2023 רבעון שלישי

מועצת אזורית גזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופת רבעון 3,שנת 2023

זיהוי המסמך:

חתימת ראש הרשות:

חתימת הגזבר: __

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023 טופס 1- תמצית מאזן באלפי ₪

31.12.22 30.9.23

ננסים

58,941 46,738 נכסים נזילים: קופה ובנקים

4,555 11,471 הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

182 456 חייבים - תשלומים לא מתוקצבים

63,678 58,665 סה״כ רכוש שוטף

81,128 96,392 השקעות מיועדותלכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,680 1,680 השקעות במימון קרנות מתוקצבות

82,808 98,072 סה״כ השקעות

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

ז) (2)סכום שהתקבל להקטנתהגרעון הסופי בתבר״ים (במינו?

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

146,486 156,737 סה׳׳כ נכסים

1

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

5 17 משרדי ממשלה

8,345 8,402 מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 36,363 26,163 ספקים וזכאים(*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 554 5,218

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים

45,268 סה״כ התחיבויות שוטפות

54,559 69,200

קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנותבלתי מתוקצבות (3)

1,680 1,680 קרנות מתוקצבות

16,568 18,410

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

1,842 456 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

18,410 18,866 סה״כ עודף מצטבר בתקציבהרגיל

35,923 35,155

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימוןזמניים

9,354) (7,964)גרעונות מימון זמניים

146,486 156,737 סה״כ התחייבויות ועודפים

מספר ביקורת:

עמוד 2 מתוך 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023

מספר ביקורת:

עמוד 3 מתוך 10

חשבונות מקבילים

70,262 55,215 חייבי בגין אגרות והיטלי

4,698 11,561 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשני הבאות ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורי לכסויהגרעון

סה״כ מקורותלכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורי לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

-.......י.........-...................

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

595 595 קרן עודפי בתקציב הרגיל

10,093 21,504 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסי

קרן היטל מי

31,210 32,123 קרן היטל ביוב

12,661 14,978 קרנות אחרות

54,559 69,200 סה״כ קרנות

3591 4129 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023 טופס 2 - תקציב רגיל באלפי ₪

סטיה

מהתקציב ב%

סטיה

מהתקציבביצוע מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הבנסות

10% 8,753 95,412 86,659 115,545 ארנונה כללית

20)% (258) 1,049 1,307 הכנסות ממכירת מי

16)% (927) 4,878 5,805 7,740 עצמיות חינוך

6% 39 640 602 802 עצמיות רווחה

16)% (3,198) 17,378 20,576 27,434 עצמיות אחר

4% 4,409 119,357 114,948 153,264 סה״כ עצמיות

2% 985 46,718 45,734 60,978 תקבולי ממשרד החינוך 13)% (1,527) 10,039 11,566 15,421 תקבולי ממשרד הרווחה 23)% (1,639) 5,478 7,117 9,489 תקבולי ממשלתיים אחרי מענק כללי לאיזון

100)% (96) 96 128 מענקי מיועדים

84)% (6,861) 1,330 8,191 10,921 תקבולי אחרים

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

______ (31% (4,729) 182,922 187,651 250,201 מצטבר והנחות בארנונה מענק לכיסוי גרעון מצטבר

31% 1,886 7,886 6,000 8,000 הנחות בארנונה (הכנסות)

1)% (2,843) 190,808 193,651 258,20

1 סהי׳כ הכנסות

הוצאות

0)% (23) 25,110 25,133 33,511 הוצאות שכר כללי 8)% (4,711) 54,682 59,393 79,191 פעולות כלליות 28% 235 1,060 825 1,100 הוצאות רכישת מי

5% (4,500) 80,852 85,352 113,802 סה״כ כלליות

1% 343 28,568 28,225 37,633 שכר עובדי חינוך

______

_(1)% (512) 53,535 54,047 72,062 פעולות חינוך 0)% (168) 82,103 82,271 109,695 סה״כ חינוך

2% 65 4,067 4,002 5,336 שכר עובדי רווחה

8)% (1,024) 11,189 12,213 16,284 פעולות רווחה ........

...61% (959) 15,256 16,215 21,620 סה״כ רווחה

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

______(31% (5,627) 178,211 183,838 245,117 בארנונה פרעון מלוות מי וביוב

8)% (100) 1,148 1,248 1,664 פרעון מלוות אחרות ______(81% (100) 1,148 1,248 1,664 סה״כ פרעון מלוות 8% 112 1,428 1,316 1,755 הוצאותמימון

25% 532 2,681 2,149 2,865 העברות והוצאות חד פעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסויגרעון

.........31% (5,083) 183,468 188,551 251,40

1 מצטבר והנחות בארנונה

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

35% 1,784 6,884 5,100 6,800 הנחות בארנונה (הוצאות)

2% (3,299) 190,352 193,651 258,20

1 סה״כ הוצאות

456 ______

_ 456_עודף (גרעון)

מספר ביקורת:

עמוד 4 מתיך 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023 טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

שנה קודמתתקופת הדוח

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

2,256 7,948 מלוות מאחרי

השתתפות משרדי ממשלה

400 משרד הפני

משרד הבטחון

919 5,303 משרדהחינוך

331 138 משרד הדתות

547 משרד העבודה והרווחה

40 משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

50 210 משרד התחבורה

1,656 משרדי אחרי

1,847 7,747 סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

592 השתתפות בעלי

6,328 3,495 מקורות אחרי

22,814 3,800 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

200 השתתפות תבר״י אחרי

סגירת גרעונות סופיים בתב״רי

33,837 24,881ה׳׳כ

ס תקבולי

מים

תשלו בתקופת הדוח

24,028 22,593 עבודות שבוצעו במשך השנה

185 567 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

1,099 העברת עודפים לתבר׳יי אחרי

24,213 24,259 סה״כ תשלומי

9,624 622 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

161,734 141,192 תקבולי שנצברו (תחילת שנה)

144,789 114,623 תשלומי שנצברו (תחילת שנה)

16,945 26,569 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

141,192 146,646 תקבולי שנצברו (סוף תקופה)

114,623 119,455 תשלומי שנצברו (סוף תקופה)

26,569 27,191 עודף (גרעון) נטו

הרכב היתרה

35,923 35,155 עודפי מימוןזמניי

9,354 7,964 גרעונותמימון זמניי

26,569 27,191 עודף (גרעון) נטו

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 54,379 19,427 תקבולי (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

54,379 19,427 תשלומי (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

מספר ביקורת:

עמוד 5 מתון 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023 מצטבר נטו

עודף/גרעון

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

התקציב

המאושר

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

סה״כ

תב״ריםהפרק התקציבי

213 1 61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

50) 50 70 20 70 20 70 1 72 שמירה ובטחון

532) 1,134 602 3,852 3,320 1,232 1,040 2,620 2,280 12,813 10 73 תכנון ובנין 18,533 4,668 23,201 103,162 121,695 20,952 21,896 82,210 99,799 143,815 63 74 נכסי צבוריים 75 חגיגות וארועים

94) 94 94 7 87 155 1 76 שונותוהשתתפויות

316 107 423 3,694 4,010 259 948 3,435 3,062 12,925 5 77 כלכלהותיירות 78 פיקוח עירוני

79 שרותי חקלאיים

1,803) 1,803 11,650 9,847 1,134 990 10,516 8,857 13,909 9 81 חינוך 82 תרבות

83 בריאות

37 37 37 37 185 1 84 רווחה

135 135 165 300 (50) 165 350 300 2 85 דת

86 קליטת עליה

107) 107 151 44 102 49 44 218 1 87 איכות הסביבה 91 מי

92 בתי מטבחיי

1,421 1,421 579 2,000 221 358 2,000 2,000 1 93 נכסי 94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

9,335 1 9,336 15,465 24,800 282 15,183 24,800 24,800 1 97 ביוב 98 מפעלי אחרי

99 תשלומים לא רגילים

27,191 7,964 35,155 138,882 166,073 24,259 24,881 114,623 141,192 211,403 96 סה״כ

מספר ביקורת:

עמוד 6 מתוך 10

מועצה אזוריתגזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023 טופס 5 ־ גביה וחייבים

מים סה״ב

שנה קודמת

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים השנה עד

רבעון זה

ארנונה סה״ב

שנה קודמת

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה השנה

עד רבעון זה

גביית פיגורים

858 857 732 26,301 26,301 25,108 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה

92) (13) (18) 10,087 6,601 (4,935)חיוב /זיכוי נוסף

2,214)העברה לחובות מסופקים (במינוס)

84 65 48 1,184 1,707 1,308 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 498) (35) (500)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

850 909 762 34,860 34,574 20,981 סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 245 181 113 17,795 15,702 6,517 גבייה בגין פיגורים 605 728 649 17,065 18,872 14,464 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות גבייה שוטפת

1,396 854 931 117,153 87,865 92,139 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 132 68 74 5,622 19,150 14,773 חיוב/זיכוינוסף כולל ריבית והצמדה 8,008) (7,039) (7,386)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

1,528 922 1,005 114

,767 99,976 99,526 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה

6,374 4,665 גבייה מראש

1,401 734 936 106

,724 81,268 88,895 גבייה שוטפת

1,401 734 936 106,724 87,642 93,560 סה״כ גבייה שוטפת 127 188 69 8,043 12,334 5,966 יתרת פיגורים לתקופה 732 916 718 25,108 31,206 20,430 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 29% 20% 15% 51% 45% 31% % גבייה מהפיגורי (בניכוי הנחות)

92% 80% 93% 93% 88% 94% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״ב חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

92% 80% 93% 87% 76% 83% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 92% 80% 93% 87% 82% 88% % סה׳׳כ גבייה שוטפת מסה״ב חיוב תקופתי - כולל הנחות 69% 50% 59% 83% 77% 83% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה 127 כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

184 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק

108 כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק

76 פחת באלפי מ״ק

41%אחוז(%) הפחת

מספר ביקורת:

עמיד 7 מתיד 10

מועצת אזורית גזר 2023 - לתקופה רבעון 3, שנת 2023 בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

טופס 6 - ארנונה

סה״ב חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

סה״כ שטח

השנהבמ״ר/

דונם

סוג הנכס

50,335 1% 39 40 39 40 1,267,006 מבני מגורים

17,296 1% 114 115 38 146 150,390 משרדים שרותים ומסחר בנקים

25,085 2% 44 45 36 51 563,450 תעשיה

46 46 45 45 1,006 בתי מלון

11,967 72 72 72 166,852 מלאכה

2,182 (0)% 0 0 0 0 54,562,761 אדמה חקלאית (לדונם)

15,684 (5)% 6 5 2 6 2,900,646 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

15 3% 0 0 0 0 121,45

4 מבנה חקלאי

נכסי מדינה

241 2 0 0 155,42

8 נכסים אחרים

122,851 59,888,993 סה״כ

סה״ב חיוב באלפי

₪

השינוי ב

%

תעריף משוקלל

שנה קודמת

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף שחוייב

מקסימום

סה״כ שטח

השנה במ״ראזורי תעשיה משותפים

מספר ביקורת:

עמוד 8 מתון 10

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2023 טופס 7 - שכר ומשרות

הפרש

עלויות שכרמספר משרות

ביצוע בפועל 2023

עלות יחסית

תקציב 2023

מס׳ שס הפרקעלויות שכר ־מס׳ משרות לפיעלויות שכרמספר משרות 6 הנהלה וכלליות

55) 1.205 2 1,150 1.533 2 61 נבחרים

605 10 2.841 13 3.446 4.594 23 61 מנהל כללי

___

___(356) ________ 3. 2.896 ___

_____ 13. 2 540 3 387 17 62 מנהל כספי

194 ....

..........1.3. ....

........6.942 ....

.............28 7.136 9.514 41 סה״כ

הנהלה וכלליות

7 שירותים מקומיים

1.525) (9) 2,207 13 682 909 4 71 תברואה

106

0) 627 3 521 695 4 72 שמירה ובטחון

168) 3 2.400 13 2.232 2.976 16 73 תכנון ובנין עיר 105 4 928 5 1.033 1.377 8 74 נכסים ציבוריים

614

) (2) 895 5 281 375 3 76 שרותים עירוניים שונים 78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

2.308) ....

............(4) ....

........7.057 39 4.749 6.332 34 סה״כ שרותים מקומיים 8 שרותים ממלכתיים

2.244) 63 27.026 204 24.782 33.043 266 81 חינוך

76) 2 2.009 13 1.933 2.577 15 82 תרבות

83 בריאות

614) 4 4.116 24 3.503 4.670 29 84 רווחה

204 0 2.609 18 2.813 3.750 19 85 דת

86 קליטת עליה

___

_ (5.656) _ (45) 6.771 ___

_____ 53. 1.115 1.487 10 87 איכות סביבה

8.386) ....

........ 24. 42.531 315 34,145 45.527 338 סה״כ שרותים ממלכתיים 9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

8) 1 122 1 114 152 2 93 נכסים

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

....

.........8)..... ....

...........1 ....

........ 1.22. 1 114 152 2 סה״כ מפעלים

4,125 98 2,386 15 6,511 8.681 113 גימלאים

___

_ (6^841 .....

... . ...132 59.038 397 52.655 70.206 529 סה״כ כללי הפרש עלויותביצוע 2023 תקציב 2023 רכישת שרותי כוח ארם מספר שעותעלות כוללתמספר מועסקיםמספר שעותעלות כוללת מספר מועסקים _______ 312_ . _______ 919. 3 1.231 3 יועצים חיצוניים שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

_______ 312. . _______ 919. _________ 3 1.231 ___ ______ 3_סה״כ

מספר ביקורת:

עמוד 9 מתוך 10