פרוטוקול ביקורת מס' 0

0

מועצה אזורית גדרות

עשרת, ד.נ. עמק שורק מיקוד: 76858

רב קווי 0, פקס: 08-8549124

[ו.וחטוח.01ז606. שעועש

פרוטוקול ועדת ביקורת מיום 15/10/17

השתתפו: ירון סלומון - יו''ר הוועדה

גיורא רחמילבי) - חבר הוועדה

טוביה ישמח - מזכיר וגזבר המועצה

נעדר: גרשון ארזואן - חבר הוועדה (התנצל)

הנושא: דיון בדוחות המבוקרים של המועצה לשנת 2016 - הדו''ח הכספי והדו''יח המפורט

א. הדו'"'ח הכספי

גוּבר המועצה סקר בפני חברי הועדה את הנתוניסם הכספיים לשנת 2016 שעיקריהן:

1. עודף בביצוע השנתי השוטף בסך של 16 אלשייח.

עודף מצטבר בתקציב הרגיל של 140 אלשייח.

עודפים זמניים בתקציב פיתוח של 1,831 אלשייח.

גרעונות סופיים בתבייריס שהסתיימו בסך של 400 אלשייח.

גידול הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו ובהוצאות מתוקצבות שטרם שולמו בסך

של כ -1,800 אלשייח הנובע מבניית מבנה בביהייס ועיכוב בקבלת ההשתתפות

משרד החינוך.

6. עומס המלוות לתאריך 31.12.16 עומד עייס 15,607 אלשייח, מתוכם 5,904 אלשייח

בגין הלוואות ביוב, ואת לאחר שבשנת הדוייח נלקחה הלוואה עייס 3 מלשייח לפרויקט התייעלות אנרגטית ולאחר שבשנת 2015 בוצע מחזור הלוואות בתנאים משופרים.

7. אחוזי הגביה השוטפת לשנת 2016 עומדים על 95.93% (לעומת 96% בשנת 2015)

ואחוזי הגביה מחובות שנים קודמות עומדות על 39.01% (לעומת 46.49% בשנת 5)..

8. מצבת משרות כ"א במועצה נמוכה מהתקן שאושר ע"י מליאת המועצה במסגרת

אישור התקציב.

9. תשלומי השכר מהווים 27.64% מכלל הוצאות המועצה.

₪ ₪ רת

ב. הדו''ח המפורט

1. הלקויים שנמצאו השנה:

א. "הרשות המקומית לא מינתה מפקח על התמיכות הניתנות על ידה לגופים

הנתמכים. המועצה מינתה מפקח בשנת 2017

המועצה פעלה לתיקון הליקוי כבר במהלך עבודת הביקורת

ב. "ילרשות אין הצעת תקציב הגייא לשנת 2016 חתומה על ידי כל הגורמים.

התייחסות המועצה: מסמך תקציב הגייא הוגש למועצה ע"י פיקוד העורף

לאחר מועד אישור תקציב המועצה השנתי. עפ"י הנהלים נדרש כי תקציב

הגייא יוגש לפני אישור התקציב ולכן לא נחתם ... תקציב הגייא לשנת 2017 נחתם במועדו"

המועצה פעלה לתיקון הליקוי כבר במהלך עבודת הביקורת

ב

גן הדרום% כעשר אביב* כפר מרדכי>*% מיער* מטמגב דב % עערת* שדמה

/

מועצה אזורית גדרות

עשרת, ד.נ. עמק שורק מיקוד: 76858

רב קווי: 08-8549100, פקס: 08-8549124

|ו.וחטוח.01ז06ף. עוצעצ

2. מעקב אחר תיקון הליקויים משנים קודמות

א. "הוועדים המקומיים הגישו באיחור את תקציב 2016 בניגוד לצו המועצות

הקובע כי תקציב הוועדים המקומיים יוגשו לא יאוחר מיום 1 באוקטובר בכל שנה בגין שנת הכספים הבאה"

הועדה התרשמה כי הגשת תקציב בחודש ספטמבר כנדרש תביא לאי דיוק בנתונים ולעיוות בתקציב המוגש ובטור ההשוואה של ביצוע שנה קודמת, ובמיוחד לאור העובדה כי המועצה עצמה מגישה תקציב לאישור מליאת המועצה רק בחודש דצמבר ומדינת ישראל מאשרת תקציבה במהלך שנת התקציב עצמה, לא מוצאת הועדה מקום להמליצ על צעדים בעניין, זאת בתנאי שהצעת התקציב תוגש עד לסוף השנה שלפני שנת התקציב.

ב. "לא נמצא תיעוד על אופן תפקודם של ועדות הביקורת לוועדים מישר, כפר

מרדכי, משגב דב, כפר אביב, וגן הדרום"

למרות שמדובר במתנדבים שיש קושי להניעם לביצוע עבודות הביקורת, ממליצה הוועדה לשלוח מכתב בעניין לוועדים המקומיים וכמו כן לערב בעניין את המבקר הפנימי שיועסק בקרוב.

ג. בשנת הדו'יח תוקן הליקוי של הגשת הדו'יחות הכספיים של הוועדים

המקומיים.

ד. ‏ "ועדות החובה הבאות לא התכנסו בשנת 2016: חקלאית, קידום מעמד

הילד, הנצחת נפגעי הטרור, מיגור האלימות. ועדת השקעות התכנסה רק פעמיים במהלך השנהיי

הועדה ממליצה לשלוח תזכורת ליו''ר הועדות הנ''ל לקיום התכנסות עד לסוף השנה.

3. 'ינמצא תב"ר שהופעל לפני אישור המונה על המחונציי

מדובר בתב''ר ע''ס 16.000 אלש''ח שנדרש ביצועו בדחיפות עוד לפני פתיחת שנת הלימודים לצורך רכישת אמצעים לתלמידים לקויי שמיעה. התב''ר אושר במליאת המועצה טרם ביצועו ואושר ע''י משרד הפנים לאחר מכן.

4. בשנת 2016 לא נמצאה יתרת חוב לעובדים ונבחריס.

5. 'ינמצאה סטיה בשיעור של 45% בין תקציב תקבולים בלתי רגילים לבין הביצועיי

מדובר בסכום של 1,015 אלש''ח שתוקצב כהכנסה מקרן עודפים בתקציב רגיל לצורך איזון תקציב 2016. בפועל נדרשת העברת 555 אלש''ח בלבד זאת לאור השגת עודף בסעיפים אחרים.

על החתוסם,

ירון סלומון

יו"ר וועדת ביקורת

גן הדרום % כפר אביב* כפר מרדכי* מיער% מנשגב דב % עשרה %

בו

נודמה