פרוטוקול מליאת המועצה מס' 9

תקציב

2025

מועצה אזורית עמק הירדן

מושגים

תקציב של רשות מקומית מורכב מתקציב רגיל ומתקציב בלתי רגיל (תב"ר).

התקציב הרגיל מורכב מפרקים ותתי פרקים המפרטים את הוצאות והכנסות

כללים

הרשות בשנה קלנדרית.

תמצית התקציב מציגה באופן מרוכז את הוצאות הרשות לפעולות שונות, תשלומי

שכר, פירעון מלוות, מענק האיזון, מענקים יועדיים ממשרדי ממשלה שונים

והכנסות עצמיות.

הכנסות עצמיות מורכבות מ: ארנונה, אגרות ביוב, אגרות בניה, חוגים ובלת"פ,

תרבות, שירותי רווחה (פסיכולוגים וכו').

התקציב מבטא את סדרי העדיפויות של הרשות ומאפשר מעקב ובקרה אחר ביצוע

היעדים.

רוב התקציב הוא קשיח, למשל בסעיפי חינוך ורווחה שבהם הרשות נדרשת לשלם

על פי הכללים הנהוגים במשרדי הממשלה בעבודתם מול הרשויות. לדוגמא: שכר

סייעות, תשלומים הסעות וכדומה. יוסבר בהמשך.

			סה"כ לשנת 2024		סה"כ לשנת 2023	סה"כ לשנת 2022	סה"כ לשנת 2021	סה"כ לשנת 2020	סה"כ לשנת 2019	סה"כ לשנת 2018	סה"כ לשנת 2017	ישוב
			518		530	532	518	499	494	493	464	אלומות
			452		448	444	434	434	437	408	401	אלמגור
			1,409		1429	1407	1,419	1,439	1,421	1,420	1,403	אפיקים
			1,037		1039	1025	1,042	1,036	1,009	995	999	אשדות איחוד
			890		895	874	811	749	710	674	625	אשדות מאוחד
			831		820	820	821	798	767	785	748	בית זרע
			795		785	771	755	737	739	736	731	גינוסר
			713		703	693	690	683	681	693	696	דגניה א
			866		859	859	841	827	832	802	799	דגניה ב
			204		197	187	188	181	187	188	192	האון
			813		786	782	744	738	734	710	699	חוקוק
			894		894	885	863	861	860	849	864	כנרת-קיבוץ
			707		711	697	666	683	669	677	675	כנרת מושבה
			467		459	446	445	430	432	427	426	מעגן
				432	411	407	391	370	376	379	381	מסדה
				667	664	664	676	666	683	668	661	עין גב
				629	626	615	620	629	636	644	639	שער הגולן
				611	578	564	536	502	461	441	420	תל קציר
				1,471	1421	1385	1,335	1,289	1,255	1,213	1,172	פוריה עלית
				1,658	1595	1562	1,524	1,498	1,461	1,444	1,424	נווה עובד
				394	386	389	364	360	359	381	374	כפר עבודה
				139	136	127	127	122	123	117	107	רביד
				16,597	16,372	16,135	15,810	15,531	15,326	15,144	14,900	21
					225	גידול באוכלוסיה
					1907	מפונים

תוספת לתקציב 2025	דגשים
900,000	התייקרות היטל ההטמנה
250,000	תחזוקת מבנה הרווחה החדש ושמירה
130,000	רכז תיירות
414,000	ק"ק חטיבת להתיישבות 'טיפול נקודתי' - תכנית אסטרטגית רכס פוריות
100,000	רכז הזדקנות מיטבית
40,000	פרויקט אמהית
50,000	פרויקט מעדיפים חינוך
140,000	גידול בפרויקטים חינוכיים באגף החינוך
1,350,000	התייקרות בהסעות בעקבות מכרזים חדשים
112,000	קיצוץ מענק איזון
400,000	צפי להתייקרות ביטוח - בעקבות מכרז חדש
2,885,000	מימוש הסכמי שכר
התמודדות פנימית בתוך הסעיפים	עליית אחוז המע"מ

רקע

התפתחויות תקציביות

ביחס לשנה

קודמת

רקע

נתון אורגני וקשיח –

עלות פנסיה תקציבית למועצה עולה כל שנה ב 440,000 ₪ בממוצע:

סוגיות בהתפתחות

התקציב-

פנסיה תקציבית

ב 6 השנים האחרונות ניתן לראות גידול משמעותי בסעיף הפנסיה

התקציבי של 2.04 מיליון ₪.

לציין, כי עובד אשר פורש לגמלאות בעצם מכפיל את עצמו – ומרגע פרישתו הרשות משלמת גם על הפנסיה וגם על שכרו של העובד החדש

סה"כ	2025	2024	2023	2022	שנה
1,300	300	230	380	390	עלויות פרישה

רקע

המועצה ממנת מתקציבה השוטף בין 300,000 ₪ ל400,00 ₪ בכל שנה עלויות פרישת עובדים הנובעת מפדיון ימי מחלה, ימי חופשה והשלמות לפיצויים.

סוגיות בהתפתחות

התקציב-

בשונה מהמגזר הפרטי, אין לרשויות המקומיות אפשרות להפרשת עתודות חופשה ומחלה.

פרישת עובדים

מושגי יסוד

בכח אדם

ברשויות

תקן ייעודי – משרות הממומנות (אף אם באופן חלקי) מתקציבי המשרדים הממשלתיים כגון משרד החינוך, משרד הרווחה, ומשרדים אחרים.

תקן מוניציפלי – משרות הכלולות בהגדרה כוח אדם של מש"מ ואינן מתוקצבות על ידי משרדי הממשלה.

משרות סטטוטוריות - המשרות אותן מחויבת הרשות לאייש על פי חוק: מנכ"ל, גזברית, מהנדסת, יועמ"ש, מבקר/ת וממונה תלונות הציבור, יועצת לקידום מעמד האישה, וטרינר. כמו כן בהגדרה זו מופיעות אף המשרות החיוניות כדוגמת אחראי רי/וי עסקים, תברואן, קב"ט וכו'. על הרשות לוודא כי כלל המשרות הסטטוטוריות והחיוניות מתוקצבות בתקציבה המאושר ובהתאם להיקף המשרה שנקבע בחוק ו/או בחוזרי המנכ"ל של משרד הפנים ולפעול לאיושן בהקדם האפשרי.

הסכם שכר קיבוצי – הסכמים שנחתמים בין גופי הייצוג של העובדים לאוצר ומחייבים את הרשויות באופן מלא ללא יכולת הסגה. למשל, הסכם הסייעות שנחתם בחודש מרץ 2023 בין ההסתדרות לאוצר גרס עליה של כ 1300 ₪ תוספת לכל סייעת והמועצה מחויבת לממש את ההסכם באופן מיידי.

הסכמי שכר

חדשים

השפעת הסכמי הסייעות,

הסכמי הפסיכולוגים והסכמי

העו"סים

גזרות

חל על כל העובדים המיוצגים ע"י ההסתדרות והוא יחול החל מה- 1/12/24 כדלקמן:

האוצר

מה- 1/12/24 ועד 31/12/25 ניכוי של %2.29 משכר העובדים.

החל מה 1/1/26 ועד ה 31/12/26 ניכוי של %1.2 משכר העובדים.

על שכר

ניכוי יום הבראה אחד בכל שנה.

העובדים

הרשויות מחויבות לבצע את ההנחיות הנ"ל אך מובהר כי הניכוי יועבר לקופת המדינה

במגזר ולא יישאר בקופת הרשויות המקומיות.

הציבורי

סוגיות בצד

הוצאות

ביטוחים

הוצאות הביטוח הינה הוצאה קשיחה המסובסדת באופן מלא על ידי הרשות המקומית , עלויות הביטוח התייקרו משמעותית מאז הקורונה

( לצורך העניין בשנת 2020 סכום הביטוח עמד על כ 500,000 ₪ ואילו צפי לשנת 2025 2,000,000 ₪).

• בימים אלו מנהל מרכז שלטון מקומי מאבק בתחום זה .

• בשנת 2025 אנו צפויים לצאת למכרז חדש .

רקע

תקציב הרווחה הינו תקציב קשיח ויעודי לתכניות מאושרות של משרד הרווחה .

בכל תכנית מחויבת המועצה להשתתף ב %,25 לא כולל הוצאות מינהל אשר ממומנות

סוגיות בהתפתחות

באופן מלא על ידי המועצה.

התקציב-

ניתן לראות גידול משמעותי במספר הפונים למחלקת הרווחה (שמשמעו גידול בתיקים), אשר

תקציב הרווחה

מביא לגידור בפעילות שמבצעת המחלקה. מצב המביא בהתאמה לעליה בהשתתפות המועצה.

השתתפות המועצה בשנת 2025 בתקציב הרווחה עומדת על כ 6.425 מלש"ח.

השתתפות מחלקת הרווחה

שנת 2025	שנת 2024	שנת 2023	שנת 2022	שנת 2021	שנת 2020	שנת 2017
9,630	9,630	8,891	7,728	7,595	8,297	11,626	סה"כ פירעון מלוות באלפי ₪
8,900	8,400	6,400	6,000	4,500	5,000	2,000	מימון דרך קרנות
730	1,230	2,491	1,728	3,095	3,297	9,626	מימון דרך תקציב רגיל

רקע

'עומס מלוות' משקף את סך כל ההלוואות שהמועצה לוותה מבנקים מסחריים לאורך השנים לצורכי פיתוח ו/או ביוב ואשר מחזירה אותם מתוך תקציבה השוטף מידיי שנה.

סוגיות בהתפתחות

התקציב-

עומס מלוות

Text Dummy

ריכוז נתוני

התקציב

הרגיל

לשנת 2025

• הצעת התקציב לשנת 2025 מסתכמת בסך של 197,507,000 ₪ , לעומת תקציב 2023 המסתכם בסך 191,643,000 ₪ . גידול של 5,864,000 ₪ המהווים גידול של %3 .

• פרמטר הכנסות הארנונה לשנת 2025 נבנה בהתאם לחיוב הראשוני לשנת 2025ובתוספת המקדם שנקבע על פי חוק ההסדרים לשנת 2025 (%5.29 ). כמו כן, הכנסות מארנונה הן חלק נכבד מאוד מהכנסותיה העצמיות של המועצה המהוות כ %35 מסך מקורות התקציב.

הכנסות

2025

• הכנסות ממשרד החינוך – נלקחו מרכיבי ההכנסות בהתאם לתקנים ולכללים של משרד החינוך –סה"כ הכנסות ממשרד החינוך 43,911 אלפי ₪ (מהווים %22 מהתקציב)

• הכנסות ממשרד הרווחה – התקצוב הינו בהתאם להנחיות משרד הרווחה על פי המפתח שהמשרד משתתף ב %75 , והמועצה ב %25 . סה"כ הכנסות צפויות 19,150 אלפי ₪. סעיף זה קשיח ואינו ניתן לצפי מדויק – (הכנסות ממשרד הרווחה מהוות כ %9.69 מהתקציב).

• תקבולים ממשלתיים אחרים – תקבולים ממשרד לביטחון פנים, חטיבה להתיישבות, נגב גליל, משרד הקליטה, משרד הבריאות, משרד התרבות, מינהל הספורט וכו' – סה"כ הכנסות אלו מסתכמות ב 7,677 אלפי ₪ המהווים %3.88 מסך התקציב.

• מענק כללי לאיזון – 1753 אלפי ₪ ב.2025 מענק האיזון מהווה פחות מאחוז אחד מסך תקציב המועצה – קיימת שחיקה משנה לשנה, לדוגמא בשנת 2018 3,652,000 ש"ח .

הכנסות

2025

• עצמיות חינוך – השתתפות הורים במוסדות החינוך בהתאם לאמות המידה שנקבעו על ידי משרד החינוך – ביטוח תלמידים, אגרות תלמידי חוץ , קרן קרב , הזנה וכו' . סה"כ עצמיות חינוך 2,975 אלפי ₪ המהווים כ %1.58 מסך התקציב .

• עצמיות רווחה – עבור מקבלי השרות ממחלקת רווחה כ 580 אלפי ₪ .

• עצמיות אחרות – תוקצב על פי ביצוע בפועל, מורכב בעיקר מאגרת בניה, אגרות ביוב, השתתפות בחינוך בלתי פורמלי, אגרות הטמנה, טיפולים בתחנה, תרבות ספורט וכו' . סה"כ הכנסות 38,793 אלפי ₪ המהווים ה כ %19.64 מסך התקציב.

התפלגות

הכנסות

2025

התפלגות

הכנסות

2025

				ת
			תודה	ת