב"רים לסגירה, יש 125 תב"רים לסגירה. ברשימה מופיע סכום התב"ר, תשלומים זה הביצוע, תקבולים זה ההכנסות, עודף חוסר תקבולים זה ההפרש ביניהם, סה"כ כל הרשימה של התב"רים מסתכמת בעודף של 9,346,478 ש"ח ביתרת זכות. הסכום הזה לאחר שהמועצה תאשר את סגירת התב"ררים יועבר חזרה לקרנות וישמש תב"רים חדשים עתידיים.

קטי פיאסצקי: האם יש כאן את תב"רים שאנחנו סוגרים שלא השתמשנו בכלל בתב"ר שאישרנו או באחוז גבוה ?

מרדכי ברשישת: יש תב"ר אחד שאנחנו סוגרים, ותב"רים בודדים שלא השתמשנו בכלל דוגמה מספר 34 ברשימה תכנון כביש שמחבר לכביש ראשון לציון ובת-ים 1,100,000 ₪.

קטי פיאסצקי: לא, נשאר לך 220.

מרדכי ברשישת: נכון. כי זה היה כביש היה אמור להתבצע עם מאצ'ינג מול משרד ממשלתי – משרד התחבורה אנחנו שמנו את החלק שלנו שהוא כאמור 220. מכיוון שהתב"ר לא בוצע אין הכנסות של המשרד ואין גם הוצאות, אז אנחנו מחזירים את החלק שהעירייה לקחה מהקרנות לקרנות.

קטי פיאסצקי: יש משהו שלא השתמשנו בסוף, לא הוצאנו לפועל את התוכניות?

מרדכי ברשישת: יש הקמת מבנה שירותים בחוף הסלע בשורה 63 בסופו של דבר עשו שם משהו אחר ולא השתמשו בתב"ר הזה. יש תב"רים שנמצאים בסוף הרשימה שהם של מפעל הפיס שלא השתמשנו בתוכנית חומש כי עשו דברים אחרים וסוגרים אותם.

אלי יריב: סעיף 101 - שיפוץ אולם הספורט הבונים עכשיו שיפצנו אותו, תשאיר אותו מכיוון שיש להם שמה עוד תיקונים.

מרדכי ברשישת: תיקונים זה לא שייך.

אלי יריב: לא סיימו שם, יש דלת לעשות. הורידו דלת בקומה השנייה וצריכים להחזיר אותה.

מרדכי ברשישת: יש תב"ר שיפוץ אולמות ספורט חדש שאישרתם ב 2024 ואפשר לעשות את זה משם.

קטי פיאסצקי: בסעיף 14 – הקמת חניונים תת קרקעיים.

מרדכי ברשישת: התב"ר הזה אושר בשנת 2014 או 2015. הוא בוצע ע"י החברה לתפו"ס.

קטי פיאסצקי: איך זה קשור לחברה לתפו"ס?

מרדכי ברשישת: חברה לתפו"ס היא חברה שגם מבצעת, עושה פיתוח בעיר. היום היא עושה בתי ספר ובונה לנו והזמינו ממנה אז את העבודה.

עו"ד חנה כהן: היה רעיון שהחברה לתפו"ס תפרסם מכרז להפעלת חניון. בזמנו זאב רקנטי התנגד לבניית חניון תת קרקעי בשל עלויות בניה ושיש עלויות תחזוקה מאוד גדולות. היום רותם שהיא מנהלת האגף האסטרטגי שוקדת יחד עם יועץ לשטחים חומים לבחון אפשרות לבנות שם חניון תת קרקעי ומעליו דיור בר השגה / מעונות סטודנטים / מה שאפשר לעשות בשטח חום.

קטי פיאסצקי: על מה יצא חצי מהסכום 6.2 מלש"ח?

מרדכי ברשישת: התב"ר אושר עם שני גורמי מימון. אחד מגורמי המימון זה משרד השיכון. משרד השיכון 5.335 מלש"ח, והכנסה מקרנות הרשות מהיטל השבחה 5.664 מלש"ח סה"כ זה כ – 11 מלש"ח. כמובן שמשרד השיכון החזיר כסף, את החלק שלו בעלות התכנון הוא הביא לעירייה 547,000 ש"ח על חלקו בנושא של התכנון. העירייה שמה את החצי שלה זה בערך 50% -- 50% וזה הסכום שנכנס ממשרד השיכון. ההוראות לתקצוב תב"רים אומרות כדלקמן: כשאתה מתקצב תב"ר אתה חייב להכניס את כל מקורות הכנסה לתב"ר מראש. אם תכננת אותו מהיטל השבחה אתה חייב לקחת את הכסף לשים את זה בתב"ר. אם לקחת הלוואה לקחת את כל הכסף לתב"ר, למעט אם יש לך מצ'ינג מגורם ממשלתי, ברגע שאתה מדווח ומקבל את התקבול אתה רושם אותו בתב"ר כי זה הבטחה שלטונית.

קטי פיאסצקי: זה למעשה החלק שלנו - מינוס החלק שלנו בתכנון?

מרדכי ברשישת: בדיוק, ואז את היתרה אנחנו מחזירים לקרן לאחר אישור סגירת התב"ר. אם העירייה תרצה לבנות בעתיד את החניון הזה אחרי שיהיה בדיקת כדאיות ואת הסקר שחנה אמרה כמובן אפשר להביא את התב"ר הזה חזרה לאישור המועצה.

הצעת החלטה:

הועדה מאשרת את סגירת התב"רים ליום 29.9.24.

הצבעה: פ"א

***גב' קטי פיאסצקי וגב' טל אסייג יצאו מהזום***

2. דוחות כספיים מבוקרים ליום 31.12.23

מרדכי ברשישת: זה בעצם רק על האישור הסופי של המבקר של משרד הפנים. הוא עבר על הדוחות שלנו הוציא דוחות משלו. שהם דו"חות של משרד הפנים. אני וצביקה חתמנו עליהם כמובן רק אחרי שהוא אישר אותם. לפי הוראות של משרד הפנים עד שמשרד הפנים לא מאשר את הדוח אצלו במשרד - יש לו אגף לביקורת, גם אם אני וצביקה חתמנו וגם אם היה רואה חשבון חתם הדוח הזה לא דוח סופי שניתן לפרסם אותו. לפני כחודש וחצי הם אישרו אותו, הדוח הזה הוא דוח שאנחנו הכנו בזמנו דוח רבעון 4 והעודף בשנת הדוח 2023 הוא 246,000 ₪.

הגירעונות בתקציב הרגיל יש לנו גירעון מצטבר זה לא גירעון בשנת הדוח הזה. גרעון משנים קודמות של כ- 92 מיליון. זה גרעון שהוא פחות מ- 10% מהתקציב. גרעון מעל 12% מהתקציב משרד הפנים מתחיל לאותת על תוכנית הבראה. יש לנו מלוות מבנקים בסוף המאזן 99 מיליון שקל, לקחנו הלוואה בגובה 36 מיליון שקל בשנת 23, בסוף השנה היא התקבלה 1.1.24 ולכן היא לא רשומה בסך הכל בצבר המלוות שמופיע בדוח של שנת 2023

ששון אליהו: מי מממן את המימון של זה?

מרדכי ברשישת: העירייה.

ששון אליהו: למה? אם מגיע לך לתקציב איזון ממשרד הפנים, מהמדינה למה אנחנו צריכים לממן לקחת הלוואה לממן אותה?

מרדכי ברשישת: למשרד הפנים יש לה מפתח מסוים שהוא גם משתתף בהחזר ההלוואות שהרשות לוקחת לפי מפתח מסוים שהוא בנה ולפי המצב הסוציו אקונומי של הרשות זה מתחיל מ 1,2,3,4,5,6. בסוציואקונומי 5 מחזיר עד 11% פירעונות במענק האיזון מצבר המלוות שיש לרשות, כך שיש מצב שחלק מהפירעון הזה ימומן למעשה על ידי משרד הפנים. יש מלגות שהם לא מוכנים לממן במענק האיזון.

אלי יריב: איך אנחנו עלינו מכ - 100 מיליון ל 131 מיליון בהלוואות?

מרדכי ברשישת: המלוות לשנת 2022 היו 115 מיליון. בשנת 2023 זה ירד ל 99 זאת אומרת יש פה ירידה של 16 מיליון. בשנת 2024 בגלל שלקחנו את ה 36 מיליון אז עלינו בצבר המלוות. ועדיין אם אתה משווה את זה לסוף 22 , 131 ל- 115 לא עלייה כל כך דרמטית.

הודעה:

הועדה מאשרת את הדיון בדוחות הכספיים מבוקרים ליום 31.12.23.

3. דוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה 1

מרדכי ברשישת: הדוח הזה נגמר באיזון, הדוח לרבעון ראשון 24 מאוזן. אני רק רוצה להגיד שדוח ראשון 2024 לא ניתן להבין וללמוד הרבה כי זה תחילת השנה. גם התקציב אושר רק בחודש מאי יוני. קצב ההוצאות של תקציב 2024 התחיל להתבצע רק בסוף הרבעון השני ולכן הדוח הזה לא ממש מאפיין לגמרי את המצב הכספי של העירייה אלה נתון נקודתי לתאריך 31.3.2024 חשבונאי. יש לי דוח מוכן חצי שנתי לרבעון שני 24 . הדוח הזה טרם הופץ. גם הדוח השני של הרבעון הסתיים באיזון של 42,000 ש"ח.

הודעה:

הועדה מאשרת את הדיון בדוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה 1.

חתימת יו"ר הוועדה: __________________ תאריך:________________