פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 10

באו-טוביה

המועצה האזורית באר טוביה /ף \ 60001 |3ח₪6910 הוטטד ₪60

אביגדור

אורות

אחוה

אמונים

באר טוביה

בית עזרא

בצרון

גבצתי

חצב

קיבוץ חצור

ינון

כפר אחים

כפר ורבורג

כנות

מחנה מרים

נווה מבטח

ניר בנים

צזר

צזריקם

צרוגות

שדה עוזיהו

שתולים

תימורים

תלמי יחיאל

א.ת. באר טוביה

א.ת. כנות

א.ת. עד הלום

א.ת. פארק ראם

כי בסיון תשע"ח

3 ביני 2018

פרוטוקול ועדת ביקורת מספר 10 מיום 3.6.2018

השתתפו:

אהרון אדרת ‏ - יו''ר הוועדה

מימי קושמרו - חברת הוועדה

צפי מלר - חבר הוועדה

נוכחים:

רוני אזולאי | - מנכ''ל המועצה

צופי צור - גזבר המועצה

דברת לישאור - מבקרת המועצה

על סדר היום:

א. דו'יח וטרינריה- תמצית ממצאים

ב. מושב ניר בנים- תמצית ממצאים

ג. | ביקורת פתע- מערכת השכר

להלן עיקרי הדברים:

א. דו''ח וטרינריה- תמצית ממצאים

הביקורת בדקה את תפעול המחלקה הווטרינרית במתן שירותיה הנמצאים תחת אחריותה

בהתאם להוראות החוק ולכללי מנהל תקין וכמפורט:

- הגנה על בריאות הציבור.

- שמירה על בריאות בעייח.

מתן פיקוח וטרינרי ציבורי

סביבת המחלקה

מיקום משרדי המחלקה הווטרינרית אינו עונה כראוי על צורכי המערכת הן במיקומס

הפיזי והן בגודלס/שטחם לצורכי הפעילויות הייחודיות המאפיינת מתן טיפול בבעייח ובדיקות משנה לרכבי הובלה בשטח.

1

טלפון 08-8509800 + 9ק0 08-8583677 * [6.1 זס.18צ0]-ז66ס.]צצצ/צ רחוב ניר, אזור התצשיה באר טוביה > דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902

באר-טוביה

המועצה האזורית באר טוביה / | \ 600 !8601003 הועטד ₪66

המלצות

1. לבתון העתקת /העברת משרדי המחלקה למקום ראוי המותאם לצורכי פעילותו. (המלצה

אפשרית -- במקום הגנזך ) או לחילופין, הקמת מבנה חדש המכבד את העובדים ובאי

אביגדור המקום כאחד.

אורות 2. מומלצ לבחון הקמת חדר טיפולים/ חדר עבודה נפרד עבור מתן טיפול ובדיקות של בעיית.

אחוה

אמונים בדיקות משנה

באר טוביה

בית עזרא בהיבט הווטרינרי, בדיקת משנה למוצריס מן החי מתבצע ע"י וטרינר רשותי בכניסה בצרון לתחומה של כל רשות מקומית. בדיקת המשנה כוללת את בדיקת הרכב, אופן ההובלה, ההעתו תעודת המשלות , סימון המוצרים, בדיקת הטמפרטורה ועוד חצב בנוסף נבדק נושא השמדת בשר -מכוח תקנות שחיטת בהמות, התשכייד- 1964 הווטרינר קיבוץ חצור הרשותי הוא הרופא היחיד הרשאי לפסול ולהשמיד מזון מן החי. ההשמדות מבוצעות כדין ינן ובהסמכת משרד החקלאות.

כפר אחים עפ'יי חוק, בדיקות המשנה מבוצעות תקינות !

כפר ורבורגּ נמצא, כי אין תוכנה שניתן להפיק ממנה בכל רגע נתון והכרחי חתך של נתונים בהתאם לבדיקות כנות המשנה של כמות הבשר הנבדקת בחודש /רבעון /שנה לפי קייג/טון , סוגי המוצרים וכיוב.'

0

מים בין היתר, לא ניתן להפיק גס קובץ השמדות ממוחשב כל הדוחות הינם ידנייס ומעולם לא נווה מבטח הוקלדו.

ניר בנים

בדיקת בשר או קרבייס במפעלים

צזר

צזריקם שחרור /בדיקת בשר או קרבייס מיבוא מותנה בהיתר בכתב מאת מנהל השירותים 2 הווטרינריים במשרד התחקלאות לפי תקנות מחלות בעייח (יבוא בשר), התשלייד-1974 צרוגו

שדה עוזיהו במועצה האזורית באר טוביה נמצאים 4 מפעלי בשר נמצאים תחת פיקוח השירות

הווטרינרי:

שתולים

תימורים בלדי בע"מ, לאטי עזרא בע"מ, נחמיה לחוביץ בע"מ, תופא'ייפ תעשיות בע'ימ, תלמי יחיאל נמצא כי אין הסכמים חתומים בין המועצה לבין מפעלי הבשר המפורטים לעיל.(מסתבר כי מעולם לא נחתמו הסכמים עס מפעלי הבשר ,למעט מפעל הבשר עזרא לאטי בע"מ - מעדני א.ת. באר טוביה הטלה)

א.ת. כנות

את. עד הלום

המלצות

את. פארק ראם

1. מומלץ להקליד כל נתון של מוצרים לפי סוגים , כמויות והשמדות בתוכנה ממוחשבת

למטרות בקרה ומעקב ראויים בעת הצורך.

2. יש לבחון ממשקים במערך המחשוב (מערכת רישוי עסקים וטרינריה ומערכת אכיפת

חוק).

3 יש לערוך הסכמים בהקדם עס מפעלי הבשר כדין.

2

טלפון 08-8509800 * פק 0 08-8583677 * [1.₪זס.18צ0ז-ז66ס.,צצצשצ רחוב ניר, אזור התצצשיה באר טוביה + דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902

באר-טוביה

המועצה האזורית באר טוביה /ף \ 600 !601003 בוטטד ₪60

אביגדור

אורות

אחוה

אמונים

באר טוביה

בית עזרא

בצרון

גבעתי

חצב

קיבו חצור

ינון

כפר אחים

כפר ורבורג

כנות

מחנה מרים

נווה מבטח

ניר בנים

צזר

צזריקם

צרוגות

שדה עוזיהו

שתולים

תימורים

תלמי יחיאל

את. באר טוביה

א.ת. כנות

את. עד הלום

את. פארק ראם

פיקוח וטרינרי על בע''ח

בהתאם לחוק להסדרת הפיקוח על הכלבים, המחלקה הווטרינרית מבצעת מניעת כלבת עייר.

1. חובת חיסון כלבים -2. מניעת שיטוט כלבים - 3. חיסון אוכלוסייה בסיכון - כגון

וטרינרים, כלבניס וכדומה. . פעולות הסברה -- להדגיש את החשיבות של המלחמה במחלה ומתן תשומת לב לזיהוי ודיוות.

2. בהתאם לתקנות הכלבת(חיסון) התשסייה 2005 במועצה קיימים רופאים ווטרינריס המורשים

לבצע חיסון(מחסן מורשה)

3. במערכת לשנת 2016 רשומים 2887 כלבים בבאר טוביה וכולם מחוסנים!

הותקנו וסומנו במחלקה 0 שבבים לכלבים כאשר 145 שבביס הותקנו ברשויות אחרות .

4. בנוסף, האגרה במחלקה הווטרינרית נגבית כדין .מנוהל ומבוצע כראוי מערך הדיווח למרכז

הרישום הארצי עפ"י חוק.

5. 30% מסך הכלבים המופיעים במערכת אינם רשומים כמחוסניס בתוקף.

6. לא נמצא כי מתבצע מעקב אכיפה כפי החובה המתבקשת בחוק כשבנוסף, לא מבוצעת אכיפה

כנגד סרבני חיסון לכלבס.

7. אי קיומה של מערכת לניהול כספי גבייה במחלקה הווטרינרית.

המלצות

1. יש לבצע מעקב ואכיפה אחר בעלי כלבים לא מחוסנים/ללא רישיון באמצעות תוכורות,

התראות וקנסות. דבר שימנע מחלת כלבת.

2. יש לקבוע מדיניות במעקב ואכיפה במועצה

3 מומלצ להטמיע בהקדם מערכת לניהול כספים במחלקה הווטרינרית ובכך להביא לנוחות, אפקטיביות ויעילות בעבודת המחלקה השוטפת, לצורכי עבודה תקינים, ראויים, סדוריס מול התושב והמועצה ככלל.

החלטת:

1. הדוייח מקיף וממצה בהחלט ועונה על הצרכים של המועצה.

2. יש לבחון את היקפי כא' העומד לרשות הוטרינר ובדגש על בדיקות הבשר.

3. הועדה ממליצה לאמ את ההמלצות ולתקן את הליקויים.

3

טלפון 08-8509800 * פק 0 08-8583677 > [8.1 זס.18צ10-ז66פ.]צצצ/צ רחוב ניר, אזור התעשיה באר טוביה > דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902

באר-טוביה

המועצה האזורית באר טוביה /ף \ 600 !8691003 הועטד ₪606

אביגדור

אורות

אחוה

אמונים

באר טוביה

בית צזרא

בצרון

גבצתי

חצב

קיבוצ חצור

ינון

כפר אחים

כפר ורבורג

כנות

מחנה מרים

נווה מבטח

ניר בנים

צזר

צזריקם

צרוגות

שדה עוזיהו

שתולים

תימורים

תלמי יחיאל

א.ת. באר טוביה

א.ת. כנות

א.ת. עד הלום

את. פארק ראם

ב. מושב ניר בנים- תמצית ממצאים

ועדת ביקורת הועד מקומי

1. מס' חברי ועדת הביקורת אינו כפי שנדרש בחוק. המועצה מינתה 3 חברי ועדת ביקורת

בהתאם להמלצת נציגי הציבור (אס כי בניגוד לקבוע בחוק, מכהנים רק 2 חברי וועדת ביקורת)

2. ועדת הביקורת בוועד מקומי ניר בנים עד נכון לבדיקת הביקורת, אינה עורכת דוייחות

ביקורת על פעילות הועד המקומי המוטלים עליה כפי הנדרש בחוק.

ביקורת חשבונות וועד מקומי

1. הדוייח הכספי לשנת 2016 טרם הוגש ע"י הנהלת ועד מקומי לאישור מליאת המועצה .(איחור

ניכר של 8 חודשים- לא יאוחר מארבעה חודשים מתום שנת הכספים)

2. הגשת תקציב באיחור של כחודשיים.

קיום ישיבות

1. בעיית היעדרויות

2. אי עמידה במניין חוקי וכשיר (חקיקה מחייבת 5)

כהונת קרובי משפחה

כהונת קרובי משפחה בועד מקומי שלא עפ"י הוראת החוק (לאור הביקורת כהונת הקרובים הוסרה)

העסקת עובדים

העסקת עובדים בניגוד לצו המועצות המקומיות

4

טלפון 08-8509800 + פק 0 08-8583677 > [8.1ז18.0צ0-ז66 .וצצ רחוב ניר, אזור התצשיה באר טוביה > דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902

באר-טוביה

המועצה האזורית באר טוביה ו \ 600 !601003 בושטד 860

אביגדור

אורות

אחוה

אמונים

באר טוביה

בית עזרא

בצרון

גבצתי

חצב

קיבוצ חצור

ינון

כפר אחים

כפר ורבורג

כנות

מחנה מָרים

נווה מבטח

ניר בנים

צזר

צזריקם

צרוגות

שדה עוזיהו

שתולים

תימורים

תלמי יחיאל

את. באר טוביה

א.ת. כנות

א.ת. צד הלום

א.ת. פארק ראם

התקשרות עם ספקים

שלא לפי צו המועצות ובניגוד לכללי מנהל תקין וכמפורט:

אי ניהול רשימת ספקים וקבלנים מסודרת הכוללת אישורים מספקים כחוק.

היעדר הסכמים משפטיים מעוגניס בין הנהלת הוועד לנותני השירותים.

לא נמצאו מסמכים המעידים כי הוועד המקומי דרש מן הספקים אישור בגין 'יחוק עסקאות גופים ציבורייסיי בתוקף.

ניהול כספים

ניהול חשבון- הוועד המקומי ניר בנים פתח לראשונה ביום 6.2.2014 חשבון בנק שמספרו 0 המתנהל בבנק דיסקונט, סניף קרית מלאכי 153, אשר נושא את שמו של ייועד מקומי ניר בניסי כנדרש לרבות חותמת להנהלת ועד מקומי- מס' ישות בשעיימ 501605539 כנדרש. תקין כל הכספים אותם גובה הוועד מתושביו או המועברים אליו מאת המועצה האזורית מופקדים לחשבון הבנק, המתנהל בבנק דיסקונט כדין. הועד המקומי אינו מכין דוח מפורט על ענייני הועד ואינו מעבירו לראש הרשות כנדרש בסעיף 239.

ביטות

קיימת פוליסת רכוש ביטוחית בתוקף משותפת מורחבת עס חברת הביטוח הראל .

תקופת הביטוח הינה בתוקף.

יצוין כי, פוליסת הביטוח הינה עייש מושב ניר בנים והתשלום בגינה מתחלק באפן שוויוני- חצי חצי בין הוועד המקומי לאגודה.

המלצה- לוועד המקומי ניר בנים לרכוש פוליסה נפרדת לוועד מקומי ניר בנים ובכך לדאוג ולאשרר כיסוי ומטרייה ביטוחית מלאה עבורם כנבחרי ציבור כפי הנדרש.

החלטה:

הועדה מאמצת את המלצות המבקרת וממליצה לתקן את הליקויים בדוייח, באחריות רכצ הישובים המועצתי.

5

טלפון 08-8509800 > פק 0 08-8583677 > [8.1 זס.18 צט 1-ז66ס.,צ/צשצ רחוב ניר, אזור התצשיה באר טוביה > דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902

באר-טוביה

המועצה האזורית באר טוביה / א \ 6000 !601003 הועטד ז₪60

אביגדור

אורות

אחוה

אמונים

באר טוביה

בית עזרא

בצרון

גבצתי

חצב

קיבוץ חצור

ינון

כפר אחים

כפר ורבורג

כנות

מחנה מרים

נווה מבטח

ניר בנים

צזר

צזריקם

צרוגות

שדה עוזיהו

שתולים

תימורים

תלמי יחיאל

את. באר טוביה

א.ת. כנות

את. צד הלום

את. פארק ראם

ג. תמצית ממצאים נאותות מערך השכר

הביקורת ביצעה ניתוח באמצעות כלי ממוחשב לבחינת קיום עובדים שונים להם בוצעה העברת תשלום שכר כפול באותו חודש , וקיום עובדים שונים בעלי חשבון בנק והה.

ראוי לציין כי לא נמצאה כל חריגה ואו חשד לטעות.

1. אימות מספרי הזהות במערכת השכר

מבדיקת הביקורת נמצאו מקרים בהם ספרת הביקורת בתעודת הזהות של העובד במערכת השכר לא הייתה כפי הצורך, עובדה המעידה על מספר ת.ו. שגוי. הביקורת מציינת, כי על אף שלא נמצאו חריגים בבדיקה אלא טעויות אנוש של העדר ספרת ביקורת, הרי שניתן להפיק תלוש שכר לעובד בעל תעודת זהות שגויה מהווה חשיפה פוטנציאלית לתשלומי שכר לעובדים פיקטיבייס.

2. אימות חשבון בנק של עובד

מבדיקה שערכה הביקורת עולה, כי במסגרת קליטת עובד חדש במועצה, נדרש העובד לציין את פרטי חשבון הבנק אליו הוא מעוניין שהמועצה תעביר את משכורתו מידי חודש ללא אסמכתא לאימות חשבון הבנק

כאמור, אימות חשבון הבנק של העובד אינו מבוצע בהתאם להוראות חוק הגנת השכר .

ד. תגובת ראש המועצה

יימברך על ביצוע ביקורת ככלי עזר למעקב ובמידת הצורך תיקון ליקויים בוּמן אמת תודה למבקרת על ביצוע דו"ח מקצועי ענייני מלמד המאפשר בקרה ושיפור מתמידיי

סיכום והחלטת :

הוועדה לאחר שעיינה בדוייחות, בהמלצות המבקרת, וכן תגובת ראש המועצה, החליטה לאשר את ההמלצות הנזכרות בדוחות וממליצה למליאת המועצה לאמץ את המלצות הדוחות ולפעול

ליישומן.

אהרון אד(/ת

יו''ר הועד

רשם

רוני אזולאי

מנכ''ל המועצה

6

טלפון 08-8509800 > פק 0 08-8583677 > |8.1'זס.8 וצט 1-ז66ס.אוצצעצ רחוב ניר, אזור התצשיה באר טוביה > דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902