2023 רבעון ראשון

מועצה אזורית גזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופת רבעון 1, שנת 2023

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות: י—יץ—

חתימת_____

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2023 טופס 1- תמצית מאזן

31.12.22 31.3.23

נכסים

58,024 57,454 נכסי נזילים: קופהובנקים

3,529 הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

308 761 חייבי - תשלומי לא מתוקצבים

61,861 70,593 סה״כ רכוש שוטף

81,130 89,520 השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,717 1,717 השקעות במימון קרנות מתוקצבות

82,847 91,237 סה״כ השקעות

נרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכו שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גו־עון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רי

סכו שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (2)

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רי סופיים

144,708 161,830 סה״כ נכסים

התחייבויות ועודפים

152 237 בנקי: משיכות יתר והלוואות

239 משרדי ממשלה

8,345 מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 33,290 30,534 ספקי וזכאי (*) - הוצאות מתוקצבות שטר שולמו

תקבולי לא מתוקצבים:

554 14,548 ות

פקדונ הכנסות מראש ואחרים

42,580 51,146 סה״כ התחיבויות שוטפות

קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

54,560 56,438 קרנות בלתי מתוקצבות (3)

1,717 1,717 קרנות מתוקצבות

עודפים בתקציב הרגיל

16,568 19,282 עודף לראשית השנה

2,714 166 עודף (גו־עון) בתקופת הדוח

19,282 19,448 סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שניקודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

35,923 40,598 עודפי מימוןזמניי

9,354) ______ (7,517)גרעונותמימון זמניי

144,708 161,830 סה״כ התחייבויות ועודפים

מספר ביקורת:

עמוד 2 מתוך 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2023

מספר ביקורת:

עמוד 3 מתוך 10

חשבונות מקבילים

62,551 68,342 חייבי בגין אגרות והיטלי

4,696 11,559 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקי בהסדר

גבייה מפיגורילכסוי הגרעון——סה״כ מקורות לכסוי הגרעון פירוט מקורות מימת לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסויהגרעון— הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפי בתקציב הרגיל

10,093 11,039 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסי

קרן היטל מי

31,210 24,442 קרן היטל ביוב

13,257 20,957 קרנות אחרות

54,560 56,438 סה״כ קרנות

3591 3591 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2023 טופס 2 - תקציב רגיל

סטיה

מהתקציב ב%

סטי ה

מהתקציבביצוע מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הכנסות

24% 6,814 35,396 28,582 114,328 ארנונה כללית

64)% (268) 153 421 1,683 הכנסות ממכירת מי

24)% (476) 1,493 1,969 7,875 עצמיות חינוך

22% 33 184 151 603 עצמיות רווחה

21)% (1,364) 5,019 6,383 25,530 עצמיות אחר

13% 4,740 42,245 37,505 150,019 סה״כ עצמיות

0% 21 13,192 13,172 52,686 תקבולי ממשרד החינוך 10)% (319) 3,025 3,344 13,376 תקבולי ממשרד הרווחה 34)% (746) 1,443 2,189 8,757 תקבולי ממשלתיים אחרי מענק כללי לאיזון

100)% (83) 83 331 מענקים מיועדים

79)% (2,111) 546 2,657 10,627 תקבולים אחרים

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

3% 1,502 60,451 58,949 235,796 מצטבר והנחותבארנונה מענק לכיסוי גרעון מצטבר

110% 2,246 4,283 2,038 8,150 הנחות בארנונה (הכנסות)

6% 3,748 64,734 60,987 243,946 סה״כ הכנסות

הוצאות

0)% (24) 8,099 8,123 32,493 הוצאות שכר כללי

11% 2,037 20,302 18,265 73,060 פעולות כלליות

72)% (197) 78 275 1,100 הוצאות רכישת מים

7% 1,816 28,479 26,663 106,653 סה״כ כלליות

15% 1,265 9,526 8,261 33,043 שכר עובדי חינוך

0)% (1,606) 16,161 17,767 71,069 פעולות חינוך 1)% ........

.....(341)... 25,687 26,028 104,112 סה״כ חינוך 18% 207 1,374 1,168 4,670 שכר עובדי רווחה

______(3)% (106) 3,670 3,776 15,105 פעולות רווחה 2% 100 5,044 4,944 19,775 סה׳׳כ רווחה

סה׳׳כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

3% 1,575 59,210 57,635 230,540 בארנונה

פרעון מלוות מים וביוב

31)% (85) 188 273 1,090 פרעון מלוות אחרות

31)% (85) 188 273 1,090 סה״כ פו־עון מלוות

75% 330 771 441 1,765 הוצאות מימון

20)% (183) 742 925 3,701 העברות והוצאות חד פעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

3% 1,637 60,911 59,274 237,096 מצטבר והנחות בארנונה העברה לכיסוי גרעון מצטבר

114% 1,945 3,657 1,713 6,850 הנחות בארנונה (הוצאות)

6% 3.582 64.568 60,987 243,946 סה״כ הוצאות

______

__166^ ______

__166^עודף (גרעון)

מספר ביקורת:

עמוד 4 מתוך 10

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה רבעון 1, שנת 2023 טופס 3 - תקציב כלתי רגיל

שנה קודמתתקופת הדוח

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

2,256 7,000 מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

342 משרד הפני

4,800 משרד הבטחון

919 500 משרד החינוך

331 משרד הדתות

209 משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

50 175 משרד התחבורה

2,739 39 משרדי אחרי

9,048 1,056 סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

592 420 השתתפות בעלי

3,928 1,661 מקורות אחרי

18,014 2,225 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

377 השתתפות תבר״י אחרי

סגירת גרעונות סופיים בתב״רי

34,215 12,382 סה״כ תקבולי

תשלומים בתקופת הדוח

24,028 5,800 עבודות שבוצעו במשך השנה

185 70 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳)

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנותפיתוח

377 העברת עודפי לתבר״י אחרי

24,590 5,870 סה״כ תשלומי

9,625 6,512 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

161,734 141,453 תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

144,790 114,884 תשלומי שנצברו (תחילת שנה)

16,944 26,569 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

141,453 149,835 תקבולי שנצברו (סוף תקופה)

114,884 116,754 תשלומי שנצברו (סוף תקופה)

26,569 33,081 עודף (גרעון) נטו

הרכב היתרה

35,923 40,598 עודפי מימון זמניי

9,354 7,517 גרעונות מימון זמניי

26,569 33,081 עודף (גרעון) נטו

(•)לאחרנכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 54,496 4,000 תקבולי (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

54,496 4,000 תשלומי (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

מספר ביקורת:

עמוד 5 מהוד 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2023 טופס 4 - ריכוזתב״רים

מצטבר נטו

עודף/גרעון

ביצוע

מצטבר עודף

הוצאות

ביצוע

מצטבר עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריםהפרק התקציבי

213 1 61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

20 20 20 20 70 1 72 שמירה ובטחון

371 340 711 2,644 3,015 24 735 2,620 2,280 10,688 8 73 תכנון ובנין 23,697 4,364 28,061 87,810 111,507 5,339 11,447 82,471 100,060 133,546 59 74 נכסים צבוריים 75 חגיגות וארועים

87) 87 87 87 155 1 76 שונות והשתתפויות

373

) 941 568 3,435 3,062 3,435 3,062 5,717 3 77 כלכלה ותיירות 78 פיקוח עירוני

79 שרותי חקלאיים

1,730) 1,730 10,767 9,037 251 180 10,516 8,857 13,689 8 81 חינוך 82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה

185 185 165 350 165 350 450 2 85 דת

86 קליטת עליה

55) 55 99 44 50 49 44 218 1 87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

1,492 1,492 508 2,000 150 358 2,000 2,000 1 93 נכסים 94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

9,561 9,561 15,239 24,800 56 15,183 24,800 24,800 1 97 ביוב 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

33,081 7,517 40,598 120,754 153,835 5,870 12,382 114,884 141,453 191,546 ___ ___86 סה״כ

מספר ביקורת:

עמוד 6 מתוך 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2023 טופס 5 - גביה וחייבים

מים סה״ב שנה

קודמת

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים השנה עד

רבעון זה

ארנונה סה״ב

שנה קודמת

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה השנה

עד רבעון זה

גביית פיגורים

858 857 809 26,302 26,302 24,360 יתרת פיגורי ריאלית לתחילת השנה

92) (21) (91) 5,901 (1,093) (98)חיוב /זיכוי נוסף

העברה לחובות מסופקים (במינוס)

84 20 17 2,043 574 507 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה

79) (206)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

850 856 735 34,167 25,783 24,563 סה״כיתרת פיגורים לגבייה 245 75 40 17,689 4,976 2,712 גבייה בגין פיגורים 605 781 695 16,478 20,807 21,851 יתרת פיגוריםבגין שנים קודמות גבייה שוטפת

1,396 162 187 117,153 29,299 30,712 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 220 (2) 1 5,440 29,060 26,295 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 8,001) (4,028) (4,077)הנחות ופטורי (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

1,616 160 188 114,592 54,331 52,930 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 18,905 13,994 גבייה מראש

1,412 105 75 106

,710 24,401 32,684 גבייה שוטפת

1,412 105 75 106

,710 43,306 46,678 סה״כ גבייה שוטפת

204 55 113 7,882 11,025 6,252 יתרת פיגורים לתקופה 809 836 808 24,360 31,832 28,103 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 29% 9% 5% 52% 19% 11% % גבייהמהפיגורים (בניכוי הנחות)

87% 66% 40% 93% 80% 88% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

87% 66% 40% 87% 42% 57% % גבייה שוטפתמסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 87% 66% 40% 87% 74% 82% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות 67% 18% 12% 84% 60% 64% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

46,204 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק

30,847 כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק

15,357 פחת באלפי מ "ק

33%אחוז (0/0) הפחת

מספר ביקורת:

עמוד 7 מתון 10

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה רבעון 1, שנת 2023 בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפי

טופס 6 - ארנונה

סה׳׳כ חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

סה״כ שטח

השנה במ״ר/

דונם

סוג הנכס

50,335 1% 39 40 39 40 1,267,006 מבני מגורי

17,296 1% 114 115 38 146 150,390 משרדים שרותי ומסחר בנקים

25,085 2% 44 45 36 51 563,450 תעשיה

46 46 45 45 1,006 בתי מלון

11,967 72 72 72 166,852 מלאכה

2,182 (0)% 0 0 0 0 54,562,761 אדמה חקלאית (לדונם)

15,684 (5)% 6 5 2 6 2,900,646 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניוני

15 3% 0 0 0 0 121,454 מבנה חקלאי

נכסי מדינה

241 2 0 0 155,428 נכסים אחרי

122,851 59,888,993 סה״כ

סה״ב חיוב באלפי

₪

השינוי ב

%

תעריף משוקלל

שנה קודמת

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף שחוייב

מקסימום

סה״כ שטח

השנה במ״ראזורי תעשיה משותפים

מספר ביקורת:

עמוד 8 מתוך 10

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה רבעון 1, שנת 2023 טופס 7 - שכר ומשרות

הפרש

עלויות שברמספר משרות

ביצוע בפועל 2023

עלות יחסית

תקציב 2023

מס׳ שם הפרקעלויות שכר -מס׳ משרות לפיעלויות שכרמספר משרות 6 הנהלה וכלליות

10) 393 2 383 1.533 2 61 נבחרים

315 11 834 12 1.149 4.594 23 61 מנהל כללי

___

_____(551 ___

______4_ ___

_____902. ________ 12_ ___

_____847_ 3 387 17 62 מנהל כספי

250 15 2.129 26 2.379 9.514 41 סה״כ הנהלה וכלליות 7 שירותים מקומיים

462) (9) 689 13 227 909 4 71 תברואה

28) 0 202 3 174 695 4 72 שמירה ובטחון

66) 3 810 13 744 2.976 16 73 תכנון ובנין עיר

25 4 319 5 344 1.377 8 74 נכסים ציבוריים

181) (2) 275 5 94 375 3 76 שרותים עירוניים שונים 78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

....

........712) (4) 2.295 38 1.583 6.332 34 סה״כ שרותים מקומיים 8 שרותים ממלכתיים

219) 56 8.480 210 8.261 33.043 266 81 חינוך

9) 1 653 13 644 2.577 15 82 תרבות

83 בריאות

168) 5 1.335 24 1.168 4.670 29 84 רווחה

68 (1) 870 19 938 3.750 19 85 דת

86 קליטת עליה

___

_____312. ____

_____15. 37? 1 487 10 87 איכות סביבה

44 71 11.338 267 11.382 45.527 338 סה״כ שרותים ממלכתיים 9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

1 1 37 1 38 152 2 93 נכסים

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

1 1 ....

..............37 1 38 152 2 סה״כ מפעלים

501) 44 2,671 69 2.170 8.681 113 ממלאים

919) 128 18.470 401 17.552 70 206 529 סה״כ כללי הפרש עלויותביצוע 2023 תקציב 2023 רכישת שרותי כוח אדם מספר שעותעלות כוללתמספר מועסקיםמספר שעותעלות כוללתמספר מועסקים ___

_____928. _ _______ 303. _________ 3. 8 1.231 3 יועצים חיצוניים שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

___

_____925. ___

_____303. _________ 3. _________ 8_ ______ 1.231 _________ 3_סה״כ

מספר ביקורת:

עמוד 9 מתוך 10