2022 רבעון שני

30.6.2231.12.21*

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 52,69044,627

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 4,1056,174

חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 1,171717

סה"כ רכוש שוטף 57,96651,518

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 81,55679,776 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1010

סה"כ השקעות 81,56679,786

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון(עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (2)

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 139,532131,304

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 1

משרדי ממשלה 149

מוסדות שכר- הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,1644,165 ספקים וזכאים(*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 22,13830,491

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 13,2904

סה"כ התחיבויות שוטפות 44,60634,670

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3)49,75062,832

קרנות מתוקצבות 1010

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,34716,411

עודף(גרעון) בתקופת הדוח 3437

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 13,35016,848

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל(במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 40,61028,713

גרעונות מימון זמניים(8,794)(11,769)

סה"כ התחייבויות ועודפים 139,532131,304

לא מבוקר

מועצה אזורית גזר

₪תמצית המאזן באלפי

ליום 30 ביוני 2022

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 80,74871,018

עומס מלוות לפרעון(משוערך) לשנים הבאות 2,4324,676 ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל 595595

קרן היטל השבחה 4,75315,891

קרן ממכירת נכסים 134128

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 41,00628,608

קרנות אחרות 3,26217,610

סה"כ קרנות 49,75062,832

מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 22262210

: ביקורת

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

2022 ביוני 30 ליום

* תקציב שנתי

מאושר

תקציב יחסי

לתקופהביצוע מצטברסטיה מהתקציבסטיה מהתקציב

ב%

הכנסות

ארנונה כללית 110,83055,41550,325(5,090)(9)%

הכנסות ממכירת מים 1,699850484(366)(43)%

עצמיות חינוך 8,4334,2173,174(1,043)(25)%

עצמיות רווחה 736368355(13)(4)%

עצמיות אחר 24,87912,44012,469300%

סה"כ עצמיות 146,57773,28966,807(6,482)(9)%

תקבולים ממשרד החינוך 52,69126,34624,889(1,457)(6)% תקבולים ממשרד הרווחה 13,2626,6315,772(859)(13)% תקבולים ממשלתיים אחרים 8,7894,3952,898(1,497)(34)% מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 53126626941%

תקבולים אחרים 6,5513,2764,08681125%

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 228,401114,201104,721(9,480)(8)% מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות)7,2053,6035,1141,51242% סה"כ הכנסות 235,606117,803109,835(7,968)(7)%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 32,16416,08214,798(1,284)(8)% פעולות כלליות 68,98334,49231,840(2,652)(8)%

הוצאות רכישת מים 1,100550477(73)(13)%

סה"כ כלליות 102,24751,12447,115(4,009)-8%

שכר עובדי חינוך 31,96815,98415,713(271)(2)%

פעולות חינוך 67,71233,85629,803(4,053)(12)%

סה"כ חינוך 99,68049,84045,516(4,324)(9)%

שכר עובדי רווחה 4,7792,3902,185(205)(9)%

פעולות רווחה 15,5227,7616,928(833)(11)%

סה"כ רווחה 20,30110,1519,113(1,038)(10)%

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 222,228111,114101,744(9,370)(8)% פרעון מלוות מים וביוב 1,09854983028151%

פרעון מלוות אחרות 1,25262680317728%

סה"כ פרעון מלוות 2,3501,1751,63345839%

הוצאות מימון 1,3926961,08839256%

העברות והוצאות חד פעמיות 3,8811,9411,054(887)(46)% סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 229,851114,926105,519(9,407)(8)% העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות)5,7552,8784,3131,43650% סה"כ הוצאות 235,606117,803109,832(7,971)-7%

עודף(גרעון)33

תקציב הרשות אושר על ידי:משרד הפנים

: ביקורת

₪תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי

רבעון : לתקופה 2 שנת 2022

מועצה אזורית גזר

תקופת הדוחשנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 670

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 58

משרד הבטחון

משרד החינוך 9416,233

משרד הדתות 123254

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 50750

משרדים אחרים 3501,020

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 61718,315

אחרים

השתתפות בעלים 592738

מקורות אחרים 3,1201,239

העברה מקרנות הרשות 17,77212,662

השתתפות תקציב רגיל 3,001

השתתפות תבר"ים אחרים 377

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 22,47836,625

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 7,21143,374

הוצאות אחרות(תכנון, ציוד וכד')192,214

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 3

העברת עודפים לתבר"ים אחרים 377

סה"כ תשלומים 7,60745,591

עודף(גרעון) בתקופת הדוח 14,871(8,966)

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה)161,734142,995

תשלומים שנצברו(תחילת שנה)144,790117,085

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 16,94425,910

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה)173,992161,734

תשלומים שנצברו(סוף תקופה)142,176144,790

עודף(גרעון) נטו 31,81616,944

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 40,61028,713

גרעונות מימון זמניים 8,79411,769

עודף(גרעון) נטו 31,81616,944

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח )בנכוי פרויקטים שנסגרו(תקבולים 10,22017,886

)בנכוי פרויקטים שנסגרו(תשלומים 10,22017,886

: ביקורת

₪רים באלפי "ריכוז תקבולים ותשלומים של תב

רבעון : לתקופה 2 שנת 2022

מועצה אזורית גזר

הפרק התקציביסה"כ תב"ריםהתקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת הוצאות

ביצוע תקופה

זאת הכנסות

ביצוע תקופה

זאת הוצאות

ביצוע מצטבר

הכנסות

ביצוע מצטבר

הוצאות

ביצוע מצטבר

עודף הכנסות

ביצוע מצטבר

עודף הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי 21,213500509142642509642509133

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון

73 תכנון ובנין 22,8972,2801,9821732,2802,1552,2812,156125 74 נכסים צבוריים 6554,226117,869103,83520,2436,252138,112110,087138,112110,08728,025 75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1155

77 כלכלה ותיירות 45,9079963,484729963,5569963,556(2,560)

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 1018,59612,79515,6691,87032014,66515,98914,66515,989(1,324)

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 3473250215223473215473215258

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1218442074427442717

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 12,0002,0003592,0003592,0003591,641

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 229,80025,00018,71778325,00019,50025,00019,5005,500 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ91115,485161,734144,79022,4787,607184,212152,397184,213152,39831,815 :ביקורת

₪רים לפי פרקי תקציב באלפי "ריכוז תב

רבעון : לתקופה 2 שנת 2022

מועצה אזורית גזר

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה"כ

שנה קודמת

מים השנה עד

רבעון זה

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים סה"כ

שנה קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 26,84818,44718,447857646646 חיוב/ זיכוי נוסף 2,315)9034,836(28)(12)(12)

העברה לחובות מסופקים(במינוס)1,145597

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,2766941,241452647 הנחות ופטורים(במינוס)16)(423)(867)

מחיקת חובות בתקופת הדוח(במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 26,93820,21823,657874660681 גבייה בגין פיגורים 5,4484,40310,09416156111

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 21,49015,81513,563713604570 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 49,76145,293110,9443363571,680 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 24,49528,6414,517264419 הנחות ופטורים(במינוס)5,098)(4,394)(8,197)

מחיקת חובות(במינוס)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 69,15869,540107,2643624011,699 גבייה מראש 13,28610,001

גבייה שוטפת 44,87747,18593,9793232711,412

סה"כ גבייה שוטפת 58,16357,18693,9793232711,412 יתרת פיגורים לתקופה 10,99512,35413,28539130287 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 32,48528,16926,848752734857 %גבייה מהפיגורים(בניכוי הנחות)20%22%43%18%8%16% %סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)84%82%88%89%68%83% %גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 60%64%81%89%68%83% כולל הנחות- כ חיוב תקופתי "כ גבייה שוטפת מסה"סה 78%77%81%89%68%83% כ חיוב לגביה"גבייה כוללת מסה 66%69%79%39%31%64% ק"כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ 127127127

ק"הופקה באלפי מ/ כמות מים שנרכשה 109113250

ק"חוייבה באלפי מ/ כמות מים שנמכרה 102104230

ק"פחת באלפי מ 7920

הפחת )%(אחוז 6%8%8%

: ביקורת

₪דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי

רבעון : לתקופה 2 שנת 2022

מועצה אזורית גזר

סוג הנכס

סה"כ שטח

השנה במ"ר

/ דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח

תעריף שחוייב

מינימום בש"ח

תעריף משוקלל

בש"ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש"ח

השנוי ב

%

סה"כ חיוב שנתי

באלפי ₪

מבני מגורים 1,267,39439383838(2)%47,838

משרדים שרותים ומסחר 152,074144381141131%17,363 בנקים

תעשיה 544,476513544432%23,789

בתי מלון 906454545451%41

מלאכה 142,342717171692%10,071

אדמה חקלאית(לדונם)54,936,531000037%2,252

קרקע תפוסה(לדונם)2,733,71164662%15,549

קרקע במפעל עתיר שטח(לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 41,66700009%5

נכסי מדינה

נכסים אחרים 134,6676122221(92)%245

סה"כ59,953,768117,153

אזורי תעשיה משותפיםסה"כ שטח

השנה במ"ר

תעריף שחוייב

מקסימום

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

השינוי ב

%

סה"כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

: ביקורת

תעריפי ארנונה וסך חיוב

רבעון : לתקופה 2 שנת 2022

מועצה אזורית גזר

מס'שם הפרקמספר משרותעלויות שכרעלות יחסית

לתקופת הדוח

מס' משרות

לפי דוח 66

עלויות שכר-

לפי דוח 66 מספר משרותעלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 21,7148572751106

61 מנהל כללי 183,0271,514121,6476(134)

62 מנהל כספי 163,4201,710111,4545256

סה"כ הנהלה וכלליות 368,1614,081253,85211229

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 42,5331,267101,250(6)17

72 שמירה ובטחון 57443724336136

73 תכנון ובנין עיר 153,1481,574131,4592115

74 נכסים ציבוריים 61,44572355911132

76 שרותים עירוניים שונים 28004003430(1)(30)

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 328,6704,335344,066(2)269 8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 23631,96815,98421616,23420(250)

82 תרבות 142,4841,242131,1411101

83 בריאות

84 רווחה 294,7792,390232,2536137

85 דת 173,8101,905201,781(3)124

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 29643,04121,52127321,40923112 9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 113970174(5)

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים 113970174(5)

גימלאים 588,9004,450584,1350315

סה"כ כללי 42368,91134,45639133,53632920

רכישת שרותי כוח אדםתקציב 2022 ביצוע 2022 הפרש עלויות מספר מועסקיםעלות כוללת

מספר שעות

העסקהמספר מועסקיםעלות כוללת

מספר שעות

העסקה

יועצים חיצוניים 31,22931,229

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ31,22931,229

ביקורת:

תקציב 2022 ביצוע בפועל 2022 הפרש

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

רבעון : לתקופה 2 שנת 2022