פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 21

ד' תשרי, תשפ"ה

6 אוקטובר, 2024

לכבוד

חברות וחברי מליאת המועצה

פרוטוקול ישיבת ועדת ביקורת מתאריך ה-06/10/24

נוכחים: יואל ויינגרטן, מתי אברהם, עובדיה נחום משתתפים נוספים: דוד גמליאל- גזבר המועצה, כרמל טל- מנכ"לית המועצה

סדר יום :

1. מידע.

2. אישור דו"ח כספי מבוקר ודו"ח ביקורת מפורט לשנת .2023

1. מידע:

דוד גמליאל: הדו"חות המבוקרים ע"י רו"ח מטעם משרד הפנים לשנת 2023 נמצאו תקינים וללא הערות כלשהן.

הרשות תמשיך להיות במעמד של רשות איתנה.

2. אישור דו"ח כספי ודוח מפורט לשנת :2023

דוד גמליאל: נושאי הביקורת אשר נבדקו במסגרת הדו"ח המפורט לשנת ,2023 והנושאים שבוקרו בדו"ח הכספי מפרטים

מטה.

א. בדו"ח המפורט:

פרק א': נתונים כלליים על הרשות המקומית.

פרק ב': הממצאים העיקריים שהועלו בביקורת השנה.

פרק ג': מעקב אחר תיקון ליקויים.

פרק ד': תחומי פעילות שבוקרו השנה.

- התקציב הרגיל – עמידה בתקינות הביצוע בשכר עובדים בכירים שהתקבלו במהלך .2023 - בדיקת טיב השרות לאזרח

- בדיקת הרשאות ביצוע בגבייה ובשכר

- בדיקת נושא זיכויים, שינויים והנחות בארנונה

- יתרות חובות נבחרים ועובדים ברשות

- ביקורת מיוחדת במוא"ז גזר לגבי ועדים מקומיים ובנוסף, דו"ח כספי מבוקר.

בדו"ח הכספי המבוקר נבדקו נתוני תשלומים ותקבולים, תקינות ביצוע ורישום חשבונות המועצה השונים – לא נמצאו בעיות כלשהן בדו"ח זה.

דו"ח כספי נבדק !.

- דו"חות כספיים

- מכרזים

- שכר

- אגרת שמירה

פרק ב'- ממצאי הביקורת:

בפרק זה לא נמצאו ליקויים – תקין לגמרי.

פרק ג'- מעקב אחר תיקון ליקויים:

בפרק זה לא נרשמו ליקויים – תקין לגמרי.

תביעות תלויות:

ניהול הסיכונים בתביעות תלויות תקין ומתוקצב עפ"י הנחיות משרד הפנים (ביאור .)16 סך התביעות הרשומות במועצה במסגרת ההוצאות הינו 3,768,000 ₪.

ממצאי הדו"ח הכספי:

לסיכום ביקורת הדו"חות הכספיים - משרד הפנים האגף לביקורת ברשויות המקומיות, מצויין כי "הדו"חות הכספיים הנ"ל משקפים באופן נאות, בהתאם להנחיות , מכל הבחינות המהותיות, את המצב הכספי של הרשות המקומית ליום 31 לדצמבר ,2023 את התקבולים התשלומים והעודף מפעולותיה.

מצב היתרות בסוף שנת: 2023

תכנון הכנסות 266,796 אל"ש, ביצוע 254,255 אל"ש תכנון הוצאות 266,796 אל"ש, ביצוע 253,613 אל"ש סה"כ עודף כספי 642 אל"ש

סיכום:

לאור הנתונים החיוביים וההסברים, הועדה ממליצה למליאת המועצה לאשר את הדו"ח הכספי המבוקר ואת דו"ח הביקורת המפורט לשנת .2023

יו"ר ועדת ביקורת

העתקים: רותם ידלין, ראשת המועצה

נוכחים

חברות וחברי מליאת המועצה

תיק ועדות (ועדת ביקורת)