פרטי כל ועדת כספים מס 38

עיריית בני ברק

לשכת מנכ"ל העירייה

פרוטוקול ישיבה מס' 38

של ועדת הכספים

מיום חמישי, ט"ו בתמוז ה'תשפ"ב ()14.07.2022

- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -

השתתפו: הרב אברהם רובינשטיין, ראש העיר הרב חנוך זייברט, מ"מ רה"ע
ההררבב חאנבורךה זםיי רבורבטי,נ שמט"ימי ןר, הר"אעש העיר הרב יהושע מנדל, סגן רה"ע
ההררבב יחהנוושך עז ימיבנדרלט,, סמג"ןמ ר הרה"ע"ע הרב גדליהו בן שמעון, עו"ד, סגן רה"ע
ההררבב יגהדלושיהעו מבנןד של,מ סעוגןן, רעהו""עד, סגן רה"ע הרב משה דוד מורגנשטרן, עו"ד, חבר מועצה
ההררבב גמדשלהיה דוו בדן מ שומרגענושן,ט ערון", דע,ו "סדג,ן חרהבר" עמ ועצה הרב שלמה שטרן, חבר הנהלה
ההררבב שמשלמהה ד שודט מרןו,ר גחנבשרט הרןנ,ה עלוה" ד, חבר מועצה הרב פרץ אברמוביץ, חבר הנהלה
ההררבב שפרלץמ הא בשרטמרובן,י ץח,ב חרב הרנ ההלנההל ה הרב ישראל בן ששון, חבר מועצה
ההררבב פישרץר אאלב רבמן ושבשיץון, ,ח חבברר ה מנוהעלצהה הרב אברהם פרטוש, חבר הנהלה
ההררבב אישברראהלם בפןר שטשושון,, חחבברר המנוהעלצהה הרב בצלאל נתן, עו"ד, חבר הנהלה
ההררבב באצבלראהלם נפתרןט, ועשו", דח,ב חרב הרנ ההנלההל ה הרב אריאל ניר, חבר מועצה
ההררבב באצרליאאלל נניתרן,, חעבו"רד מ, וחעבצרה ה נהלה מר יעקב וידר, חבר מועצה
המררב י עאקרביא וליד נרי,ר ,ח חברב רמ מועוצעהצה
מר יעקב וידר, חבר מועצה נכחו:
נכחו:
נשכמחוו:אל ליטוב, מנכ"ל העירייה רו"ח אהרון אדלר, גזבר העירייה
רשומ"וחא אל הלריטוןו בא,ד מלנרכ, "גלז בהרע יהרעייירהיי ה עו"ד יעקב ראב"ד, מ"מ יועה"מ של העירייה
רעוו""דח יאעהקרבו ןר אאבד"לדר,, מגז"במר יהועעהיר"ימיה ש ל העירייה הרב רפאל אליהו גרינבאום, חבר מועצה
עהור"בד ריפעאקלב אראליבה"וד ג, רמינ"במא יווםע,ה ח"במר ש מלו עהצעהיר ייה הרב ישראל הפטקה, חבר הנהלה
ההררבב ירשפראאל לא הלפיהטוק גהר,י נחבבארו םה,נ החלבהר מועצה הרב מאיר סלומון, חבר הנהלה
ההררבב ימשאריאר לס הלופמטוקן,ה ח, בחרב רה נההנלההלה גודי סילמן, לשכת רה"ע
גהורדבי סמיאלימרן ס, ללושמכותן, רחהב"רע ה נהלה דוד פינקל, לשכת רה"ע
דגוודדי פסיניקלמל,ן ,ל לששככתת ר רהה""עע אברהם מאושר, לשכת רה"ע
דאובדר הפיםנק מלא, ולששרכ,ת ל שרהכת"ע ר ה"ע אלעזר קפלן, לשכת רה"ע
אאלבערזהרם ק מפאלןו,ש לרש, כלתש כרתה "רעה" ע עו"ד שמואל גוטמן, לשכת רה"ע
אעול"עדז רש מקופאללן, גלושטכמתן, רלהש"כעת רה"ע יוסף צימט, עןזר למ"מ רה"ע
יעווס"ףד צשיממוטא,ל ע גןוזטרמ לןמ, "למש כרתה "רעה "ע דודי כץ, עוזר להרב שלמה קוסטליץ, סגן רה"ע

השתתפו:

דודי כץ, עוזר להרב שלמה קוסטליץ, סגן רה"ע

משה גרינוולד, עוזר להרב מנחם שפירא, משנה רה"ע

ישראל מרגלית, לשכת מנכ"ל

שמעון קשש, ס.מנהל אגף החינוך ומנהל תכנית לאומית 360

אלי ליבמן, אגף לוגיסטיקה

קיוי הס, רכז הדוברות העירונית

רו"ח משה גרנטשטיין, ס. מנהל אגף חוזים ומכרזים

יוסף יעקובוביץ, פניות ציבור

יחיאל לוי, מתנ"ס נוה אחיעזר

יהושע ויינברגר

איתי גדסי

רו"ח תמר בורובסקי, אגף תקציבים

גב' חיה לוין, ס. מנהל אגף דוברות העירייה וועדות עירוניות

על סדר היום:

א. אישור דו"ח רבעוני, רבעון ,1 שנת 2022 (רצ"ב החומר);

ב. אישור עדכון תקציב לשנת 2022 (רצ"ב החומר);

ג. שונות.

א. אישור דו"ח רבעוני, רבעון ,1 שנת 2022 (רצ"ב החומר);

הרב אברהם רובינשטיין: ועדת כספים מספר .38 סעיף א' – אישור דו"ח רבעוני, רבעון

,1 2022 . הרב אדלר. יש זמן, אתה יכול להאריך בגלל שאין קוורום למועצה.

רו"ח אהרון אדלר: ראש העיר, הגב' חיה לוין תבדוק שיש קוורום ואנחנו נתחיל.

הדו"ח הרבעוני, מדובר פה על דו"ח לחודשים ינואר-מרץ .2022 עיקרי הדו"ח מוצגים

לפניכם פה בשקף. כ מו שאנחנו רואים פה, כתבנו את עיקרי הדו"ח. כל פעם, סתם

שתדעו, דו"ח רבעוני ברבעון ראשון הוא תמיד תמיד גרעוני, ואל יפלו פניכם, בגלל

שברבעון הראשון הארנונה לא מתנהגת כמו שהיא מתנהגת בשנתי, ולכן יש פה הוצאות

יותר גדולות מהכנסות. גם ברבעון הרביעי, הכנסות מצטברות ממשרדי ממשלה, בדרך

כלל משלימים ברבעון הרביעי. לכן, הרבעון הראשון שמסתיים בתוצאה של גרעון של 28

מיליון הוא כמו כל השנים שעברו, הוא לא משקף בכלל את ,2022 שאנחנו מקווים

ומייחלים ורואים שהוא ייגמר באיזון.

לגבי המספרים, כשאני נכנס למספרים - בארנונה דווקא, בגלל שמשלמים מראש, יש לנו

גידול מעבר לשנה שעברה. אנחנו גבינו השנה 95 מיליון, כאשר התקציב השנתי הוא 445

מיליון. שיפוי ארנונה – הוא הולך וקטן, כי שנת 2021 התאפיינה בתחילת השנה בגל

רביעי וחמישי, ולכן ב-2021 עוד היו לנו שיפויים מארנונה. 2022 זה שאריות של ,2021

אז עוד היה לנו שיפוי של 2 מיליון, אבל זה יילך ויקטן.

לגבי יתר עצמיות – התקציב השנתי הוא כ-118 מיליון ₪, שמתוכו ההכנסות הן 27

מיליון ₪; משרדי ממשלה – הם כמו התקציב היחסי, כ-10 מיליון ₪. המענק הכללי עלה

ביחס לשנה קודמת ואנחנו מדברים על כ-95 מיליון ₪ שנתי והרבעוני הוא 23.6 מיליון

₪ במענק כללי של מענק איזון לינואר-מרץ .2022 תקבולים אחרים – גם קצת בחסר,

שישלים את עצמו עד סוף שנה.

לגבי שאר ההוצאות, עיקרי ההוצאות – שכר כללי דומה לתחזית – כ-60 מיליון; פעולות

כלליות – יש לנו יותר מהתחזית, אנחנו צריכים לבדוק את עצמנו בכל מיני נושאים שיש

להם ברבעון ראשון קצת יותר הוצאות; פירעון מלוות – דומה למה שדיברנו, פירעון

מלוות ביוב הולך וקטן. הוצאות המימון הן יחסית, ברוך השם, נמוכות, כי אין לנו פה

חובות, הולך וקטן. והוצאות חד פעמיות בהיקף של 2 מיליון. סה"כ התקציב הוא כ-1.6

מיליון ₪ והתקציב היחסי לתקופה הוא כ-400 מיליון ₪.

אלה שני הפרקים הגדולים – חינוך ורווחה: פרק החינוך מהווה מסה"כ השנה כ-152

מיליון, שמתוכו התקציב היחסי לתקופה הוא כ-38 מיליון, וזה גם דומה לתקציב בפועל

של 35 מיליון. רווחה – התקציב השנתי הוא כ-90 מיליון, שמתוכו התקציב היחסי

לתקופה הוא 22 מיליון ובפועל 21 מיליון. אנחנו רואים גידול כל שנה בהוצאות החינוך

והרווחה. משק החינוך ומשק הרווחה גדלים כל שנה, גם בהתאם לכמות הילדים שגדלה

וגם בהתאם לכמות התושבים שגדלה.

אלה סעיפים שמדברים פה על כל סעיפי הארנונה – אנחנו רואים פה את הגידול היפה

בהכנסות מארנונה משנה לשנה. שנה שעברה סיימנו את הארנונה ב-434 מיליון, אנחנו

מקווים השנה לסיים ב-445 מיליון, שיהיה לנו את הסיעתא דשמיא לעמוד בתקציב הזה

ואז שהעירייה תעמוד ביעדים שלה. ראש העיר, זה בקצרה.

אם אנחנו קצת ככה רוצים להיכנס לעומק, אנחנו נמצאים בשני נושאים, לאור העובדה

שיש בחירות בישראל, אז נעצרה החקיקה בישראל, ולכן יש שני נושאים שאנחנו עדיין

נמצאים בחוסר ודאות לגביהם. הנושא הראשון זה שיפוי שדות תעופה – אנחנו בשנים

עברו, בשנת 2020 קיבלנו כ-12 מיליון ₪ שיפוי בגין שדות תעופה. היה בג"צ, הרבה

רשויות, כמה רשויות מסביב שהן גם גובלות, הגישו בג"צ על ההחלטה הזאת. ה-בג"צ

שלח את זה בחזרה לדיון נוסף, ובעצם בעקבות זה החליט משרד הפנים לעשות חישוב

מחדש של הנוסחאות.

אז בשנת 2020 מענק שדות תעופה היה מעל 12 מיליון. ב-2021 המענק הזה ירד ל-10.6

מיליון. וב-2022 משרד הפנים הנחה אותנו שנשים בתקציב כ-6 מיליון ₪. היינו אמורים

כבר היום בשעה הזאת כבר לדעת איך ייגמר התקציב, אבל לאור העובדה שהתחילה

פתאום, פרצה לנו שנת בחירות, אז כל הצעות החוק וכל הדיונים בעניין הזה מוקפאים,

ואנחנו כרגע נמצאים בשלב של אי ודאות לגבי הסעיף הזה של פיצוי בגין שדות תעופה.

לכן, לאור חוסר הוודאות, שמנו בתקציב 6 מיליון ₪. אנחנו מקווים שהירידה בסופו של

דבר לא תעלה על 4 מיליון ₪ בין השנים 2021 ל-.2022

הרב משה מורגנשטרן: זה תלוי בהחלטה של שר הפנים הבא?

רו"ח אהרון אדלר: זה תלוי בוועדה. החלטה של שר הפנים, כן, ובוועדה מקצועית

מטעם משרד הפנים שמנתחת את הנושאים האלה. זו נקודה אחת.

הרב אברהם רובינשטיין: נעלה להצבעה את סעיף א' – מי בעד אישור דו"ח רבעוני,

רבעון 1 שנת 2022? מי נגד? ברוב קולות עבר.

החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר את הדו"ח הרבעוני, רבעון

,1 שנת .2022 להוציא את מר יעקב וידר, חבר מועצת העירייה שהתנגד.

טופס 1 - תמצית מאזן

31.3.22 31.12.21

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 200,983 167,765

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 63,422 49,581

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 583 3,546

סה"כ רכוש שוטף 264,988 220,892

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 55,885 85,436 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,924 56,924

סה"כ השקעות 112,809 142,360

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה 109,510 109,574

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 28,048 )(64

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 137,558 109,510 גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2 סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

גרעונות בתקציב הבלתי רגיל

גרעונות מימון זמניים 125,588 117,418

עודפי מימון זמניים )(70,278 )(73,439

גרעון נטו 55,310 43,979

סה"כ נכסים 570,665 516,741

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 2,990

משרדי ממשלה 10 16

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 61,937 58,283 ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 273,863 265,426 תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 89,507 47,666

סה"כ התחיבויות שוטפות 425,317 374,381

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 88,424 85,436

קרנות מתוקצבות 56,924 56,924

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

עודף (גרעון) בתקופת הדוח

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים

גרעונות מימון זמניים

סה"כ התחייבויות ועודפים 570,665 516,741

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 1,138,960 1,028,698 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 301,928 287,147 ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 55,268 44,352

קרן ממכירת נכסים 596 594

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב

קרנות אחרות 32,560 40,490

סה"כ קרנות 88,424 85,436

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 9104 9104

טופס 2 - תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 445,500 111,375 95,072 )(16,303 %)(15 הכנסות ממכירת מים 300 75 102 27 %36

עצמיות חינוך 18,099 4,525 2,445 )(2,080 %)(46 עצמיות רווחה 7,476 1,869 1,748 )(121 %)(6

עצמיות אחר 118,300 29,575 27,011 )(2,564 %)(9 סה"כ עצמיות 589,675 147,419 126,378 )(21,041 %)(14 תקבולים ממשרד החינוך 477,543 119,386 126,542 7,156 %6 תקבולים ממשרד הרווחה 170,472 42,618 40,537 )(2,081 %)(5 תקבולים ממשלתיים אחרים 37,352 9,338 11,934 2,596 %28 מענק כללי לאיזון 94,783 23,696 23,695 )(1 %)(0 מענקים מיועדים 12,010 3,003 363 )(2,640 %)(88 תקבולים אחרים 46,909 11,727 8,410 )(3,317 %)(28 סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 1,428,744 357,186 337,859 )(19,327 %)(5 מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 167,000 41,750 71,092 29,342 %70 סה"כ הכנסות 1,595,744 398,936 408,951 10,015 %3

הוצאות

הוצאות שכר כללי 230,181 57,545 59,997 2,452 %4 פעולות כלליות 244,177 61,044 67,270 6,226 %10 הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 474,358 118,590 127,267 8,678 %7

שכר עובדי חינוך 379,663 94,916 94,490 )(426 %)(0 פעולות חינוך 267,678 66,920 69,874 2,955 %4

סה"כ חינוך 647,341 161,835 164,364 2,529 %2

שכר עובדי רווחה 45,584 11,396 11,149 )(247 %)(2 פעולות רווחה 222,084 55,521 52,438 )(3,083 %)(6 סה"כ רווחה 267,668 66,917 63,587 )(3,330 %)(5 סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 1,389,367 347,342 355,218 7,876 %2

פרעון מלוות מים וביוב 929 232 234 2 %1

פרעון מלוות אחרות 29,520 7,380 7,534 154 %2

סה"כ פרעון מלוות 30,449 7,612 7,768 156 %2

הוצאות מימון 3,130 783 912 130 %17

העברות והוצאות חד פעמיות 5,798 1,450 2,009 560 %39 סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 1,428,744 357,186 365,907 8,721 %2 העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 167,000 41,750 71,092 29,342 %70 סה"כ הוצאות 1,595,744 398,936 436,999 38,063 %10 עודף (גרעון) )(28,048 )(28,048

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 24,400 90,730

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 1,430 8,857

משרד הבטחון

משרד החינוך 13,143 75,816

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות 1,756

משרד התיירות

משרד התחבורה

משרדים אחרים 95 5,828

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 14,668 92,257

אחרים

השתתפות בעלים

מקורות אחרים 3,102 58,549

העברה מקרנות הרשות 25,904 77,888

השתתפות תקציב רגיל 34

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 68,074 319,458

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 65,316 252,088

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 4,089 20,147

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל 10,000 10,000 העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 79,405 282,235

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(11,331 37,223

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 966,260 737,507

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,010,239 818,709

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(43,979 )(81,202

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,034,334 966,260

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,089,644 1,010,239 עודף (גרעון) נטו )(55,310 )(43,979

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 70,278 73,439

גרעונות מימון זמניים 125,588 117,418

עודף (גרעון) נטו )(55,310 )(43,979

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 90,705

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 90,705

ב. אישור עדכון תקציב לשנת 2022 (רצ"ב החומר);

הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ב'.

רו"ח אהרון אדלר: תודה. אנחנו עוברים לסעיף ב' – אישור עדכון תקציב לשנת

.2022 בעיקרון, השינויים פה הם מאד מינוריים. יש שינוי אחד שאנחנו הגענו למסקנה,

לאור קצב ההנחות השנה, שההנחות השנה יגדלו ל-188 מיליון ₪, בדומה לשנה שעברה.

אנחנו חשבנו שהשנה יהיה פחות, כי בקורונה, היו הרבה הנחות קורונה שנה שעברה, אז

חשבנו שיהיה פחות, אבל אנחנו רואים פה את ההנחות לפי קצב ההתקדמות, אז בעצם

השינוי המהותי של עדכון התקציב, מעבר להעברות מסעיף לסעיף שהן לא מהותיות,

ההעברה שאנחנו מבקשים שתתייחסו אליה ותאשרו אותה, בהמשך לשאר השינויים, הם

15 מיליון ₪ בסעיף הכנסות ובסעיף הוצאות של הנחות מארנונה. יתר הסעיפים הם לא

מהותיים. ראש העיר, אני אשמח שתעלה את זה להצבעה.

הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד סעיף ב' כפי שאריק אדלר הציע? מי נגד? ברוב קולות

אושר.

החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר את עדכון התקציב לשנת

.2022 להוציא את מר יעקב וידר, חבר מועצת העירייה שהתנגד.

9

	תקציב מוצע		הפרש				תקציב העירייה		רבעוני
	לשנת 2022						לשנת 2022
	-1,611,379			-15,635			-1,595,744			תקבולים
-445,500			-				-445,500			ארנונה כללית
-182,000			-15,000				-167,000			הנחות בארנונה (הכנסות)
-18,183			-184				-17,999			עצמיות חינוך
-7,138			-				-7,138			עצמיות רווחה
-118,427			-127				-118,300			עצמיות אחר
-476,896			-309				-476,587			תקבולים ממשרד החינוך
-8,800			-				-8,800			משרד המשטרה
-170,487			-15				-170,472			תקבולים ממשרד הרווחה
-20,900			-				-20,900			משרד התמ"ת
-9,046			-				-9,046			תקבולים ממשלתיים אחרים
-94,783			-				-94,783			מענק כללי לאיזון
-3,010			-				-3,010			מענקים מיועדים
-46,909			-				-46,909			תקבולים אחרים
-300			-				-300			הכנסות ממכירת מים
-9,000			-				-9,000			מענקים מותנים
	1,611,379			5,635 1			1,595,744			תשלומים
230,181			-				230,181			הוצאות שכר כללי
243,429			127				243,302			פעולות כלליות
379,663			-				379,663			שכר עובדי חינוך
261,227			493				260,734			פעולות חינוך
45,284			-				45,284			שכר עובדי רווחה
220,243			15				220,228			פעולות רווחה
30,420			-				30,420			פרעון מלוות אחרות
929			-				929			פרעון מלוות מים וביוב
3,130			-				3,130			הוצאות מימון
5,873			-				5,873			העברות והוצאות חד פעמיות
182,000			15,000				167,000			הנחות בארנונה (הוצאות)
9,000				-			9,000			הוצאות מותנות
-			-			-				נטו

ריכוז לפי דוח רבעוני

10

תקציב מוצע לשנת 2022			הפרש				תקציב העירייה לשנת		שם פרק			פרק
							2022
	-1,611,379			-15,635			-1,595,744						תקבולים
-627,500				-15,000			-612,500			ארנונות			11
-422				-			-422			אגרות			12
-465				-			-465			הכנסות מימון			16
-106,793				-			-106,793			מענקים כלליים		19
-3,651				-			-3,651			תברואה			21
-6,150				-			-6,150			שמירה ובטחון			22
-11,822				-			-11,822			תכנון ובניין עיר			23
-3,447				-127			-3,320			נכסים ציבוריים			24
-602				-			-602			שרותים עירוניים שונים			26
-15,375				-			-15,375			פיקוח עירוני			28
-504,722				-493			-504,229			חינוך			31
-10,114				-			-10,114			תרבות			32
-2,040				-			-2,040			בריאות			33
-199,078				-15			-199,063			רווחה			34
-11,735				-			-11,735			דת			35
-1,013				-			-1,013			איכות הסביבה			37
-2,525				-			-2,525			מים			41
-13,288				-			-13,288			נכסים ציבוריים			43
-42,517				-			-42,517			תחבורה			44
-1,211				-			-1,211			מפעל הביוב			47
-6,365				-			-6,365			ריבית והחזר הוצאות משנים קודמות			51
-40,544				-			-40,544			החזר מקרנות והכנסות מיוחדות			59
1,611,379				15,635			1,595,744						תשלומים
48,192				-			48,192			מינהל כללי			61
29,414				-			29,414			מינהל כספי			62
3,130				-			3,130			הוצאות מימון			63
29,520				-			29,520			פרעון מלוות			64
108,794				-			108,794			תברואה			71
3,490				-			3,490			שמירה ובטחון			72
24,140				1,700			22,440			תכנון ובניין עיר			73
23,486				127			23,359			נכסים ציבוריים			74
3,395				-			3,395			חגיגות, מבצעים ואירועים			75
7,122				-			7,122			שרותים עירוניים שונים			76
10,014				-			10,014			פיקוח עירוני			78
647,790				493			647,297			חינוך			81
25,979				-			25,979			תרבות			82
5,831				-			5,831			בריאות			83
267,727				15			267,712			רווחה			84
50,949				-			50,949			דת			85
2,707				-			2,707			איכות הסביבה			87
2,220				-			2,220			מים			91
17,042				-1,700			18,742			נכסים ציבוריים			93
18,980				-			18,980			תחבורה			94
3,135				-			3,135			חשמל			96
1,211				-			1,211			מפעל הביוב			97
1,945				-			1,945			פנסיה ופיצויים			98
275,166				15,000			260,166			תשלומים בלתי רגילים			99

ריכוז לפי פרק ראשי

11

	תקציב מוצע		הפרש		תקציב העירייה		שם חשבון	קוד חשבון
	לשנת 2022				לשנת 2022
-115,006			21,048	-136,054			הנ.מגורים-שוטף	1115100101
-15,445			-10,963	-4,482			הנ.מגורים-פיגור	1115200101
-41,169			-17,159	-24,010			הנ.עסק-שוטף	1115300101
-9,206			-7,926	-1,280			הנ.עסק-פיגור	1115400101
-127			-127	-			פעילות בטיחותית-רלב"ד	1244517724
-720			-20	-700			תכ.לאומית-מפעל הפיס	1310999740
-450			-450	-			הזנה גנ"י חנ"מ-מ.החינוך	1312631927
-150			-150	-			סייעות צמודות ביתיות-מ.החינו	1313314922
-700			291	-991			הזנה	1313315927
-164			-164	-			מלגות עי"ס-טלדור מ.החינוך	1315201790
-40			-15	-25			התנדבות בקהילה	1348324931
40			-10	50			רכישת ציוד יסודי-הנהל	1611012930
14			10	4			ציוד יסודי-משאבי אנוש	1615011930
1,700			1,700	-			ע.ק-היטלי פיתוח	1733117752
127			127	-			ע.ק-מעקות בטיחות	1744517750
1,500			100	1,400			הדרכה גני חנוך מיוחד	1812631521
463			43	420			הזנה-גני יוח"א	1812631782
6,000			300	5,700			ע.ק. נקיון-בי"ס	1813213758
95			-5	100			הוצאות שונות	1813213780
85			5	80			שי לבוגרים	1813213783
180			50	130			ע.ק. נקיון-בי"ס חנ"מ	1813315758
300			300	-			ציוד טכנולוגי-אבטחת מוסד.חינ	1817115931
50			-10	60			שונות-מועדניות חינוך וקבסים	1817718780
30			10	20			העשרה חינוכית-מועדוניות	1817719781
35,600			-300	35,900			הסעות קבלניות	1817813710
182			-88	270			פעילות בהשתתפות משרד התרבות	1822015782
88			88	-			פע.תרבות תקנות סלע-מ.התרבות	1822015784
-			-1,200	1,200			משפחות במצוקה בקהילה	1842212781
-			-200	200			מקלטים לנשים מוכות	1842212787
1,200			1,200	-			משפחות במצוקה בקהילה-רווח	1842212841
200			200	-			מקלטים לנשים מוכות	1842212847
-			-3,250	3,250			טיפול בילד בקהילה	1843513782
-			-1,100	1,100			טיפול בפגיעות מיניות	1843513785
-			-2,500	2,500			טפ במשפח אומנה	1843513787
3,250			3,250	-			טיפול בילד בקהילה	1843513842
1,100			1,100	-			טיפול בפגיעות מיניות	1843513845
2,500			2,500	-			טפ במשפח אומנה	1843513847

רצף הסעיפים לשינוי

12

2	תקציב מוצע לשנת 2022		ש	הפרש		2	תקציב העירייה לשנת 2022			שם חשבון			קוד חשבון
-			-180			180			ת.לאומית ילד ונוער			1843530786
180			180			-			ת.לאומית ילד ונוער			1843530846
-			-27,350			27,350			אחזקת ילדים בפנימיות			1843814780
-			-250			250			תכנית עם הפנים לקהילה			1843814782
27,350			27,350			-			אחזקת ילדים בפנימיות			1843814840
250			250			-			תכנית עם הפנים לקהילה			1843814842
-			-13,000			13,000			ילדים במעונות יום-רווחה			1843914785
13,000			13,000			-			ילדים במעונות יום-רווחה			1843914845
-			-7,740			7,740			אחזקת זקנים במעונות			1844316780
7,740			7,740			-			אחזקת זקנים במעונות			1844316840
-			-163			163			טיפול בזקן בקהילה			1844416782
163			163			-			טיפול בזקן בקהילה			1844416842
-			-115			115			סיוע לניצולי שואה			1844417785
115			115			-			סיוע לניצולי שואה			1844417845
-			-750			750			מסגרות יומיות לזקן			1844516781
750			750			-			הזדקנות מיטבית קהילה-רווח			1844516844
-			-46,900			46,900			סדור מפגרים במוסדות			1845118780
-			-4,256			4,256			מפגרים במוסד ממשלתי			1845118781
-			-1,800			1,800			טפול בהורים ובילדיהם			1845118783
-			-9,000			9,000			אחז.אוטיסטים במסגרת			1845118784
-			-750			750			נופשונים וקיטנות			1845118785
-			-900			900			מרכ.יום ותעס.לבוגר.אוטיסט			1845118786
-			-550			550			משפחות אומנה למפגר			1845118787
-			-90			90			משפחות אומנה לשיקום			1845118788
-			-370			370			הסעות לאוטיסטים			1845118789
46,900			46,900			-			סדור מפגרים במוסדות			1845118840
4,256			4,256			-			מפגרים במוסד ממשלתי			1845118841
1,800			1,800			-			טיפול בהורים ובילדיהם			1845118843
9,000			9,000			-			אחז.אוטיסטים במסגרת			1845118844
750			750			-			נופשונים וקיטנות			1845118845
900			900			-			מרכ.יום ותעס.לבוגר.אוטיסט			1845118846
550			550			-			משפחות אומנה למפגר			1845118847
90			90			-			משפחות אומנה לשיקום			1845118848
370			370			-			הסעות לאוטיסטים			1845118849
-			-250			250			מועדניות לילדים			1845119782

המשך רצף הסעיפים לשינוי

13

תקציב מוצע לשנת 2022	הפרש	תקציב העירייה לשנת 2022	שם חשבון	קוד חשבון
-	-2,900	2,900	נופשונים למפגר	1845317781
2,900	2,900	-	נופשונים למפגר	1845317841
-	-50	50	הדרכת העיוור ובני	1846319780
50	50	-	הדרכת העיוור ובני	1846319840
-	-12,300	12,300	סידור נכים בפנימיות	1846521780
-	-550	550	נכים במשפחות אומנה	1846521781
-	-305	305	מעו.ממשלתיים-שקום	1846521784
12,300	12,300	-	סידור נכים בפנימיות	1846521840
550	550	-	נכים במשפחות אומנה	1846521841
305	305	-	מעו.ממשלתיים-שקום	1846521844
-	-1,000	1,000	תעסוקה מוגנת למוגבל	1846620781
-	-1,500	1,500	מס יום לילד המוגבל	1846620782
-	-50	50	מרכזי אבחון ושיקום	1846620783
1,000	1,000	-	תעסוקה מוגנת למוגבל	1846620841
1,500	1,500	-	מס יום לילד המוגבל	1846620842
50	50	-	מרכזי אבחון ושיקום	1846620843
-	-400	400	תוכ.לילד החריג	1846720781
-	-9,320	9,320	מ.יום שקומי לנכים	1846720785
400	400	-	תוכניות לילד החריג	1846720841
9,320	9,320	-	מ.יום שקומי לנכים	1846720845
-	-518	518	מועדון חברתי לבוגרים	1846721781
-	-1,600	1,600	חלופה למעון יום שיקומי	1846721783
-	-50	50	קהילה תומכת לנכים	1846721784
-	-850	850	מרכזי יום לנכים קשים	1846721785
-	-250	250	שיקום בקהילה מוגבלויות-י.	1846721788
-	-25	25	מסיכון לסיכוי-רווחה	1846721789
518	518	-	מועדון חברתי לבוגרים	1846721841
1,600	1,600	-	חלופה למעון יום שיקומי	1846721843
50	50	-	קהילה תומכת לנכים	1846721844
850	850	-	מרכזי יום לנכים קשים	1846721845
250	250	-	שיקום בקהילה מוגבלויות	1846721848
25	25	-	מסיכון לסיכוי-רווחה	1846721849
-	-90	90	ט.בנערות במג.החרדי	1847122788
90	90	-	טיפול בנערות במג.החרדי	1847122848
-	-200	200	יתד תוכנ.לצעיר 2018	1847123781
-	-311	311	נערות חוץ ביתי	1847123785
-	-240	240	טיפ.עבריני מין חוץ-רווחה	1847123786
200	200	-	יתד תוכנ.לצעיר 8102	1847123841
311	311	-	נערות חוץ ביתי	1847123845
240	240	-	טיפ.עבריני מין חוץ-רווחה	1847123846
-	-130	130	מעונות חסות ממשלתי	1847223780
-	-200	200	מעונות חסות	1847223782
130	130	-	מעונות חסות ממשלתי	1847223840
200	200	-	מעונות חסות	1847223842
-	-634	634	תוכניות תעסוקה	1847322786
634	634	-	תוכניות תעסוקה	1847322846
-	-67	67	מס' ארציות לדרי רחוב-רווח	1847323781
67	67	-	מס' ארציות לדרי רחוב-רווח	1847323841
-	-75	75	מפת"ן מקומי החזקה	1847422785
75	75	-	מפת"ן מקומי החזקה	1847422845
15	15	-	ציוד-למתנדבים בקהילה	1848325930

14

	תקציב מוצע		הפרש		תקציב העירייה		שם חשבון	קוד חשבון
	לשנת 2022				לשנת 2022
-			-54	54			משפחות במצוקה-עולים	1849025780
-			-250	250			ילדים בפנימיות עולים	1849025785
54			54	-			משפחות עולים במצוקה	1849025840
250			250	-			ילדים בפנימיות עולים	1849025845
70			70	-			ע.ק.-שמיטה	1856217750
930			-70	1,000			כ"א-משגיחי שמיטה	1856217751
-			-1,700	1,700			בניית משרדים להשכרה	1933013920
182,000			15,000	167,000			הנחות-ארנונה	1995011860

המשך רצף הסעיפים לשינוי

15