פרוטוקול ביקורת מס' 0
פרוטוקול מיום 25.2.15 בנושא דיון בדוח ביקורת 2014
משתתפים : ירון סולומון - יו"ר
גיורא רחמילביץ -חבר
טוביה ישמח - גזבר
נפתלי אקרמן -- מבקר פנימי
דיון בנושא דו"ח המבקר הפנימי לשנת 2014
הדוייח עסק בשני נושאים: קופה קטנה, וועדים מקומיים.
1 קופה קטנה
הומלצ ע"י המבקר:
א. הוספת בקרות פנימיות כגון בדיקה תקופתית ע"י עובד נוסף וביקורות פתע
ב. הכנת רשימת הוצאות מוגדרות המותרות לתשלום מכספי הקופה
ג. עדכון סכום מירבי לתשלום. חריגה ממנו אך ורק באישור בכתב של הגזבר
ד. הוספת פרטי הספק לטבלת הדוייח
ה. חתימת העובד על האסמכתאות שמסר לתשלום
ו. רישום האסמכתא עייש המועצה, צילום חשבוניות טרמיות, אבחנה בין סוגי
האסמכתאות לתשלום
המלצות המבקר מתקבלות ויועברו לאחראית הקופה לביצוע.
2 וועדים מקומיים
שמונה ישיבות ועד בשנה.
קיום ועדת ביקורת
הסכם עם האגודה החקלאית על הסדרת שימוש במבני ציבור
הגשת הצעת תקציב עד 1 באוקטובר.
ניהול כספי בחשבון בנק נפרד
הגשת דוז'חות כספיים עד 30 באפריל
גרעונות בתקציב הרגיל
העסקת קבלן טיאוט בעל ההצעה הגבוהה יותר
הסכם תקין עם קבלן גינון
עבודות פיתוח באמצעות מכרז
האצלת סמכוות
הדפסת פרוטוקולים על דף לוגו של האגודה החקלאית.
הסכם הסדרת חלוקת הוצאות בין האגודה החקלאית לוועד המקומי
הערות ועדת הביקורת:
הסכם על שירות הנח"ש וגביה בין העד המקומי לאגודה שיתופית גדרות
גן הדרום.
המועצה העבירה למישר האצלת סמכוות כפי שהעבירה לכל שאר הועדים המקומיים כפר מרדכי ביצעו גביית כספים עבור עבודות פיתוח משנים קודמות שבוצעו באמצעות המועצה אשר פרסמה מכרז לא ברור נתוני גרעונות מצטברים בתקציב הרגיל לכפר מרדכי. הדו"ח המבוקר מצביע על גרעון שוטף של כ- 2.5% ללא גרעונות עבר
כפר אביב.
<ן > |<| > |א<|אן <
כפר מרדכי |מיי
ץ
> |<| > |<|אן <
*
נדרש מכרז
זוטא והגבלת
תקופת
התקשרות.
א
ישר
%
ץצ
%
א
הסכם בע"פ
=
5
%
%
א
א
א
עלות בפועל
מחייבת מכרז
וכן פג תוקף
ההסכם
%
משגב דב.
./
9%
חבר אחד בלבד.
*%
א
א
א
צ
עשרת.
./
א
לא הוגש דו"ח.
ל.ר
צ
/
/
א
נדרש מכרז
זוטא
=
4
6
ש|>| > |<| < |<|<ן < |<
המלצות וועדת הביקורת :
1. לפנות ליועצ המשפטי למועצה לקבלת ניסוח מתאים להאצלת סמכויות לוועדים
המקומיים.
2 לפנות לוועדים המקומיים לקבלת דיווח על צעדים ופעולות שנקטו בעניין ממצאי והמלצות המבקר הפנימי. דיווחים אלו יובאו לדיון בפני וועדת הביקורת בישיבתה הבאה.
ועדת הביקורת מבקשת לקבל מהמבקר הפנימי תוכנית עבודה לשנת 2015.
רשם טוביה ישמח