2020 רבעון שלישי

30.9.2031.12.19*

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 54,03938,723

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 6,5444,504

חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 447262

סה"כ רכוש שוטף 61,03043,489

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 83,13877,759 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1010

סה"כ השקעות 83,14877,769

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון(עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (2)

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 144,178121,258

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 169

משרדי ממשלה 2450

מוסדות שכר- הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 6,8386,867 ספקים וזכאים(*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 28,91222,756

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 10,1484

סה"כ התחיבויות שוטפות 46,09129,677

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3)51,57434,356

קרנות מתוקצבות 1010

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,81212,725

עודף(גרעון) בתקופת הדוח 1,1261,087

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 14,93813,812

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל(במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 33,94750,572

גרעונות מימון זמניים(2,382)(7,169)

סה"כ התחייבויות ועודפים 144,178121,258

*לא מבוקר

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 70,980

עומס מלוות לפרעון(משוערך) לשנים הבאות 7,6209,805 ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל 273117

קרן היטל השבחה 16,0086,125

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 209163

קרן היטל ביוב 29,41717,059

קרנות אחרות 5,66710,892

סה"כ קרנות 51,57434,356

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 17171790

ביקורת:

מועצה אזורית גזר

ליום 30 בספטמבר 2020

₪תמצית המאזן באלפי

ליום 30 בספטמבר 2020

מועצה אזורית גזר

פירוטים למאזן- ₪ תמצית המאזן באלפי

* תקציב שנתי

מאושר

תקציב יחסי

לתקופהביצוע מצטברסטיה מהתקציבסטיה מהתקציב

ב%

הכנסות

ארנונה כללית 94,55470,91667,570(3,346)(5)%

הכנסות ממכירת מים 1,2609451,15621122%

עצמיות חינוך 9,3497,0124,831(2,181)(31)%

עצמיות רווחה 960720553(167)(23)%

עצמיות אחר 19,00714,25510,553(3,702)(26)%

סה"כ עצמיות 125,13093,84884,663(9,185)(10)%

תקבולים ממשרד החינוך 47,12635,34533,022(2,323)(7)% תקבולים ממשרד הרווחה 11,4408,5808,538(42)(0)% תקבולים ממשלתיים אחרים 9,9037,4274,385(3,042)(41)% מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 7,7295,7977,8022,00535%

תקבולים אחרים 5,7344,301962(3,339)(78)%

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 207,062155,297139,372(15,925)(10)% מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות)12,1369,10211,0361,93421% סה"כ הכנסות 219,198164,399150,408(13,991)(9)% הוצאות

הוצאות שכר כללי 28,00421,00319,888(1,115)(5)% פעולות כלליות 63,74647,81040,344(7,466)(16)%

הוצאות רכישת מים 1,1008251,02419924%

סה"כ כלליות 92,85069,63861,256(8,382)-12%

שכר עובדי חינוך 29,81622,36221,340(1,022)(5)% פעולות חינוך 60,89645,67238,937(6,735)(15)%

סה"כ חינוך 90,71268,03460,277(7,757)(11)%

שכר עובדי רווחה 4,4213,3163,134(182)(5)%

פעולות רווחה 13,79910,3499,888(461)(4)%

סה"כ רווחה 18,22013,66513,022(643)(5)%

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 201,782151,337134,555(16,782)(11)% פרעון מלוות מים וביוב 1,6211,2161,205(11)(1)% פרעון מלוות אחרות 1,5451,1591,132(27)(2)%

סה"כ פרעון מלוות 3,1662,3752,337(38)(2)%

הוצאות מימון 1,4551,0911,21612511%

העברות והוצאות חד פעמיות 1,6691,2521,053(199)(16)% סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 208,072156,054139,161(16,893)(11)% העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות)11,1268,34510,1231,77921% סה"כ הוצאות 219,198164,399149,284(15,115)-9%

עודף(גרעון)1,1241,124

תקציב הרשות אושר על ידי:משרד הפנים

: ביקורת

₪תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי

רבעון : לתקופה 3 שנת 2020

מועצה אזורית גזר

תקופת הדוחשנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

משרד הבטחון

משרד החינוך 10,01813,563

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 2,209

משרדים אחרים 1,844

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 12,22715,407

אחרים

השתתפות בעלים 450280

מקורות אחרים 3,19239,629

העברה מקרנות הרשות 2,547

השתתפות תקציב רגיל 7,500

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 18,41662,816

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 29,60834,132

הוצאות אחרות(תכנון, ציוד וכד')4901,972

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 15653

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 30,25436,157

עודף(גרעון) בתקופת הדוח 11,838)26,659

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה)252,724216,020

תשלומים שנצברו(תחילת שנה)209,321199,276

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 43,40316,744

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה)186,794252,724

תשלומים שנצברו(סוף תקופה)155,229209,321

עודף(גרעון) נטו 31,56543,403

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 33,94750,572

גרעונות מימון זמניים 2,3827,169

עודף(גרעון) נטו 31,56543,403

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח )בנכוי פרויקטים שנסגרו(תקבולים 84,34626,112

)בנכוי פרויקטים שנסגרו(תשלומים 84,34626,112

: ביקורת

₪רים באלפי "ריכוז תקבולים ותשלומים של תב

רבעון : לתקופה 3 שנת 2020

מועצה אזורית גזר

הפרק התקציביסה"כ תב"ריםהתקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת הוצאות

ביצוע תקופה

זאת הכנסות

ביצוע תקופה

זאת הוצאות

ביצוע מצטבר

הכנסות

ביצוע מצטבר

הוצאות

ביצוע מצטבר

עודף הכנסות

ביצוע מצטבר

עודף הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי 11,0005008250082418418

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 5103292929(29)

73 תכנון ובנין 63,9091,2791,6541,0042,2831,654786157629 74 נכסים צבוריים 51172,590131,690108,35211,60917,512143,299125,86418,6501,21517,435 75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 2979,35069,53767,0343,7475,74473,28472,7781,322816506 82 תרבות 22,8438792,3611,9694872,8482,848

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 71,30387956210032397988525916594

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 12,0002,0003132,0003131,6871,687

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 650,74745,96029,358(13)5,76445,94735,12210,82510,825 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ108313,845252,724209,32118,41630,254271,140239,57533,9472,38231,565 :ביקורת

₪רים לפי פרקי תקציב באלפי "ריכוז תב

רבעון : לתקופה 3 שנת 2020

מועצה אזורית גזר

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה"כ

שנה קודמת

מים השנה עד

רבעון זה

מים שנה

קודמת רבעון

מקביל

מים סה"כ

שנה קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 12,05219,21819,218506506506 חיוב/ זיכוי נוסף 1,03112,1189,36283(38)

העברה לחובות מסופקים(במינוס)287)(1,600)(7,718)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,1289582,222231822 הנחות ופטורים(במינוס)221)(290)(290)

מחיקת חובות בתקופת הדוח(במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,70330,40422,794612486528 גבייה בגין פיגורים 5,66814,49215,431146(11)3

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 8,03515,9127,363466497525 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 94,60589,773101,4871,1669891,310 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 1,0441,2851,273911190 הנחות ופטורים(במינוס)10,889)(4,753)(5,457)

מחיקת חובות(במינוס)371)(809)(23)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 84,76085,93496,4941,2341,0001,400 גבייה מראש 5,2571,071

גבייה שוטפת 66,78976,48591,8051,0568931,397

סה"כ גבייה שוטפת 72,04677,55691,8051,0568931,397 יתרת פיגורים לתקופה 12,7148,3784,6891781073

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,74924,29012,052644604528 %גבייה מהפיגורים(בניכוי הנחות)41%48%68%24%2%1% %סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)85%90%95%86%89%100% %גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 70%84%89%84%89%100% כולל הנחות- כ חיוב תקופתי "כ גבייה שוטפת מסה"סה 75%85%89%84%89%100% כ חיוב לגביה"גבייה כוללת מסה 79%79%90%65%59%73% ק"כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ 127127127

ק"הופקה באלפי מ/ כמות מים שנרכשה 179

ק"חוייבה באלפי מ/ כמות מים שנמכרה 154

ק"פחת באלפי מ 25

הפחת )%(אחוז 14%

: ביקורת

₪דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי

רבעון : לתקופה 3 שנת 2020

מועצה אזורית גזר

סוג הנכס

סה"כ שטח

השנה במ"ר

/ דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח

תעריף שחוייב

מינימום בש"ח

תעריף משוקלל

בש"ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש"ח

השנוי ב

%

סה"כ חיוב שנתי

באלפי ₪

מבני מגורים 1,098,678383838373%41,794

משרדים שרותים ומסחר 143,501139371119912%15,941 בנקים

תעשיה 487,65449354248(13)%20,464

בתי מלון 1,263434344424%55

מלאכה 113,836696969672%7,816

אדמה חקלאית(לדונם)55,258,906000018%1,960

קרקע תפוסה(לדונם)2,217,2376666(3)%12,860

קרקע במפעל עתיר שטח(לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי

נכסי מדינה

נכסים אחרים 568,0071364929(70)%4,993

סה"כ59,889,082105,883

אזורי תעשיה משותפיםסה"כ שטח

השנה במ"ר

תעריף שחוייב

מקסימום

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

השינוי ב

%

סה"כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

: ביקורת

תעריפי ארנונה וסך חיוב

רבעון : לתקופה 3 שנת 2020

מועצה אזורית גזר

מס'שם הפרקמספר משרותעלויות שכרעלות יחסית

לתקופת הדוח

מס' משרות

לפי דוח 66

עלויות שכר-

לפי דוח 66 מספר משרותעלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 21,4401,08031,353(1)(273)

61 מנהל כללי 102,4071,80581,6412164

62 מנהל כספי 142,8952,171132,1731(2)

סה"כ הנהלה וכלליות 266,7425,057245,1672(111)

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 81,4141,06171,0641(4)

72 שמירה ובטחון 36544913407(0)84

73 תכנון ובנין עיר 102,3051,729101,631(0)98

74 נכסים ציבוריים 686865147282(77)

76 שרותים עירוניים שונים 2211(2)(211)

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 275,2413,931264,0410(110)

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 20925,59119,19319621,25013(2,057)

82 תרבות 294,3093,232202,4449788

83 בריאות

84 רווחה 304,1073,080233,2157(135)

85 דת 223,6082,706222,7520(46)

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 29037,61528,21126129,66129(1,450)

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2139104110311

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים 1,000

סה"כ מפעלים 21,139854110311

גימלאים 397,2125,409556,091(16)(682)

סה"כ כללי 38457,94943,46236845,06315(1,601)

רכישת שרותי כוח אדםתקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות מספר מועסקיםעלות כוללת

מספר שעות

העסקהמספר מועסקיםעלות כוללת

מספר שעות

העסקה

יועצים חיצוניים 31,17331,173

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ31,17331,173

ביקורת:

תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

רבעון : לתקופה 3 שנת 2020