2023 רבעון רביעי

מועצת אזוריתגזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופה רבעון 4, שנת 2023

זיהוי המסמך:

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

הרשות

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2023 טופס 1- תמצית מאזן

31.12.22 31.12.23

נכסים

58,941 49,337 נכסים נזילים: קופהובנקים

4,555 הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

182 334 חייבים - תשלומים לא מתוקצבים

63,678 60,813 סה״כ רכוש שוטף

81,128 94,531 השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,680 1,680 השקעות במימון קרנות מתוקצבות

82,808 96,211 סה״כ השקעות

גרעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעו ןמצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופייםבתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (2)

סה״כ גרעוןמצטבר בתב״רים סופיים

146,486 157,024 סה״כ נכסים

ייבויות

התח ועודפים

1 בנקים: משיכות יתר והלוואות

5 1 משרדי ממשלה

8,345 מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 36,363 31,585 ספקיםוזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו תקבולים לא מתוקצבים!

554 1,354 דונות

פק הכנסות מראש ואחרים

45,268 42,688 סה׳׳כ התחיבויות שוטפות

קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

54,559 68,291 קרנות בלתי מתוקצבות (3)

1,680 1,680 קרנות מתוקצבות

עודפים בתקציב הרגיל

16,568 18,410 עודף לראשית השנה

1,842 214 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

18,410 18,624 סה״כ עודף מצטבר בתקציבהרגיל

500)העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

35,923 34,052 עודפי מימון זמניים

9,354) (7,811)גרעונותמימון זמניים

146,486 157,024 סה״כ התחייבויות ועודפים

מספר ביקורת:

עמוד 2 מתוך 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2023 חשבונות מקבילים

70,262 52,276 חייבי בגין אגרות והיטלי

4,698 11,516 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות ערבויות שנתנו

----------------

--- -—

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקי בהסדר

גבייה מפיגורי לכסויהגרעון

סה׳׳כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים 2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסויהגרעון

סה״ב מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפי כתקציב הרגיל

10,093 17,813 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסי

31,210 32,449

קרן היטל מי

ביוב היטל קרן

13,256 18,029 קרנות אחרות

54,559

3591

68,291

3993

סה׳׳כ קרנות

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

מספר ביקורת:

עמוד 3 מתון 10

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה רבעון 4, שנת 2023 טופס 2 ־ תקציב רגיל

סטי ה

מהתקציב ב%

סטיה

מהתקציבביצוע מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הכנסות

2% 1,964 117,509 115,545 115,545 ונה

ארנ כללית

2% 32 1,775 1,743 1,743 הכנסות ממכירת מים

16)% (1,409) 7,329 8,738 8,738 עצמיות חינוך

11)% (96) 792 888 888 עצמיות רווחה

___

___ (5}% ___

__(1.437) 25,931 27,368 27,368 עצמיותאחר

%ש........___

___,(946) 153,336 154,282 154,282 סה״כ עצמיות 6)% (4,142) 64,300 68,442 68,442 תקבולי ממשרד החינוך 3)% (432) 14,463 14,895 14,895 תקבולי ממשרד הרווחה 19)% (1,810) 7,584 9,394 9,394 תקבולי ממשלתיים אחרי מענק כללי לאיזון

9)% (41) 421 462 462 מענקים מיועדים

62)% (6,940) 4,281 11,221 11,221 תקבולים אחרים סהי׳ב הכנסות לפני כיסוי גרעון

.

...........§1% (14,311) 244,385 258,696 .....258,696 טבר מצ והנחות בארנונה

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

13% 1,043 9,143 8,100 8,100 הנחות בארנונה (הכנסות)

5)% (13,268) 253,528 266,796 266,796 סה״כ הכנסות הוצאות

0% 74 34,582 34,508 34,508 הוצאות שכר כללי

7)% (5,459) 73,512 78,971 78,971 פעולות כלליות 2)% ___

____ (30! 1,420 1,450 1,450 הוצאות רכישת מים

5% (5,415) 109,514 114,929 114,929 סה״כ כלליות 1)% (213) 37,669 37,882 37,882 שכר עובדי חינוך 10)% (8,009) 70,992 79,001 79,001 פעולות חינוך 7)% (8,222) 108,661 116,883 116,883 סה״כ חינוך 1)% (39) 5,241 5,280 5,280 שכר עובדי רווחה

___

___(3)%_ ___

___ (411). 15,509 15,920 15,920 פעולות רווחה

....

.......21%. (450) 20,750 21,200 21,200 סה״כ רווחה סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

___

__(61% (14,087) 238,925 253,012 253,012 בארנונה פרעון מלוות מים וביוב

1)% ___

____ (10), 1,654 1,664 1,664 פרעון מלוות אחרות ....

.......1).% ..

.............(10). 1,654 1,664 1,664 סה״כ פרעון מלוות 5)% (96) 1,659 1,755 1,755 הוצאות מימון

12)% (403) 3,062 3,465 3,465 העברות והוצאות חד פעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

....

.......61% ....

..(1.4,596) ___ 245,300 ___ 259,896 259,896 מצטבר והנחות בארנונה העברה לכיסוי גרעוןמצטבר

16% 1,114 8,014 6,900 6,900 הנחות בארנונה (הוצאות)

5% (13,482) 253,314 ___266,796 266,796 סה״כ הרצאות ___

____ 214_ ___

____ 214_עודף (גרעון)

מספר ביקורת:

עמוד 4 מתון 10

מועצת אזורית גזר 2023 - לתקופה רבעון 4, שנת 2023 טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

שנה קודמתתקופת הדוח

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

2,256 7,948 מלוות מאחרי

השתתפות משרדי ממשלה

450 משרד הפני

משרד הבטחון

919 5,385 משרד החינוך

331 138 משרד הדתות

547 משרד העבודה והרווחה

40 משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

50 260 משרד התחבורה

75 רדים

מש אחרים

1,847 6,348 סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

592 871 השתתפות בעלי

6,328 7,439 מקורות אחרי

22,437 7,609 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

377 השתתפות תבר״ים אחרי

ירת

סג גרעונות סופייםבתב״רי

33,837 30,235 סה׳׳כ תקבולי

תשלומים בתקופת הדוח

24,028 29,839 עבודות שבוצעו במשך השנה

185 574 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳)

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

150 העברה לקרנותפיתוח

העברת עודפי לתבר״י אחרי

24,213 30,563 סה״כ תשלומי

9,624 (328)עודף (גרעון) בתקופת הדוח

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

161,734 141,192 תקבולי שנצברו (תחילת שנה)

144,789 114,623 תשלומים שנצברו (תחילת שנה)

16,945 26,569 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

141,192 151,791 תקבולי שנצברו (סוף תקופה)

114,623 125,550 תשלומי שנצברו (סוף תקופה)

26,569 26,241 עודף (גרעון) נטו

הרכב היתרה

35,923 34,052 עודפימימון זמניי

9,354 7,811 גרעונות מימון זמניי

26,569 26,241 עודף (גרעון) נטו

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 54,379 19,636 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

54,379 19,636 תשלומי (בנכויפרויקטים שנסגרו)

מספר ביקורת:

עמוד 5 מתוך 10

מועצה אזוריתגזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2023 טופס 4 - ריכוז תב״רים

מצטבר נטו

עודף/גרעון

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריםהפרק התקציבי

213) 213 213 213 213 1 61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

;6 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

511) 511 581 70 581 70 1,150 3 72 שמירה ובטחון 984) 1,586 602 4,303 3,319 1,683 1,039 2,620 2,280 12,813 10 73 תכנון ובנין 15,739 4,047 19,786 107,662 123,401 25,452 23,602 82,210 99,799 143,034 64 74 נכסים צבוריים 75 חגיגות וארועים

94) 94 94 7 87 155 1 76 שונות והשתתפויות

377 76 453 3,708 4,085 273 1,023 3,435 3,062 12,925 5 77 כלכלה ותיירות 78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

1,423 1,162 2,585 11,798 13,221 1,282 4,364 10,516 8,857 17,909 10 81 חינוך 82 תרבות

83 בריאות

37 37 37 37 185 1 84 רווחה

58 58 392 450 227 100 165 350 450 2 85 דת

86 קליטת עליה

122) 122 166 44 117 49 44 218 1 87 איכות הסביבה 91 מים

92 בתי מטבחיים

1,269 (1) 1,268 731 2,000 373 358 2,000 2,000 1 93 נכסים 94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

9,262 1 9,263 15,538 24,800 355 15,183 24,800 24,800 1 97 ביוב 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

26,241 7,811 34,052 145,186 171,427 30,563 30,235 114,623 141,192 215,852 100 סה״כ

מספר ביקורת:

עמה• 6 מתוך 10

מועצה אזוריתגזר 2023־ לתקופה: רבעיו 4, שנת 2023 טופס 5 ־ גביה וחייבים

מים סה״כ

שנה קודמת

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים השנה עד

רבעון זה

ארנונה סה״ב

שנה קודמת

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה השנה

עד רבעון זה

גביית פיגורים

858 858 694 26,301 26,301 25,108 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה

92) (92) 1 10,087 10,087 (5,446)חיוב / זיכוי נוסף

2,214) (2,214)העברה לחובות מסופקים (במינוס)

49 49 56 1,184 1,184 1,470 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 498) (498) (652)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

815 815 751 34,860 34,860 20,480 סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 245 245 110 17,795 17,795 7,500 גבייה בגין פיגורים 570 570 641 17,065 17,065 12,980 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות גבייה שוטפת

1,608 1,608 1,645 117,153 117,153 122,851 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 5 5 94 5,622 5,622 (405)חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 8,008) (8,008) (8,509)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

1,613 1,613 1,739 114,767 114,767 113,937 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה גבייה מראש

1,489 1,489 1,665 106,724 106,724 109,790 גבייה שוטפת 1,489 1,489 1,665 106,724 106,724 109,790 סה״כ גבייה שוטפת 124 124 __74 8,043 8,043 4,147 יתרת פיגורים לתקופה 694 694 715 25,108 25,108 17,127 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 30% 30% 15% 51% 51% 37% % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)

92% 92% 96% 93% 93% 96%- % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכויהנחות)

92% 92% 96% 87% 87% 90% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 92% 92%- 96% 87% 87% 90% % סה״ב גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 71% 71% 71% 83% 83% 87% % גבייה כוללת מסה׳׳כ חיוב לגביה כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

248 248 264 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 221 221 240 כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 27 27 24 פחת באלפי מ״ק

11% 11% 9%אחוז(%) הפחת

מספר ביקורת:

עמוד 7 מהון־ 10

מועצה אזוריתגזר 2023 - לתקופה רבעון 4, שנת 2023 טופס 6 - ארנונה

סה״ב חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

סה״כ שטח

השנה במ״ר/

דונם

סוג הנכס

50,335 1% 39 40 39 40 1,267,006 מבני מגורי

17,296 1% 114 115 38 146 150,390 משרדי שרותי ומסחר בנקי

25,085 2% 44 45 36 51 563,450 תעשיה

46 46 45 45 1,006 בתי מלון

11,967 72 72 72 166,852 מלאכה

2,182 (0)% 0 0 0 0 54,562,761 אדמה חקלאית (לדונם)

15,684 (5)% 6 5 2 6 2,900,646 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

15 3% 0 0 0 0 121,454 מבנה חקלאי

נכסי מדינה

241 2 0 0 155,428 נכסים אחרים

122,851 59,888,993 סה״כ

סה״ב חיוב באלפי

₪

השינוי ב

%

תעריף משוקלל

שנה קודמת

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף שחוייב

מקסימום

סה״כ שטח

השנה במ״ראזורי תעשיה משותפים

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפי

מספר ביקורת:

עמוד 8 מתוך 10

מועצה אזוריתגזר 2023 - לתקופה רבעון 4, שנת 2023 טופס 7 - שכר ומשרות

הפרש

עלויות שכרמספר משרות

ביצוע בפועל 2023

עלות יחסית

תקציב 2023

מס׳ שס הפרקעלויות שכר ־מס׳ משרות לפיעלויות שכרמספר משרות 6 הנהלה וכלליות

0 1.600 2 1.600 1.600 2 61 נבחרים

1.302 12 3.833 11 5.135 5.135 23 61 מנהל כללי ________ 36. __________6_ 3.890__________ 3 926 3 926 17 62 מנהל כספי 1.338 18 9.323 .......... 23 10.661 10.661 41 סה״כ הנהלה וכלליות 7 שירותים מקומיים

1.937) (7) 2.927 10 990 990 4 71 תברואה

100) 1 852 3 752 752 4 72 שמירה ובטחון

52) 5 3.228 11 3.176 3.176 16 73 תכנון ובנין עיר

153 4 1.203 4 1.356 1.356 8 74 נכסיםציבוריים

771) (1) 1.203 4 432 432 3 76 שרותים עירוניים שונים 78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

2.707) ... "......_ 2. 9.413 33 6.706 6.706 34 סה״כ שרותים מקומיים 8 שרותים ממלכתיים

118) 100 38.000 170 37.882 37.882 270 81 חינוך

21) 4 2.886 11 2.865 2.865 15 82 תרבות

83 בריאות

38 4 5.242 20 5.280 5.280 24 84 רווחה

23 4 3.396 15 3.419 3.419 19 85 דת

86 קליטת עליה

1.520 _________10_ 1 520 1 520 10 87 איכות סביבה 1.442 122 49.524 216 50.966 50.966 338 סה״כ שרותים ממלכתיים 9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

1 158 1 158 158 2 93 נכסים

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

________ £ 158 1 158 158 2 סה״כ מפעלים

412 66 8.767 50 9.179 9.179 116 גימלאים

485 208 77.185 323 77.670 77.670 531 סה״כ כללי הפרש עלויותביצוע 2023 תקציב 2023 רכישת שרותי כוח אדם מספר שעותעלות כוללתמספר מועסקיםמספר שעותעלות כוללתמספר מועסקים _________ 8. _ 1.230 _________ 3. 1 238 3 יועצים חיצוניים שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

_________8_ . _____ £230. _________ 3. ______ £230. _________ 3_סה״כ

מספר ביקורת:

עמוד 9 מתוך 10